UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

Facultad de Zootecnia

Estudio de Prefactibilidad para la Instalacin de una Empresa para Engorde de Ganado Vacuno en el Casero de Miraflores y tcnicas de comercializacin en la ciudad de Piura

Curso

Produccin de Vacunos de Carne

Profesor

Ing. Vicente Paredes Muro

Alumno

Maximiliano Caceres Campos

2010
1

CAPTULO I: GENERALIDADES
1.1 .TEMA:

ESTUDIO

DE

PREFACTIBILIDAD

PARA

LA

INSTALACIN DE UNA EMPRESA PARA ENGORDE DE GANADO VACUNO MIRAFLORES Y EN EL CASERO DE DE

ESTRATEGIAS

COMERCIALIZACIN EN LA CIUDAD DE PIURA

1.2. JUSTIFICACIN Y OBJETIVOS:

Se justifica el proyecto en la medida que se hace necesaria la instalacin de un centro de engorde como una forma de contribuir al

desarrollo de la ganadera regional que har ver a Piura como eje de crecimiento importante a nivel nacional, acarreando poblacin local. beneficios para la

Dado que la zona donde se pretende asentar

el proyecto

cuenta con ciertas condiciones que facilitarn la explotacin como, ubicacin, extensin, subproductos de cosecha, mano de obra, entre otros se nos permitir mejorar la calidad de vida del poblador, puesto que la empresa ser vista como una fuente de trabajo que incrementar los ingresos de los mismos permitindoles alcanzar un mejor nivel de vida.

Como beneficio adicional tambin cabe sealar que se mejorar la calidad de la carne que se expende, por el hecho de que se sacarn animales para produccin de primera.

OBJETIVOS: 1.2.1. Objetivo Principal: Determinar la viabilidad para la instalacin de una empresa dedicada Miraflores. al engorde de ganado vacuno en el casero de

1.2.2. Objetivos especficos: Evaluar los aspectos tcnicos y estudios necesarios para la realizaron del proyecto. Evaluar la oferta y demanda que presenta la carne de vacuno en la ciudad de Piura. Determinar los costos de inversin para la realizacin del proyecto.

1.3. UBICACIN: El caserio de Miraflores se encuentra ubicada en el camino a la represa de Los Ejidos, en la posterior de la Universidad Nacional de Piura a una distancia aproximada de 1 km. de la misma; pertenece al distrito de Castilla, provincia de Piura. La va de acceso es un camino no asfaltado desde la pista a un tiempo de 5 min. en carro.

1.4. BENEFICIARIOS: El proyecto esta basado en beneficiar a los habitantes de la zona, dndoles a algunos de ellos una fuente de trabajo en que desempearse. A su vez de mejorar la calidad de vida de algunas familias, y principalmente de la familia inversionista Caceres Campos.

CAP II: ESTUDIO DE MERCADO

El Estudio de Mercado identificar la demanda actual del producto (carne), que en este proyecto se pretende producir, as como tambin la contribucin del proyecto a la satisfaccin de dicha demanda, ya que la demanda en el mercado es insatisfecha, y el precio de carne actualmente en el mercado local de Piura sobrepasa los lmites del estrato socioeconmico, siendo el precio elevado, por lo tanto se pretende con el proyecto ofrecer el precio por kilogramo de carne por debajo del precio promedio existente. La venta de ganado vacuno de carne es competitiva, as mismo se identificar y cuantificar la oferta y medidas que deben adoptarse para la circulacin del producto desde el lugar de produccin hasta llegar a manos del consumidor final.

1. DEFINICIN DEL PRODUCTO. Se define el producto como canal de vacuno, el cual comprende carne y huesos del animal, siendo sus caractersticas las siguientes: es la carne de vacuno, carcasa o coral; es una carne roja apetecible al paladar, rica en protenas con poca grasa de infiltracin, bajo contenido de colesterol en comparacin con los mariscos y otras carnes. La carne de vacuno se caracteriza por su ternura, jugosidad, suavidad, resistencia al corte y su valor biolgico, que ser mostrado en el siguiente cuadro.

CUADRO 01. VALOR BIOLGICO DE LA CARNE DE VACUNO. Componentes Humedad (%) Protena (%) Grasa (%) Minerales (%)
FUENTE: UNALM-1990

Valor Biolgico 58.9 17.5 21.5 1

2. DEFINICIN DEL REA GEOGRFICA DEL MERCADO. Las zonas donde se realiza el estudio sern los distrito de Piura y Castilla, teniendo en cuenta que aqu se encuentra ms del 50% de la poblacin de la provincia, y la poblacin que tiene acceso a este producto generalmente son los sectores de la clase alta (autoservicios), y gente de clase media (lo adquieren en los mercados). A continuacin se presenta el crecimiento poblacional de los ltimos aos en el rea del presente estudio, con mayor nfasis en los distritos de Piura y Castilla.

CUADRO 02. POBLACIN EN EL DISTRITO DE PIURA Y CASTILLA. Ao # Hab. Distrito de # Hab. Distrito de Piura 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
FUENTE: INEI.

Total de Hab.

Castilla 101 296 103 067 105 056 107 223 109 588 112 151 114 829 115 174 120 204 316 331 323 316 330 680 338 061 345 640 353 378 361 726 366 009 378 078

215 035 220 249 225 624 230 838 236 052 241 427 246 897 251 835 257 874

3. ESTUDIO DE LA DEMANDA. Las personas que adquieren el producto en la actualidad son los habitantes de la provincia de Piura, pertenecientes a los sectores sociales alto y medio de la poblacin. No cabe duda que en el mercado existe una demanda insatisfecha de carne de vacuno, por ello surge la necesidad de un centro productivo con una adecuada implementacin que nos permita tener productos de calidad y al

alcance de las mayoras, segn las fluctuaciones de mercado y as cubrir parte de la demanda insatisfecha.

CUADRO 03. DEMANDA HISTRICA DE LA CARNE DE VACUNO EN PIURA. Ao 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
FUENTE: INEI DPTO. PIURA

Demanda (TM) 2004.8 2042.9 2051 2119.8 2158.6 2196.5 2220.6 2251.9 2283.16 2327.4 2363.3

CUADRO 04. CONSUMO PER CPITA DE CARNE DE VACUNO EN PIURA Y A NIVEL NACIONAL. Ao 1999 2000 2001
FUENTE: INEI

Piura 3.58 3.58 3.58

Nivel Nacional 4.5 4.5 4.5

Identificacin de los principales grupos demandantes. Los principales grupos demandantes son las personas de la clase baja, medio y medio alta, se observa aqu la gran amplitud de grupos demandantes que se tiene. La mayor cantidad de familias consumen carne de res. Por otro lado se ve que nuestro mercado se est volviendo cada vez ms exigente, y para que la carne de vacuno sea aceptada por las amas de casa es necesario que presente las siguientes caractersticas: Buena presentacin. Confiable o de procedencia garantizada. Buen sabor. Precio adecuado al nivel o estrato socioeconmico.

Proyeccin de la Demanda. Para proyectar la demanda de los 5 aos posteriores, se utiliz el mtodo de la regresin lineal, ya que los valores de la demanda van en aumento, con un grado de confiabilidad de 99.26%, los resultados se indican en el siguiente cuadro.

CUADRO 05. PROYECCIN DE LA DEMANDA DE CARNE DE VACUNO (2005-2010). Demanda (TM)

Ao
2005 2006 2007 2008 2009 2010
FUENTE: EMPLEANDO ELABORACIN EL

2363.3 2399.27 2435.21 2471.15 2507.09 2543.03

PROPIA DE MTODO

REGRESIN LINEAL.

4. ESTUDIO DE LA OFERTA.

Identificacin de las principales Empresas Productoras. Para realizar dicho estudio se consider productores que cuentan con establos que aportan cantidades significativas del producto al mercado. En la actualidad son muy pocas las empresas dedicadas debidamente al engorde de ganado vacuno, debido a la falta de recursos econmicos. Existen dos empresas dedicadas a este

negocio, una de ellas est ubicada en Sullana carretera a a Tambogrande del Sr. Andrs Saguma, su produccin es llevada a a Lima (tiendas Wong y Metro); la otra empresa se encuentra ubicada en el cruce Chiclayo-Catacaos del propietario Nelson Vegas, l abastece a los supermercados de Piura (Cossto) y Lima (Wong y Metro). Dichas empresas no prestan informacin por cuidar su mercado, as mismo en la provincia de Piura no existen muchos ofertantes. Los ofertantes de carne de vacuno son comerciantes intermediarios que proceden de las provincias de Morropn, Huancabamba y algunas de Jan. El nmero aproximado de comerciantes es de 15, los cuales aproximadamente sacrifican alrededor de 18 cabezas de ganado por semana, el tipo de ganado que traen es criollo trado de las zonas antes mencionadas, son animales criados sin asistencia tcnica, ni alimentacin

balanceada y/o proveniente de crianza intensiva, as mismo el promedio de carcasa es de 1053 Kg.

Proyeccin de la Produccin. En el siguiente cuadro se presenta la proyeccin de la produccin teniendo como base el cuadro 06, y esta proyeccin se elabor usando el mtodo de interpolacin exponencial, as obtuvimos la proyeccin de la produccin hasta el ao 2014.

CUADRO 08. PROYECCIN DE LA PRODUCCION (TM). Ao 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Produccin(TM) 1880.8 1882.68 1884.564 1886.448 1888.335 1890.223

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

5. MERCADO DEL PROYECTO

Previsin de la demanda insatisfecha que podra ser cubierta por el proyecto.

La carne de vacuno presenta una demanda insatisfecha esto quiere decir que cuenta con un gran nmero de sustitutos como puede ser en este caso la carne de pollo principalmente, el pescado, el cordero, cabrito, etc. En el siguiente cuadro se determin una demanda insatisfecha en el cual se ha asumido que la gran parte de esa demanda es cubierta por otros productos sustitutos. La demanda insatisfecha se ha obtenido de la demanda potencial proyectada menos la oferta potencial proyectada.

CUADRO 09. DETERMINACIN DE LA DEMANDA INSATISFECHA (TM). Demanda Ao Proyectada (TM) 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2196.5 2220.6 2251.9 2283.16 2327.4 2363.3 2399.27 2485.21 2471.15 2507.09 2543.03 Oferta Proyectada (TM) 1847.8 1844.1 1840.4 1846 1877 1880.8 1882.68 1884.564 1886.448 1888.335 1890.223 Demanda Insatisfecha (TM) 348.7 376.5 411.5 437.16 450.4 482.5 516.59 600.646 584.702 618.775 652.807

FUENTE: ELABORACIN PROPIA.

6. COMERCIALIZACIN

Anlisis de la Comercializacin Actual. La comercializacin de carne en el pas es libre, y las disposiciones legales en la actualidad se refieren sobre todo a la sanidad de la misma. Podemos afirmar que en nuestro medio no se cumple con los mandatos legales y en la gran mayora de casos son contadas las excepciones que si cumplen las normas tcnicas en la

comercializacin, es el caso de algunos supermercados y carniceras tecnificadas. En nuestro pas, la comercializacin se hace en 2 sistemas; mayorista y minorista. Los mayoristas quienes venden la carcasa, los minoristas representantes de expendios de carne, los minoristas

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dan diversos precios por Kg. En razn del tipo de establecimiento, de la regin del animal, de la presentacin, entre otros. En el comercio de ganado en nuestro medio atraviesa por varios flujos:

Productor

Comisionista 1

Comisionista 2

Mayorista

Mayorista Cons. final

Minorista

Minorista

Cons. final

Determinacin de la forma de comercializacin. Nuestra forma de comercializacin se inicia en el Centro de Engorde, de aqu se llevar el producto hasta el consumidor final, para esto se ha convenido la instalacin de una carnicera en el Mercado Central de Piura. Otra opcin es abastecer a las carniceras del mercado o autoservicios, donde stos se encargarn de llevar el producto al consumidor final. Graficando nuestra cadena de comercializacin obtenemos lo siguiente:

Centro de engorde

Minorista Consumidor final

Consumidor final

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Precios. El precio de la carne en chacra del ganadero oscila de S/.3.50-4.88 por Kg. segn la conformacin del animal, y al minorista ser de S/.7.50 por Kg. Y las carniceras comercializarn a sus precios respectivos. El precio de la carne de vacuno sacrificado, por el ganadero, es de S/.9.00 el Kg., en el Camal Municipal segn abastecedores. Los animales que sern comprados para el centro de engorde sern de un precio de S/.2.60 por Kg. En peso vivo.

Precio de Venta. El precio de venta depende de la oferta y demanda que existe en el mercado dependiendo de la calidad y presentacin del producto ofertado, adems de las condiciones de comercializacin. Segn sondeo al mercado, carnicera, autoservicios, la carne de vacuno posee los siguientes precios.

CUADRO 10. PRECIOS DE VENTA DE LA CARNE DE VACUNO EN PIURA EN NUEVOS SOLES.

Corte Lomo Fino Asado redondo Cabeza de lomo Punta de cadera Tapa Carne molida especial Cuadril Apanado Asado cuadrado Carne para guiso Malaya Lengua Chuleta Anticucho corazn Hgado 1 18.50 16.90 16.40 16.40 16.40 16.00 15.20 12.80 12.50 11.50 11.00 10.10 9.50 9.20 8.90 10.00 9.40 9.50 8.00 8.00 13.50 12.00 17.95 17.95 18.90 16.00 16.00 16.00 12.00 12.00 2 16.50 3 4 14.00

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Marucha Churrasco Corazn Mondongo Criadilla Carne molida Osobuco Rin Asado de tira Sancochado Costilla Pata Bofe Hueso

8.90 8.70 8.60 8.40 6.95 6.80 6.80

9.20 8.90

9.50 9.00

4.00 4.00 6.50 6.70 6.90 7.50 8.00 6.00 4.00

6.20 5.90

6.80 6.40

7.80 6.00 6.00

4.00

4.00 4.00

1.00

4.00

FUENTE: ELABORACIN PROPIA. (1) AUTOSERVICIO COSSTO. (2) AUTOSERVICIO MULTIPLAZA. (3) AUTOSERVICIO DON VITO. (4) CARNICERIA DEL MERCADO CENTRAL.

Definicin de la estrategia de comercializacin que el proyecto va a identificar.

La comercializacin se har en 2 sistemas; mayorista y minorista. Se realizara segn la demanda del mercado, estableciendo varios puntos de venta, tales como: Dentro del mismo camal. A supermercados A mercados A vendedores particulares.

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7. CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO.

La mayor parte de la comercializacin de carne de vacuno es bsicamente una actividad informal por existir venta clandestina.

La mayor parte de la oferta proviene de pequeas explotaciones o crianzas familiares.

La distribucin de carne de vacuno se realiza en forma selectiva, por el momento no existen centros de engorde de este producto que abastezca al mercado central de Piura y carniceras.

La comercializacin de carne en el pas es libre, y las disposiciones legales en la actualidad se refieren sobre todo a la sanidad de la misma.

Podemos afirmar que en nuestro medio no se cumple con los mandatos legales y en la gran mayora de casos son contadas las excepciones que si cumplen las normas tcnicas en la comercializacin, es el caso de algunos supermercados y carniceras tecnificadas.

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CAPTULO III: TAMAO

El tamao del proyecto se refiere al volumen de bienes que es capaz de producir operando a plena capacidad generalmente en un ao.

3.1.

Tamao / Mercado. Es importante indicar que la produccin de carne de vacuno en la Provincia de Piura no cubre la demanda de la poblacin, por lo que hay un mercado insatisfecho, esto se debe en parte a que hace falta tener capacidad de iniciativa empresarial y utilizar

racionalmente los recursos existentes en determinadas zonas. En la actualidad existen dos centros de engorde tecnificados: Ganadera Saguma y Sr. Vega, los cuales han ingresado su produccin al mercado de Lima (Saguma) y a autoservicios de Piura (Sr. Vega), existiendo as una demanda insatisfecha de 24.67% en Piura. Para captar parte de la creciente demanda insatisfecha, que es de 600.646 TM, se prev producir para el ao 2009, 257400 Kg. de carne de vacuno, representando ste 42.85 % de la demanda total insatisfecha.

3.2 .

Tamao / Inversin Los recursos financieros y la inversin realizada son necesarios para satisfacer las necesidades de capital de la planta. Es importante indicar que el factor financiero no constituye un limitante del tamao de planta, puesto que actualmente existen entidades bancarias que ofrecen lneas de crdito; tal como: COFIDE (Corporacin Financiera de desarrollo), el que financia Proyectos Agropecuarios hasta en un 80% de la inversin total, la entidad financiera recomienda que el propietario deber aportar el 20% del total de la inversin.

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CAPTULO IV: LOCALIZACIN

La determinacin de la localizacin de nuestro proyecto nos ayudar a evaluar el xito o fracaso de la empresa

4.1.

Alternativas de localizacin a analizar:

.El proyecto tiene como base nicamente el lugar ya establecido, ya que es el lugar de residencia de los inversionistas y creadores del proyecto. Si se pensara en otro lugar en donde se realizara el proyecto debe de ser relativamente cercano al lugar original, teniendo en cuenta que este en el mismo distrito.

4.2.

Estudio de factores locacionales.

Energa elctrica, disponibilidad y costo. El caserio Miraflores, ha sido escogido precisamente por contar permanentemente con energa elctrica, siendo su disponibilidad permanente, y el precio bajo por ser un casero. Acceso a carreteras. Como se menciono al inicio la pista de acceso no esta asfaltada y esta a 5 minutos de la UNP. Agua, disponibilidad y costo. El casero Miraflores, tambin ha sido escogido por contar permanentemente con agua potable, siendo su disponibilidad permanente, y el precio bajo por ser un casero. Desages. No se cuenta con desages, por ello se construir un pozo subterrneo donde fluirn todos los desechos. Mano de Obra. El personal necesario para la ejecucin del proyecto est dado por: 1. Mano de obra directa.

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- 03 obreros, los que se encargarn de realizar conjuntamente las prcticas de manejo, alimentacin y sanidad, requeridas en el proyecto. - 01 obrero encargado de utilizar la mezcladora, picadora y tanque de melaza. - 01 ingeniero zootecnista

2. Mano de obra indirecta. 01 vigilante encargado de cuidar la empresa en horarios nocturnos (7pm-7am). 01 chofer encargado de conducir el vehculo que transportar a los animales.

3. Personal de administracin y venta. 01 gerente encargado de toda la organizacin de la empresa. 01 Secretaria encargada de la documentacin de la empresa. 01 Persona encargada de la comercializacin (compras de ganado, ventas)

4.3

Disponibilidad del terreno y costo. El terreno esta a disposicin, por ser un terreno adquirido por traspaso el cual pertenece a mi persona, principal inversionista. El terreno es de 1000 metros cuadrados y el costo al cual lo adquir es de 400 nuevos soles.

4.4

Eleccin de la localizacin.

De acuerdo al mtodo empleado para elegir el lugar exacto de nuestro proyecto, el resultado obtenido es el Casero Miraflores que se encuentra ubicado a la margen derecha de ro Piura, el que cuenta con una cercana al mercado aceptable, con mano de obra disponible, adems de una muy buena infraestructura bsica, cuenta con facilidades de acceso, entre otros factores.

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CAPTULO V: INGENIERA DEL PROYECTO

5.1 TIPO DE EXPLOTACIN. El tipo de explotacin que se utilizar es el sistema intensivo, por tratarse de la fase de engorde, en esta etapa los vacunos permanecern en sus corrales donde se les brindar las prcticas de manejo adecuadas, alimentacin, provisin de agua fresca, as como programas de sanidad y vacunacin con el fin de disminuir prdidas econmicas al productor. En este sistema, los animales no salen a buscar sus alimentos, sino por el contrario, estos permanecen en corrales durante todo el proceso de engorde, siendo alimentados en base a concentrados preparados con subproductos agrcolas e industriales. Tiene la ventaja de acortar el perodo de engorde (las ganancias diarias de pesos son superiores al sistema de pastoreo), as como, ofrecer una mejor calidad de carne en el mercado y consecuentemente un mejor precio.

5.2 ELECCIN DE REPRODUCTORES.

Caractersticas de los animales a ser adquiridos. La provincia de Piura no est considerada como una zona productora de carne, ya que existe una demanda insatisfecha de este producto. En Piura se puede encontrar vacunos con baja calidad gentica, que debido a las deficientes condiciones de alimentacin, sanitarias y ecolgicas en que se desenvuelven no logran rendir productivamente lo que se espera. La raza que ms abunda en la zona son los cruces de ganado criollo con otras razas productoras de carne tales como Brown Swiss, Brahman, Ceb y Guzerat, obtenindose as criollos mejorados, pero su crianza se desarrolla en las condiciones menos apropiadas para mostrar su verdadero potencial. Estos cruces de ganado criollo y otras razas son los que se van a utilizar para abastecer el centro de engorde.

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Caractersticas de la raza. Tamao medio. Cabeza alargada, cuadrada, cuello corto y grueso. Cuernos largos y puntiagudos, bien implantados. Perfil recto y orejas medianas. Piernas cortas y con buena masa muscular Grupa semidescarnada, cola gruesa y de insercin alta. Pelaje variado, duro, largo y abundante. Piel gruesa y pigmentada. Valiosos por su rusticidad, adaptacin al medio y por ser usado como animal de triple propsito (carne, leche, trabajo).

5.3 CAPACIDAD DE PRODUCCIN:

ndices pecuarios:

En un buen engorde intensivo, alcanzan un rendimiento de 1-1.5 kg/da de incremento de peso.

5.4 PROCESO DE PRODUCCIN.

5.4.1 Programa de manejo.

Manejo de toretes y vaquillas El manejo de los animales tiene operaciones iniciales, intermedias, finales y cotidianas: Entre las principales se encuentran: recepcin, verificacin, reposo, rehidratacin, pesado, identificacin, vacunacin y despunte de cuernos. Como actividades intermedias se mencionan la pesada cada 15 das. Como operacin final se realiza la pesada al momento de su venta o embarque, en ayunas. Las operaciones cotidianas se refieren al control de la alimentacin, tanto de alimentos concentrados y agua, control sanitario y su aspecto exterior. Es importante mantener en constante observacin a los vacunos 19

adquiridos, garantizando que no sufran lesiones o hacinamiento, para lo cual se ha implantado el debido sistema de manejo. Seleccin de los animales adquiridos. Los animales que sern adquiridos, sern seleccionados teniendo en cuenta buenas caractersticas de conformacin, tipo, peso, talla adecuados para iniciar nuestro programa de engorde. Control de Pesos Inicial. Es fundamental el control de este parmetro para llevar el control y los incrementos que se obtendrn al final de la fase de engorde. As mismo servir para determinar el peso promedio a fin de establecer el racionamiento. Se controlar al momento en que ingresarn al primer corral de recepcin Determinacin de la Edad. Se har en funcin de la arcada dentaria, al nmero de dientes permanentes y dientes de leche. Identificacin. Los animales que llegan al centro de engorde sern identificados y separados de acuerdo a sus pesos en los corrales. La identificacin se har con el mtodo del hierro candente, con las iniciales GM (Ganadera Miraflores) y el nmero de corral. Se abre tarjeta o ficha para el lote a fin de registrar esos controles. Despunte. Se hace con la finalidad de reducir el rea por animal y evitar heridas en los mismos. Se realizar con el empleo de la cizalla y al primer da de llegados los animales. Se realizar en todos aquellos animales que posean las puntas de los cuernos agudas a fin de evitar cortes o magulladuras, lo que significa un peligro en el corral que ocupan. Vacunaciones y dosificaciones. Se realizan para prevenir las enfermedades que ms se presentan en nuestro medio y tambin para controlar los parsitos. Control de pesos quincenales. Se realiza para ver el incremento de peso que estamos obteniendo. Control de peso final. El control de pesos final nos permitir determinar el incremento de peso y las ganancias diarias que hemos alcanzado al final de cada fase de engorde estableciendo as el precio final.

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Alimentacin. Diariamente se proceder a alimentar a los animales con raciones balanceadas. El sistema es una vez al da y a libre consumo. El suministro de agua fresca ser condicin

indispensable para lograr los resultados esperados.

5.4.2

Programa de alimentacin.

Sistema de alimentacin. El sistema de alimentacin a utilizar es manual, suministrndose el alimento una sola vez al da en su respectivo comedero, y teniendo muy en cuenta la cantidad de alimento a suministrar y la fase en que se encuentren los animales.

Principales Sistemas proteicos y energeticos a utilizar. Los insumos que se utilizarn en la elaboracin de la racin son bsicamente residuos de cosecha agrcolas, los cuales aportaran con proteina y energia al animal, tambien se utilizaran insumos propios de la zona, los cuales sern adquiridos en la zona misma, y otros que sern adquiridos de Piura. Los insumos son: Broza de algodn Pancamel(65:35) Polvillo de arroz Algarroba vaina Pepa de algodn Aceite Hidrogenado de pescado Conchuela Sal Comn Proteico Energetico Energetico Energetico / Proteico Energetico Energetico

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Requerimientos Nutricionales del Vacuno de carne. Req. 1 Fase Peso Vivo(Kg.) Ganancia Diaria Promedio (Kg.) MS (Kg.) Protena Total (%) NDT (%) Ca (%) P (%)
FUENTE: NRC

Req 2 Fase 328 1.4 10.3 11.1 71 0.29 0.22

250 1.30 7.2 11.1 72 0.4 0.28

Racionamiento. Para la alimentacin de los vacunos de engorde, se han elaborado 2 raciones, para las dos fases, conformadas por: Insumos Broza de algodn Pancamel (65:35) Polvillo Algarroba Pepa de algodn Aceite de pescado Conchuela Sal Comn 1 Fase (%) 14 20 23 25 18 2.5 0.5 1 2 Fase (%) 13 22 21 26 14 2.85 0.15 1

Estos insumos dan el aporte nutritivo siguiente: Nutriente MS Protena Total (%) NDT (%) Ca (%) P (%) 1 Fase 85.38 9.46 60.1 0.353 0.233 2 Fase 86.26 8.85 59.45 0.251 0.182

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Si estimamos la cantidad de la racin que necesita cada animal para cubrir sus requerimientos, obtenemos que para la primera fase necesita 8.48Kg para cubrir sus requerimientos de la primera fase y para la segunda fase obtenemos que necesita 12.92Kg de la racin.

Descripcion del uso y caracteristicas de las raciones: La caracteristica de las raciones en ambas fases es que se llega a un nivel de 1 : 1 en cuanto a los nutrientes para poder cubrir todos los requerimientos.

Requerimientos de insumos alimenticios por engorde: Aumentan en un nivel significatico para poder lograr el aumento de peso de los animales, se puede observar los aumentos en los cuadros anteriores.

Costo total de alimentacin:

Costos de alimentacin Insumo Broza Pancamel Polvillo de arroz Algarroba Pepa de algodn Aceite de pescado Conchuela Sal comn % 1 ra fase 14% 20% 23% 25% 18% 2.5% 0.5% 1% % 2 da fase 13% 22% 21% 26% 14% 2.85% 0.15% 1% Precio x kg. S/. 0.70 S/. 0.25 S/. 0.58 S/. 0.40 S/. 0.70 S/. 1.30 S/. 0.14 S/. 0.30

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1 Cantidad Broza Pancamel Polvillo de arroz Algarrobo Pepa algodn Aceite de pesc. Conchuela Sal comn Total 0.14 0.20 0.23 0.25 0.18 0.025 0.005 0.01 1

ra

Fase Costo kg. alimento 0.098 0.05 0.1334 0.10 0.126 0.0325 0.0007 0.0030 0.5436 Cantidad 0.13 0.22 0.21 0.26 0.14 0.0285 0.0015 0.01 1

da

Fase Costo kg. alimento 0.091 0.065 0.1218 0.104 0.098 0.03705 0.00021 0.003 0.52006

Precio kg. 0.70 0.25 0.58 0.40 0.70 1.30 0.14 0.30

Precio kg. 0.70 0.25 0.58 0.40 0.70 1.30 0.14 0.30

La primera fase consta de 30 das en la cual se va a necesitar 8.8 kg. de alimento diario. El costo de 1kg. de alimento es de S/. 0.5463 y si se necesita 8.8kg. de alimento diario, entonces el costo de 8.8kg. de alimento es S/. 4.7846, el costo durante la primera fase (30 das) es de S/. 143.5104

La segunda fase consta de 60 das en la cual se van a necesitar 12.9 kg. de alimento diario. El costo de 1kg. de alimento es de S/. 0.52006 y si se necesita 12.9 kg. de alimento diario, entonces el costo de 12.9 kg. de alimento es S/.6.7087, y el costo durante la segunda fase (60 das ) es de S/. 402.5264

Por lo tanto por cada animal se va a gastar S/. 546 0368 durante el periodo de engorde. Si durante cada periodo de engorde se van alimentar 400 animales entonces se va a gastar S/. 136509.2

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5.4.3. Programa sanitario.

Como en toda explotacin pecuaria, el aspecto sanitario de los vacunos de engorde estabulado, debe ser considerado como un factor importante en la obtencin de una mayor produccin y as mismo evita las prdidas econmicas. La sanidad contribuye a garantizar un ptimo perodo de engorde siendo necesario mantener, recuperar y controlar el buen estado sanitario de los animales durante este perodo. La adecuada aplicacin de prevencin de enfermedades y el oportuno control en caso de aparicin de problemas sanitarios reducirn al mnimo las prdidas. El ingreso constante de animales al establecimiento con caractersticas diferentes en relacin a procedencia, calidad de transporte, edad, peso, condicin fisiolgica, condicin sanitaria, etc. Pueden determinar la presentacin de procesos patolgicos, y tambin la difusin de severas enfermedades transmisibles. Adems el estrs producido por el transporte y el cambio violento de alimento, hace a los vacunos ms susceptibles a las enfermedades. A continuacin se enumera algunas de las principales consecuencias de la presentacin de enfermedades en los animales sometidos a engorde: a. Muerte de animales afectados (carbonosa, neumona). b. Incremento del nmero de animales enfermos (aftosa). c. Aumento de gastos por concepto de medicinas, desinfectantes (carbonosa, aftosa, anaplasmosis). d. Perodo prolongado de engorde por recuperacin (enteritis). e. Pobre incremento de peso diario (enfermedades que afecten el consumo de alimentos y su aprovechamiento. f. Beneficio de los animales antes del trmino del perodo de engorde (traumas, enfermedades crnicas).

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g. Decomiso parcial o total del beneficio (decomiso parcial: distomatosis, hidatidosis, traumas, abscesos; decomiso total: carbonosa, carbunclo sintomtico). Finalmente, al beneficio, el productor sabe que debe tener un ptimo grado de calidad, del que no se excluye el sanitario, teniendo en cuenta que es el hombre, quien va a consumirlo.

Rol de vacunaciones y tratamiento Despus de un prudencial descanso, luego de un viaje prolongado, los vacunos sern sometidos a una serie de acciones, muchas de las cuales corresponden a sanidad y que se efectan para prevenir, controlar y tratar las enfermedades de mayor frecuencia y que pueden atentar contra una mejor respuesta y supervivencia. a. Inspeccin. Observacin individual para determinar si se encuentran aparentemente sanos, el estado general,

parasitismo externo, presencia de heridas y traumas, signos externos de enfermedad, etc. b. Peso. El control del peso inicial servir como pauta para determinar la respuesta individual y colectiva al engorde cuando se efecten las pesadas peridicas. Adems servir como referencia para la administracin posterior de medicinas que se aplican de acuerdo al peso del animal. c. Vacunaciones. Todos los animales sin excepcin sern vacunados contra la fiebre aftosa, siendo la vacuna de aplicacin subcutnea. Tambin deben ser vacunados, para protegerlos, contra enfermedades infecto-contagiosas y su aplicacin depender fundamentalmente de la frecuencia con que se presentan en la zona o regin en que est ubicado el Centro de Engorde, entre las que tenemos carbonosa y carbunclo sintomtico. La vacunacin se realizar en el momento en que llegue nuestro ganado, se realizar vacunaciones previniendo las enfermedades ms comunes en nuestra zona tales como:

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- Fiebre aftosa. - Vacuna Triple: Contra carbunclo sintomtico, edema maligno y septicemia hemorrgica. - Enterotoxemia. - ntrax.

d. Dosificaciones. El parasitismo gastrointestinal y heptico es muy frecuente en los animales destinados a engorde, sobre todo si tenemos en cuenta que la mayor cantidad provienen de explotaciones extensivas con pastos naturales y en los cuales se dan todas las condiciones para que se presenten las enfermedades parasitarias. Por esta razn los animales recibirn la dosificacin para eliminar el parasitismo externo e interno.

Costo total de tratamientos sanitarios y de vacunaciones:

Costo de vacunas Vacuna contra Fiebre aftosa Triple Enterotoxemia ntrax Total por 3 meses Cantidad 400 400 400 400 1200 Costo unitario S/. 2.00 S/. 1.00 S/. 1.00 S/. 1.00 Total S/. 800 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 2000

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5.4.4 Controles y registros. Los registros son fundamentales en toda empresa, nos sirven para poder contar con informacin estadstica y econmica y toda otra informacin para realizar los planes futuros de la empresa, sino tenemos estos registros, no podemos ver en qu situacin se encuentra la empresa; sirven para tomar decisiones de cmo mejorar la misma y para garantizar su funcionamiento. En el centro de engorde se contar con 6 tipos de registros, los cuales los detallaremos a continuacin:

REGISTRO DE INGRESO DE LOS ANIMALES

Lote N: ______________________ __________________ Fecha de Llegada: ______________ ___________________ Procedencia: Propietario:

N de Animal

Edad (N de dientes)

Peso de Ingreso

Caractersticas

Total

Peso Promedio:

CONTROL DE PESOS
Lote N: ________________ Animal N: ______________ Fecha de Legada Peso de Ingreso Control de Pesos Fecha Fecha Fecha Peso de Salida Fecha de Salida

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REGISTRO DE SALIDAS Y EVALUACIN DEL ENGORDE

Lote N: ______________ _____ _______________________ Fecha de Llegada: ___________ ________________________ Fecha de salida: _____________ Peso de ingreso Peso de salida Procedencia: Propietario:

N Animal

Perodo de engorde

Incremento de Peso Total Da

Destino

Total

CONTROL SANITARIO
Fecha N Animal N Lote Problema Sanitario Tratamiento Costo

REGISTRO DE ALMACN
Producto: ___________________ Fecha Ingreso Fecha Salida Saldo

INVENTARIO DE ANIMALES
Fecha Ingreso Salida Saldo Observacin

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5.5 NESECIDADES FISICAS:

5.5.1 Area y terreno El area donde se metros cuadrados. Siendo sus medidas 50 metros de largo por 20 metros de ancho. realizara la produccion es de 1000

5.5.2 Instalaciones Luego de haber realizado el diagnstico de mercado para determinar el alcance tanto de la oferta como de la demanda de carne de vacuno, lo mismo que la

disponibilidad de insumos para la formulacin y elaboracin de los concentrados, disponibilidad de animales (saca), mano de obra, energa, agua, etc. Se puede establecer un tamao ptimo para el centro de engorde. Se planea instalaciones para 400 animales y una produccin prevista de 1000 cabezas/ao. Cuando la disponibilidad de animales sea mayor, se podr

incrementar la capacidad de las instalaciones.

5.5.3 Maquinarias y equipo. Balanza de plataforma de 1000 kg para ganado Mezcladora de alimentos de 1TM. Picadora de forraje seco 4TM/hora. Camin con tolva de 4TM.

Equipo de manejo 1 cizalla. Marcador de hierro. Jeringas hipodrmicas. Tijera.

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Botiqun. Linternas. Carretillas. Palas. Baldes. Sogas.

Equipo de preparacion de alimentos

El almacn para concentrados y planta de mezcla. El almacn dispone de un rea de 120m2 con columnas y vigas de concreto y fierro corrugado, piso de cemento y techo de eternit (canalones de fibro-cemento) posee una pared de ladrillo (sin enlucir) cara vista posterior, las otras tres tienen slo una altura de 1.50m de malla, tiene un portn de 4m de ancho. La playa de mezcla tiene un techo de canalones soportado por columnas y tendida sobre vigas, ambas de concreto y fierro. El rea techada es de 25m2 y el piso es de cemento, en esta zona se realizar la mezcla de raciones de engorde, por medio de la mezcladora. La melaza llega a este patio o playa desde un tanque de almacenamiento por tubera. Mezcladora Cortadora Tolva Molino Tanque de melaza o melazero

Equipo de limpieza y desinfeccin

Como ya sabemos se deben contar con un botiquin que contenga los productos mas importantes para mantener la sanidad y el buen estado de nuestro establo.

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Equipo general

Balanza. Ubicada al final de la manga y a continuacin del brete, en el centro de engorde ser necesaria la instalacin de una balanza para evaluar y controlar pesos de los animales. Su capacidad ser suficiente con 1000Kg. Debe estar instalada en un cajn de madera, la que es fijada sobre sta y tarada. Las dimensiones del cajn son. Largo: 2.0m; ancho: 1.20m; alto: 2.40m.

.Galpn para maquinarias. Tiene un rea techada de 25m2, construida por columna y vigas de concreto y fierro, techo con canalones y piso de cemento. Solamente lleva una pared de ladrillos con cara vista en la parte posterior y las dems libres para permitir el acceso de los vehculos. Tiene una altura de 3.5m.

Tambien deben haber los siguientes equipos: Equipo de oficina. Equipo de taller (herramientas).

5.5.4 Requerimiento de mano de obra. El personal necesario para la ejecucin del proyecto est dado por: 1. MANO DE OBRA DIRECTA. - 03 obreros, los que se encargarn de realizar conjuntamente las prcticas de manejo, alimentacin y sanidad, requeridas en el proyecto. - 01 obrero encargado de utilizar la mezcladora, picadora y tanque de melaza. - 01 ingeniero zootecnista

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2. MANO DE OBRA INDIRECTA. 01 vigilante encargado de cuidar la empresa en horarios nocturnos (7pm-7am). 01 chofer encargado de conducir el vehculo que transportar a los animales.

3. PERSONAL DE ADMINISTRACIN Y VENTA. 01 gerente encargado de toda la organizacin de la empresa. 01 Secretaria encargada de la documentacin de la empresa. 01 Persona encargada de la comercializacin (compras de ganado, ventas)

Costos de mano de obra

Sueldos y salarios Mano de obra 3 obreros 1 ayudante 1 Ing. zootecnista 1 vigilante 1 chofer 1 gerente 1 secretaria 1 vendedor Tiempo 3 meses 3 meses 3 meses 3 meses 3 meses 3 meses 3 meses 3 meses Costo unitario S/. 600 mensual S/. 300 mensual S/. 800 mensual S/. 600 mensual S/. 400 mensual S/. 800 mensual S/. 600 mensual S/. 500 mensual Costo total S/. 5400 S/. 900 S/. 2400 S/. 1800 S/. 1200 S/. 2400 S/. 1800 S/. 1500 S/. 17400

Total de sueldos y salarios por 3 meses

FUENTE: ELABORACION PROPIA

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CAPTULO VI: ASPECTOS ECONOMICOS / FINANCIEROS

6.1

INVERSIONES Las Inversiones del Proyecto, son todos los gastos que se efectan en unidad de tiempo para la adquisicin de determinados Factores o medios productivos, los cuales permiten implementar una unidad de produccin que a travs del tiempo genera Flujo de beneficios. Asimismo es una parte del ingreso disponible que se destina a la compra de bienes y/o servicios con la finalidad de incrementar el patrimonio de la Empresa.

Inversiones en activos y fijos/ Capital de trabajo/ Inversion Total:

CUADRO DE INVERSIONES N 1 2 3 Rubro Activos fijo Activo intangible Capital de trabajo Total de inversiones
FUENTE: ELABORACION PROPIA

Costo (s/.) 90984 1400 351059.2 443443.2

6.2 FINANCIAMIENTO Conocido como Presupuesto de Financiacin es el Instrumento de

Servicio a la Deuda que contiene un grupo de Desembolsos cuyo cargo peridico efectuado por el Prestatario estn compuestos en dos partes como Amortizacin e Intereses, comprende: Monto del prstamo , origen ,ntermediario financiero, tasa de inters, periodo de pago, amortizacin, periodo de gracia, forma de pago .

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6.2.1Posibles fuentes de financiamiento:

COFIDE, CMAC-Piura y un aporte propio. FINANCIAMIENTO Descripcin COFIDE CMAC-Piura Aporte propio Inversin total
FUENTE: ELABORACION PROPIA

Importe 243893.76 110860.8 88688.64 443443.2

% 55 25 20 100

Esquema de la financiacin

N
1 2 3

Detalle
Inversin fija Inversin diferida Capital de trabajo INVERSIN TOTAL

Externa
61869.12 1400 291379.14 354648.26

Fuente % Interna
68 100 83 80 29114.88 0 59680.064 88794.944

%
32 0 17 20

Total 90984
1400.00

351059.2 443443.2

6.2.2. Eleccin de la Fuente de Financiamiento y condiciones financieras Origen Intermediario financiero Tasa de inters Periodo de pago Amortizacin Periodo de gracia Forma de pago : : : : : : : COFIDE CMAC-Piura 10% anual 7 aos cuotas constantes 1 ao anual

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Capital para activo fijo: Las Inversiones Fijas que tiene una vida til mayor a un ao se deprecian, tal es el caso de las maquinarias y equipos, edificios, muebles, enseres, vehculos, obras civiles y otros.

ESTRUCTURA DEL ACTIVO FIJO N 1 2 3 Terreno Edificios Equipo, Mq. y herramientas Balanza Bomba Jeringa Carretilla Manguera Botas de jebe Picadora estacionaria Generador de 150 Wk Carreta Molino de martillo Mezcladora de alimento Focos Dosificadores Lanzallamas Bisturs Tijeras 4 5 6 Muebles de oficina Camin Equipo de computo Total inversin en activo fijo
FUENTE: ELABORACION PROPIA

Rubro

Costo 400 50000 9284 700 300 80 460 250 250 1100 2500 750 900 1200 23 350 400 5 16 1500 25000 3200 90584

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Capital de trabajo: El Capital de Trabajo considera aquellos recursos que requiere el Proyecto para atender las operaciones de produccin y

comercializacin de bienes o servicios y, contempla el monto de dinero que se precisa para dar inicio al Ciclo Productivo del Proyecto en su fase de funcionamiento.

ESTRUCTURA DE INVERSIN DEL CAPITAL DE TRABAJO N 1 Rubro Materia prima Alimento Sanidad Vacunos Agua 2 Mano de obra directa 3 obreros 1 ayudante 1 Ing. Zootecnista 3 Mano de obra indirecta 1 vigilante 1 chofer 1 vendedor 4 Administracin 1 administrador 1 secretaria Total inversin en capital de trabajo
FUENTE: ELABORACION PROPIA

Costo (s/.) 333659.2 136509.2 2000 195000 900 8700 5400 900 2400 4200 1800 1200 1500 4500 1800 2400 351809.2

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38

6.2.3 Programa de reembolsos y costos financieros

AMORTIZACIN TOTAL Descripcin Principal Amortizacin Remanente deuda Inters Esc. Tributario TOTAL 455596.0416 0 455596.0416 1 455596.0416 2 -59243.99 396352.0516 3 -59243.99 337108.0616 4 -59243.99 277864.0716 5 -59243.99 218620.0816 6 -59243.99 159376.0916 7 -59243.99 0

-45559.60416 -39635.20516 -33710.80616 -27786.40716 -21862.00816 -15937.60916 13667.88125 11890.56155 10113.24185 8335.922148 6558.602448 4781.282748

-91135.71291 -86988.63361 -82841.55431 -78694.47501 -74547.39571 -70400.31641

FUENTE: ELABORACION PROPIA

Depreciacion de activos La depreciacin es la prdida de valor contable que sufren los activos fijos por el uso a que se les somete y su funcin productora de renta. En la medida en que avance el tiempo de servicio, decrece el valor contable de dichos activos.

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Calculo de la Depreciacin
CALCULO DE LA DEPRECIACIN Activo Edificios Equipos, maquinaria Muebles de oficina Equipo de computo Vehculos
FUENTE: ELABORACION PROPIA

Valor inicial (S/.)

Tasa de depreciacin 3% 10% 10% 20% 20%

Deprec. Anual (S/.) 1500 924.8 150 640 5000

50000
9284 1500 3200 25000

Depreciacin anual DEPRECIACIN ANUAL

Activo Edificios Equipos Muebles Eq. comp. Vehculos 1 1500 928.4 150 640 5000 2 1500 928.4 150 640 5000 3 1500 928.4 150 640 5000 8218.4 4 1500 928.4 150 640 5000 8218.4 5 1500 928.4 150 640 5000 8218.4 6 1500 928.4 150 2578.4 7 1500 928.4 150 2578.4 8 1500 928.4 150 2578.4 9 1500 928.4 150 2578.4 10 1500 928.4 150 2578.4 Acum. 15000 9284 1500 3200 25000 53984

Total 8218.4 8218.4 FUENTE: ELABORACION PROPIA

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Modulo de IGV

MODULO DE IGV
0 IGV ingresos IGV C. Operacin IGV C. Inversin Balance Crdito fiscal IGV por pagar 33151.96 33151.96 -169490.6005 -169262.6005 -169490.6005 -169262.6005 -169490.6005 -169262.6005 -169490.6005 -169262.6005 -169490.6005 -169262.6005 33151.96 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 -455544 286053.3995 2 -455544 286281.3995 3 -455544 286053.3995 4 -455544 286281.3995 5 -455544 286053.3995 6 -455544 286281.3995 7 -455544 286053.3995 8 -455544 286281.3995 9 -455544 286053.3995 10 -455544 286281.3995

-136338.6405 -169262.6005 -169490.6005 -169262.6005 -169490.6005 -169262.6005 -169490.6005 -169262.6005 -169490.6005 -169262.6005

FUENTE: ELABORACION PROPIA

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VII.
7.1 FLUJO DE CAJA:

EVALUACION ECONOMICA/ FINANCIERA

FLUJO DE CAJA
0 Ingr. ventas c/IGV Costos invers. Costos de operacin IGV por pagar Impuesto a la renta Flujo caja econmico Flujo financ. Neto Flujo caja financiero -175884 -393611.052 -1862467.608 -1863895.608 -1862467.608 -1863895.608 -1862467.608 -1863895.608 -1862467.608 -1863895.608 -1862467.608 -1863895.608 -136338.6405 -169262.6005 -169490.6005 -169262.6005 -169490.6005 -169262.6005 -169490.6005 -169262.6005 -169490.6005 -169262.6005 -243441.7176 -215741.0037 -217345.1275 -218229.2513 -219833.3751 -222829.4989 -224433.6227 -245193.7176 -245553.7176 -245193.7176 1 2853144 2 2853144 3 2853144 4 2853144 5 2853144 6 2853144 7 2853144 8 2853144 9 2853144 10 2853144

-443443.2

610896.0344

604244.7883

603840.6645

601756.5407

601352.4169

597156.2931

596752.1693

574792.0744

575632.0744

574792.0744

455596.0416

-91135.71291 -86988.63361 -82841.55431 -78694.47501 -74547.39571 -70400.31641 610896.0344 513109.0754 516852.0309 518914.9864 522657.9419 522608.8974 526351.8529 574792.0744 575632.0744 574792.0744

12152.84

FUENTE: ELABORACION PROPIA

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7.2. RENTABILIDAD DE LA INVERSIN: FLUJO DE CAJA

Periodo Inversin Prstamo Flujo de caja 0 -443443.2 455596.0416 12152.84 610896.0344 513109.0754 516852.0309 518914.9864 522657.9419 522608.8974 526351.8529 574792.0744 575632.0744 574792.0744 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Valor actual neto (VAN)

Es el clculo del valor neto presente de una inversin a partir de una tasa de descuento y una serie de pagos futuros (valores negativos) e ingresos (valores positivos). VAN=
BN t I0 t t o (1 i )
n

Si tasa de descuento es igual a 10%, entonces VAN= S/.2372210.38

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Esto quiere decir que a una tasa de descuento de 10% el VAN es mayor que 0; el proyecto es rentable econmicamente, esto significa que tendr S/.2372210.38 mas en dinero hoy, si el mismo ejecuta el proyecto en lugar de colocarlo en otra alternativa.

Si tasa de descuento es igual a 18%, entonces VAN= 1566355.451 Esto quiere decir que a una tasa de descuento de 18% el VAN es mayor que 0, el proyecto es rentable

econmicamente, esto significa que se tendr S/. 1566355.451 mas en dinero hoy, si se ejecuta el proyecto en lugar de mantener el dinero en el banco con una tasa de inters del 18%.

Tasa interna de retorno (TIR)

La tasa interna de retorno equivale a la tasa de inters producida por un proyecto de inversin con pagos (valores negativos) e ingresos (valores positivos) que ocurren en perodos regulares.
Bt Ct

(1 TIR )
t 0

I0 0

TIR= 581% El proyecto brinda un rendimiento promedio anual de 581%; es decir, la rentabilidad del proyecto es de 52.3%, entonces es recomendable realizar el proyecto.

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45

46