PROYECCION DE VENTAS DEL PLAN DE NEGOCIO

Proyeccin Mensual (Primer Ao)

En unidades
Producto
carteras

Precio de Venta
1

100

120

150

100

300

400

500

En Nuevos Soles
Producto
1
carteras
101610

2
121932

3
152415

4
101610

5
304830

6
406440

7
508050

800

9
1000

10
1000

11
1000

12
1000

Total
6470

8
9
10
11
12
Total
812880 1016100 1016100 1016100 1016100 ######

SYSA Cultura Emprendedora

Proyeccin de Ventas - Plan de Negocio
www.culturaemprendedora.com

(Nuevos Soles)

Producto
carteras

PV
1016.10

INVERSIONES DEL PLAN DE NEGOCIO

Inversiones (Nuevos Soles)
CONCEPTO

U.M.

I. Terreno y obras civiles

ambientacion

CANT.

P.UNIT
S/.

2,000.00

Sub total S/.

TOTAL
S/.
0.00
0.00
0.00
0.00

II. Maquinaria y equipo

cliper corte de cabello
tijera recta filo dulse
tijera tallista
tijera entresacar
terma

ud
2
2
2
2
1

Sub total S/.

#VALUE!
1,000.00
200.00
200.00
200.00
700.00
0.00
#VALUE!

2
3
3
1
4
1

300.00
400.00
500.00
1,000.00
100.00
400.00
Sub total S/.

0.00
600.00
1,200.00
1,500.00
1,000.00
400.00
400.00
5,100.00

1,500.00

2
2
2
2
1

500.00
100.00
100.00
100.00
700.00

III. Muebles y enseres

mesa de manicure
silla de corte de cabellos
silla de corte en carritos
sillon de espera
espejos
tocadores

ud
2
3
3
1
4
1

IV. Licencias, Estudios, etc

Sub total S/.

Total Inversiones

Inversiones - Plan de Negocio

SYSA Cultura Emprendedora
www.culturaemprendedora.com

1,500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,500.00
#VALUE!

ESTRUCTURA DE COSTOS DEL PLAN DE NEGOCIO

COSTOS FIJOS MENSUALES
Descripcin

U.M.

local
luz
agua
letrero
personal
publisidad
toallas

mes
mes
mes
mes
mes
al ao
al ao

Valor
Unitario

Cantidad
1
1
1
1
2
15

100
30
50
400
800
600
10

TOTAL COSTOS FIJOS MENSUAL

COSTOS VARIABLE UNITARIO DE

Descripcin
algodn
guills
espuma de afeitar
laca
brillo para cabello

Monto
100.00
30.00
50.00
400.00
1,600.00
0.00
150.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,330.00

carteras
U.M.

Cantidad

1
1
1
2
2

1
24
1
2
2

Valor
Unitario
25
20
12
19
25

TOTAL COSTOS VARIABLE UNITARIO

Estructura de Costos - Plan de Negocio

SYSA Cultura Emprendedora
www.culturaemprendedora.com

Monto
25.00
480.00
12.00
38.00
50.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
605.00

COSTO UNITARIO DEL PLAN DE

NEGOCIO
COSTO VARIABLE UNITARIO (CVU)
Obtenido en la estructura de costos

CVU

605.00

COSTO FIJO UNITARIO (CFU)

CF: Costo Fijo Mensual

Q : Produccin Estimada Mensual (Cercana al punto de equilibrio)

CF :
Q:

2,330.00
500

CFU

4.66

COSTO TOTAL UNITARIO DE PRODUCCION (CTUP)

CTUP = CVU + CFU

Donde:
CVU Costo Variable Unitario
CFU Costo Fijo Unitario

CTUP

609.66

Costo Unitario - Plan de Negocio

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DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA

PV = CTUP + G
Donde:
=
=
=

5.00
609.66
40.00%

Precio de Venta

1,016.10

PVC
CTUP
G

Ingrese el precio de venta de la competencia

(clculo automtico)
ingrese la ganancia esperada como % del precio de venta
(clculo automtico)

Determinacin de Precio de Venta - Plan de Negocio

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DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

Punto de Equilibrio =

Total de costos fijos

Precio - Costo variable unitario

PE =

2,330.00
411.10

PE =

MARGEN DE CONTRIBUCION
Costos Fijos
Costo variable Unitario
PV

2,330.00
605.00
1,016.10

Punto de Equilibrio - Plan de Negocio

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Unidades / mes

FLUJO DE CAJA ECONOMICO DEL PLAN DE NEGOCIO

PRIMER AO
(Expresado en Nuevos Soles)
CONCEPTO
INGRESOS (A)
Ventas
EGRESOS (B)
Inversiones
Capital de Trabajo
Costos Operativos
Costos Fijos
Costos Variables
Impuestos
SALDO ECONOMICO (A-B)

0
0
#VALUE!
#VALUE!
188,490

#VALUE!

1
101,610
101,610
64354.2

2
121,932
121,932
76759

3
152,415
152,415
95366.2

4
101,610
101,610
64354.2

5
304,830
304,830
188402

6
406,440
406,440
250427

7
508,050
508,050
312451

8
9
10
11
12
812,880 ####### ####### ####### #######
812,880 ####### ####### ####### #######
498523 622572 622572 622572 622572

62,830
2,330
60,500
1,524
37255.9

74,930
2,330
72,600
1,829
45173

93,080
2,330
90,750
2,286
57048.8

62,830
2,330
60,500
1,524
37255.9

183,830
2,330
181,500
4,572
116428

244,330
2,330
242,000
6,097
156013

304,830
2,330
302,500
7,621
195599

486,330
2,330
484,000
12,193
314357

Tasa Imp. A la Renta

COK ANUAL (%)
COK MENSUAL (%)

1.5%
35%
2.9%
VAN #VALUE!

Flujo de Caja Econmico - Plan de Negocio

SYSA Cultura Emprendedora
www.culturaemprendedora.com

607,330
2,330
605,000
15,242
393529

607,330
2,330
605,000
15,242
393529

607,330
2,330
605,000
15,242
393529

607,330
2,330
605,000
15,242
393529

PLAN FINANCIERO DEL PLAN DE NEGOCIO

Monto a financiar (o prstamo)

S/.

10000

Tasa de inters mensual

3.0%

Periodo de financiamiento

meses

12

Periodo de gracia

meses

1
CONCEPTO
Prstamo

Mes 0

10
11
12
Mes 10 Mes 11 Mes 12

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

0.00

0.00

0.00

1,111.11

1,111.11

1,111.11

1,111.11

1,111.11

1,111.11

1,111.11

1,111.11

10000.00

10000.00

10000.00

8888.89

7777.78

6666.67

5555.56

4444.44

3333.33

2222.22

1111.11

0.00

300.00

300.00

300.00

300.00

266.67

233.33

200.00

166.67

133.33

100.00

66.67

33.33

-300.00

-300.00

-300.00

-1,411.11

-1,377.78

-1,344.44

-1,311.11

-1,277.78

-1,244.44

-1,211.11

-1,177.78

-1,144.44

10,000.00

Amortizacin
Saldo de deuda
Inters
Flujo de
Financiamiento
Neto

Mes 1

10,000.00

Plan Financiero - Plan de Negocio

SYSA Cultura Emprendedora
www.culturaemprendedora.com

1,111.11

FLUJO DE CAJA FINANCIERO DEL PLAN DE NEGOCIO

PRIMER AO
(Expresado en Nuevos Soles)
CONCEPTO
INGRESOS (A)
Ventas
EGRESOS (B)
Inversiones
Capital de Trabajo
Costos Operativos
Costos Fijos
Costos Variables
Impuestos
SALDO ECONOMICO (A-B)
Prstamo

0
0
#VALUE!
#VALUE!
188,490

#VALUE!

1
101,610
101,610
64354.2

2
121,932
121,932
76759

3
152,415
152,415
95366.2

4
101,610
101,610
64354.2

5
304,830
304,830
188402

6
406,440
406,440
250427

7
508,050
508,050
312451

8
9
10
11
12
812,880 ####### ####### ####### #######
812,880 ####### ####### ####### #######
498523 622572 622572 622572 622572

62,830
2,330
60,500
1,524
37255.9

74,930
2,330
72,600
1,829
45173

93,080
2,330
90,750
2,286
57048.8

62,830
2,330
60,500
1,524
37255.9

183,830
2,330
181,500
4,572
116428

244,330
2,330
242,000
6,097
156013

304,830
2,330
302,500
7,621
195599

486,330
2,330
484,000
12,193
314357

607,330
2,330
605,000
15,242
393529

607,330
2,330
605,000
15,242
393529

607,330
2,330
605,000
15,242
393529

607,330
2,330
605,000
15,242
393529

10,000

Amortizacin
Inters
Flujo de Financiamiento Neto

#VALUE!

1,111

1,111

1,111

1,111

1,111

1,111

1,111

1,111

300

300

300

300

267

233

200

167

133

100

67

36,956

44873

56748.8

35844.7

115050

154669

Tasa Imp. A la Renta

COK ANUAL (%)
COK MENSUAL (%)

1.5%
35%
2.9%
VAN #VALUE!

Flujo de Caja Financiero - Plan de Negocio

SYSA Cultura Emprendedora
www.culturaemprendedora.com

194288

313079

392284

392317

392351

1,111
33

392384