Relatorio Atividades 2010

MINISTRO DA FAZENDA Guido Mantega SECRETRIO-EXECUTIVO DO MINISTRIO DA FAZENDA Nelson Henrique Barbosa Filho PRESIDENTE DO CONSELHO DE CONTROLE DE ATIVIDADES
FINANCEIRAS Antonio Gustavo Rodrigues SECRETRIO-EXECUTIVO Dilson Porfrio Pinheiro Teles DIRETOR DE ANLISE E FISCALIZAO Antonio Carlos Ferreira de Sousa CHEFE DE GABINETE Bernardo Antonio Machado Mota COORDENADOR-GERAL DE ANLISE Joaquim da Cunha Neto COORDENADOR-GERAL DE FISCALIZAO Cesar Almeida de Meneses Silva ASSESSOR DO SECRETRIO-EXECUTIVO Responsvel pela rea Administrativa Marcelo Silva Pontes
CONSELHEIROS DO COAF EM 31/12/2010 BANCO CENTRAL DO BRASIL Ricardo Lio COMISSO DE VALORES MOBILIRIOS Waldir de Jesus Nobre AGNCIA BRASILEIRA DE INTELIGNCIA Ricardo Zonato Esteves MINISTRIO DAS RELAES EXTERIORES Virgnia Bernardes de Souza Toniatti SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL DO BRASIL Jos Ildomar Uberti Minuzzi MINISTRIO DA PREVIDNCIA SOCIAL Manuel Lucena dos Santos SUPERINTENDNCIA DE SEGUROS PRIVADOS Cidice Hasselmann CONTROLADORIA-GERAL DA UNIO Mrio Vincius Claussen Spinelli PROCURADORIA-GERAL DA FAZENDA NACIONAL Iara Antunes Vianna DEPARTAMENTO DE POLCIA FEDERAL Marcelo de Oliveira Andrade MINISTRIO DA JUSTIA Ricardo Andrade Saadi
CONSOLIDAO: Antonio Francisco Cruvinel - COAF/MF DIAGRAMAO: CRECI-SP ARTES - CAPA E FOLHA DE ROSTO: Edna Mendona - SERPRO/MF
CONVIDADOS: ADVOCACIA-GERAL DA UNIO Danielle Aleixo Reis do Valle Souza CONSELHO FEDERAL DE CORRETORES DE IMVEIS COFECI Jos Augusto Viana Neto
Permitida a reproduo total ou parcial desta publicao, desde que citada a fonte. COAF Conselho de Controle de Atividades Financeiras SAS Quadra 1, Lote 3-A 70070-010 Braslia DF Telefone: +55 (61) 2025-4001 Fax: (61) 2025-4000 Correio eletrnico: coaf@fazenda.gov.br Internet: www.coaf.fazenda.gov.br
Mensagem do Presidente
Dois fatos principais marcaram 2010: a avaliao do Brasil pelo Grupo de Ao Financeira GAFI e a mudana do COAF para sua nova sede.
O resultado da avaliao do Brasil pelo GAFI foi, de um modo geral, positivo. As maiores fragilidades encontradas, como antecipado, esto na rea da preveno e combate ao financiamento do terrorismo. Quanto preveno e combate lavagem de dinheiro, o relatrio registra os diversos avanos obtidos pelo Pas.
Foi pena no termos podido contar com a aprovao do Projeto de Lei n 3443, em tramitao na Cmara dos Deputados desde 2008. Diversas deficincias verificadas na avaliao no teriam existido caso esse PL tivesse sido convertido em lei.
Uma tabela resumo com os resultados gerais da avaliao poder ser encontrada neste relatrio, inclusive, mais detalhadamente, os aspectos relacionados atuao do COAF.
Essa avaliao ser um importante guia para todas as entidades envolvidas na preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo orientarem suas aes futuras. Nesse sentido, um importante passo foi sua incorporao como principal tema da Estratgia Nacional de Combate Corrupo e Lavagem de Dinheiro ENCCLA, aprovada na reunio plenria de novembro de 2010.
Outra grande novidade foi a mudana do COAF para sua nova sede. Mais ampla, arejada e em um prdio moderno e de uso exclusivo. O leiaute das salas levou em conta as necessidades de segurana e segregao de funes. A sala de reunio do Conselho, que recebe o nome do eminente e querido Ministro Gilson Dipp, agora est mais ampla e confortvel e pode ser expandida para um miniauditrio.
O COAF continua com sua carncia crnica de pessoal, j constatada pela Controladoria-Geral da Unio - CGU, pelo Tribunal de Contas da Unio TCU e, mais recentemente, tambm pelo GAFI. Pelo menos, agora temos espao adequado para crescer.
Quanto s demais atividades, os quadros a seguir neste relatrio demonstram a continuidade do processo de aperfeioamento das diversas instituies que participam do sistema de preveno
COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010
lavagem de dinheiro, desde as entidades obrigadas e seus supervisores at o prprio COAF. Este ltimo, por sua vez, bateu recorde no nmero de pessoas citadas nos relatrios produzidos em 2010 mais de 30 mil. No caso do COAF, posso afirmar, o diferencial so seus funcionrios.
E um dos resultados prticos desses esforos tem sido o crescente reconhecimento nacional e internacional do COAF como unidade de inteligncia financeira de referncia. Por isso, ficamos muito orgulhosos de receber cada vez mais visitantes dos setores pblico e privado, bem como de diversos pases que vm conhecer nossos mtodos de trabalho de perto.
Braslia, maro de 2011.
Antonio Gustavo Rodrigues Presidente do COAF
COAF: Misso Valores Viso

MISSO Prevenir a utilizao dos setores econmicos para a lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, promovendo a cooperao e o intercmbio de informaes entre os Setores Pblico e Privado.
VALORES
tica Transparncia Criatividade Sigilo Credibilidade Responsabilidade Esprito Cooperativo Acessibilidade Iniciativa
VISO Ser um rgo de Estado moderno, eficiente e eficaz, com pessoal qualificado e bem treinado, utilizando tecnologia de ponta.
SUMRIO
Mensagem do Presidente ............................................................................................................. 2 COAF: Misso Valores Viso .................................................................................................... 4 Introduo A ESTRATGIA DE ATUAO ..................................................................................... 7 Objetivo Estratgico I PRODUZIR INTELIGNCIA FINANCEIRA DE MODO EFICIENTE E EFICAZ ...... 10 Inteligncia Financeira ......................................................................................................... 10 Processo de Trabalho da Inteligncia Financeira ................................................................... 11 Gesto de Riscos e Prioridades ............................................................................................. 13 Desempenho Operacional da Inteligncia Financeira ............................................................ 16 Sistema de Preveno Lavagem de Dinheiro Aes Estratgicas....................................... 25 Objetivo Estratgico II SUPERVISIONAR E REGULAR OS SEGMENTOS ECONMICOS DE MODO EFICIENTE E EFICAZ ..................................................................................................................... 32 Regulao e Superviso ....................................................................................................... 32 Regulao e o Processo de Reviso de Normas ..................................................................... 33 Processo de Trabalho na Superviso..................................................................................... 33 Desempenho Operacional da Regulao e Superviso .......................................................... 35 Objetivo Estratgico III UTILIZAR TECNOLOGIA DA INFORMAO EFICIENTE E EFICAZ ................ 37 Comunicao Mais gil e Precisa .......................................................................................... 37 Integrao Tecnolgica ........................................................................................................ 37 Atualizao Tecnolgica ....................................................................................................... 37 Objetivo Estratgico IV GERIR A INSTITUIO DE FORMA IMPESSOAL, TRANSPARENTE E DESBUROCRATIZADA .................................................................................................................. 39 Desempenho Operacional da Gesto.................................................................................... 39 Mudana de Sede ................................................................................................................ 41 Gesto Documental ............................................................................................................. 41 Articulao Institucional ...................................................................................................... 42 Objetivo Estratgico V GERIR PESSOAS ASSEGURANDO OPORTUNIDADE PROFISSIONAL E LIBERDADE DE EXPRESSO, COM RESPEITO E RESPONSABILIDADE, EM UM AMBIENTE PLURIINSTITUCIONAL E MULTIDISCIPLINAR .......................................................................................... 45 Quadro de Pessoal ............................................................................................................... 45 Capacitao ......................................................................................................................... 46 Objetivo Estratgico VI DESEMPENHAR PAPEL ATIVO E COOPERATIVO NO PLANO INTERNACIONAL ......................................................................................................................... 52 Atuao Internacional.......................................................................................................... 52 Grupo de Ao Financeira contra a Lavagem de Dinheiro e o Financiamento do Terrorismo (GAFI/FATF) ..................................................................... 53 Grupo de Ao Financeira da Amrica do Sul contra a Lavagem de Dinheiro e o Financiamento do Terrorismo (GAFISUD) ............................................................................. 55 Grupo de Egmont ................................................................................................................ 56 Comisso Interamericana para o Combate ao Abuso de Drogas (CICAD) da Organizao dos Estados Americanos (OEA) ............................................................................................. 56 Subgrupo de Trabalho N 4 (Assuntos Financeiros) do MERCOSUL ........................................ 57 G-20 .................................................................................................................................... 57 Cooperao Bilateral ........................................................................................................... 57 Memorando de Entendimento sobre controle de narcticose aplicao da lei entre Brasil e EUA ................................................................................................................................. 58 Anexo I - Tabela com as concluses do Relatrio de Avaliao Mtua do Brasil pelo GAFI ............ 60 Anexo II - Plano de Ao recomendado pelo GAFI/FATF para aprimoramento do sistema brasileiro de preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo ....... 72
Quadro 1 Objetivos Estratgicos do COAF ................................................................................... 9 Quadro 2 - Aes ENCCLA para 2010 com participao do COAF................................................... 43 Quadro 3 - Aes ENCCLA para 2011 com participao do COAF................................................... 44
Figura 1 - Estrutura Orgnica da Inteligncia Financeira no Brasil ................................................. 11 Figura 2 - Processo de Trabalho da Inteligncia Financeira ........................................................... 12 Figura 3 - Gerenciamento de Riscos na Inteligncia Financeira ..................................................... 14 Figura 4 - Gerenciamento de Riscos na Superviso ....................................................................... 34 Figura 5 Nova sede e mapa de localizao do COAF ................................................................... 41
Grfico 1 - Distribuio de Casos por Faixa de Risco ..................................................................... 15 Grfico 2 Comunicaes Recebidas Anualmente ....................................................................... 19 Grfico 3 - Quantidade Anual de Relatrios de Inteligncia Produzidos ........................................ 20 Grfico 4 - Quantidade Anual de Comunicaes Utilizadas nos RIFs .............................................. 20 Grfico 5 - Quantidade Anual de Pessoas Relacionadas nos RIFs .................................................. 20 Grfico 6 Bloqueios judiciais por ano (R$ milhes) .................................................................... 21 Grfico 7 - Comunicaes Recebidas............................................................................................ 26 Grfico 8 - Comunicaes por enquadramento ............................................................................ 28 Grfico 9 COA recebidas ........................................................................................................... 29 Grfico 10 Evoluo das principais Naturezas de Despesas do COAF (2008-2010) ....................... 40 Grfico 11 Evoluo percentual das Despesas Oramentrias do COAF (2008-2010) ................... 40 Grfico 12 Variao anual e nmero total de horas de treinamento no perodo de 2006 a 2010 ................................................................................................................................ 46
Tabela 1 - Indicador de Desempenho da Inteligncia Financeira - PPA 2010 .................................. 17 Tabela 2 Comunicaes Recebidas dos Setores Obrigados ......................................................... 18 Tabela 3 Distribuio Geogrfica dos Bloqueios Judiciais de Recursos ........................................ 21 Tabela 4 - Intercmbios com UIFs (2003-2009) ............................................................................. 23 Tabela 5 - Intercmbios com Autoridades Nacionais .................................................................... 24 Tabela 6 - Participao por quantidade de bancos e de comunicaes.......................................... 27 Tabela 7 - Procedimentos concludos........................................................................................... 35 Tabela 8 - Processos Administrativos Julgados ............................................................................. 36 Tabela 9 Capacitaes Recebidas em 2010 Inteligncia Financeira e Superviso ...................... 47 Tabela 10 Capacitaes Recebidas em 2010 Administrao / Tecnologia da Informao .......... 48 Tabela 11 Capacitaes Oferecidas em 2010 Inteligncia Financeira e Superviso ................... 50 Tabela 12 Memorandos de Entendimento vigentes entre o COAF e UIFs estrangeiras ................ 57
Introduo
A ESTRATGIA DE ATUAO
O Conselho de Controle de Atividades Financeiras COAF, criado pela Lei n 9.613, de 3 de maro de 1998, uma Unidade de Inteligncia Financeira UIF do tipo administrativo, vinculada ao Ministrio da Fazenda, e detm a competncia para:
receber, examinar e identificar as ocorrncias suspeitas de atividades ilcitas previstas na Lei; comunicar s autoridades competentes, para a instaurao dos procedimentos cabveis, quando concluir pela existncia de fundados indcios da prtica do crime de lavagem de dinheiro ou qualquer outro crime; coordenar e propor mecanismos de cooperao e troca de informaes que viabilizem aes rpidas e eficientes na preveno e no combate ocultao ou dissimulao de bens, direitos e valores; disciplinar e aplicar penas administrativas a empresas ligadas a setores que no possuem rgo regulador ou fiscalizador prprio.
Alm das funes tpicas de uma UIF, o COAF regula os setores obrigados que no contam com rgo supervisor prprio, tais como as empresas de fomento mercantil factoring, comerciantes de obras de arte e antiguidades, de joias e metais preciosos, etc.
O Presidente do COAF nomeado pelo Presidente da Repblica, por indicao do Ministro da Fazenda, e os Conselheiros do COAF devem ser servidores pblicos de reputao ilibada e reconhecida competncia, designados em ato do Ministro da Fazenda, dentre os integrantes dos quadros de pessoal efetivos dos seguintes rgos:
- Banco Central do Brasil - Comisso de Valores Mobilirios - Superintendncia de Seguros Privados - Procuradoria-Geral da Fazenda Nacional - Secretaria da Receita Federal do Brasil - Agncia Brasileira de Inteligncia
- Departamento de Polcia Federal - Ministrio das Relaes Exteriores - Ministrio da Justia - Ministrio da Previdncia Social - Controladoria-Geral da Unio
Em 2010 o Conselho realizou treze sesses, sendo cinco ordinrias (62 a 66) e oito para julgamento de processos administrativos.
O COAF est operacionalmente estruturado em uma Secretaria Executiva e uma Diretoria de Inteligncia. O quadro de profissionais, de aproximadamente cinquenta pessoas, compe-se por servidores de diversas carreiras pblicas do Ministrio da Fazenda e de outros rgos e entidades pblicos.
Atuando eminentemente na preveno, auxilia as autoridades competentes no combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo. No compete ao rgo realizar investigaes ou controlar a infinidade de operaes financeiras realizadas diariamente no Brasil, nem receber ou analisar contratos e tampouco acessar contas ou investimentos de pessoas fsicas ou jurdicas.
As caractersticas operacionais do COAF e do seu sistema de informaes, o SISCOAF, permitem grande agilidade de resposta e flexibilidade no intercmbio de informaes com autoridades brasileiras e do exterior.
Os relatrios produzidos, denominados Relatrios de Inteligncia Financeira RIF, so protegidos por sigilo, inclusive bancrio, e tm como destinatrias as autoridades competentes para investigao. A violao do sigilo do RIF, alm de constituir crime, causa transtornos s entidades obrigadas por lei a fornecer informaes ao COAF, s prprias autoridades competentes e, em ltima anlise, ao sistema de preveno lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo (PLD/FT) como um todo.
As atribuies do COAF podem ser divididas em trs grupos principais: inteligncia financeira, regulao e superviso. No que respeita ao aperfeioamento destas competncias, o Projeto de Lei da Cmara dos Deputados n 3.443/2008 prope alteraes na Lei n 9.613/1998 que representaro importante avano na compatibilizao do marco jurdico nacional com as convenes e recomendaes internacionais em matria de preveno e combate ao terrorismo e seu financiamento, tornando ainda mais eficiente a persecuo penal destes crimes. Dentre outras medidas, tipificar o crime de financiamento do terrorismo, representando um avano ao estabelecido em 1983 pela Lei de Segurana Nacional (Lei n 7.170/83).
Em consonncia com o Plano Plurianual PPA 2008-2011, do qual participa em duas aes do Programa 1164 Preveno e Combate Lavagem de Dinheiro, e para atender crescente demanda por seus servios, o COAF, buscando a modernizao de sua gesto institucional, delineou seis objetivos estratgicos permanentes em seu Planejamento Estratgico de longo prazo (Quadro 1), em
harmonia com sua Misso, seus Valores e sua Viso (vide pg. 4). Estes objetivos constituram a base para a estruturao do presente Relatrio de Atividades.
Quadro 1 Objetivos Estratgicos do COAF I II - Produzir inteligncia financeira de modo eficiente e eficaz; - Supervisionar e regular os segmentos econmicos de modo eficiente e eficaz;
III - Utilizar tecnologia da informao eficiente e eficaz; IV - Gerir a instituio de forma impessoal, transparente e desburocratizada; V - Gerir pessoas assegurando oportunidade profissional e liberdade de expresso, com respeito e responsabilidade, em um ambiente pluri-institucional e multidisciplinar; VI - Desempenhar papel ativo e cooperativo no plano internacional.
Objetivo Estratgico I
PRODUZIR INTELIGNCIA FINANCEIRA DE MODO EFICIENTE E EFICAZ
Inteligncia Financeira
O COAF, a Unidade de Inteligncia Financeira UIF do Brasil, vem desenvolvendo importante trabalho no apoio s autoridades competentes na preveno e no combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo.
Cabe Diretoria de Inteligncia a funo de receber, analisar e disseminar as informaes de interesse dessas autoridades. Nos ltimos anos, a unidade dedicou-se ao fortalecimento das ferramentas e dos processos de trabalho, consolidao dos conceitos de gesto baseados no grau de exposio ao risco e s inovaes nas solues de Tecnologia da Informao, com o objetivo de melhorar qualitativamente o seu desempenho operacional.
Neste sentido, em 2010 foram revisadas as normas internas, processos de trabalho e adequados os relatrios de inteligncia s necessidades dos usurios dos conhecimentos produzidos, bem como modernizado o Sistema Eletrnico de Intercmbio SEI que permite a troca de informaes com as autoridades competentes de forma gil e confivel, preservadas as condies de sigilo inerentes matria.
Como resultado do esforo institucional, observa-se um incremento qualitativo na produo de Relatrios de Inteligncia Financeira RIF, o que materializa o fortalecimento sustentado da atividade de inteligncia financeira para o Pas, assim como o engajamento dos rgos supervisores e seus respectivos setores obrigados na melhoria dos seus instrumentos de controle e preveno lavagem de dinheiro.
Essa estratgia de melhoria contnua dos mecanismos de preveno lavagem de dinheiro deve ser mantida para os prximos anos como pilar fundamental para a consolidao da inteligncia financeira como instrumento de apoio ao combate do crime organizado.
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Figura 1 - Estrutura Orgnica da Inteligncia Financeira no Brasil
Lei n 9.613/98
Tipificao da Lavagem de dinheiro
Criao do COAF
Preveno utilizao indevida dos setores econmicos legtimos contra a lavagem de dinheiro.
Princpios da devida diligncia, conhea o seu cliente, conhea o seu empregado e controles internos Lista de crimes antecedentes
FUNES
Receber Analisar Disseminar Aplicar penas administrativas
Regulao e Superviso
Regular setores econmicos
Obrigao de manter cadastro, registrar e comunicar as operaes suspeitas
Processo de Trabalho da Inteligncia Financeira

O COAF instituiu um slido processo de trabalho, baseado nos princpios de gesto de riscos, governana corporativa e forte investimento em pessoas e sistemas. Neste processo, as comunicaes recebidas so integralmente analisadas, seja por regras de inteligncia de sistema, seja individualmente pelos analistas, obedecidas regras de segregao de competncias, de distribuio aleatria e de conformidade.
A atividade de inteligncia financeira, estruturada sobre forte plataforma tecnolgica, o Sistema de Informaes do COAF SISCOAF, recebe, integra e trata diversas bases de dados, contando, ainda, com outras modernas ferramentas de anlise de dados, tais como I2 - Analyst Notebook e Visualinks.
Dentre as fontes de informaes utilizadas pelo COAF, pode-se citar: Rede Infoseg (base de inquritos), Cadastro de Pessoas Fsicas - CPF, Cadastro Nacional de Pessoas Jurdicas CNPJ, Declarao de Operaes Imobilirias - DOI, Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos SIAPE, Sistema de Informaes Rurais SIR, Cadastro Nacional de Informaes Sociais CNIS, Cadastro Nacional de Empresas CNE, Anlise das Informaes de Comrcio Exterior - Alice Web, Base de Grandes Devedores da Unio, Bases do TSE, Declarao de Porte de Valores e-DPV, dentre outras. Todas essas bases representam importantes instrumentos na produo de inteligncia financeira pelo COAF.
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Por meio do cruzamento das informaes recebidas dos setores obrigados com os dados disponveis naquelas bases, so detectados sinais de alerta, que propiciam a abertura de pastas virtuais (casos) para aprofundamento da anlise e elaborao de Relatrios de Inteligncia Financeira RIF.
Tanto na fase de abertura como na fase de elaborao do Relatrio de Inteligncia Financeira, so levados em conta os atributos de exposio ao risco, materializados e institucionalizados pela Central de Gerenciamento de Riscos e Prioridades - CGRP, instrumento que gerencia o risco de cada caso e hierarquiza, sistemicamente, por ordem decrescente de grau de exposio, a produo dos respectivos Relatrios de Inteligncia Financeira.
Ao ser concludo, o RIF submetido s instncias internas, para avaliao e deciso pelas aladas adequadas, sendo, ao final, disseminado s autoridades competentes, por meio do Sistema Eletrnico de Intercmbio - SEI, ou fisicamente, quando for o caso, com as devidas cautelas de segurana, garantindo a proteo da informao.
O processo de trabalho, em sua totalidade, executado eletronicamente no mbito do SISCOAF, assegurando transparncia, impessoalidade, conformidade e deciso pelos adequados nveis de alada em todas as fases.
Figura 2 - Processo de Trabalho da Inteligncia Financeira

CONFORMIDADE AMOSTRAL
Sim SETORES OBRIGADOS (COS E COE) SEI
No
DIFERIR AUTOM.?
Sim DISTRIBUIR ALEATOREAMENTE

DIFERIR MANUAL.?
No
JUDICIRIO/CPI MINISTRIO PBLICO POLCIA JUDICIRIA RGOS DE CONTROLE UIF GERENCIAR RISCO
ABRIR CASO
DENNCIAS MDIA FONTES EXTERNAS
DISTRIBUIR ALEATOREAMENTE
No
ENTRADAS
ANALISAR O CASO
Sim
RETIFICAR CONTEDO/ FORMA?
Sim APROVAR?
No
COMUNICAR RATIFICAR?
BASE DE DADOS COMIT

DIRETOR
REALIZAR PESQUISA DIFUNDIR PRODUZIR RIF/DECISO

CONCLUIR ANLISE NO COMIT
PRESIDENTE DIFUSO
ANLISE
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Neste processo de trabalho, a anlise de ocorrncias, fenmenos e comportamentos financeiros, contbeis e patrimoniais tem como foco a preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo. A construo de conhecimento materializa-se nos Relatrios de Inteligncia Financeira RIF, que agregam, de forma lgica e sistemtica, as informaes obtidas a partir de dados recebidos de diversas fontes.
Tambm so produzidos conhecimentos de cunho estratgico, os quais so caracterizados pelo uso intensivo de ferramentas tecnolgicas de manuseio de banco de dados e de identificao de relacionamentos, pela anlise de setores econmicos e suas operaes nos mercados nacional e internacional, pela elaborao e registro de tipologias e/ou tendncias.
Dentre os relatrios dessa natureza, destacam-se, em 2010: A Inteligncia Financeira e o Sistema Bancrio; A Preveno e o Combate Lavagem de Dinheiro com Foco na Corrupo; e as Melhores Prticas.
Gesto de Riscos e Prioridades

A atividade de inteligncia financeira calcada fortemente no manuseio de grandes volumes de informaes, de diversas origens. Nesse contexto, merece destaque no processo de trabalho a utilizao de ferramentas de gesto de riscos e a definio de prioridades, em conformidade com as melhores prticas internacionais.
De acordo com o GAFI/FATF, a adoo de procedimentos dessa natureza permitem a alocao mais eficiente dos recursos disponveis unidade de inteligncia financeira, ao direcion-los prioritariamente anlise de situaes que apresentem elevado risco de lavagem de dinheiro e/ou financiamento ao terrorismo, os quais passam a receber maior ateno. A anlise de riscos deve ser conduzida de forma a determinar onde e em que situaes os riscos de lavagem de dinheiro e de financiamento ao terrorismo so mais expressivos, identificando-se as vulnerabilidades (tais como atividades econmicas, perfil de cliente, local de ocorrncia, etc.) e as medidas necessrias (e proporcionais) para a tempestiva atuao estatal, seja de forma preventiva, seja de forma a facilitar as investigaes necessrias. Onde os riscos identificados so baixos, os controles e procedimentos devem ser simplificados, ou reduzidos, liberando os recursos para atuao onde h maior probabilidade de eventos de interesse.
A abertura de casos pressupe avaliao dos sinais de alerta presentes, por meio da Central de Gerenciamento de Riscos e Prioridades - CGRP, onde so considerados mltiplos atributos de riscos,
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levando-se em conta aspectos criminais, geogrficos, estratgicos, de relao com o setor pblico, de envolvimento em mltiplas comunicaes dos setores obrigados e de prazos.
Aps a qualificao do caso, a CGRP, automaticamente, estabelecer o nvel de risco, quanto ao seu grau (alto, mdio e baixo), ranqueando-o dentre os demais, e definindo a ordem de distribuio aos analistas, tambm aleatria, para produo do respectivo conhecimento. A ferramenta permite, assim, uma melhor gesto dos casos, desde a abertura, com priorizao dos casos que envolvam maior risco, at a definio da ordem de distribuio para anlise e envio s autoridades competentes.
Figura 3 - Gerenciamento de Riscos na Inteligncia Financeira
No incio de 2008 (Grfico1), a CGRP continha 998 casos para serem analisados, destes, 149 considerados de alto risco, enquanto em 2010 havia 135 casos abertos na CGRP, sendo 92 de risco elevado.
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Grfico 1 - Distribuio de Casos por Faixa de Risco
fonte: DIRAF/COAF
A priorizao no fluxo de trabalho amplamente utilizada atravs de um conjunto de instrumentos de gerenciamento de riscos, de forma sistmica, composto pela Central Geral de Riscos e Prioridades - CGRP, anlise sistmica de comunicaes recebidas, regras de conformidade (compostas pelas regras de conformidade amostral de comunicaes e pelas regras de conformidade do processo de trabalho da inteligncia financeira- distribuio aleatria de comunicaes), comit de anlise, e regime de aladas e delegao de competncias. Todo o sistema est baseado em critrios e parmetros objetivamente estabelecidos, e constantemente reavaliados, de forma a conferir transparncia e dinamicidade ao processo.
A anlise sistmica das comunicaes consiste em procedimento analtico em seu tratamento, realizado eletronicamente pelo SISCOAF, segundo regras predefinidas. Tais regras consideram fatos ou fenmenos especficos, considerando o histrico de abertura de casos. A criao de regra de anlise sistmica ou a atualizao das existentes pode ocorrer a qualquer tempo, observada a periodicidade anual, respeitadas as premissas de exposio sustentada de motivos, regime de aladas e delegao de competncias e deliberao por detentor de funo diretiva do COAF.
As comunicaes submetidas ao processo de anlise sistmica, quando enquadradas nas regras em vigor, so diferidas1 automaticamente, enquanto que as demais so objeto de anlise individualizada.
Comunicaes diferidas so aquelas que so direcionadas ao banco de dados do SISCOAF aps anlise preliminar, por no
apresentarem, em princpio, riscos potenciais de lavagem de dinheiro ou de outros ilcitos. Tais comunicaes ficam COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010
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A Conformidade um conjunto de aes de controle interno, em que verificada a aderncia dos procedimentos adotados s regras em vigor, com o fim de assegurar padro mnimo de qualidade. Em conseqncia, a conformidade reduz os riscos que seriam ocasionados pelo descumprimento daquelas normas.
Regra de Conformidade Amostral de Comunicaes um instrumento eletrnico que tem como funo a redistribuio mensal, aleatria, de uma amostra das comunicaes diferidas de forma automtica e manual, de modo a se aferir a consistncia das decises adotadas. Tal procedimento busca mitigar os riscos no tratamento de comunicaes, possibilitando eventuais ajustes nas regras da Anlise Sistmica e/ou a melhoria da metodologia ou da prtica das anlises individualizadas. As comunicaes recebidas dos setores obrigados so distribudas aleatoriamente, a fim de garantir a impessoalidade e transparncia no processo de anlise.
Regras de Conformidade do processo de trabalho da inteligncia financeira so as aes de conformidade aplicadas, de maneira amostral, por meio da reanlise de comunicaes, e sobre a totalidade dos casos, pelos Comits de Anlise, mediante as aferies da consistncia formal das anlises e dos relatrios produzidos.
O Regime de aladas e delegao de competncias define as responsabilidades delegadas para a rea de inteligncia financeira do COAF, segregando as atividades por funo institucional e os limites de responsabilidades dos cargos.
O Comit de Anlise um instrumento operacional, de carter permanente, para o assessoramento na tomada de deciso em casos tratados pela rea de inteligncia financeira.
Desempenho Operacional da Inteligncia Financeira

A) INDICADORES A inteligncia financeira do COAF tem como indicador de desempenho, definido no Plano Plurianual PPA 2008-2011, a quantidade de casos examinados, que o somatrio do nmero de relatrios de inteligncia financeira produzidos e a quantidade de intercmbios eletrnicos realizados com autoridades competentes. Anualmente, a meta acrescida em 15% em relao ao ano anterior.
disponveis para consultas e/ou cruzamentos de informaes posteriores, caso surjam fatos supervenientes que assim justifiquem. COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010
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Tabela 1 - Indicador de Desempenho da Inteligncia Financeira - PPA 2010
2010
Resultado %
Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Total Meta fonte: SISCOAF
Casos Examinados 369 183 307 328 328 320 368 337 283 266 281 244 3.614 4.441 81,3
Em 2010, atingiu-se 81,33% do indicador estabelecido, mantendo-se a mdia de conhecimentos produzidos nos ltimos anos, que por sua vez, tem apresentado incremento significativo no nmero de comunicaes vinculadas assim como de pessoas relacionados nos casos examinados.
B) COMUNICAES DOS SETORES ECONMICOS OBRIGADOS A Lei n 9.613/1998 define, para os setores econmicos obrigados, o dever de manter cadastros atualizados, de registrar operaes e de comunicar ao COAF, quando forem detectadas situaes atpicas. No Brasil, a obrigao tambm se estende a determinadas operaes, no necessariamente atpicas, definidas pelos rgos supervisores como de comunicao automtica.
Entre 1998 e 2010, o COAF recebeu cerca de 4,3 milhes de comunicaes dos setores obrigados, nas modalidades atpicas e automticas. Em que pese no ano de 2009 o COAF ter recebido cerca de dois milhes de comunicaes, fortemente impactadas por aquelas oriundas do mercado segurador, em 2010, o volume de comunicaes recebidas cai para cerca de um milho, o que guarda uma melhor relao com o crescimento observado nos anos anteriores.
Outro aspecto importante foi a publicao da nova norma relativa ao setor de loterias e sorteios que passou a vigorar em 2010, a qual ampliou as situaes de comunicaes automticas, gerando um aumento substancial nas ocorrncias encaminhadas pelo setor.
Exceto pelo incremento de comunicaes, em 2009, oriundas do mercado de seguro, previdncia aberta e ttulos de capitalizao, os nmeros gerais indicam tendncia de crescimento na quantidade de comunicaes, indicando o contnuo processo de engajamento dos setores obrigados no combate e preveno lavagem de dinheiro e ao financiamento ao terrorismo. Cabe ressaltar que, mesmo considerando a reduo da quantidade de comunicaes oriundas do mercado segurador, o ndice de utilizao destas em casos analisados pelo COAF continua baixo, da ordem de 0,7%, contra 18,3% das comunicaes atpicas oriundas do setor bancrio.
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Tabela 2 Comunicaes Recebidas dos Setores Obrigados

SETORES OBRIGADOS 19982002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Total
Setores Regulamentados pelo COAF Bingos Bolsa de Mercadorias Cartes de Crdito no bancrios Factoring Joias, Pedras e Metais Preciosos Loterias Objetos de Arte e Antiguidades Remessa Alternativa de Recursos (no cmbio) Subtotal (1) 2.454 0 101 84 9 382 1 1 3.032 19 0 88 1 0 140 1 1 250 7 0 4 27 1 84 2 0 125 0 0 3 12.892 0 101 0 1 12.997 0 0 0 7.610 0 101 0 0 7.711 0 0 70 8.828 4 197 2 1.033 10.134 0 2 96 12.462 23 261 0 992 13.836 0 0 452 15.849 23 881 2 1.279 18.486 0 0 443 12.628 14 148.175 5 2.283 163.548 2.480 2 1.257 70.381 74 150.322 13 5.590 230.119
Setores com rgo regulador prprio Sistema Financeiro (Bacen) Seguros (SUSEP) Valores Mobilirios (CVM) Fundos de Penso (Previc) Compra Venda de Imveis (COFECI) Transporte/Guarda de Valores (DPF) Operaes em Espcie (Bacen) Subtotal (2) Total (1+2) 12.096 275 20 9 2.287 0 0 5.405 879 13 2 619 0 7.086 1.169 12 28 630 0 12.593 2.505 178 105 750 0 10.942 3.100 192 201 747 0 15.842 17.389 22.042 31.283 256.820 1.475 5.242 3.112 5 577.020 134.678 2.075.699 4.262 33.403 15.789 5 1.824.578 4.088.414
112.856 305.498 1.392.597 287 721 1.736 0 821 20.989 2.766 0 1.264 6.106 3.142 0 359.228
33.358 76.102 129.489 171.107 193.788 284.486
14.687 40.276 85.027 145.620 186.289 325.230 631.949 1.784.379 874.957
17.719 40.526 85.152 158.617 194.000 335.364 645.785 1.802.865 1.038.505 4.318.533
fonte: SISCOAF
18
Grfico 2 Comunicaes Recebidas Anualmente
fonte: SISCOAF
C) RELATRIOS DE INTELIGNCIA FINANCEIRA O Desempenho do COAF na rea de Inteligncia Financeira medido pelo indicador de Casos Examinados, que tem como principal produto o Relatrio de Inteligncia Financeira. Esse relatrio a pea de inteligncia produzida pelo COAF com base nas comunicaes dos setores obrigados, bancos de dados e demais fontes disponveis.
Entre 2003 e 2010, o COAF produziu 9,5 mil RIFs, relacionando 221,5 mil comunicaes e mais de 91,3 mil pessoas. Em 2010, foram produzidos 1.125 RIFs, guardando simetria com a quantidade produzida nos anos anteriores.
Observa-se, tambm, que a quantidade de pessoas fsicas e jurdicas relacionadas aos casos investigados no ano de 2010 aumentou em mais de trs vezes em relao ao ano de 2009, alcanando a quantidade de 30.531 pessoas fsicas e jurdicas analisadas. Tal evoluo indica um claro aumento na complexidade dos casos trabalhados.
A utilidade dos RIFs deriva da boa qualidade tcnica e da amplitude das fontes de informaes utilizadas, o que tem contribudo sobremaneira com as autoridades competentes no exerccio de suas funes. Tais relatrios so encaminhados, normalmente, ao Ministrio Pblico Federal, ao Ministrio Pblico nos Estados e ao Departamento de Polcia Federal, sem prejuzo do envio a outras autoridades competentes e a Unidades de Inteligncia Financeira estrangeiras.
19
Grfico 3 - Quantidade Anual de Relatrios de Inteligncia Produzidos
fonte: SISCOAF
Grfico 4 - Quantidade Anual de Comunicaes Utilizadas nos RIFs
fonte: SISCOAF Grfico 5 - Quantidade Anual de Pessoas Relacionadas nos RIFs
fonte: SISCOAF
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D) BLOQUEIO DE RECURSOS Em decorrncia de aes de monitoramento e anlises realizadas pelo COAF, no perodo entre 2003 e 20010, as autoridades de persecuo (Ministrio Pblico e Polcia Federal) bloquearam, com autorizao judicial, cerca de R$ 1,92 bilho em contas-correntes, fundos de investimentos e previdncias privadas pertencentes a pessoas investigadas por crimes de lavagem de dinheiro ou outros crimes conexos, no Brasil e no exterior.
Tabela 3 Distribuio Geogrfica dos Bloqueios Judiciais de Recursos
Localidade
Rio de Janeiro Outros Pases So Paulo Cear Bahia Minas Gerais Pernambuco Paran Roraima Santa Catarina Gois Mato Grosso
Valor (R$)
1.036.381.173,00 792.512.000,00 23.266.419,00 18.000.000,00 13.240.000,00 12.023.923,00 10.000.000,00 7.418.628,30 1.408.500,00 518.692,90 214.240,00 181.696,94
Total
fonte: SISCOAF
1.915.164.973,14
Grfico 6 Bloqueios judiciais por ano (R$ milhes)
fonte: DIRAF/COAF
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Os bloqueios foram desencadeados a partir de comunicaes dos setores obrigados, bem como pela atuao de Unidades de Inteligncia Financeira estrangeiras que, no exerccio de suas funes de preveno e combate lavagem de dinheiro, identificaram e comunicaram ao COAF movimentaes financeiras suspeitas. Aps anlise, constatou-se fundados indcios que, comunicados s autoridades, permitiram a atuao em tempo hbil.
Os bloqueios efetuados em outros pases (R$ 792,51 milhes) representaram 41% do total, o que demonstra sincronismo da atuao do COAF com UIFs estrangeiras. Internamente, as localidades onde se verificaram os maiores volumes de recursos bloqueados foram Rio de Janeiro (R$ 1,36 bilho) e So Paulo (R$ 23,26 milhes).
Alm das informaes dos setores obrigados, outro fator que facilitou a pronta atuao do COAF foi a divulgao das operaes da Polcia Federal, o que permitiu promover aes junto s autoridades de persecuo, em tempo hbil, para requerimento de bloqueio judicial.
O xito alcanado no bloqueio de recursos, traduzido pelo montante bloqueado, expressa a crescente integrao entre os diversos elos que compem o sistema de preveno e combate lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, quais sejam: setores obrigados, rgos reguladores, Unidades de Inteligncia Financeira, autoridades de represso e judicirio.
O engajamento dos setores obrigados, especialmente do setor bancrio, tem contribudo para que as autoridades dedicadas ao combate lavagem de dinheiro possam agir tempestivamente, consagrando, dessa forma, a diretriz internacional de cooperao das instituies na luta contra o crime organizado, privando-o da sua capacidade econmico-financeira como medida essencial para o sucesso da misso.
E) INTERCMBIO INTERNACIONAL DE INFORMAES Por ser a lavagem de dinheiro um crime muitas vezes transnacional, sua deteco, em muitos casos, depende da troca de informaes entre as UIFs de diferentes pases, o que torna a cooperao institucional, quando rpida e eficaz, um importante instrumento na produo de inteligncia financeira.
Cada UIF deve estar autorizada por lei a trocar informaes de inteligncia financeira com as congneres estrangeiras. Em particular, deve ter a capacidade de cooperar e trocar informaes, por iniciativa prpria ou a pedido das autoridades competentes.
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Isso se d com base no princpio da reciprocidade, preconizado pelo Grupo de Egmont - que atualmente rene Unidades de Inteligncia Financeira de 119 jurisdies - e tambm por acordos formais de auxlio mtuo.
Cada UIF deve possuir salvaguardas adequadas incluindo disposies de confidencialidade para assegurar que as trocas de informaes entre elas estejam de acordo com os princpios fundamentais, nacionais e internacionais, e em conformidade com as suas obrigaes em matria de proteo do sigilo do dado ou informao.
As informaes obtidas por cooperao internacional tm enriquecido o contedo dos relatrios de inteligncia do COAF e, por conseqncia, auxiliado autoridades em investigaes que envolvam operaes efetuadas em pases estrangeiros.
Neste sentido j foram realizados 1,7 mil intercmbios de informaes entre o COAF e congneres estrangeiras no perodo de 2003 a 2010, 144 no ano de 2010. Os pases que mais intercambiaram informaes foram Estados Unidos da Amrica, Portugal, Uruguai e Sua, representando, juntos, 40% do total. Tabela 4 - Intercmbios com UIFs (2003-2009) Unidades de Inteligncia Financeira nas Jurisdies Estados Unidos da Amrica Portugal Uruguai Sua Luxemburgo Ilhas Virgens Britnicas Blgica Ilhas Cayman Itlia Espanha Argentina Inglaterra Bolvia Bahamas Frana Panam Alemanha Paraguai Venezuela Jersey
Intercmbios 2003 a 2009 207 192 109 89 78 75 60 58 48 37 42 44 38 35 32 33 23 23 21 11
Intercmbios 2010 Total (2003 a 2010) 18 12 4 3 11 1 6 4 2 9 2 0 4 6 4 0 2 2 1 10 225 204 113 92 89 76 66 62 50 46 44 44 42 41 36 33 25 25 22 21 23
Unidades de Inteligncia Financeira nas Jurisdies Colmbia Holanda Peru Liechtenstein Mxico Israel Ilhas Man Guernsey frica do Sul Reino Unido ustria Chile Austrlia Bulgria Irlanda Eslovquia Rssia Canad Crocia Nova Zelndia Demais jurisdies*
Intercmbios 2003 a 2009 20 20 17 15 14 10 6 10 10 5 9 9 6 8 8 6 6 4 2 6 80
Intercmbios 2010 Total (2003 a 2010) 0 0 2 3 0 3 6 1 0 5 0 0 2 0 0 1 1 2 4 0 13 20 20 19 18 14 13 12 11 10 10 9 9 8 8 8 7 7 6 6 6 93
Total
1526
144
1670
*Demais jurisdies: Antgua e Barbuda, Finlndia, Gibraltar e Romnia (5); Chipre, Costa Rica, Dinamarca, Guatemala e Hungria (4); Bermuda, Cingapura, Emirados rabes Unidos, Japo e Noruega (3); Albnia, Bsnia Herzegovina, China, Equador, Gergia, Grcia, Lbano, Malta, Mnaco, Saint Vincent e Ucrnia (2); Antilhas Holandesas, Bahrein, Belize, Coria, Eslovnia, Hong Kong, Ilhas Cook, Ilhas Niue, ndia, Indonsia, Islndia, Letnia, Macednia, Nigria, Srvia e Turquia (1).
fonte: SISCOAF F) INTERCMBIO NACIONAL DE INFORMAES
No ambiente interno, a cooperao entre o COAF e outras instituies resultou em mais de 12,7 mil intercmbios de informaes, no perodo entre 2003 e 2010, com destaque para o Ministrio Pblico (4,2 mil), Polcias (4,2 mil), e Poder Judicirio (1,6 mil). Estes intercmbios foram realizados por meio eletrnico (SEI) ou em papel.
Tabela 5 - Intercmbios com Autoridades Nacionais

At 2006 Total SEI 2007 Total SEI 2008 Total SEI 2009 Total SEI 2010 Total SEI Total Total Geral SEI
Autoridades Policiais
Departamento de Polcia Federal Polcia Civil/Militar
992 31 1023
45% 35% 45%
553 72 625
64% 72% 65%
638 77 715
59% 69% 60%
855 88 943
81% 52% 78%
739 139 878
87% 67% 84%
3777 407 4184
67% 63% 66%
Subtotal
24
At 2006 Total SEI
2007 Total SEI
2008 Total SEI
2009 Total SEI
2010 Total SEI
Total Total Geral SEI
Ministrio Pblico
Ministrio Pblico Federal Ministrio Pblico Estadual Ministrio Pblico Militar Procuradoria Geral da Repblica
719 615 0 0
48% 84% 0% 0% 65%
171 508 1 0 680
34% 89% 100% 0% 75%
217 529 1 0 747
53% 89% 100% 0% 79%
128 620 1 3 752
60% 90% 100% 100% 85%
113 626 1 1 741
53% 91% 100% 100% 85%
1348 2898 4 4 4254
49% 88% 100% 100% 76%
1334 Subtotal rgos do Governo

Banco Central do Brasil Receita Federal do Brasil RFB CGU - ControladoriaGeral da Unio CPI - Comisso Parlamentar de Inqurito Agncia Brasileira de Inteligncia Diversos
8 108 245 30 15 59 465
0% 89% 99% 0% 73% 44% 81%
1 57 52 0 10 16 136
0% 98% 98% 0% 100% 50% 92%
0 54 24 20 3 6 106
0% 91% 96% 0% 100% 17% 72%
139 76 46 5 8 13 287
100% 96% 100% 0% 100% 23% 94%
32 34 41 0 5 2 114
100% 97% 100% 100% 50% 98%
180 329 408 55 41 96 1109
95% 93% 99% 0% 90% 41% 86%
Subtotal Outras
Pessoas Fsicas e Jurdicas Diversos
3 0 3 292 87 11 0 0 390 3.215
0% 0% 0% 4% 1% 0% 0% 0% 3% 53%
3 1 4 143 89 11 0 11 254 1.699
0% 0% 0% 3% 0% 0% 0% 0% 2% 66%
1 0 1 178 93 29 0 11 311 1.880
0% 0% 0% 2% 0% 0% 0% 0% 1% 62%
5 1 6 136 158 11 54 10 369 2.357
0% 0% 0% 2% 0% 0% 0% 0% 1% 72%
1 1 2 96 172 19 4 0 291 2.026
0% 0% 0% 2% 1% 0% 0% 1% 73%
13 3 16 845 599 81 58 32 1615 11.177
0% 0% 0% 3% 1% 0% 0% 0% 2% 62%
Subtotal Poder Judicirio

Justia Federal Justia Estadual Outros - Poder Judicirio Conselho Nacional de Justia Diversos
Subtotal Total Ano/Tipo

Legenda:
Total = total de intercmbios realizados SEI = percentual do total de intercmbios realizados por meio eletrnico.
fonte: SISCOAF O desafio de migrar o intercmbio de informaes para o meio eletrnico tem sido cumprido. Em 2010 apenas 28% das solicitaes de intercmbios, foram utilizados meios fsicos para sua consecuo, mantendo a tendncia de crescimento do uso do intercmbio eletrnico.
Sistema de Preveno Lavagem de Dinheiro Aes Estratgicas

O aperfeioamento da preveno lavagem de dinheiro depende do engajamento de todos os integrantes do sistema, desde os setores econmicos obrigados e a Unidade de Inteligncia
25
Financeira, at as autoridades destinatrias. Tambm fundamental a qualidade das informaes prestadas. Para a avaliao desse esforo, o COAF instituiu diversos instrumentos e metodologias de gesto, para dar retorno aos setores obrigados sobre os aspectos quantitativos e qualitativos das comunicaes recebidas. Para destacar algumas dessas tcnicas de feedback e de outras aes estratgicas, cabe apresentar um resumo dos principais trabalhos nessa linha, realizados em 2010:
A Inteligncia Financeira e o Sistema Bancrio; A Preveno e o Combate Lavagem de Dinheiro com Foco na Corrupo; Grupo de Trabalho de Melhores Prticas feedback de autoridades destinatrias dos conhecimentos produzidos; Reunies, palestras e seminrios temticos com os setores econmicos no-financeiros obrigados, tais como factoring, loterias, joias e metais preciosos e setor imobilirio.
A INTELIGNCIA FINANCEIRA E O SISTEMA BANCRIO Apresenta uma percepo do COAF sobre as comunicaes recebidas oriundas do sistema bancrio, no perodo de 1 de setembro de 2009 a 31 de agosto de 2010.
O sistema PLD/FT tem na cooperao e na integrao os seus principais eixos de sustentao, sendo o sistema bancrio sua principal fonte de informaes. Para a anlise, o COAF levou em conta as Comunicaes Atpicas (COS) e as Comunicaes de Operaes Automticas - Espcie (COA), recebidas do sistema bancrio. Neste trabalho utilizou-se o universo de 157 instituies bancrias constantes do Sistema de Informaes sobre Entidades de Interesse do Banco Central (UNICAD). Grfico 7 - Comunicaes Recebidas
fonte: SISCOAF
26
At 31 de agosto de 2010, do total de instituies bancrias analisadas, 71 (45,22%) efetuaram 494.533 comunicaes ao COAF, representando 54,28% de toda a base de comunicaes recebidas no perodo de 01/09/2009 a 31/08/2010 (911.060).
Tabela 6 - Participao por quantidade de bancos e de comunicaes
Quantidade de Faixa por Quantidade Bancos de Comunicaes
Quantidade Total de Comunicaes
Participao do Total (%)
Participao Acumulada do Total (%)
4 4 7 11 45
Acima de 50 mil de 10 mil a 50 mil de 1 mil a 10 mil de 100 at 1 mil At 100 Total
360.812 113.058 15.522 4.846 295 494.533
72,96 22,86 3,14 0,98 0,06
72,96 95,82 98,96 99,94 100
fonte: SISCOAF
Dos bancos que efetuaram comunicaes, 8 foram responsveis pelo envio de 473.870 ocorrncias, representando 95,82% do total de comunicaes recebidas. Os 63 bancos restantes enviaram cerca de 4% do total de ocorrncias, dentre os quais 38 efetuaram menos de 10 comunicaes.
Outro aspecto a ser analisado a proporo entre comunicaes atpicas em relao s comunicaes de operaes em espcie. Das 494.533 comunicaes recebidas, 472.086 (95,46%) so do tipo automtico, em espcie (COA), e 22.447 (4,54%) do tipo atpica (COS). Em relao s 157 instituies bancrias, constata-se, ainda, que 86 delas (54,77%) no efetuaram comunicao ao COAF no perodo analisado.
Quanto s comunicaes de operaes atpicas (COS), no perodo em comento foram recebidas 22.447, nos termos da Circular 3.461/09 e da Carta-Circular 2.826/98, com os seguintes enquadramentos:
27
Grfico 8 - Comunicaes por enquadramento
Legenda:
1A - Movimentao de valores superiores a R$ 10.000,00 (dez mil reais), ou de quantias inferiores que, por sua habitualidade e forma, configurem artifcio para a burla do referido limite. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - I a / Circular 3.461/09 - 13 I 2A - Movimentao de recursos incompatveis com o patrimnio, a atividade econmica ou a ocupao profissional e a capacidade financeira presumida do cliente. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - II a 2E - Contas que no demonstram ser resultado de atividades ou negcios normais, visto que utilizadas para recebimento ou pagamento de quantias significativas sem indicao clara de finalidade ou relao com o titular da conta ou seu negcio. Banco Central do Brasil - CartaCircular 2.826/98 - II e 2X - Movimentao de contas correntes que apresentem dbitos e crditos que, por sua habitualidade, valor e forma, configurem artifcio para burla da identificao dos responsveis pelos depsitos e dos beneficirios dos saques. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - II x 9A - Situao no prevista no item 1 da Carta-Circular 2.826/98/98 - Banco Central. 2B - Resistncia em facilitar as informaes necessrias para a abertura de conta, oferecimento de informao falsa ou prestao de informao de difcil ou onerosa verificao. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - II b 1C - Movimentaes feitas por pessoa fsica ou jurdica cujas transaes ou negcios normalmente se efetivam por meio da utilizao de cheques ou outras formas de pagamento. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - I c 1I - Depsitos de grandes quantias mediante a utilizao de meios eletrnicos ou outros que evitem contato direto com o pessoal do banco. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - I i 1L - Movimentao de recursos em praas localizadas em fronteiras. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - I L 1E - Depsitos mediante numerosas entregas, de maneira que o total de cada depsito no significativo, mas o conjunto de tais depsitos o . Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - I e 2C - Atuao, de forma contumaz, em nome de terceiros ou sem a revelao da verdadeira identidade do beneficirio. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - II c Circular 3.461/09 Enquadramentos previstos diretamente na circular. 1D - Aumentos substanciais no volume de depsitos de qualquer pessoa fsica ou jurdica, sem causa aparente, em especial se tais depsitos so posteriormente transferidos, dentro de curto perodo de tempo, a destino anteriormente no relacionado com o cliente. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - I d 2G - Retirada de quantia significativa de conta at ento pouco movimentada ou de conta que acolheu depsito inusitado. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - II g 2Q - Recebimento de depsitos em cheques e/ou em espcie, de varias localidades, com transferncia para terceiros. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - II q 2L - Mudana repentina e aparentemente injustificada na forma de movimentao de recursos e/ou nos tipos de transao utilizados. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - II L 2T - Abertura e/ou movimentao de conta por detentor de procurao ou qualquer outro tipo de mandato. Banco Central do Brasil Carta-Circular 2.826/98 - II t 1J - Compras de cheques de viagem e cheques administrativos, ordens de pagamento ou outros instrumentos em grande quantidade isoladamente ou em conjunto -, independentemente dos valores envolvidos, sem evidncias de propsito claro. Banco Central do Brasil Carta-Circular 2.826/98 - I j 2P - Recebimento de recursos com imediata compra de cheques de viagem, ordens de pagamento ou outros instrumentos para a realizao de pagamentos a terceiros. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - II p 1B - Saques a descoberto, com cobertura no mesmo dia. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - I b 3C - Operaes de interesse de pessoa no tradicional no banco ou dele desconhecida que tenha relacionamento bancrio e financeiro em outra praa. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - III c 3A - Operao ou proposta no sentido de sua realizao, com vnculo direto ou indireto, em que a pessoa estrangeira seja residente, domiciliada ou tenha sede em regio considerada paraso fiscal, ou em locais onde observada a prtica contumaz dos crimes previstos no art. 1 da Lei n 9.613/98. Banco Central do Brasil - Carta-Circular 2.826/98 - III a Demais enquadramentos da Carta-Circular 2.826/98 do Bacen
fonte: SISCOAF
Cabe registrar que dessas comunicaes 11.550 (51,45%) foram efetuadas por um nico banco, das quais 7.151 com o enquadramento 1A, da Carta-Circular 2.826/98.
28
No que se refere s Comunicaes de Operaes Automticas (COA) em espcie, no perodo foram recebidas 472.086, nos termos da Circular 3.461/09, com destaque para duas instituies financeiras que, juntas, comunicaram quase 50% do montante. Por outro lado, dos 71 bancos comunicantes, 43 (60,56%) efetuaram menos que 10 comunicaes cada, dos quais 25 no apresentaram nenhum registro.
Grfico 9 COA recebidas
Legenda:
A -Depsito em espcie de valor igual ou superior a R$ 100.000,00 (cem mil reais). Banco Central do Brasil - Carta-Circular 3.098 / Circular 3.461, art. 12 - II B - Emisso de cheque administrativo, TED ou de qualquer outro instrumento de transferncia de fundos contra pagamento em espcie, de valor igual ou superior a R$ 100.000,00 (cem mil reais) - Banco Central do Brasil Carta-Circular 3.151 / Circular 3.461, art. 12 III C - Pedido de provisionamento para saque de valor igual ou superior a R$ 100.000,00 (cem mil reais) - Banco Central do Brasil - CartaCircular 3.098 / Circular 3.461, art. 12 II D - Proposta de realizao das operaes de que trata o art. 12, inciso II da Circular BACEN 3.461 - Banco Central do Brasil - Circular 3.461, art. 12 parg. nico. E - Saque em espcie de valor igual ou superior a R$ 100.000,00 (cem mil reais). Banco Central do Brasil - Carta-Circular 3.098 / Circular 3.461, art. 12 II F - Saque em espcie por meio de carto pr-pago, de valor igual ou superior a R$ 100.000,00 (cem mil reais). Banco Central do Brasil Circular 3.461, art. 12 II
fonte: SISCOAF
A PREVENO E O COMBATE LAVAGEM DE DINHEIRO COM FOCO NA CORRUPO Neste trabalho, buscou-se analisar o fenmeno a partir dos dados financeiros disponveis no sistema de Informaes do COAF SISCOAF, buscando identificar padres, tipologias e tendncias.
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Para tanto, buscaram-se bases de dados que tivessem informaes sobre pessoas fsicas e jurdicas potencialmente sujeitas ao risco de corrupo, para posterior cruzamento com as informaes financeiras disponveis internamente. As bases selecionadas que obedeceram ao critrio de risco potencial foram: i) Base de autoridades da Alta Administrao Federal (Comisso de tica Pblica do Governo Federal); ii) Base de eleitos em 2002, 2004, 2006 e 2008 (Tribunal Superior Eleitoral) pessoas fsicas eleitas, inclusive suplentes nos trs ltimos processos eleitorais; iii) Relao de inabilitados para funes pblicas, licitantes declarados inidneos e tomadas de contas especiais do (Tribunal de Contas da Unio); iv) Base de Sindicncias Patrimoniais (Controladoria-Geral da Unio); e v) Base de Repasse de Recursos Pblicos Portal da Transparncia (Controladoria Geral da Unio) Favorecidos pessoas fsicas, nos ltimos cinco anos superior a R$ 500 mil em um ano e pessoas jurdicas, no mesmo perodo, exceto entes governamentais, com recebimento superior a R$ 1 milho em um ano.
A anlise indicou um elevado grau de aproveitamento das comunicaes oriundas do setor financeiro, na elaborao de Relatrios de Inteligncia Financeira, especialmente as atpicas, o que ratifica o engajamento sistema brasileiro de preveno lavagem de dinheiro e corrupo e o acerto das polticas de gesto de riscos e procedimentos internos da instituio no que se refere ao tema.
O resultado da anlise, consubstanciado no Relatrio "A Preveno e o Combate Lavagem de Dinheiro com Foco na Corrupo", foi encaminhado Controladoria-Geral da Unio para conhecimento.
GRUPO DE TRABALHO SOBRE MELHORES PRTICAS Como forma de buscar o aprimoramento do processo de trabalho da inteligncia financeira estabelecido, inclusive no que diz respeito difuso e ao aproveitamento das informaes por parte das autoridades destinatrias, o COAF coordenou, no transcorrer de 2010, de Grupo de Trabalho - GT interinstitucional para a consolidao das melhores prticas quanto ao uso da inteligncia financeira.
O GT, composto tambm por representantes do Ministrio Pblico Federal e do Departamento de Polcia Federal, principais instituies destinatrias dos Relatrios de Inteligncia Financeira, teve como objetivo diagnosticar, analisar e harmonizar as melhores prticas e identificao de propostas
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de melhoria de cada instituio. O trabalho se concentrou nos seguintes pontos principais: utilizao, difuso e feedback das informaes de inteligncia financeira.
Como resultados parciais das discusses do GT, no que se refere ao COAF, destacam-se as seguintes aes: Reviso e aprimoramento no formato de construo do RIF, de modo a atender as necessidades dos rgos destinatrios; Implementao de projeto piloto com o MPF/SP com nova metodologia de intercmbio e difuso, gerando perspectiva de melhoria gerencial do fluxo de informaes e feedback sistmico e dinmico do processo de inteligncia financeira, servindo, conseqentemente, para o seu realinhamento; Ampliao do alcance do mdulo gerencial do SISCOAF; Intensificao do uso de ferramentas informatizadas de anlise investigativa e de identificao de vnculos; Criao de relatrio simplificado automtico, o qual apenas consolida as informaes recebidas dos setores obrigados, nos casos em que o grau de complexidade e risco definidos por parmetros pr-definidos no exija anlise aprofundada.
O trabalho do GT, contudo, ainda no se esgotou, esperando-se a continuidade das discusses e novas propostas e aes a serem executadas em 2011.
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Objetivo Estratgico II
SUPERVISIONAR E REGULAR OS SEGMENTOS ECONMICOS DE MODO EFICIENTE E EFICAZ
Regulao e Superviso
Em conformidade com o pargrafo 1 do art. 14 da Lei n 9.613, de 03 de maro de 1998, alm de desenvolver a funo tpica de unidade de inteligncia financeira, o COAF tambm desempenha a atividade de regulao e aplicao de penalidades nos setores obrigados que no possuem rgos reguladores e fiscalizadores prprios.
Nessa rea, a misso do COAF prevenir a utilizao dos aludidos setores por quem deseja lavar ou ocultar ativos. Porm, o desafio maior incentivar o compromisso e a participao das entidades que atuam nesses setores, partindo do princpio de que, atuando na ponta do sistema, so elas que lidam diretamente com os clientes e, por isso, devem estar mais atentas a comportamentos que fogem da normalidade. Caso no mantenha controles adequados para detectar esses comportamentos, a pessoa obrigada no apenas coloca em risco a sua reputao, mas tambm torna vulnervel o ambiente de negcios e a comunidade em que atua.
Destaque-se que a atuao do COAF na Regulao e Superviso dos setores obrigados marcada pela gesto de riscos, governana corporativa e o investimento em pessoas e tecnologia. O desafio de supervisionar milhares de pessoas fsicas e jurdicas que atuam nos setores obrigados exige atuao focada na eficincia.
No desempenho da sua funo de Regulao, o COAF edita as normas que norteiam os setores obrigados no cumprimento das obrigaes previstas na Lei n 9.613, de 03 de maro de 1998. Atualmente, o COAF possui uma resoluo especfica para cada setor obrigado. Alm disso, a Resoluo COAF n 15, que dispe sobre os procedimentos relativos a operaes ou propostas de operaes ligadas ao terrorismo ou seu financiamento, e a Resoluo COAF n 16, que dispe sobre os procedimentos relativos a operaes ou propostas de operaes realizadas por pessoas politicamente expostas, ambas de 28 de maro de 2007, devem ser observadas por todos os setores obrigados regulados pelo COAF.
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Regulao e o Processo de Reviso de Normas

Desde 2005, o COAF vem promovendo uma reviso das suas normas, buscando um marco regulatrio que, ao mesmo tempo, evidencie s pessoas obrigadas as principais preocupaes que devem ter na preveno LD e ao FT, e contemple a realidade econmico-financeira de cada um dos diversos setores. Assim, a partir da avaliao do risco presente em cada setor, o COAF promoveu mudanas nas normas destinadas aos setores de fomento mercantil (em 2005), de imveis (2006) e de loterias (2009).
Esse trabalho permanente de orientar as pessoas obrigadas na proteo de seus negcios teve continuidade em 2010 com a participao de representantes do COAF em diversos eventos promovidos pelos setores de fomento mercantil e do comrcio de joias. As discusses, bem como sugestes e crticas colhidas durante esses eventos, compem uma base de informaes que, juntamente com as experincias do COAF na atividade de superviso (ver abaixo), alimentar o aperfeioamento do marco regulatrio.
Em especial, o tema do risco e sua importncia na definio de regras e de procedimentos, tanto por parte do regulador/supervisor, quanto da pessoa obrigada, vem ganhando crescente destaque nas discusses a respeito da preveno e do combate LD e ao FT em mbito global, preocupao que o COAF vem incorporando e que deve nortear sua atuao na regulao e na superviso ao longo dos prximos anos.
Por fim, um importante marco na regulao ocorreu em 2010, com a publicao, pelo Conselho Federal dos Corretores de Imveis COFECI da Resoluo n 1.168, de 9 de abril, regulando a preveno lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo naquele setor. Com isso, as pessoas obrigadas que nele atuem passam a ser fiscalizadas pelo sistema COFECI/CRECI, embora devam continuar enviando as comunicaes de operaes atpicas ao COAF.
Processo de Trabalho na Superviso

Assim como na atividade de inteligncia financeira, a atuao do COAF na Superviso dos setores obrigados marcada pela gesto de riscos, governana corporativa e o investimento em pessoas e tecnologia. A necessidade de supervisionar milhares de pessoas fsicas e jurdicas que atuam nos setores obrigados, valendo-se de um quadro tcnico reduzido, exige atuao focada na eficincia.
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Figura 4 - Gerenciamento de Riscos na Superviso
A partir de uma base de dados contendo as pessoas obrigadas que atuam nos setores regulados pelo COAF, a matriz de riscos indica aquelas pessoas obrigadas sobre as quais uma anlise mais detalhada necessria. Os diversos componentes da matriz ajudam a avaliar o risco de que uma eventual desconformidade por parte da pessoa obrigada represente uma fragilidade ao restante do sistema econmico, o que feito por meio de uma Averiguao Preliminar. Esse importante instrumento deve ajudar a pessoa averiguada no aprimoramento dos seus controles.
No curso da Averiguao Preliminar, sempre com foco na preveno lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, a pessoa obrigada avaliada em relao a: procedimentos de identificao e conhecimento de clientes; sistema de registro e controle de operaes; poltica de seleo e treinamento de funcionrios; e governana corporativa.
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Alm disso, uma amostra das operaes realizadas pela empresa ajuda a medir a eficcia dos procedimentos e controles por ela adotados.
Nos casos em que a desconformidade no infringir obrigao legal ou que a infrao no representar grave risco, o COAF expede recomendao pessoa obrigada para que aprimore seus procedimentos, pactuando com ela um prazo para demonstrar sua conformidade. Em caso de descumprimento grave de obrigao definida na Lei n 9.613/1998, o COAF instaura Processo Administrativo contra a pessoa averiguada e seus administradores, garantido o direito ampla defesa e ao contraditrio. O processo poder culminar na aplicao de penalidade advertncia, multa, inabilitao temporria ou cassao da autorizao de funcionamento.
Desempenho Operacional da Regulao e Superviso

Em 2009, priorizou-se o aperfeioamento do processo de trabalho da rea de superviso. O aprimoramento da matriz de riscos e dos procedimentos para verificao da conformidade dos setores obrigados regulados pelo COAF com as normas antilavagem resultou no aumento da produtividade, proporcionando celeridade ao processo de trabalho. Desse modo, em 2010 foram abertas 55 averiguaes preliminares, das quais 26 j foram concludas.
Em 2010, o Plenrio do COAF julgou 8 processos administrativos, sendo realizadas 3 sesses de julgamento, culminando na aplicao de mais de R$ 850.000,00 em multa pecuniria. No mesmo ano, foram encaminhados ao Ministro da Fazenda 4 recursos derivados de sanes aplicadas pelo COAF e 23 recursos derivados de sanes aplicadas por outros rgos, totalizando 27 recursos.
A tabela 7 apresenta dados das atividades realizadas pelo COAF, no mbito da superviso, comparando 2010 aos anos anteriores.
Tabela 7 - Procedimentos concludos

Quantidade At 2009 2010 TOTAL 78 26 104 28 8 36 14* 4 18 36 23 59 156 61 217
Procedimento Averiguao Preliminar (concludas) Processo Administrativo (julgado) Recurso ao Ministro da Fazenda - COAF (encaminhado) Recurso ao Ministro da Fazenda - Outros rgos (encaminhado) TOTAL * dado ajustado
fonte: SISCOAF
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A tabela 8 detalha os 32 Processos Administrativos julgados pelo COAF desde 2006, indicando o volume de multas aplicadas s empresas e a seus scios, pelo descumprimento das obrigaes estabelecidas pela Lei n 9.613/1998. Tabela 8 - Processos Administrativos Julgados
Processos Administrativos julgados
Segmentos
Empresas cadastradas
Multas (R$ 1,00)
Empresas Factorings 5.685 29 Scios e/ou Responsveis Joias, pedras e metais preciosos 528 2 Empresas Objetos de arte e antiguidades 129 1 Scios e/ou Responsveis
TOTAL 6.342 32 -
1.887.213,05 1.750.167,06 4.972,85 4.972,85

3.647.325,81
fonte: Secretaria-Executiva/COAF
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Objetivo Estratgico III

UTILIZAR TECNOLOGIA DA INFORMAO EFICIENTE E EFICAZ
Comunicao Mais gil e Precisa

Durante o processo, concludo em 2009, de migrao das comunicaes recebidas do sistema financeiro diretamente para o SISCOAF, o formulrio de comunicao foi aperfeioado, passando a incorporar informaes muito mais detalhadas a respeito das situaes e pessoas objeto das comunicaes. Em 2010, o COAF estendeu esse formulrio mais detalhado para os demais segmentos, demandando dos comunicantes anlises mais acuradas e elevando a riqueza das informaes recebidas.
Ainda na busca de estreitar o relacionamento com os comunicantes, foi disponibilizado o canal de comunicao duvidas.coaf@fazenda.gov.br, facilidade que beneficiou os comunicantes com respostas mais geis quanto ao uso do SISCOAF.
Integrao Tecnolgica
A fim de fortalecer o intercmbio com outras autoridades, em 2010 o COAF aperfeioou o Sistema Eletrnico de Informaes - SEI de modo a facilitar a utilizao do contedo dos seus Relatrios de Inteligncia Financeira RIF. Aquelas entidades que fizerem uso da nova funcionalidade podem, a partir da inaugurao do webservice, incorporar as informaes contidas nos RIFs diretamente aos seus sistemas, integrando-as a seus processos de trabalho.
Esta soluo eleva, ao mesmo tempo, a eficincia do Estado, a agilidade do aproveitamento de informaes importantes e o nvel de segurana em que essas mesmas informaes circulam, por meio do uso de certificao digital e criptografia, propiciando autoridade destinatria registrar automaticamente em seus prprios sistemas e informar ao COAF sobre procedimentos adotados.
Atualizao Tecnolgica
Em consonncia com as diretrizes do Governo Federal de incentivo ao uso de software livre, o COAF modernizou sua rede local, o que resultou em maior segurana e velocidade no tratamento das informaes.
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Ainda, acompanhando a tendncia de busca de maior eficincia do gasto pblico, implementou soluo de videoconferncia para melhor interao com entes pblicos e privados no Brasil e no exterior.
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Objetivo Estratgico IV
GERIR A INSTITUIO DE FORMA IMPESSOAL, TRANSPARENTE E DESBUROCRATIZADA
Desempenho Operacional da Gesto

Em decorrncia da Lei n 12.214/2010 (LOA 2010), o oramento do COAF para o exerccio alcanou o valor de R$ 2.153.000,00, assim distribudo: R$ 1.893.360,00 na Ao 4946 - Inteligncia Financeira para a Preveno da Lavagem de Dinheiro e do Financiamento do Terrorismo, e R$ 259.640,00, na Ao 8959 - Regulao para Preveno da Lavagem de Dinheiro e do Financiamento do Terrorismo.
Como resultado das normas referentes a programao oramentria e financeira expedidas pelo Governo Federal em 2010, o limite para empenho do COAF no ano totalizou R$ 2.049.342,96. O corte concentrou-se na rubrica Investimentos, inserida no escopo da Ao 4946: dos R$ 353.000,00 aprovados na LOA 2010, o valor efetivamente disponibilizado foi de R$ 249.342,96.
Ao longo do ano de 2010, foram executadas despesas no montante de R$ 810.453,57, dos quais R$ 729.196,52 oriundos da Ao 4946 e R$ 81.257,05, da Ao 8959. Estes valores representam, respectivamente, 39,5%, 40,7% e 31,3% dos limites autorizados. Os nmeros refletem o fato de o descontingenciamento oramentrio haver sido realizado apenas em setembro de 2010, o que reduziu sensivelmente o horizonte temporal para a execuo de gastos no exerccio.
O perodo de 2008 a 2010 apresentou uma mdia anual de execuo oramentria de R$ 678.726,00, representando variao de 25,5% em relao mdia de R$ 540.461,00 entre 2007 e 2009. O grfico 10 demonstra a evoluo dos principais dispndios do COAF por natureza de despesa nos ltimos trs anos. Verificou-se acentuada elevao dos gastos totais em 2010, da ordem de 62,7%.
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Grfico 10 Evoluo das principais Naturezas de Despesas do COAF (2008-2010)
797.806
808.904
462.119 (R$)
497.133
520.419
161.323
124.119 50.244
173.365 132.259
191.509
128.174
143.374
16.937
2008
Dirias Servios de Terceiros - PJ/PF Total
2009
2010
Passagens e locomoes Equipamentos e Material Permanente
fonte: SIAFI
A mudana da sede do COAF foi o fator preponderante para a expressiva elevao na participao dos gastos com servios de terceiros na despesa total do rgo de 38,5%, em 2009, para 64,3%, em 2010. Tais despesas concentraram-se no ltimo trimestre do ano e cobriram principalmente os custos de adequao do leiaute e das instalaes prediais, da mudana propriamente dita, alm do pagamento da locao e demais despesas relativas conservao do imvel. Grfico 11 Evoluo percentual das Despesas Oramentrias do COAF (2008-2010)
0,0% 15,6% 6,3% 38,5%
2,1%
64,3%
57,9% 34,9% 20,2%
26,6%
17,7% 15,8%
2008 2009 2010
Equipamentos e Material Permanente

Passagens e locomoes
Servios de Terceiros - PJ/PN

Dirias
fonte: SIAFI
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Mudana de Sede
Em agosto de 2010, o COAF mudou para novas instalaes, na Quadra 1 do Setor de Autarquias Sul de Braslia. A nova sede ocupa um imvel com acesso exclusivo que atende mais adequadamente os requisitos de espao, modernidade e segurana necessrios ao desenvolvimento das atividades do rgo.
Acima de tudo, a nova sede possibilitar, ainda, a ampliao da estrutura do COAF, recomendada pelos rgos de controle como essencial para o pleno cumprimento da misso institucional do rgo.
Figura 5 Nova sede e mapa de localizao do COAF
fonte: Acervo do COAF / Google Maps
Com foco na segurana da informao, o leiaute das novas instalaes foi adaptado de forma a assegurar a segregao de atividades. Para tanto, teve incio, tambm, a implantao de sistema abrangente de segurana fsica, dotado de barreiras perimetrais, pessoais e controle de acesso por carto de proximidade e biometria.
Gesto Documental
Com o objetivo de otimizar a gesto documental, em 2010, foi iniciado trabalho de reviso e organizao do estoque de documentos fsicos e digitalizados do COAF. O acervo documental de 2003 a 2009 foi totalmente analisado, eliminando-se redundncias fsicas e eletrnicas.
Em 2011, este exerccio ter continuidade para os anos de 1998 a 2002, completando-se assim todo o estoque documental do rgo.
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Articulao Institucional
RGOS COLEGIADOS
O COAF, na qualidade de rgo de inteligncia, membro do Sistema Brasileiro de Inteligncia SISBIN e participa dos seguintes rgos colegiados:
Conselho Consultivo do SISBIN CONSISBIN; Conselho Nacional de Polticas sobre Drogas CONAD; Conselho Nacional de Combate Pirataria e Delitos contra a Propriedade Intelectual CNPC; Gabinete de Gesto Integrada de Preveno e Combate Corrupo e Lavagem de Dinheiro GGI-LD; Sistema Integrado de Segurana Pblica SISP; e Grupo de Gesto Integrada sobre Segurana no Estado de So Paulo GGI-SP.
ACORDOS DE COOPERAO
Um dos eixos de sustentao da atividade de inteligncia financeira a ampliao das bases de dados e o intercmbio de informaes entre os diversos componentes do sistema de Preveno Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo. Para isso, o COAF firmou acordos de cooperao tcnica com as seguintes instituies: Polcia Civil do Estado de Santa Catarina; e Polcia Civil do Estado de Minas Gerais.
Ao longo de 2010, foram conduzidas negociaes com diferentes instituies de governo com vistas a fomentar o intercmbio de informaes e viabilizar o acesso a bases de dados relevantes: Departamento Nacional de Registro Comercial DNRC/MDIC; Tribunal Superior Eleitoral TSE Departamento de Polcia Federal DPF; Banco Central do Brasil; e Polcias Civis dos Estados do Acre, Maranho, Mato Grosso do Sul, Sergipe e Rondnia.
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ENCCLA - ESTRATGIA NACIONAL DE COMBATE CORRUPO E LAVAGEM DE DINHEIRO
O COAF tem contribudo ativamente para o efetivo cumprimento das aes da Estratgia Nacional de Combate Corrupo e Lavagem de Dinheiro ENCCLA, seja no apoio s aes institucionais ou na produo de conhecimento de inteligncia financeira.
Quadro 2 - Aes ENCCLA para 2010 com participao do COAF Grupo Jurdico
Analisar os projetos de lei que tratam sobre bingos e jogos eletrnicos (o COAF atua como coordenador da ao); Elaborar proposta de tipos penais ainda no existentes no ordenamento jurdico brasileiro, a fim de atender aos Tratados e Convenes j internalizados; Retomar a anlise do anteprojeto de Extino de Domnio; Analisar a regulamentao do fluxo financeiro envolvendo instituies offshore; Acompanhar a anlise da Lei n 7.170/1983 a fim de verificar a adequao s Recomendaes do GAFI; Acompanhar a tramitao de projetos de lei existentes sobre a Lei Complementar n 105/2001.
Grupo Operacional e Estratgico

Compilar as polticas pblicas de combate corrupo lavagem de dinheiro, desenvolvidas no mbito ou em decorrncia da ENCCLA; e Analisar a atuao de milcias nos estados na prtica de corrupo e de lavagem de dinheiro dela decorrente.
A oitava edio anual da ENCCLA foi realizada em Florianpolis entre os dias 23 e 26 de novembro de 2010, momento em que se definiram aes e recomendaes a serem priorizadas em 2011 na luta contra a criminalidade organizada. As aes nas quais est prevista a participao do COAF como coordenador ou colaborador constam do Quadro 3.
Grande parte das aes a serem desenvolvidas em 2011 foi estabelecida com base nas concluses do Relatrio Final da Avaliao Mtua do Brasil levada a cabo pelo GAFI em 2009 e 2010. Nessa linha, ser prioridade na ENCCLA a aprovao de Projetos de Lei relacionados ao combate lavagem de dinheiro e corrupo, principalmente o PL n 3.443/2008, que moderniza a Lei n 9.613/98, e o PL n 6.578/2009, que aperfeioa os instrumentos de luta contra o crime organizado. Como forma de se dar ampla divulgao aos trabalhos da ENCCLA/2011 foi aprovada, durante a reunio, a Carta de Florianpolis, cujo inteiro teor encontra-se disponvel no stio do COAF na internet (www.coaf.fazenda.gov.br).
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Durante a ENCCLA 2011, o Diretor de Anlise e Fiscalizao do COAF, dentre outras autoridades, foi homenageado por ter se destacado na preveno e no combate corrupo e lavagem de dinheiro nos ltimos anos.
Quadro 3 - Aes ENCCLA para 2011 com participao do COAF COAF como coordenador
Aprimorar as normas dos rgos supervisores do sistema nacional de preveno e combate lavagem de dinheiro, relativamente exigncia de procedimentos de conhea seu cliente por parte de seus supervisionados.
COAF como colaborador

Implementar mecanismos de levantamento de dados e estatsticas nos rgos relacionados ao combate corrupo, improbidade administrativa e lavagem de dinheiro, inclusive de recuperao de ativos existentes, com vistas futura integrao; Desenvolver mecanismos para realizar o bloqueio de ativos por financiamento do terrorismo, em cumprimento s resolues do Conselho de Segurana da ONU, especialmente as Resolues 1267, 1373 e 1452; Acompanhar e analisar, para eventual propositura de substitutivo ou de emendas, a tramitao de Projetos de Lei e Anteprojetos, sem prejuzo de outros projetos definidos pelo GCI; Atuar junto ao Congresso para aprovao dos seguintes Projetos de Lei: PL 3433/08 (Nova lei de combate lavagem de dinheiro) PL 6578/2009 (Organizao Criminosa) Mapear e divulgar, por intermdio da WICCLA ferramenta wiki da ENCCLA, as iniciativas de Gerenciamento de Riscos de Corrupo existentes nos rgos e entidades pblicas participantes da ENCCLA. Aprimorar a superviso no que tange aos controles internos e auditoria interna dos setores regulados; e Elaborar estatstica integrada das atividades de superviso dos setores regulados.
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Objetivo Estratgico V
GERIR PESSOAS ASSEGURANDO OPORTUNIDADE PROFISSIONAL E LIBERDADE DE EXPRESSO, COM RESPEITO E RESPONSABILIDADE, EM UM AMBIENTE PLURI-INSTITUCIONAL E MULTIDISCIPLINAR
Quadro de Pessoal
A equipe de trabalho do COAF reflete o carter multidisciplinar das competncias essenciais para o exerccio de suas atividades. Este modelo, que estimula o pleno exerccio das competncias individuais em torno dos objetivos institucionais, justifica os excelentes resultados operacionais alcanados por esse time de servidores pblicos de alto nvel.
Em 31 de dezembro de 2010, a fora de trabalho do COAF perfazia 49 pessoas, sendo 37 servidores, 6 empregados de instituies financeiras pblicas em programa de capacitao, 5 terceirizados em funes administrativas e um estagirio de nvel superior.
O quadro de pessoal do COAF compe-se por servidores do prprio Ministrio da Fazenda (carreiras de Finanas e Controle da Secretaria do Tesouro Nacional, de Auditor Fiscal da Receita Federal do Brasil e do Plano Especial de Cargos do Ministrio da Fazenda PECFAZ) e por servidores oriundos de outros rgos e entidades pblicos, como Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social, Advocacia-Geral da Unio, Banco Central do Brasil, Instituto Brasileiro de Geografia e Estatstica, Departamento de Polcia Federal, Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior, Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto, Controladoria-Geral da Unio, Servio Federal de Processamento de Dados, Banco do Brasil e Caixa Econmica Federal.
O COAF continua realizando gestes junto s autoridades competentes visando ampliar seu quadro funcional para viabilizar o adequado tratamento do crescente volume de informaes disponibilizadas, ademais da considervel expanso das solicitaes de cooperao tcnica acolhidas pelo rgo, tanto de instituies nacionais quanto estrangeiras. Como resultado das iniciativas para reforo de sua equipe tcnica, no ano passado o COAF recebeu quatro novos servidores, dois deles oriundos da carreira PECFAZ e os demais incorporados equipe ao amparo da Lei n 8.878/94, na qualidade de anistiados. A carreira PECFAZ abrange os servidores de reas administrativas, cujo desempenho aferido com base em parmetros individuais e institucionais. Neste contexto, atendendo a demanda da
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Coordenao-Geral de Gesto de Pessoal do Ministrio da Fazenda, o COAF definiu seu referencial para apurao do desempenho institucional a partir dos produtos de suas aes finalsticas constantes do Plano Plurianual PPA 2008-2011. Denominado ndice de preveno lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, o indicador institucional ser calculado a partir de duas variveis: casos examinados e averiguaes preliminares concludas. Ambas esto validadas institucionalmente, sendo obtidas por meio de procedimentos de coleta definidos e monitorados pelas reas competentes com periodicidade mensal e metas anuais.
Capacitao
Beneficiando-se de cursos e seminrios organizados por outros rgos e instituies, o COAF priorizou a capacitao de seu quadro de pessoal em temas finalsticos, como preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, anlise e tcnicas de inteligncia e investigao, regulao de setores, anlise de informaes, elaborao de normas, dentre outros. As atividades de treinamento visaram agregar habilidades e competncias inerentes s atividades especficas do COAF.
Em 2010, 82% da fora de trabalho do COAF recebeu algum tipo de capacitao. As atividades de treinamento envolveram um total de 1.886,5 homens x hora, valor ligeiramente superior mdia dos ltimos anos, conforme Grfico 12.
Grfico 12 Variao anual e nmero total de horas de treinamento no perodo de 2006 a 2010
2.500
25,0%
2.238
20,0% 2.000
1.840 1.600 1.720 7,5% 7,0%
21,6%
1.886,5
15,0% 10,0% 5,0% 0,0%
1.500 N. Horas 1.000 -5,0% 500 -10,0%
-15,7% -15,0%
0 -20,0%
2006
2007
2008
2009
Variao anual
2010
3 N. horas de treinamento
46
Em contraponto ao reduzido nmero de servidores, a atividade de inteligncia financeira realizada pelo COAF conta, alm da capacidade tcnica individual, com intenso apoio de capacitao especfica e constante. Para a manuteno do nvel tcnico dos seus Analistas de Inteligncia, o COAF vem investindo fortemente na qualificao desses profissionais. Em 2010, estes servidores participaram de treinamentos no Brasil e no exterior, bem como realizaram visitas tcnicas a unidades anlogas e organismos internacionais no exterior no sentido de conhecer e assimilar melhores prticas, ampliando, dessa forma, a cooperao tcnica entre congneres, que se traduzem na melhoria da atividade de inteligncia financeira.
As capacitaes nas reas de Inteligncia Financeira e Superviso, como indicado na Tabela 9, envolveram direta ou indiretamente tcnicas e ferramentas de anlise, contra-inteligncia, conhecimento de produtos e atividades associados ao tema da preveno de combate lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo. Os treinamentos realizados de cunho internacional representaram cerca de 20% do total. Tabela 9 Capacitaes Recebidas em 2010 Inteligncia Financeira e Superviso
ENTIDADE RESPONSVEL Nacional Curso PNLD para Gestores e Integrantes de LAB-LD. Curso Bsico de Inteligncia - CBI Estgio Especial de Inteligncia para rgos Pblicos Civis (foco em Contra-Inteligncia) II Encontro Regional de Fomento Mercantil da Alta Mogiana Paulista Curso de Capacitao e Treinamento no Combate Corrupo e a Lavagem de Dinheiro X Congresso Brasileiro de Fomento Mercantil Curso de Segurana Corporativa Curso Sistema Financeiro Nacional em Debate: Modelos Regulatrios Punitivos II Seminrio Infraes e Sanes nos Servios Pblicos Curso de Apreciao
CURSO
PERODO
LOCAL
MJ / DRCI EsInt/ ABIN EsIMEx ANFAC/ABAEF MJ / DRCI ANFAC EsInt/ABIN IIEDE IIEDE EsInt/ABIN
01 a 05/03 08 a 19/03 22 a 26/03 06/05 18 a 20/05 02 a 04/06 12 a 16/07 30/07 05 e 06/10 13 a 29/10
Braslia DF Braslia DF Braslia DF Ribeiro Preto SP Macei AL Porto de Galinhas PE Braslia DF Porto Alegre RS Braslia DF Braslia DF
47
CURSO
ENTIDADE RESPONSVEL Nacional (cont.)
PERODO
LOCAL
Curso bsico Inteligncia - CBI
EsInt/ABIN Internacional
18 a 29/10
Braslia DF
Palestra sobre FCPA e UK Bribery World Bank Tactical Analysis Course III Encontro de Tipologias Regionais do GAFISUD I Seminrio Avanado para Avaliadores do GAFISUD 5 Conferncia sobre a Proteo e a Otimizao dos Fundos Pblicos: Cooperao entre as Autoridades Nacionais e Internacionais. Reunio Grupo de peritos GAFI e Egmont sobre Lavagem de Dinheiro e Tipologias Financiamento do Terrorismo
IAUDIT The Egmont Group/World Bank GAFISUD Unio Europia e GAFISUD Comisso Europia atravs do OLAF e DG Europeaid
27 e 28/10 20 a 23/09 05 a 07/10 26 a 29/10
So Paulo SP Cidade do Mxico (Mxico) San Jose (Costa Rica) Cidade do Panam (Panam) Cidade do Panam (Panam)
27a 29/10
Grupo de Egmont
14 a 19/11
Cidade do Cabo (frica do Sul)
fonte: Secretaria-Executiva e DIRAF/COAF
Nas reas de Administrao e Tecnologia da Informao, as capacitaes tiveram como foco gesto no setor pblico, segurana da informao, sistemas corporativos do Executivo Federal e a anlise relacional de dados, conforme Tabela 10.
Tabela 10 Capacitaes Recebidas em 2010 Administrao / Tecnologia da Informao

ENTIDADE RESPONSVEL Nacional Programa de Formao de Dirigentes Fazendrios PDFAZ Curso de Organizao de Documentos na Administrao Pblica Workshop Gesto por Competncias Curso de Introduo Inteligncia Tecnolgica Curso de Licitaes, contratos e fiscalizao Curso de Comunicao em Polticas Pblicas
CURSO
PERODO
LOCAL
ESAF Instituto Nacional de Capacitao - INC Conexxes EsInt/ABIN ESAF ENAP
Novembro/2009 a Agosto/2010 30 e 31/03 27 e 28/04 26/07 a 20/08 2 a 6/08 11 a 13/08
Braslia DF Braslia DF Braslia DF Braslia DF Braslia DF Braslia DF
48
CURSO
ENTIDADE RESPONSVEL Nacional
PERODO
LOCAL
Curso Sistema Integrado de Administrao Financeira do Governo Federal - SIAFI Gerencial Curso de Desenvolvimento em Equipes Curso de Competncias Conversacionais Curso de tica e Servio Pblico Fundamentos em Gerncia de Projetos Curso de Extrator de Dados do Sistema SIAPE Curso de Redao Oficial e Lngua Portuguesa Semana Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas do Governo Federal Curso de Aperfeioamento em Direito Administrativo Servidor Pblico Curso de Legislao Aplicada Gesto de Pessoas - Lei n 8.112/90
ENAP MF/COGEP ENAP ENAP ESAF ESAF ESAF ESAF Fundao Escola Superior do MPDFT ENAP Internacional
13 a 17/09 4 a 8/10 06 a 08/10 18/10 a 08/11 10/10 a 12/11 08 a 10/11 15/09 a 16/11 22 a 29/11 25/11 a 01/12 08/11 a 06/12
Braslia DF Braslia DF Braslia DF Braslia DF Braslia DF Braslia DF Braslia DF Braslia DF Braslia DF Braslia DF
Taller de Tecnologa de la Informacin para Unidades de Inteligncia Financeira-UIF
El Centro Regional de Capacitacin para Amrica Latina en Brasil
25 a 29/10
Braslia DF
Na vertente de capacitao oferecida, o COAF participou ativamente em treinamentos sobre PLD/FT destinados a atores dos setores pblico e privado. As capacitaes oferecidas, em parte foram de iniciativa prpria, e em parte foram realizadas por meio do Programa Nacional de Capacitao e Treinamento para o Combate Corrupo e Lavagem de Dinheiro PNLD do Ministrio da Justia, da Escola de Inteligncia da Agncia Brasileira de Inteligncia - EsInt/ABIN e da Escola Superior de Guerra do Exrcito Brasileiro. O COAF contribuiu para a disseminao de tcnicas de anlise financeira e de superviso em matria de PLD/FT junto ao Judicirio, ministrios pblicos, polcias judicirias, rgos reguladores e tambm entre instituies financeiras.
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Tabela 11 Capacitaes Oferecidas em 2010 Inteligncia Financeira e Superviso
CURSO
ENTIDADE BENEFICIRIA Nacional
PERODO
HORAS AULA
CIDADE/PAS
Noes de PLD/FT em Curso de Integrao para novos servidores da carreira PECFAZ
MF
22/01
Braslia - DF
PNLD para Gestores e Integrantes de LABLD.
LAB-LD de Polcias Civis, LAB-LD do Ministrio Publico, 01 e 03/03 Banco Central, AGU, TCU, Polcia Federal e COAF Corretora BRB Anbima / Compliance de Instituies Financeiras EsInt/ABIN Fecomercio-SP BASA Polcia Civil /AL Polcia Federal Polcia Federal MPE/ES Dirigentes do MF Ministrio da Fazenda 08 e 09/03 07/04 13/04 15/04 19 e 20/04 19/05 19/05 26/05 26/05 08/06
7,5
Braslia DF
Preveno Lavagem de Dinheiro no Setor de Seguros Workshop sobre Preveno e Lavagem de Dinheiro Estrutura e funcionamento do COAF na preveno ao terrorismo no Brasil II Evento Tcnico A Atuao do COAF na Preveno Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo Anlise e Identificao de Movimentaes Financeiras Suspeitas Inteligncia Financeira Anlise e Produo de Relatrio de Inteligncia Financeira Influncia das diretrizes internacionais Ciclo de Debates para Formao de Dirigentes do Ministrio da Fazenda
4 1 2 3 3 1,5 1,7 1,5 1,2 1,5 1,5 2
Braslia DF So Paulo SP Braslia DF So Paulo SP Belm PA Macei AL Braslia DF Braslia DF Vitria ES Braslia DF Bauru SP So Paulo SP
Influncia das Diretrizes Internacionais no MPE/SP 11/06 Combate Lavagem de Dinheiro Treinamento de Preveno a Lavagem de Tokio Marine Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo no 14/06 Seguradora S/A Setor de Seguros Curso de Capacitao e Treinamento no Combate Corrupo e Lavagem de MPE/CE 03/08 Dinheiro Treinamento para policiais do Laboratrio de Tecnologia de Combate Corrupo e Policia Civil/Salvador 04 e 05/08 Lavagem de dinheiro da SSP/Bahia Curso de Capacitao e Treinamento para o Combate Corrupo e Lavagem de Policia Civil e MPE/PI 09 e 10/08 Dinheiro Curso de Capacitao e Treinamento para Combate Corrupo e Lavagem de Policia Civil/MT 22 e 23/08 Dinheiro
Fortaleza CE
Salvador BA
Teresina PI
Cuiab MT
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CURSO
ENTIDADE BENEFICIRIA Nacional
PERODO
HORAS AULA
CIDADE/PAS
A Utilizao das Informaes Bancrias na Inteligncia Financeira A atuao do Conselho de Controle de Atividades Financeiras A Inteligncia Financeira na Preveno Lavagem de Dinheiro Crimes de Lavagem de Dinheiro e Obrigaes das Empresas de Fomento Mercantil junto ao COAF 11 Congresso Febraban de Auditoria Interna Monitoramento de Informaes Financeiras Unidade de Inteligncia Financeira Unidade de Inteligncia Financeira e o Combate Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo Treinamento em PLD/FT SISCOAF - Sistema de Informaes do COAF SISCOAF - Sistema de Informaes do COAF Unidade de Inteligncia Financeira e o Combate Lavagem de Dinheiro e Financiamento do Terrorismo Seminrio SROCC/IOSCO SISCOAF - Sistema de Informaes do COAF Preveno Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento ao Terrorismo no Setor de Factoring
ABERJ IRB IQPC SINFAC-PR Febraban Policia Civil/SC Policia Civil/SC Empregados de Cooperativas de Crdito Fiscais BSM - BM&F Bovespa SSP-SE TRF 4 REGIO BM&F-BOVESPA Mercado de Capitais AMBIMA/CETIP/ BM&F - BOVESPA Banco Bradesco S/A SINFAC-SC
27/08 30/09 e 01/10 22/09 27/09 06/10 07/10 07/10 04/11 08/11 09/11 18 e 19/11 19/11 2/12 9/12 16 e 17/12
1 1 1 2,5 1,5 1,5 1,7 1,5 4 8 1 4 1: 8 2
Rio de Janeiro RJ Rio de Janeiro RJ So Paulo SP Curitiba PR So Paulo SP Florianpolis SC Florianpolis SC Braslia DF So Paulo SP Aracaju SE Porto Alegre RS So Paulo SP Rio de Janeiro RJ Braslia DF Cricima-SC
fonte: Secretaria-Executiva e DIRAF/COAF
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Objetivo Estratgico VI
DESEMPENHAR PAPEL ATIVO E COOPERATIVO NO PLANO INTERNACIONAL
Atuao Internacional
Em 2010, o COAF atuou ampla e plenamente no sentido de coordenar a participao brasileira nos diversos organismos internacionais de preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo. Os resultados dessa coordenao esto refletidos no s na internalizao, por parte do COAF, dos principais avanos nas tendncias e recomendaes internacionais, por meio da articulao com os diversos rgos governamentais envolvidos no tema e entidades do setor privado, de modo a promover esses avanos, na busca por um cumprimento mais adequado e eficiente dessas novas regras, como tambm no reconhecimento internacional das eficientes aes que o Brasil tem implementado na luta contra aqueles delitos, servindo de modelo para muitos outros pases.
Nesse sentido, resultados significativos foram alcanados tanto no aprimoramento de suas atividades e rotinas de trabalho, quanto na adequao e aperfeioamento de suas normas e procedimentos, de sua capacidade tecnolgica, da qualidade das informaes produzidas e de seu estreitamento das relaes institucionais, em funo da integrao realizada por seus representantes junto a organismos internacionais relacionados com a preveno e combate a lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo.
Ao longo do ano de 2010, o COAF teve participou direta e ativamente em atividades e reunies dos principais organismos multilaterais afetos ao tema LD/FT, dentre os quais: GAFI e Grupos regionais ao estilo GAFI tais como GAFISUD Grupo de Ao Financeira, GIABA (frica Ocidental), ESAAMLG (Sudeste da frica); Grupo de Egmont; CICAD e CICTE da OEA; Subgrupo de Trabalho n. 4 (SGT-4 Assuntos Financeiros) do MERCOSUL; Comisses Mistas Bilaterais e outras atividades bilaterais.
O COAF ampliou ainda mais sua presena e atuao junto a Unidades de Inteligncia Financeiras de outros pases, no somente na rotina de intercmbio de informaes, bem como na cooperao gil para o congelamento de recursos de origem supostamente ilcita. Alm disso, o COAF seguiu COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010 52
apoiando o provimento de assistncia tcnica a outras Unidades tais como a China e Paraguai, alm de ter implementado aes de intercmbio de experincias e informaes com os Estados Unidos.
Grupo de Ao Financeira contra a Lavagem de Dinheiro e o Financiamento do Terrorismo (GAFI/FATF)

Em 2010, o COAF no s exerceu plenamente suas funes de chefe das delegaes brasileiras em todas as Reunies Plenrias do GAFI, como tambm participou ativamente das aes e debates dos Grupos de Trabalho temticos, especialmente o de cooperao internacional, o de reviso da metodologia de avaliao, o de financiamento do terrorismo e o de tipologias.
AVALIAO MTUA DO BRASIL
Em 2010, dando prosseguimento ao processo de coordenao da avaliao do Brasil pelo GAFI iniciado em 2009, o COAF realizou diversas reunies com o Grupo de Trabalho e coordenou todas as negociaes com a equipe avaliadora no sentido de prestar os devidos esclarecimentos em relao s normas ou aos procedimentos do sistema brasileiro de preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo ou qualquer outro ponto do relatrio que no tenha sido suficientemente preciso em relao ao entendimento do sistema brasileiro.
O resultado de todo esse esforo veio com a aprovao do Relatrio de Avaliao do Brasil pela Plenria do GAFI, em junho de 2010, que em geral destacou e reconheceu a efetividade e transparncia do sistema brasileiro, mas tambm apontou as deficincias que precisam ser mitigadas, ao longo dos prximos dois anos, de acordo com as regras do processo de avaliao do GAFI. O documento na ntegra pode ser obtido no site do GAFI (http://www.fatfgafi.org/document/53/0,3746,en_32250379_32236963_45538741_1_1_1_1,00.html). A verso em portugus do Sumrio Executivo do Relatrio encontra-se disponvel no site do COAF (http://www.coaf.fazenda.gov.br/destaques/relatorio-de-avaliacao-mutua-do-brasil).
De acordo com o Relatrio, a tipificao do crime de lavagem de dinheiro no Brasil est, em grande parte, em conformidade com os padres internacionais, mas o crime de financiamento do terrorismo ainda carece de ajustes jurdicos importantes para que essa modalidade tambm esteja de acordo com aqueles padres. No entanto, foi ressaltada a necessidade urgente de se aprovar o Projeto de Lei n. 3443/2008 que corrigir importantes deficincias jurdicas do sistema brasileiro ALD/CFT, tais como a extino da lista de crimes precedentes da lavagem de dinheiro, a ampliao do rol de sujeitos obrigados e a tipificao do financiamento do terrorismo como delito autnomo.
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Alm disso, dado o tamanho e a complexidade do Brasil alm da sofisticao de seu sistema financeiro, o GAFI entende que o Pas precisa ainda incrementar a efetividade do sistema ALD/CFT, considerada baixa pelo GAFI, quando esse verificou o baixo nmero de condenaes definitivas no Pas por lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo.
O GAFI considerou que o Brasil possui mecanismos eficazes para facilitar as polticas e aes de cooperao em nvel nacional, quer seja no aspecto operacional com articulao feita pelo COAF tanto com o mercado quanto com as autoridades de investigao, refletida no incremento no nmero de casos recebidos, analisados e encaminhados pelo COAF e tambm do nmero de intercmbios de informao com as mais diversas autoridades, quer seja no aspecto estratgico por meio da ENCCLA.
Foi tambm observado que no Brasil so aplicadas de forma abrangente as medidas preventivas a todas as instituies financeiras e algumas no financeiras, sendo que outras no financeiras ainda precisam ser includas no rol de sujeitos obrigados pela Lei. Nesse aspecto, verificou-se que o nvel de aplicao das medidas preventivas mais alto no setor financeiro que no no financeiro e que h deficincias quanto superviso feita pelo COAF s entidades no financeiras.
Na parte do Relatrio que diz respeito especificamente ao COAF, o GAFI considera que o rgo desempenha efetivamente suas funes de UIF, opinio expressada, durante a avaliao, pelas autoridades investigativas e judiciais brasileiras em funo do alto nvel de satisfao com os relatrios elaborados pelo COAF e enviados quelas autoridades. Foi ressaltado que a qualidade tcnica das anlises do COAF muito alta, seus relatrios so bastante teis, e que um rgo extremamente acessvel e capaz de fornecer total auxlio s investigaes e persecues penais.
Foi observado que o COAF parece ter recursos humanos, tcnicos e oramentrios suficientes para o desempenho das funes de UIF. No entanto, o Relatrio destaca a necessidade urgente de alocao de recursos para que o COAF consiga desempenhar suficientemente suas funes de supervisor. Alm disso, para que o COAF tenha fortalecida a sua competncia para receber, analisar e disseminar relatrios sobre possveis casos de financiamento do terrorismo, importante que essa conduta seja criminalizada de forma imediata no ordenamento jurdico brasileiro.
As concluses do GAFI sobre os aspectos jurdicos, financeiros e operacionais do sistema brasileiro ALD/CFT e suas respectivas qualificaes, de acordo com as regras do processo de Avaliao Mtua, encontram-se nos Anexos I e II deste Relatrio.
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Grupo de Ao Financeira da Amrica do Sul contra a Lavagem de Dinheiro e o Financiamento do Terrorismo (GAFISUD)
Em 2010, o COAF deu continuidade ao seu papel de coordenador nacional junto ao GAFISUD, tendo participado em todas as Reunies Plenrias, bem como em seus Grupos de Trabalho como seguem: Grupo de Trabalho sobre Capacitao e Desenvolvimento; Grupo de Trabalho sobre Apoio Operativo; e Grupo de Trabalho sobre Avaliaes Mtuas.
Cada grupo teve sua pauta temtica, de acordo com os respectivos mandatos. O COAF pde colaborar em todas as aes abaixo descritas:
GRUPO DE TRABALHO SOBRE CAPACITAO E DESENVOLVIMENTO
1 Elaborao do Plano Estratgico de capacitao; 2 Elaborao do projeto de fortalecimento do sistema preventivo no setor financeiro no bancrio; 3 Elaborao do projeto de fortalecimento do sistema preventivo no setor de APNFDs;
GRUPO DE TRABALHO SOBRE AVALIAES MTUAS
1 Modificao do processo de seguimento do GAFISUD. 2 Estratgia para os cursos de capacitao de avaliadores do GAFISUD. 3 Preparao para a 4 Rodada de Avaliaes Mtuas do GAFI/FATF. 4 Calendrio de atividades.
GRUPO DE TRABALHO SOBRE APOIO OPERATIVO
1 Elaborao de base de dados sobre pessoas politicamente expostas da regio. 2 Estratgia para aes de controle de transporte transfronteirio de dinheiro e ttulos ao portador. 3 Resultados do Seminrio sobre tipologias, com base nos resultados dos exerccios de controle transfronteirio de dinheiro e do projeto de APNFD desenvolvido pelo GAFISUD. 4 Criao da rede de contatos para recuperao de ativos do GAFISUD. 5 Elaborao do Memorando de Entendimento para o Intercmbio de informaes entre os supervisores de instituies financeiras dos pases membros. 7 Atualizao dos guias para a cooperao jurdica internacional.
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Grupo de Egmont
O Grupo de Egmont tem proporcionado, ao longo de seus 15 anos de existncia, a padronizao dos procedimentos para um intercambio gil entre as Unidades de Inteligncia Financeira no que se refere a informaes sobre lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo. Atualmente o Grupo congrega 120 membros, dentre os quais o COAF desde 1999.
Dentre os resultados obtidos da ativa participao do COAF em 2010 destacam-se o aprimoramento das relaes diretas com um nmero cada vez maior de Unidades de Inteligncia Financeira, o intercmbio de experincias em casos reais, no campo tecnolgico e de procedimentos de segurana da informao, a capacitao de pessoal, tanto ofertando quanto demandando conhecimento tcnico e de rotinas de trabalho, o aprimoramento dos procedimentos de anlise financeira e o compartilhamento de experincia e capacidade tcnica com vistas a auxiliar pases que estejam buscando estabelecer uma Unidade similar.
Para tanto, o COAF atuou efetivamente nos Grupos de Trabalho Legal, Tecnolgico e de Assistncia criao de novas UIF. Neste ltimo, deu seguimento ao seu papel de tutor das candidaturas das UIFs dos pases de lngua portuguesa (Cabo Verde, Guin Bissau, Moambique, Angola, Timor Leste e So Tom e Prncipe) ao ingresso no Grupo de Egmont.
Deu continuidade, ainda, tutoria da candidatura do Uruguai por meio de uma misso de avaliao da situao uruguaia no que toca aos progressos legislativos e institucionais do pas, avaliando a operacionalidade (legalidade) da UIF, e apresentou o relatrio de avaliao ao GT. Como resultado do esforo do COAF, a Plenria do Grupo de Egmont acatou a recomendao brasileira e aprovou a admisso da UIF do Uruguai como membro do Grupo.
Comisso Interamericana para o Combate ao Abuso de Drogas (CICAD) da Organizao dos Estados Americanos (OEA)
No mbito da CICAD, como nos anos anteriores, em 2010 o COAF participou dos trabalhos do Grupo de Peritos em Lavagem de Dinheiro da Unidade Antilavagem de Dinheiro. O principal objetivo buscar o intercmbio de experincias com outras UIFs, provendo ou recebendo assistncia tanto na execuo de projetos de modernizao tecnolgica quanto na capacitao de pessoal, bem como discutindo potenciais trabalhos conjuntos com unidades de investigao criminal, tais como Ministrios Pblicos e Polcias.
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Subgrupo de Trabalho N 4 (Assuntos Financeiros) do MERCOSUL

Em 2010, o COAF seguiu apoiando o Banco Central, coordenador brasileiro junto ao SGT-4, participando dos trabalhos realizados pela Comisso de Preveno a Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo, de modo especial nos assuntos referentes atualizao de normas e procedimentos aplicados ao tema no mbito do setor financeiro e intercmbio de experincias.
G-20
Dentro da estratgia do G-20 de ampliar tanto a proteo ao sistema financeiro internacional quanto a incluso financeira, o Grupo solicitou apoio do GAFI no sentido de buscar implementar aes para identificar as jurisdies de alto risco, que representem potenciais ameaas integridade e transparncia do sistema financeiro internacional. Nesse sentido, o GAFI seguiu em 2010 a mesma poltica de monitoramento de pases que se enquadravam nessa situao. O Brasil, por meio do COAF, atuou como revisor da situao da Venezuela e acompanhou os trabalhos de avaliao dos outros pases do continente americano. Internamente, o COAF tambm auxiliou a Secretaria de Assuntos Internacionais (SAIN), representante do Ministrio da Fazenda no G-20, no sentido de fazer a interlocuo entre as aes de preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo implementadas pelo GAFI e a estratgia de participao brasileira no prprio G-20.
Cooperao Bilateral
Bilateralmente, foi assinado Memorando de Entendimento (MoU) com a UIF dos Estados Unidos da Amrica, bem como deu-se incio a negociaes com as UIF da Arbia Saudita e Moldvia. A Tabela 12 relaciona os 28 Memorandos assinados at 2010. Alm disso, essa intensificao das relaes bilaterais do COAF rendeu frutos importantes como aes em conjunto com outras UIF que visaram, dentre outros propsitos, o bloqueio de recursos at tramitar o pedido de assistncia jurdica mtua.
Tabela 12 Memorandos de Entendimento vigentes entre o COAF e UIFs estrangeiras
PAS Blgica Portugal Espanha Frana Rssia Colmbia

ANO 1999 2000 2000 2000 2000 2000 Ucrnia Chile Mxico
PAS
ANO 2004 2005 2005 2005 2006 2006 57
frica do Sul Antilhas Holandesas Canad
PAS Bolvia Paraguai Panam Guatemala Tailndia Coria do Sul Argentina Portugal (MoU revisado)
ANO 2001 2001 2001 2002 2003 2003 2003 2004 Bulgria Japo Equador
PAS
ANO 2007 2007 2007 2008 2008 2008 2009 2010
Rssia (MoU revisado) Polnia Bahamas Emirados rabes Unidos EUA
O COAF seguiu dando nfase ao provimento de assistncia tcnica a Unidades demandantes em diversas frentes, principalmente no que diz respeito ao processo de anlise, regulao e avaliao de riscos. Tambm ampliou e diversificou seu espectro de atuao internacional, refletido principalmente no incremento do nmero de trocas de informaes com Unidades estrangeiras.
Memorando de Entendimento sobre controle de narcticos e aplicao da lei entre Brasil e EUA
O Memorando de Entendimento sobre controle de narcticos e aplicao da lei entre os Governos brasileiro e norte-americano tem como objetivo apoiar projetos que visem aperfeioar e aumentar a capacidade dos rgos brasileiros federais e estaduais com atribuies relacionadas ao combate ao trfico de drogas, ao crime organizado, ao contrabando de armas e lavagem de dinheiro.
Contemplado em 2008 com o projeto relativo ao segmento de combate lavagem de dinheiro, o COAF formulou projeto especfico para aplicao de recursos da ordem de USD 250 mil. As aes implementadas incluram o aperfeioamento da segurana documental, a aquisio de equipamento para fornecimento ininterrupto de energia (no-break), o aperfeioamento do parque tecnolgico, a promoo de aes de capacitao e de intercmbio de experincia com a unidade congnere nos EUA.
Em 2010, ao amparo do Memorando de Entendimento bilateral, foi possvel realizar a transferncia fsica de dois equipamentos recebidos por meio dessa cooperao no-break e arquivo deslizante com trava eletrnica para a nova sede. Em novembro do mesmo ano, o COAF recebeu e instalou moderno sistema de videoconferncia, que abre novas oportunidades para intercmbio de experincias e realizao de reunies com autoridades nacionais e estrangeiras sem incorrer em custos com deslocamentos.
58
Dentre outros itens j negociados, cuja entrega est prevista para o incio de 2011 esto: impressora a laser colorida, pacote com software e consultoria especializada para viabilizar o cruzamento de grandes volumes de dados e computadores de alta perfomance para utilizao com o software mencionado.
Em que pese o prazo de validade do Memorando de Entendimento estender-se at julho/2011, o rol de itens demandados pelo COAF at fins de 2010 contemplam a integral aplicao dos recursos financeiros disponibilizados pelo governo norte-americano, o que um sinalizador do xito obtido com tal parceria.
59
Anexo I Tabela com as concluses do Relatrio de Avaliao Mtua do Brasil pelo GAFI
Recomendaes Classificao Sistema jurdico 1 Crime de LD PC
Resumo dos Fatores subjacentes classificao2
Efetividade: Muito poucas condenaes finais por LD e o nmero de condenaes na primeira instncia tambm baixo proporcionalmente ao nvel do risco de LD e o tamanho do setor financeiro. Muito poucas sanes por converso/transferncia em circunstncias excepcionais quando a inteno de ocultar/dissimular no pode ser inferida da prova circunstancial (art.348 - favorecimento pessoal) (1-6 meses de priso e multa). Pequena variedade de crimes antecedentes nas 20 categorias designadas do GAFI (graves deficincias na criminalizao do FT; e crimes nas outras nove categorias designadas s so considerados antecedentes se forem cometidos por uma organizao criminosa). Pequenas deficincias na criminalizao da converso/transferncia de proventos (casos de auto-lavagem envolvendo converso/transferncia realizada com o objetivo de ajudar algum a escapar das conseqncias legais no previstas naquelas situaes limitadas onde a inteno de ocultar/dissimular no pode ser inferida a partir da prova circunstancial).
2 Crime de LD elemento mental e responsabilidade corporativa
PC
As pessoas jurdicas no esto sujeitas responsabilidade civil ou administrativa direta por crimes de LD (a responsabilidade criminal corporativa impossvel por causa dos princpios fundamentais de direito interno). Pessoas fsicas e jurdicas no so sujeitas a sanes efetivas por LD porque os problemas sistmicos no sistema judicirio dificultam seriamente a capacidade de se obter condenaes finais e penas, e as pessoas jurdicas no esto sujeitas a sanes civis/administrativas diretas por LD. H pouqussimas penas pela prtica de converso/transferncia em casos excepcionais quando a inteno de ocultar/dissimular no pode ser inferida a partir da prova circunstancial (art.348 - favorecimento pessoal) (1-6 meses de priso e multa). Efetividade: Pouqussimas condenaes finais por LD e as condenaes na primeira instncia so baixas proporcionalmente ao nvel do risco de LD e do tamanho do setor financeiro.
3 - Confisco e medidas cautelares
PC
O Brasil no consegue aplicar medidas cautelares ou confiscar bens apenas com base no que est relacionado com o financiamento de uma organizao terrorista (alm das circunstncias limitadas previstas na Lei 7170/1983), um terrorista individual para fins outros que no a um ato terrorista, ou financiamento de um ato terrorista que no tenha sido cometido/tentado. Efetividade: Embora o nmero de seqestros/congelamentos seja adequado, no se pde avaliar se as autoridades esto suficientemente focadas na busca do confisco. Nos casos de LD, o nmero de confiscos muito baixo dado ao tamanho da economia e o risco de LD. Os tribunais podem devolver os recursos bloqueados aos argidos antes da concluso do caso, impossibilitando o confisco
Esses fatores s so exigidos quando a classificao fica aqum da Conformidade
60
(embora tais decises possam ser recorridas em instncias superiores antes do desbloqueio). Os sistemas de gerenciamento de ativos so deficientes, o que deprecia os bens apreendidos. O rastreio de bens fica impedido porque as ordens judiciais para acessar informaes financeiras podem ser de difcil obteno e demorada, em virtude de muitos pedidos ou pedidos histricos, as instituies financeiras podem no conseguir prestar informaes solicitadas em tempo hbil.
Medidas Preventivas 4 Leis de Sigilo LC

A ausncia de uma exceo legal ao sigilo financeiro em favor do COAF inibe a sua capacidade como supervisor de acessar informaes de clientes e, portanto, a implementao das Recomendaes 23 e 29. Efetividade: A implementao das Recomendaes 3 e 28 fica impossibilitada em casos urgentes porque os atrasos nas decises dos recursos interpostos no so compatveis com as disposies do sigilo financeiro.
5 Devida diligncia ao cliente
PC
As seguintes obrigaes bsicas de devida diligncia esto estabelecidas em outros meios regulatrios (diferentes de lei ou regulamentao), conforme requerido pela Recomendao 5: especificaes sobre quando se deve realizar devida diligncia e a obrigao de utilizar fontes documentais confiveis e independentes para o processo de verificao (para IFs/CVM, IFs/SUSEP, IFs/SPC e IFs/COAF); e a obrigao de identificar o real beneficirio (para IFs/CVM, IFs/SUSEP e IFs/COAF); e a obrigao de realizar diligncias regulares (para IFs/SUSEP). As IFs/SPC e IFs/COAF no so obrigadas a realizar a devida diligncia ao cliente quando houver dvidas acerca da veracidade ou adequao da identificao do cliente previamente obtida. As IFs/SUSEP no so obrigadas a tomar medidas de devida diligncia quando h suspeita de LD/FT. As IFs/SPC no so abrigadas a realizar devida diligncia quando ocorrem operaes ocasionais ou quando h suspeita de LD. As IFs/COAF no so obrigadas a realizar devida diligncia no momento do estabelecimento de relaes comerciais, realizao de operaes ocasionais ou quando existe suspeita de LD. As IFs/SPC no so obrigadas a identificar o real beneficirio. As IFs/SPC e IFs/COAF no so obrigadas a determinar se o cliente est atuando em nome de outra pessoa ou tomar medidas razoveis para compreender a propriedade e o controle do cliente. As IFs/CVM, IFs/SUSEP (para seguros do tipo investimento), IFs/SPC e IFs/COAF no esto expressamente obrigadas a obter informaes sobre o propsito e a natureza intencional da relao comercial.
As IFs/CVM, IFs/SPC e IFs/COAF no so obrigadas a realizar diligncias permanentes. Para as IFs/SUSEP, IFs/SPC e IFs/COAF a obrigao de realizar diligncia reforada para as categorias de clientes de alto risco, relacionamentos ou operaes se aplicam somente aos PEPs. As circunstncias em que as IFs/SUSEP podem aplicar medidas de devida diligncia simplificada a clientes residentes em outros pases no se limita aos pases em que as autoridades brasileiras acreditam estar em conformidade com as Recomendaes do GAFI. As IFs/CVM podem retardar a assinatura de clientes institucionais por um perodo de 20 dias, e as IFs/SUSEP e as IFs/SPC podem retardar a devida diligncia ao cliente at que a aplice/fundo seja pago; porm,
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no se verificou se tais atrasos so essenciais para no interromper a conduo normal do negcio ou que os riscos de lavagem de dinheiro sejam efetivamente geridos em tais circunstncias. Onde a devida diligncia ao cliente no pode ser completada, as IFs/CVM, IFs/SUSEP, IFs/SPC e IFs/COAF no esto expressamente proibidas de abrir uma conta, estabelecer as relaes de negcios ou realizar operaes, ou obrigadas a encaminhar uma COS, nem a terminar a relao de negcios existente e encaminhar uma COS. As IFs/BACEN no esto expressamente proibidas de realizar operaes em nome de um cliente ocasional quando a devida diligncia ao cliente no pode ser concluda. As IFs/CVM, IFs/SUSEP, IFs/SPC e as IFs/COAF no esto obrigadas a aplicar as exigncias de devida diligncia a clientes existentes com base na materialidade e risco, nem realizar diligncia nas ralaes de negcios existentes de tempos em tempos. Efetividade: As IFs/BACEN esto enfrentando dificuldade para implementar as novas obrigaes para identificar os reais beneficirios, obter informaes sobre o propsito e a natureza intencional da relao de negcio e aplicar medidas de devida diligncia a clientes existentes com base na materialidade e no risco. muito cedo para se medir a efetividade das novas medidas aplicveis s IFs/SUSEP. As IFs/COAF parecem conhecer pouco as suas obrigaes de realizao de devida diligncia. A efetividade da implementao por parte das IFs/SPC no foi verificada.
6 Pessoas politicamente expostas
LC
As IFs/CVM no esto obrigadas a obter aprovao da direo para continuar a relao de negcio quando um cliente existente ou beneficirio posteriormente verificado como sendo ou se torna um PEP. As IFs/CVM no so obrigadas a tomar medidas razoveis para apurar a origem dos recursos dos clientes e dos beneficirios identificados como PEPs. A efetividade ainda no foi verificada porque essas medidas no mbito das IFs/CVM, IFs/SPC e IFs/COAF ainda so muito recentes. A efetividade ao nvel das IFs/SUSEP tambm no foi verificada. As IFs no bancrias sob superviso do BACEN esto hoje sujeitas a controle insuficiente e, portanto, a efetividade tambm no foi verificada.
7 Correspondncia bancria 8 Novas tecnologias & operaes de negcio no presenciais 9 Terceiros e introdutores 10 Manuteno de registros
LC
A efetividade no foi verificada.
LC
As IFs/CVM no so obrigadas a ter polticas em vigor ou tom-las quando necessrias para prevenir o uso indevido dos avanos tecnolgicos em esquemas de LD/FT. A efetividade das medidas aplicveis s IFs/BACEN e IFs/SUSEP no foi estabelecida.
N/A
Esta Recomendao no aplicvel.
LC
As IFs Obrigadas no so obrigadas a manter registros de relaes negociais de correspondncia. Para as IFs/SPC, as obrigaes de manuteno de registros se aplicam apenas s relaes de negcio quando as operaes atingem um limite mensal de R$ 10.000 (EUR 3.900/USD 5.800).
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Efetividade: As IFs/COAF demonstram pouco conhecimento de suas obrigaes especficas sobre a manuteno de registros. A efetividade no foi verificada para as IFs no bancrias e IFs/SPC.
11 Operaes atpicas
LC
As IFs/SPC e IFs/COAF so obrigadas a prestar ateno especial a determinadas operaes atpicas complexas e vultosas, ou de padres atpicos que no tenham aparente ou visvel propsito econmico ou legal, embora essa obrigao no seja abrangente o bastante para satisfazer completamente as exigncias da R11. As IFs/SPC e IFs/COAF no so obrigadas a analisar tanto quanto possvel a origem e a finalidade de tais operaes e expor suas concluses por escrito. As IFs/CVM, IFs/SPC e IFs/COAF no so obrigadas a manter as concluses de suas anlises sobre a origem e finalidade de operaes complexas e atpicas disponveis s autoridades competentes e auditores por pelo menos cinco anos. A efetividade para as IFs no bancrias, IFs/SPC e IFs/COAF no foi verificada.
12 - APNFDs - R.5, 6, 8-11
NC
Questo do alcance: As exigncias das R.5-6 e 8-11 no se aplicam a: (i) advogados, tabelies, outras profisses jurdicas independentes e contadores; (ii) prestadores de servios de assessoria e consultoria a empresas; ou (iii) os corretores de imveis pessoas fsicas. Aplicao da R.5: As APNFDs previstas na Lei brasileira no so obrigadas a: identificar os reais beneficirios; confirmar se o cliente est agindo em nome de outra pessoa; identificar a estrutura de propriedade e controle dos clientes que sejam pessoas jurdicas; obter informaes sobre a finalidade e a natureza pretendida das relaes de negcio; realizar devida diligncia regularmente; ou realizar devida diligncia reforada a clientes de alto risco. Tambm no existem obrigaes para essas entidades no que diz respeito impossibilidade de realizar satisfatoriamente a devida diligncia ou aplicar medidas de devida diligncia a clientes existentes. Aplicao da R.6: Os corretores de imveis no esto sujeitos a nenhuma exigncia especfica em relao aos PEPs. A efetividade no foi verificada para comerciantes de metais e pedras preciosas. Aplicao da R.8: Os corretores de imveis no esto sujeitos a nenhuma exigncia em relao a essa Recomendao. Aplicao da R.9: Os corretores de imveis no esto sujeitos a nenhuma exigncia em relao a essa Recomendao. Aplicao da R.10: As APNFDs previstas na Lei brasileira no so obrigadas a guardar correspondncias comerciais. Os corretores de imveis no so obrigados a garantir que todos os registros e informaes de clientes e operaes estejam disponveis em tempo hbil para as autoridades competentes nacionais, mediante pedido. O limite para manuteno de registros para os comerciantes de metais e pedras preciosas em relao s vendas do setor industrial muito alto. Aplicao da R.11: As APNFDs previstas na Lei brasileira no esto sujeitas a exigncias essenciais dessa Recomendao. Efetividade: A efetividade no foi verificada.
13 Comunicao de Operao suspeita
LC
As deficincias no rol de crimes antecedentes e a criminalizao do FT tm impacto no mbito da obrigao de enviar COS, que abrange apenas "crimes", embora essa deficincia tcnica seja mitigada, j que a verificao de cumprimento da obrigao de comunicao no revelou que esta questo est tendo um impacto negativo sobre a
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execuo da obrigao de comunicar na prtica. Efetividade: Um baixo nmero de COSs relacionadas ao FT foi enviado. As IFs no tm um entendimento comum do escopo da obrigao de comunicao relacionada ao FT. A natureza interligada da COS e de COA causa confuso ao nvel das IFs/SUSEP e IFs/SPC, e a falta de feedback da UIF a esses setores justifica sua incompreenso de como melhorar a qualidade das suas COSs.
14 - Proteo & no divulgao 15 Controles internos, conformidade & auditoria
C LC
Esta Recomendao est totalmente cumprida. Questo do alcance: As IFs/SPC no cobertas pela obrigao. As isenes para os corretores de seguros cujo montante global de corretagem no exerccio financeiro anterior tenha sido inferior a R$ 10.000.000 de (EUR 3,9 milhes /USD 5,8 milhes) no so consistentes com a R.15. As empresas de factoring s so abrangidas na medida em que so geralmente obrigadas a implementar os controles internos relacionados ao envio de COSs. As IFs/BACEN e IFs/SUSEP no so obrigadas especificamente a assegurar que o oficial de cumprimento tenha acesso oportuno devida diligencia do cliente, aos registros de operaes e a outras informaes relevantes. As IFs/CVM no so obrigadas especificamente a manter uma funo de auditoria independente e dotada de recursos suficientes ou a ter procedimentos de seleo dos funcionrios. A efetividade no foi verificada para as IFs no bancrias e IFs/COAF.
16 -APNFDs-R.1315 & 21
NC
Questo do alcance: As exigncias de R.13-15 e 21 no se aplicam a: (i) advogados, tabelies, outras profisses jurdicas independentes e contadores, (ii) prestadores de servios de assessoria e consultoria a empresas, ou (iii) corretores de imveis pessoas fsicas. Aplicao da R.13: As deficincias apontadas no ponto 3.7 do presente relatrio se aplicam s APNFD previstas na Lei brasileira da mesma forma como se aplicam s IFs obrigadas. Aplicao da R.15: Os comerciantes de metais e pedras preciosas e corretores de imveis no esto sujeitos a nenhuma exigncia relativa a essa Recomendao. Aplicao da R.21: Os comerciantes de metais e pedras preciosas e corretores de Imveis no esto sujeitos a nenhuma exigncia relativa a essa Recomendao. Efetividade: A efetividade no foi verificada para comerciantes de metais e pedras preciosas.
17 - Sanes
LC
Efetividade: Embora exista um rol suficiente de sanes em vigor, por causa das deficincias na fiscalizao sobre LD/FT para todos os setores, a efetividade no foi verificada. O nmero de sanes aplicadas baixo (IFs/CVM). No h informaes disponveis sobre o resultado final do processo sancionatrio (IFs/SUSEP). As sanes no esto sendo aplicadas em caso de violao de outras exigncias que no sejam a obrigao de comunicao (IFs/COAF). As IFs no so expressamente proibidas de estabelecer ou manter relaes de correspondncia bancria com bancos de fachada. As IFs no so obrigadas a certificar-se de que as instituies financeiras respondentes em um pas estrangeiro no permitem que suas contas sejam usadas por bancos de fachada.
18 Bancos de fachada
PC
19 Outros tipos de comunicao
Essa Recomendao est totalmente cumprida.
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20 Outras APNF e tcnicas de operao seguras 21 Ateno especial para pases de maior risco 22 Filiais & subsidirias estrangeiras
LC
Efetividade: Embora o Brasil tenha tomado algumas medidas importantes para reduzir a dependncia de pagamentos em espcie, ainda existe uma dependncia acentuada do uso dessa forma de pagamento em reas rurais muito remotas. Questo do alcance: IFs/CVM, IFs/SUSEP, IFs/SPC e IFs/COAF no esto sujeitas s exigncias especficas da presente Recomendao.
PC
PC
Com exceo de filiais e subsidirias estrangeiras (exceto subsidirias majoritrias) das IFs/SUSEP, o Brasil no implementou nenhuma exigncia dessa Recomendao, embora as IFs/BACEN parecem observ-las com base em uma exigncia indireta do manual de inspeo do BACEN. Efetividade: A abordagem de superviso da CVM e Organizao autoreguladora do Mercado de Valores Mobilirios excessivamente centrada na conduta e comunicao feita pelo mercado em detrimento de outras obrigaes de preveno a LD/FT. Um pequeno nmero de inspees realizadas pela CVM pela organizao autoreguladora do Mercado de Valores Mobilirios (com a qual a CVM conta fortemente) e no recebem treinamento ALD/CFT. No h treinamento em matria de preveno a LD/FT para os inspetores de SPC e pouco foco relativo a questes de LD/FT durante as inspees. O COAF no dispe de pessoal suficiente para desempenhar a funo de supervisor. IFs no bancrias: esto sujeitas a superviso inadequada (principalmente com sensibilizao sendo realizada no passado recente). O setor possui pouco conhecimento das suas obrigaes em matria de preveno a LD/FT. No h fiscalizao on-site nos Correios relativamente a sua atividade de remessa. Setor Bancrio: No h execuo das obrigaes mais recente contra LD/FT para IFs/BACEN. A efetividade no est estabelecida, j que a superviso excessivamente focada em questes prudenciais e existe um pequeno nmero de especialistas no domnio de preveno a LD/FT que no participam nas inspees de rotina. SPC no toma medidas suficientes para assegurar que os criminosos no sejam proprietrios ou gestores de fundos de penses fechados.
23 - Legislao, superviso e monitoramento
PC
24 - APNFD: legislao, superviso e controle
NC
Questo do alcance: Como as seguintes APNFDs no previstas na Lei brasileira ainda no esto sujeitas s exigncias de preveno a LD/FT, elas no esto sendo controladas ou supervisionadas em matria de conformidade: (i) os advogados, tabelies, outras profisses jurdicas independentes e contadores, (ii) os prestadores de servios de assessoria e consultoria a empresas ou (iii) os corretores de imveis pessoas fsicas. Comerciantes de metais e pedras preciosas e corretores de imveis: COAF e COFECI no tm poder de fiscalizao suficiente (poderes para inspecionar ou obrigar a produo de documentos, nem poder para solicitar informaes especficas do cliente com a finalidade de cumprir a sua funo de supervisor). Efetividade: O monitoramento e a superviso de APNFDs previstas na Lei brasileira no esto sendo realizados no momento, e as autoridades competentes (COAF e COFECI) no dispem de pessoal suficiente e recursos para faz-lo.
25 Orientaes
PC
O feedback do envio de COSs muito focado em bancos em
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& Feedback
detrimento dos outros setores. Nenhuma orientao escrita foi emitida para qualquer IF Obrigada que pudesse ajud-las a implementar e cumprir as obrigaes ALD/CFT. As APNFDs previstas na Lei brasileira no receberam qualquer orientao para preveno de LD/FT.
Medidas institucionais e outras medidas 26 A UIF LC

Tecnicamente, a competncia do COAF para receber e analisar COSs no se estende a determinados tipos de atividades de FT que no esto criminalizadas e crimes que no so expressamente mencionados no artigo 1 da Lei Antilavagem (9 crimes s so crimes antecedentes a LD, se cometidos por uma organizao criminosa), embora essa deficincia seja de alguma forma mitigada porque COAF esteja recebendo COSs relacionadas ao FT, as entidades comunicantes teriam de ter certeza de que no h nenhuma organizao criminosa por trs da atividade suspeita, a fim de se certificar de que a sua obrigao de comunicar no tenha sido avocada, e o COAF tem uma ampla competncia de disseminao de informaes. Efetividade: Em algumas reas, as autoridades ainda esto focadas em perseguir crimes antecedentes, e no a LD de forma efetiva. O nmero de inquritos sobre LD baixo quando comparado com a incidncia de crimes antecedentes que geram receitas. No foi verificado se as autoridades estaduais esto suficientemente estruturadas e com recursos. A efetividade do poder de obrigar a produo dos documentos que autorizem o acesso a informaes financeiras: as ordens judiciais podem ser difceis de serem obtidas, o processo pode ser demorado e, em alguns casos, as IFs so incapazes de prestar informaes solicitadas em tempo hbil. COAF no tem poderes de fiscalizao. COAF no pode obrigar a produo de informaes especficas do cliente para efeitos de superviso sem ordem judicial. Efetividade: O BACEN iniciou recentemente o exerccio dos seus poderes de superviso em relao s IFs no bancrias (realizou aes de sensibilizao sobretudo no passado recente) ou instituies bancrias (maior nfase em questes prudenciais, poucos especialistas no domnio de preveno a LD/FT). A CVM no exerce o seu poder de superviso com efetividade (poucas inspees por parte da CVM, nenhum treinamento no mbito da LD/FT para os inspetores da Organizao auto-reguladora do Mercado de Valores Mobilirios, a fiscalizao centrada essencialmente na conduta do mercado). A aplicao efetiva das sanes no foi verificada em nenhum setor.
27 Autoridades de investigao e persecuo penal
LC
28 Poderes das autoridades competentes
LC
29 - Supervisores
PC
30 - Recursos, integridade e treinamento
PC
No foi verificado se as autoridades policiais estaduais esto adequadamente estruturadas e com recursos; e os recursos judiciais so insuficientes em algumas reas do pas. As autoridades aduaneiras no tm recursos humanos e tcnicos suficientes. O BACEN e o COAF precisam de mais recursos humanos para desempenhar, de forma adequada, as suas funes de supervisores. Os inspetores de SPC e da Organizao auto-reguladora do Mercado de Valores Mobilirios recebem pouco treinamento no mbito da preveno a LD/FT. O COFECI no tem os recursos adequados superviso dos corretores de imveis no que diz respeito a medidas ALD/CFT, e nem possui hoje
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o conhecimento necessrio para faz-lo.
31 Cooperao nacional 32 - Estatsticas
LC
Coordenao operacional: Alguns problemas de coordenao operacional so evidentes onde as investigaes tanto no nvel federal quanto no estadual se sobrepem. Estatsticas insuficientes sobre investigaes, denncias e condenaes por LD/FT. Estatsticas insuficientes sobre o nmero de casos e os valores dos bens confiscados. Estatsticas insuficientes da CVM, SUSEP e SPC sobre o nmero total de inspees in-situ relativas ou que incluam LD/FT, o nmero de infraes detectadas ou tipo de sanes impostas. Estatsticas insuficientes sobre eventuais pedidos de assistncia jurdica em matria penal e extradio relacionados a LD/FT ou crimes antecedentes, e o tempo de resposta.
PC
33 Pessoas jurdicas proprietrios e beneficirios
PC
As autoridades competentes no tm acesso, em tempo hbil, informao adequada, precisa e atual sobre a propriedade e o controle das pessoas jurdicas, onde a cadeia de propriedade quebrada por partes que no tm CNPJ/CPF (por exemplo, onde a pessoa jurdica : propriedade privada de pessoas jurdicas estrangeiras sem a presena fsica no Brasil; ou empresas de capital aberto e de propriedade de pessoas jurdicas estrangeiras que no tm presena fsica no Brasil, que , por sua vez, pertencente a pessoas jurdicas estrangeiras, sem a presena fsica no Brasil) . Um pequeno nmero de investidores no identificados que so titulares de aes ao portador que foram emitidas antes de proibio; no entanto, o risco de LD/FT mnimo j que as aes foram emitidas em circunstncias muito especficas e no podem ser usadas at que a devida diligncia ao cliente seja realizada e seja emitida uma declarao da sua fonte.
34 Arranjos jurdicos sem personalidade jurdica (Trusts)
N/A
Esta Recomendao no aplicvel.
Cooperao Internacional 35 - Convenes PC

A implementao das Convenes de Viena e Palermo: As deficincias tcnicas na criminalizao da converso/transferncia de receitas. Nmero insuficiente de crimes frente s 10 categorias designadas de crime antecedente. No existe responsabilidade direta civil ou administrativa para as pessoas jurdicas que cometam LD. A implementao do crime de LD ineficaz. Implementao da Conveno sobre o Financiamento do Terrorismo: o Brasil no criminalizou o financiamento do terrorismo como um crime autnomo, de acordo com a Conveno. O Brasil no ampliou a responsabilidade civil ou administrativa diretamente s pessoas jurdicas que cometam o FT.
36 Assistncia jurdica mtua em matria penal
LC
Efetividade: A obteno de cartas rogatrias pode ser muito demorada, embora isto seja minimizado porque poucos pedidos de assistncia jurdica em matria penal so processados atravs de cartas rogatrias. No h informao sobre o tempo necessrio para responder aos pedidos de assistncia mtua em geral. As preocupaes sobre o tempo necessrio para obrigar a produo de registros financeiros (ver R.3) acaba tendo impacto sobre a capacidade do Brasil de prestar assistncia mtua no mbito da R.36.
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37 - Dupla incriminao 38 Assistncia mtua em matria penal sobre confisco e bloqueio
C LC
Esta Recomendao est totalmente cumprida. Efetividade: As preocupaes sobre o possvel tempo necessrio para se obrigar a produo de registros financeiros (ver R.3) tambm tm impacto sobre a capacidade do Brasil de prestar assistncia jurdica mtua de acordo com a R.36. A obteno de cartas rogatrias pode ser muito demorada, embora isto seja minimizado porque poucos pedidos de assistncia jurdica em matria penal so processados atravs de cartas rogatrias. No h informao sobre o tempo necessrio para responder aos pedidos de assistncia mtua em geral. No h medidas em vigor para assegurar que os pedidos e os procedimentos de extradio relacionados LD sejam tratados sem demora. Efetividade: Embora a SUSEP deva, na prtica, firmar memorandos de entendimento para cooperao e intercmbio de informaes com os seus homlogos, a SUSEP celebrou poucos memorandos. O COAF no assinou nenhum memorando de entendimento com supervisores homlogos estrangeiros. A SPC no assinou nenhum memorando.
39 - Extradio
LC
40 Outros tipos de cooperao
LC
Nove Recomendaes Especiais (RE) RE.I Implementao dos instrumentos da ONU NC

Implementao da Conveno de Financiamento do Terrorismo: o Brasil no criminalizou o financiamento do terrorismo como um crime autnomo, de acordo com a Conveno. O Brasil no ampliou a responsabilidade civil ou administrativa direta das pessoas jurdicas que cometem o FT. A efetividade das leis e procedimentos para implementar S/RES/1267 (1999) e S/RES/1373 (2001) no foi verificada.
RE.II Criminalizao do FT
NC
O Brasil no criminalizou o financiamento de atos terroristas como um crime autnomo (financiamento de atos terroristas criminalizado apenas como crime acessrio aos crimes j existentes, que geralmente correspondem aos tipos de atos referidos no artigo 2 da Conveno sobre o Financiamento do Terrorismo). O Brasil no criminalizou o financiamento de organizaes terroristas para fins outros que no a um ato terrorista, exceto em duas circunstncias limitadas - aquisio de fundos atravs da prtica de um ato violento com a finalidade de manter uma organizao poltica clandestina ou subversiva, e a manuteno de uma organizao ilegal de tipo militar. O Brasil no criminalizou o financiamento do terrorismo individual para fins outros que no a um ato terrorista. A extenso completa das atividades de financiamento do terrorismo contempladas pela Recomendao Especial II no so crimes antecedentes da lavagem de dinheiro. A definio de fundos no artigo 20 (recolher para uma organizao poltica clandestina/ subversiva) no se estende aos ativos de qualquer natureza. As pessoas jurdicas no esto sujeitas a sanes civis ou administrativas diretas por FT. O rol completo de crimes acessrios no se aplica ao financiamento de atos terroristas j que esta atividade por si s um crime acessrio. A efetividade no foi verificada uma vez que os crimes nunca foram praticados.
RE.III Bloqueio e
NC
As leis e os procedimentos para implementar S/RES/1267 (1999)
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confisco de bens pertencentes a terroristas
dependem de processos penais/assistncia mtua ordinrios que no permitem que a ao efetiva de bloqueio seja aplicada sem demora e so inconsistentes com a obrigao de bloqueio de bens das pessoas designadas pelo Conselho de Segurana da ONU, independentemente do resultado do processo nacionalmente. As leis e os procedimentos para implementar S/RES/1267 (1999) dependem de processos penais/assistncia mtua ordinrios, que no permitem que a ao eficaz de bloqueio seja tomada sem demora. No h mecanismo especfico para analisar e dar seguimento a aes iniciadas no mbito dos mecanismos de bloqueio de outras jurisdies, nos termos do S/RES/1373 (2001), e no h nenhum mecanismo que permita ao Brasil designar pessoas a nvel nacional. Os mecanismos de comunicao no esto funcionando efetiva e consistentemente no setor financeiro e nas APNFDs. No foi dada orientao suficiente para se implementar as obrigaes decorrentes de S/RES/1267 (1999) e S/RES/1373 (2001). As medidas de verificao de cumprimento no so aplicadas de forma consistente pelo setor bancrio e outros setores (exceto SUSEP) no esto sujeitos a nenhum tipo de monitoramento. No h sanes pelo descumprimento. Efetividade: A efetividade das medidas existentes no Brasil para implementar S/RES/1267 (1999) e S/RES/1373 (2001) no foi verificada. A definio de fundos no se estende a todos os fundos ou outros bens que so de propriedade ou controlados por pessoas e terroristas designados, incluindo os bens provenientes de fontes legtimas; somente proventos, instrumentos e bens de valor equivalente so cobertos. O poder de bloqueio de bens ligados ao terrorismo em contextos diferentes daqueles relacionados com as RCSNUs relevantes enfrenta as mesmas deficincias definidas no ponto 2.3. No h procedimentos de anlise dos pedidos de deslistagem e desbloqueio de fundos/bens das pessoas/entidades que j no constem mais nas listas. No h disposies especficas para autorizar o acesso aos fundos/bens em conformidade com S/RES/1452 (2002). No foi estabelecido se as medidas tomadas pelo Brasil para desbloquear os fundos/bens de algum inadvertidamente afetado por um mecanismo de bloqueio operam de forma oportuna.
RE.IV Comunicao de operao suspeita
LC
As deficincias na criminalizao do FT pelo Brasil tm impacto na obrigao de envio de COSs, porque ainda no crime: financiar uma organizao terrorista (exceto em situaes muito limitadas nos termos da Lei 7170/1983) ou um terrorista individual em circunstncias no relacionadas com um ato terrorista), exceto no contexto das pessoas/entidades designadas pelo S/RES/1267 (1999) e S/RES/1373 (2001), tal como estabelecido nos instrumentos de regulao que se estendem a obrigao de comunicao a esses contextos. Efetividade: Um pequeno nmero de COSs relacionadas ao FT foi enviado. As IFs no tm um entendimento comum do escopo da obrigao de comunicaes relacionadas ao FT. A natureza interligada da COS e COA causa confuso para IFs/SUSEP e IFs/SPC, e a falta de feedback da UIF a esses setores justifica a sua incompreenso de como melhorar a qualidade das suas COSs.
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RE.V - Cooperao Internacional
PC
Aplicao da R.36: Efetividade - As preocupaes com o possvel tempo necessrio para obrigar a produo de registros financeiros (ver R.3) tambm tm impacto sobre a capacidade do Brasil de fornecer assistncia jurdica mtua de acordo com a R.36. A obteno de cartas rogatrias pode ser muito demorada, embora isto seja minimizado porque poucos pedidos de assistncia jurdica em matria penal so processados atravs de cartas rogatrias. No h informao sobre o tempo necessrio para responder aos pedidos de assistncia mtua em geral. Aplicao da R.37: Este aspecto da Recomendao totalmente observado. Aplicao da R.38: Efetividade As preocupaes quanto demora para obrigar a produo de registros financeiros (ver R.3) tambm tm impacto sobre a capacidade do Brasil de fornecer assistncia jurdica mtua no mbito da R.36. A obteno de cartas rogatrias pode ser muito demorada, embora isto seja minimizado porque poucos pedidos de assistncia jurdica em matria penal so processados atravs de cartas rogatrias. No h informao sobre o tempo necessrio para responder aos pedidos de assistncia mtua em geral. Aplicao da R.39: O financiamento do terrorismo no foi criminalizado como um crime autnomo, de acordo com a Recomendao Especial II, o que diminui a capacidade do Brasil de realizar extradio relacionada ao financiamento do terrorismo e compromete seriamente a sua capacidade de processar seus cidados em tais casos. No h medidas que assegurem que os pedidos de extradio e os processos relacionados com o FT sero tratados sem demora. Aplicao da R.40: Efetividade: Embora a SUSEP deva, na prtica, estabelecer memorandos de entendimento para a cooperao e o intercmbio de informaes com seus homlogos, ela assinou apenas poucos memorandos de entendimento. O COAF no assinou nenhum memorando de entendimento com supervisores estrangeiros. SPC no assinou nenhum memorando.
RE.VI Obrigaes ALD/CFT para servios de transferncia de dinheiro/valores
LC
A aplicao das Recomendaes do GAFI para os prestadores de servios de transferncia de dinheiro/valores enfrenta as mesmas deficincias identificadas em relao s IFs/BACEN, tal como estabelecido nas sees 3.2-3,3, 3.5-3.8 e 3.10 do presente relatrio. O servio de remessa dos Correios no monitorado ou fiscalizado in situ. Efetividade: A superviso das IFs/BACEN (particularmente em relao s instituies no-bancrias e Recomendao Especial VII) enfrenta os mesmos problemas de efetividade, tal como descrito na seo 3.10.
RE.VII Regras de transferncias eletrnicas via cabo
LC
Efetividade: Os Correios no so fiscalizados in situ em relao ao cumprimento dessas obrigaes. Na ausncia de fiscalizao adequada para a verificao do cumprimento dessas obrigaes (por exemplo, BACEN no realiza rotineiramente testes com amostras de transferncias via cabo das IFs), as autoridades no demonstraram que as exigncias da Recomendao Especial VII esto sendo implementadas de forma efetiva. A falta de fiscalizao tambm afeta negativamente a aplicao efetiva de sanes por descumprimento dessas obrigaes. Para transferncias via cabo nacionais, a obrigao de obter um endereo no se estende a pessoas fsicas ou clientes ocasionais que sejam pessoas jurdicas.
70
RE.VIII Organizaes sem fins lucrativos RE.IX Declarao & Revelao de movimentos transfronteirios de valores
NC
O Brasil no implementou nenhuma das exigncias da Recomendao Especial VIII. O sistema de declarao no se aplica aos transportes fsicos transfronteirios feitos em contineres de carga ou bagagem desacompanhada. O sistema de declarao no se aplica a instrumentos negociveis ao portador diferentes de cheques e cheques de viagem. As sanes por declarao falsa, ou a no declarao no so proporcionais e dissuasivas. As pessoas que forem descobertas realizando o transporte fsico transfronteirio de dinheiro/instrumentos ao portador que estejam relacionados com FT no esto sujeitas a sanes adequadas (ver deficincias sobre a criminalizao do FT observadas na seo 2.2). Capacidade limitada para apreender dinheiro/instrumentos ao portador relacionados ao FT, ou para aplicar sanes em tais casos (ver as deficincias relevantes nesse contexto referidas na seo 2.3). Capacidade limitada para apreender dinheiro/instrumentos ao portador relacionados com as pessoas designadas nos termos de S/RES/1267 (1999) e S/RES/1373 (2001) (veja as deficincias relevantes referidas na seo 2.4.) Efetividade: O nmero de declaraes recebidas muito baixo, considerando o volume de viajantes internacionais e movimentao de cargas do/para o Brasil. O nmero de declaraes falsas detectadas tambm baixo. O nmero de investigaes e condenaes relacionadas LD por contrabando de grandes volumes de dinheiro baixo. As autoridades de fronteira necessitam de mais recursos humanos e tcnicos. Ao descobrir um movimento incomum transfronteirio de ouro ou de metais e pedras preciosas, o Brasil no considera notificar, conforme o caso, a autoridade aduaneira ou outras autoridades competentes sobre pases de origem ou destino.
PC
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Anexo II Plano de Ao recomendado pelo GAFI/FATF para aprimoramento do sistema brasileiro de preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo
Sistema ALD/CFT 1. Geral
Ao Recomendada (listada em ordem de prioridade)
2. Sistema Jurdico e Medidas Institucionais relacionadas 2.1 Criminalizao da LD (R.1 & 2)

As autoridades deveriam criminalizar o financiamento do terrorismo de forma a adequar sua tipificao aos critrios da Recomendao Especial II, e atuar efetivamente junto ao Parlamento no sentido de agilizar a aprovao do Projeto de Lei n. 3443/2008, elaborado para pelo menos resolver o problema da lista de crimes antecedentes. O Brasil deveria tomar providncias legislativas efetivas para estabelecer a responsabilidade civil ou administrativa direta para pessoas jurdicas por lavagem de dinheiro e assegurar que sanes dissuasivas e proporcionais sejam efetivamente aplicadas s pessoas jurdicas. O Brasil deveria continuar dando apoio s Varas Federais Especializadas em Crimes Financeiros e Lavagem de Dinheiro e outras iniciativas (tais como a reforma das regras de prescrio) com vistas a minimizar o impacto negativo de alguns problemas sistmicos no campo judicirio que comprometem a capacidade de aplicar efetivamente as condenaes definitivas por lavagem de dinheiro. O Brasil deveria tambm dar prosseguimento ao programa de treinamento do PNLD, ampliando-o ainda mais para assegurar que as Polcias, os Ministrios Pblicos e os Juzes, nos nveis Federal e Estadual, tenham suficiente treinamento, especialmente sobre investigaes e persecues de casos de lavagem de dinheiro. O Brasil deveria emendar sua legislao para criminalizar a converso/transferncia de produtos do auto-lavador naquelas circunstncias especficas onde a converso/transferncia realizada com o propsito de fugir das conseqncias legais de seu crime, e onde a inteno de ocultar/dissimular no pode ser inferida com base em provas circunstanciais.
2.2 Criminalizao do FT (SR.II)
De forma prioritria, o Brasil deveria tipificar o financiamento do terrorismo como crime autnomo conforme previsto na Recomendao Especial II. Essa lei deveria criminalizar a proviso ou coleta de fundos (ativos de toda natureza) para a realizao de atos terroristas, ou para o uso de uma organizao terrorista (amplamente definida) ou de um terrorista individual para qualquer fim. Todos os aspectos do financiamento do terrorismo deveriam ser delitos antecedentes da lavagem de dinheiro, e toda a gama de delitos auxiliares deveria ser aplicada. Responsabilidade civil ou administrativa deveria ser diretamente aplicvel a pessoas jurdicas que cometam financiamento do terrorismo. A lei deve prever sanes adequadas pelo cometimento do delito tanto de pessoas fsicas quanto jurdicas.
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Sistema ALD/CFT 2.3 Confisco, bloqueio e apreenso do proveito do crime (R.3)

Como questo prioritria, o Brasil deve criminalizar o FT de maneira consistente com a Recomendao Especial II, o que permitir as autoridades a aplicar as medidas cautelares pertinentes e as disposies de confisco do Cdigo Penal, do Cdigo de Processo Penal e da Lei de Lavagem de Dinehiro para todos os casos de FT, inclusive os seguintes casos que atualmente no esto cobertos: financiamento de organizao terrorista ou do terrorista individual para qualquer propsito (i.e. no relacionados a um ato terrorista), e financiamento de ato terrorista que ainda no foi cometido ou tentado. As autoridades competentes devem continuar a persistir na sua estratgia de assegurar que as medidas cautelares e o confisco sejam sistematicamente perseguidos, e de oferecer um sistema melhor consolidado de administrao e gesto de bens apreendidos, e assegurar que os bens permaneam apreendidos at deciso final no caso. Medidas devem ser tomadas para harmonizar a apreciao pelo judicirio com o objetivo de assegurar que ordens judiciais para o acesso a informaes financeiras sejam concedidas nos casos apropriados. Tendo em vista a pesada carga de trabalho com as quais juzes de determinadas partes do pas se deparam, e os conseqentes atrasos para a obteno de ordens judiciais, o Brasil deve tomar medidas para aumentar os recursos do Judicirio nessas reas. Adicionalmente, as autoridades devem continuar a procurar maneiras de aperfeioar a habilidade das instituies financeiras de cumprirem os pedidos de informao no contexto de aes para o rastreamento de bens (e.g. padronizando o formato de registro de clientes ou requerendo que estes registros sejam mantidos eletronicamente em um formato consolidado).
2.4 Bloqueio de bens utilizados para o FT (SR.III)
Como questo prioritria, o Brasil deve implementar leis e procedimentos efetivos para realizar as aes de bloqueio conforme a S/RES/1267(1999) e S/RES/1373(2001). Essas medidas devem incluir um mecanismo rpido e efetivo para examinar e executar pedidos de outros pases no contexto da S/RES/1373(2001). Ademais, mecanismos efetivos de comunicao devem ser implementados amplamente nos setores financeiro e de APNFDs (atividades e profisses no-financeiras designadas). O Brasil deve assegurar que aes para o bloqueio sejam tomadas em relao a todos os tipos de propriedade previstas na SR. III. Uma vez que essas medidas estejam em vigor, diretrizes devem ser editadas para todo o setor financeiro e APNFDs sobre como, na prtica, essas obrigaes devem ser cumpridas. O Brasil deve assegurar que todas as autoridades de superviso, de todo o setor financeiro e das APNFDs, rotineiramente monitorem o cumprimento e tenham poder para aplicar sanes apropriadas tanto para pessoas fsicas como para pessoas jurdicas. O Brasil deve implementar procedimentos efetivos e publicamente conhecidos para a apreciao de pedidos de retirada de nome das listas, desbloqueio de fundos/ativos das pessoas inadvertidamente afetadas pelo mecanismo de bloqueio, e autorizando o acesso a fundos/ativos de acordo com a S/RES/1452(2002). Como questo prioritria, o Brasil deve emendar sua legislao para criminalizar o FT de forma consistente com a Recomendao Especial II o que permitir o bloqueio de fundos relacionados ao terrorismo em todas as hipteses fora do contexto da S/RES/1267(1999) e da S/RES/1373(2001). Esse processo pode ser facilitado por meio do mecanismo da ENCCLA.
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Sistema ALD/CFT 2.5 A Unidade de Inteligncia Financeira e suas funes (R.26)

De forma prioritria, o Brasil deveria implementar aes imediatas para implementar totalmente a Recomendao Especial II e expandir a lista de crimes antecedentes conforme indicado nas sees 2.1 e 2.2 deste relatrio. Isso ir fortalecer a autoridade do COAF para receber e analisar comunicaes de operaes relacionadas a esses crimes. Poderia ser til para as autoridades considerar estabelecer um mecanismo permanente de feedback das autoridades de investigao e persecuo criminal ao COAF com vistas a assegurar que os relatrios de inteligncia financeira do COAF continuem a agregar valor s investigaes e aes penais. A ENCCLA poderia ser um foro apropriado para desenvolver esse mecanismo e facilitaria uma avaliao da efetividade do regime brasileiro de preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo.
Recomendao 27: 2.6 autoridades competentes para O Brasil deve tomar medidas para garantir que as autoridades competentes para aplicao da lei, para a aplicao da lei ampliem o foco para a conduo de investigaes de LD. As persecuo penal e autoridades devem tomar os passos para preparar para o tipo penal de FT que outras autoridades supostamente est contido no Projeto de Lei 3.443/2008 que pode entrar em competentes (R.27 & vigor nos prximos meses. Essas questes devem ser apreciadas pela ENCCLA por meio de reunies interinstitucionais das autoridades de aplicao da lei para 28) estabelecer um programa coordenado para aumentar o nmero de investigaes de LD no Brasil e preparar para o novo crime de FT. Brasil deve continuar a tomar medidas para assegurar que a concorrncia de competncia das autoridades de aplicao da lei federais e estaduais no impea a efetividade de sua capacidade de investigar LD e a celeridade do sistema. Desenvolvimentos recentes relativos a cortes especializadas e as bases de dados para questes do Judicirio podem ajudar a tratar do problema. Por exemplo, um banco de dados de investigaes pode ser atualizado e referir-se tanto a autoridades federais quanto estaduais, auxiliando-as nessa rea, assim como uma melhor coordenao entre autoridades investigativas estaduais e federais. O Brasil deve continuar a explorar maneiras de aperfeioar essa coordenao. Como, por exemplo, considerar a formao de um grupo, com participao de autoridades investigativas federais e estaduais e autoridades de persecuo penal, para receber informaes do COAF, resolver questes de competncia caso a caso no primeiro estgio possvel, e assegurar uma alocao efetiva de recursos investigativos. O Brasil deve assegurar que as autoridades de aplicao da lei em nvel estadual sejam suficientemente estruturadas e equipadas para serem capazes de efetivamente investigarem crimes de LD/FT. Recomendao 28: O Brasil deve tomar medidas para fortalecer a efetividade da implementao do poder de compelir a produo de documentos como estabelecido na seo 2.3.2 desse relatrio.
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Sistema ALD/CFT 2.7. Declarao transfronteiria e revelao (SR.IX)

O Brasil deve criar e implementar uma estratgia clara para ampliar os requerimentos e respectivos poderes das autoridades competentes nessa rea. Questes particulares que devem ser apreciadas nessa estratgia incluem: - O sistema de declarao deve ser ampliado para alcanar transporte fsico transfronteirio realizado em carga em contineres ou em bagagens desacompanhadas. - A obrigao de declarar deve ser ampliada para incluir todos os tipos de outros ttulos negociveis ao portador, como definido pelo GAFI. - A RFB deve ampliar o rol de sanes em relao a pessoas que faam declarao falsa ou deixem de declarar conforme exigido. - Particularmente considerando a natureza geogrfica do Brasil e os problemas com o contrabando, o Brasil deve assegurar a notificao, quando apropriado, das autoridades dos pases de origem e destino a partir da descoberta de uma movimentao transfronteiria no-usual de ouro, metais ou pedras preciosas. - As autoridades devem focar no fortalecimento da implementao em geral, uma vez que o nmero de declaraes falsas e transportes transfronteirios ilegais detectados bastante baixo. O Brasil deve criminalizar integralmente o FT, conforme recomendado na seo 2.2.2 desse relatrio, para assegurar que sanes adequadas estejam disponveis para pessoas fsicas e jurdicas que realizam o transporte transfronteirio de moeda/outros ttulos negociveis ao portador relacionados ao financiamento do terrorismo. O Brasil deve fortalecer a sua capacidade de aplicar medidas cautelares e confiscar bens, como recomendado na seo 2.3 desse relatrio, para assegurar que essas medidas sejam tomadas efetivamente em relao a pessoas que realizam o transporte transfronteirio de moeda/outros ttulos negociveis ao portador relacionados ao financiamento do terrorismo. O Brasil deve aperfeioar sua capacidade de bloquear os bens de pessoas designadas de acordo com a S/RES/1267(1999) e a S/RES/1373(2001), conforme recomendado na seo 2.4 desse relatrio, para assegurar que possa faz-lo efetivamente no contexto transfronteirio.
3. Medidas Preventivas Instituies Financeiras 3.1 Risco de LD ou FT

O Brasil deve estender integralmente as obrigaes ALD/CFT s entidades supervisionadas pelo COAF uma vez que a aplicao atual de medidas reduzidas nessas reas no se justifica com base em uma anlise de risco de LD/FT. O Brasil deve aperfeioar a aplicao da anlise baseada no risco para conter a LD/FT como, por exemplo, exigir que as instituies financeiras conduzam a devida diligncia aprofundada para todas as categorias de clientes de alto risco e no permitindo CDD simplificado alm das situaes em que haja baixo risco, em conformidade com as Recomendaes do GAFI.
3.2 Devida diligncia do cliente, inclusive medidas intensificadas ou
Recomendao 5: Para as IFs supervisionadas pela CVM, SUSEP, SPC/PREVIC e pelo COAF, o Brasil deve emendar a sua legislao para assegurar que todas as obrigaes CDD (i.e.
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Sistema ALD/CFT reduzidas (R.5 to 8)

aquelas marcadas com um asterisco e estabelecendo: especificaes de quando o CDD obrigatrio, a obrigao de usar fontes confiveis e independentes de documentos para o processo de verificao, a obrigao de identificar o beneficirio final e a obrigao de conduzir a devida diligncia contnua) estejam previstas em lei ou em regulamento, no apenas outros meios obrigatrios, conforme determinado na Recomendao 5. As autoridades devem tomar os passos necessrios para assegurar que todas as obrigaes CDD sejam implementadas efetivamente (e.g. mediante a publicao de diretrizes, quando apropriado). Ademais, as autoridades brasileiras devem tomar os seguintes passos referentes a setores especficos: Para as IF supervisionadas pelo BACEN: O Brasil deve emendar a sua legislao para obrigar que as instituies sob a superviso do BACEN conduzam imediatamente o CDD quando h dvidas sobre a veracidade ou adequao da identificao do cliente obtida previamente. O BACEN deve assegurar que as orientaes publicadas em fevereiro de 2010 para auxiliar as IF do BACEN a implementar as novas disposies da Circular 3461/2009, que no existiam nas circulares antigas (e.g. a obrigao de obter informaes sobre a finalidade e a natureza pretendida da relao de negcio, e as obrigaes de identificar o beneficirio final) sejam implementadas e no reste nenhuma outra dvida em relao s obrigaes da Circular 3461/2009 do BACEN. Para as IF supervisionadas pela CVM: O Brasil deve emendar a sua legislao para assegurar que as IF da CVM sejam obrigadas a: obter informao sobre a finalidade e natureza pretendida da relao de negcios, conduzir devida diligncia continua, e adotar procedimentos de gerenciamento de risco de ALD/CFT em circunstancias onde se permite que o cliente utilize uma prvia relao de negcios para verificao (e.g. clientes institucionais so autorizados a operar sem a assinatura pelo perodo de 20 dias). Quando o CDD no puder ser completado, as IF da CVM devem estar expressamente proibidas a abrir uma conta, comear relaes de negcios ou realizar transaes, e em seguida serem obrigadas a considerar realizar uma comunicao de operao suspeita (STR). Quando uma relao de negcios j tenha sido iniciada, e o CDD no pode ser completado, as IFs da CVM devem estar obrigadas a terminar a relao de negcios e considerar realizar uma STR. A IFs da CVM devem ser obrigadas a aplicar obrigaes de CDD a clientes preexistentes com base na materialidade e no risco e conduzir a devida diligncia nessas relaes preexistentes em perodos apropriados. Para IFs supervisionadas pela SUSEP: O Brasil deve emendar sua legislao para assegurar que as IFs da SUSEP sejam obrigadas a: conduzir medidas CDD quando existe a suspeita de LD/FT, obter informaes sobre a finalidade e a natureza pretendida da relao de negcios, conduzir a devida diligncia aprofundada para categorias de clientes, relaes ou transaes de alto risco; e conduzir CDD antes e durante o curso do estabelecimento de uma relao de negcios e deixar de atrasar at que o prmio do seguro seja pago, a no ser que medidas apropriadas sejam tomadas para lidar com os riscos de LD. Medidas devem ser tomadas para assegurar que as circunstancias em que medidas simplificadas de CDD podem ser aplicadas a clientes residentes em outros pases se limite aos pases com os quais as autoridades brasileiras estejam satisfeitas, estejam em cumprimento e efetivamente implementando as
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Sistema ALD/CFT

Recomendaes do GAFI. Quando o CDD no puder ser completado, as IFs da SUSEP devem ser expressamente proibidas de abrir contas, comear relaes de negcios e realizar transaes, e conseqentemente serem obrigadas a considerar enviar uma STR. Quando a relao de negcios j tenha comeado, e o CDD no puder ser completado, as IFs da SUSEP devem ser obrigadas a terminar a relao de negcios e enviar uma STR. As IFs da SUSEP devem ser obrigadas a aplicar medidas CDD a clientes preexistentes com base na materialidade e risco e conduzir a devida diligncia nessas relaes preexistentes em perodos apropriados. Para IF supervisionadas pela SPC/PREVIC: O Brasil deve emendar a sua legislao para assegurar que as IFs da SPC/PREVIC sejam obrigadas a: obter informaes sobre a finalidade e natureza pretendida da relao de negcios; conduzir a devida diligncia continua nas relaes de negcios, realizar CDD quando operar transaes ocasionais, quando h suspeita de LD/FT, ou quando h dvidas sobre a veracidade ou adequao de dados de identificao do cliente previamente obtidos, aplicar a devida diligencia aprofundada para todas as categorias de clientes de alto risco (no apenas PEPs), verificar a identidade de clientes e do beneficirio final antes e durante o curso do estabelecimento da relao de negcios, e exigir a conduo de CDD no momento em que a relao com o cliente estabelecida, deixando de atrasa-lo at que o benefcio seja pago, a no ser que seja essencial para a no interrupo da conduo normal do negcio e os riscos de LD sejam efetivamente gerenciados. Quando o CDD no puder ser completado, as IFs da SPC/PREVIC devem ser expressamente proibidas de abrir contas, comear relaes de negcio ou realizar transaes e, conseqentemente, serem obrigadas a considerar enviar uma STR. Quando a relao de negcios j tenha comeado, as IFs da SPC/PREVIC devem ser obrigadas a terminar a relao de negcios e considerar enviar uma STR. As IFs da SPC/PREVIC devem ser obrigadas a aplicar medidas CDD a clientes preexistentes com base na materialidade e risco e conduzir a devida diligncia nessas relaes preexistentes em perodos apropriados. A SPC/PREVIC deve tomar medidas para assegurar que as IFs da SPC/PREVIC implementem essas obrigaes efetivamente, inclusive emitindo guias em como cumprir integralmente essas obrigaes. Para as IF supervisionadas pelo COAF: O Brasil deve emendar a sua legislao para assegurar que as IFs do COAF sejam obrigadas a: realizar medidas CDD quando estabelecerem relaes de negcio, realizarem transaes ocasionais, quando h suspeita de LD/FT ou quando h dvidas sobre a veracidade ou adequao de dados de identificao de clientes previamente obtidos, obter informaes sobre a finalidade e a natureza pretendida da relao de negcio, conduzir a devida diligncia contnua nas relaes com todas as categorias de clientes de alto risco (no apenas PEPs); e verificar a identidade do cliente e do beneficirio final antes e durante o curso do estabelecimento de uma relao de negcios, ou quando conduzir transaes para clientes ocasionais. Quando o CDD no puder ser completado, as IFs do COAF devem ser expressamente proibidas de abrir contas, comear relaes de negcio ou realizar transaes e, conseqentemente, serem obrigadas a considerar enviar uma STR. Quando a relao de negcios j tenha comeado, as IFs da do COAF devem ser obrigadas a terminar a relao de negcios e considerar enviar uma STR.
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Sistema ALD/CFT

As IFs do COAF deve ser obrigadas a aplicar medidas CDD a clientes preexistentes com base na materialidade e risco e conduzir a devida diligncia nessas relaes preexistentes em perodos apropriados. O COAF deve tomar medidas para sensibilizar as IFs do COAF, inclusive mediante a emisso de guias sobre como cumprir integralmente essas obrigaes. Recomendao 6: O Brasil deve emendar sua legislao para assegurar que as IFs da CVM sejam obrigadas a obter aprovao da direo snior para continuar uma relao de negcio quando se descobre que um cliente preexistente ou beneficirio final ou tornou-se uma PEP. As IFs da CVM devem ser obrigadas a tomar medidas razoveis para estabelecer a origem dos fundos dos clientes e dos beneficirios finais identificados como PEPs. As autoridades devem assegurar que a sua superviso foque em se as novas obrigaes sobre PEPs esto sendo efetivamente implementadas. Recomendao 7: As autoridades devem assegurar que a sua superviso verifique se as novas obrigaes da Circular BACEN 3462/2009 estejam sendo efetivamente implementadas. Recomendao 8: As autoridades devem assegurar que a respectiva superviso verifique se as novas obrigaes para as IFs do BACEN e da SUSEP estejam sendo efetivamente implementadas. O Brasil deve emendar sua legislao para obrigar que as IFs da CVM ponham em prtica polticas ou tomem medidas necessrias para prevenir o mal uso de desenvolvimento de tecnologias em esquemas de LD/FT. Uma vez que estas medidas entrem em vigor, as autoridades devem assegurar que a respectiva superviso foque em se essas novas obrigaes esto sendo efetivamente implementadas.
3.3 Terceiros e negcios iniciados (R.9) 3.4 Sigilo ou confidencialidade de instituies financeiras (R.4)
No existem recomendaes ou comentrios em relao a essa seo.
O Brasil deve emendar sua legislao para aperfeioar a implementao das Recomendaes 23 e 29, permitindo ao COAF (enquanto supervisor) acessar informaes de clientes para finalidades de fiscalizao sem a necessidade de autorizao judicial; O Brasil deve tambm realizar as medidas recomendadas na seo 2.3 desse relatrio para assegurar que os juzes adotem uma posio consistente, que esteja em conformidade com as disposies legais e a jurisprudncia acima citada, quando forem consideram a concesso de ordens judiciais para a produo de documentos.
3.5 Manuteno de registro e regras de transferncias via cabo (wire transfer) (R.10 & SR.VII)
Recomendao 10: A obrigao de manter registro deve ser ampliada para abarcar relaes de correspondncia. Na ausncia de anlise de risco de LD/FT apropriada que justifique a iseno de
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Sistema ALD/CFT

manuteno de registro para as IFs da SPC/PREVIC quando as relaes de negcio envolvem menos de R$ 10.000 (EUR 3 900/USD 5 800) dentro de um mesmo ms, o Brasil deve emendar sua legislao para remover essa iseno. As autoridades devem tomar medidas para sensibilizar as IFs do COAF em relao a disposies especficas sobre a manuteno de registros que a elas aplicveis, e assegurar que as IFs no-bancrias do BACEN e as IFs da SPC/PREVIC estejam efetivamente implementando essas obrigaes. Recomendao Especial VII: O Brasil deve assegurar que o BACEN fiscalize mais detidamente o cumprimento das obrigaes referentes a SR VII e aplique sanes nas circunstncias apropriadas. Adicionalmente, as autoridades devem monitorar ativamente os Correios in loco acerca do cumprimento dessas obrigaes. Esse monitoramento deve incluir testes rotineiros de amostras no setor de transferncias via cabo para assegurar que essas instituies financeiras e os correios esto cumprindo essas obrigaes. O Brasil deve emendar sua legislao para obrigar a coleta de endereo em todos os casos de transferncias domsticas.
3.6 Monitoramento de transaes e relacionamentos (R.11 & 21)
Recomendao 11: O Brasil deve realizar medidas legislativas para ampliar as obrigaes das IFs da SPC/PREVIC e do COAF para prestarem ateno a todas transaes complexas, volumosas e no-usuais, ou a padres no-usuais de transaes que no tem finalidade econmica ou legtima aparente. O Brasil deve realizar aes legislativas para obrigar as IFs da SPC/PREVIC e do COAF a examinarem, com a maior profundidade possvel, o contexto e a finalidade dessas transaes, deixar consignadas expressamente suas decises, e assegurar que essas decises estejam registradas e disponveis para as autoridades competentes e auditores por ao menos cinco anos. O Brasil deve obrigar as IFs da CVM a manterem registro de suas anlises por ao menos cinco anos. O Brasil deve assegurar que as IFs da SPC/PREVIC e do COAF estejam efetivamente implementando as obrigaes da Recomendao 11.
Recomendao 21: O Brasil deve realizar aes legislativas para estender integralmente as obrigaes da Recomendao 21 s IFs da CVM, SUSEP, SPC/PREVIC e COAF.
3.7 Comunicaes de Recomendao 13 e Recomendao Especial IV: operaes suspeitas e Como matria prioritria, o Brasil deve emendar sua legislao (lei ou outras comunicaes regulamento) para assegurar que a obrigao de comunicar operaes suspeitas, (R.13-14, 19, 25 & de acordo com o disposto em lei ou regulamento, se aplique, a no mnimo, a SR.IV) todos os crimes considerados antecedentes, conforme determinao da
Recomendao 1, inclusive a todo o mbito de crimes de financiamento do terrorismo (como contemplado pela Recomendao Especial II) e a um escopo suficiente de outros crimes antecedentes. O Brasil deve realizar os passos necessrios para remediar a falta de clareza na prtica de comunicar pelas IFs da SUSEP e SPC/PREVIC o que teria potencial para prejudicar a efetividade. Ito pode ser facilitado por meio da emisso de guias ao
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Sistema ALD/CFT

setor privado como, por exemplo, para esclarecer a distino entre a obrigao de comunicar operaes suspeitas e a de comunicar operaes em espcie. recomendvel que o COAF e as autoridades de superviso trabalhem conjuntamente para resolver essas questes. Recomendao 25: O COAF aparentemente capaz de prover ao setor bancrio feedback de alta qualidade em relao s comunicaes de operaes suspeitas recebidas. O Brasil deve realizar medidas para assegurar que esse tipo de feedback seja oferecido ao resto do setor financeiro. Esse feedback deve focar, inicialmente, em esclarecer o escopo da obrigao de comunicar operaes de FT para todos os setores, e a prtica de comunicao das IFs da SUSEP e SPC/PREVIC vis--vis a comunicao de operaes suspeitas e em espcie.
3.8 Controles internos, cumprimento, auditoria e filiais estrangeiras (R.15 & 22)
Recomendao 15: O Brasil deve realizar aes legislativas para ampliar as obrigaes especficas da Recomendao 15 para o setor de fundos de previdncia fechados (IFs da SPC/PREVIC), e ampli-las completamente para as empresas de factoring. Para as IFs do BACEN, o Brasil deve tomar medidas legislativas para obrig-las a assegurar que o oficial de cumprimento tenha acesso clere ao CDD, registro de transaes e outras informaes importantes. Para as IFs da CVM, o Brasil deve tomar as medidas legislativas para obrig-las a manter uma funo de auditoria adequadamente equipada para testar o cumprimento (inclusive por meio de testes em amostras) a partir de controles internos e a colocar em prtica procedimentos de triagem para assegurar alto padro quando da contratao de empregados. Para as IFs da SUSEP, o Brasil deve remover a iseno dos corretores cujo valor total da corretagem no ano financeiro anterior seja menor que R$ 10.000.000 (EUR 3.9 milhes/USD 5.8 milhes) em relao s obrigaes da Recomendao 15. Uma vez que essas medidas estejam em vigor, as autoridades devem assegurar que essas obrigaes estejam sendo implementadas efetivamente em todos os setores. Recomendao 22: O Brasil deve realizar aes legislativas para obrigar as instituies financeiras obrigadas (no apenas as filiais estrangeiras ou subsidirias de capital minoritrio das IFs da SUSEP) que tenham filiais e subsidirias estrangeiras a cumprirem com as obrigaes especficas da Recomendao 22. Isso no ser necessrio em relao aos fundos de previdncia fechados (IFs da SPC/PREVIC) uma vez que eles no tem filiais ou subsidirias estrangeiras.
3.9 Bancos de fachada (R.18)
O Brasil deve ter legislao que proba IFs de iniciarem ou continuarem relacionamentos de correspondncia com bancos de fachada, e que obrigue as IFs a se certificarem de que as instituies financeiras correspondentes em um pas estrangeiro no permitem que suas contas sejam utilizadas por bancos de fachada. Recomendao 17: O Brasil deve aperfeioar a sua superviso de todos os setores com a finalidade de assegurar que sanes estejam sendo efetivamente aplicadas em relao a
3.10 O sistema de superviso e fiscalizao: autoridades
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Sistema ALD/CFT competentes e organizaes autoregulatrias (SROs). Papel, funes, deveres e poderes (inclusive sanes) (R.23, 29, 17 & 25)

todas as obrigaes de ALD/CFT. Para o setor de seguros, a SUSEP deve permanecer envolvida e trabalhar para avanar em procedimentos sancionatrios mesmo depois de apresentado recurso. Adicionalmente, as autoridades devem considerar meios para racionalizar o prolongado processo de recurso ao Ministro da Fazenda. Recomendao 23: O BACEN deve comear uma superviso ativa completa das IFs no bancrias (at a presente data, o foco foi especialmente na sensibilizao e muito poucas auditorias de para a rea de cumprimento foram conduzidas). O BACEN deve comear a aplicar as mais recentes obrigaes impostas a suas entidades supervisionadas pela Circular BACEN 3461/2009, e o BACEN deve receber pessoal adicional para executar esse trabalho, inclusive pessoal especializado em ALD/CFT, e particularmente em relao a IFs no-bancrias do BACEN. O BACEN deve dar maior peso ao risco de LD/FT a sua agenda de superviso, especialmente mediante o agendamento de inspees de cumprimento de ALD/CFT no apenas em instncias onde inspees majoritariamente prudenciais e orientadas ao risco apontaram fraquezas em matria de ALD/CFT. A CVM deve desenvolver estratgias de inspeo e hipteses de desencadeamento e ciclos de inspees aprofundadas de cumprimento (particularmente de cumprimento de ALD/CFT) que no sejam unicamente dependentes de dados sobre a conduta do mercado. Inspees de IFs da CVM devem: ocorrer com maior freqncia, ter o foco em ALD/CFT, e ocorrer em circunstncias outras que no apenas quando h preocupao com a conduta no mercado, como geralmente o caso. Ademais, a CVM e as organizaes auto-reguladoras devem assegurar que, quando so realizadas supervises de ALD/CFT, estas devem centra-se no cumprimento de todas as obrigaes ALD/CFT (atualmente h uma nfase ostensiva em questes relacionadas comunicao de operaes suspeitas). Adicionalmente, os inspetores das SROs de valores mobilirios devem receber treinamento em ALD/CFT. Os poderes de superviso do COAF devem ser fortalecidos para viabilizar que este obtenha informaes especficas sobre os clientes das suas IFs (alm de informaes relativas a comunicaes de operaes suspeitas), para finalidades de fiscalizao. Os fiscais da SPC/PREVIC devem receber treinamento ALD/CFT, e devem ser encorajados a aperfeioar o seu foco em questes de ALD/CFT durante as inspees. Como questo prioritria, o brao de superviso do COAF deve ser estruturado como uma agncia prpria de superviso, inclusive com mandato legal de plenos poderes para realizar supervises adequadas in loco e ter poder de compelir a entrega de documentos para finalidades de superviso. Ademais, o COAF deve receber pessoal suficiente para realizar este trabalho. Todavia, esse pessoal no pode ser retirado de funes relacionadas a atribuies prprias de inteligncia financeira sob pena de deixar a Unidade de Inteligncia Financeira com escassez de pessoal. O BACEN deve realizar supervises ativas in loco dos Correios em relao conduo de atividades de remessa de valores. A SPC/PREVIC deve realizar medidas adicionais para assegurar que criminosos no
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Sistema ALD/CFT

possam ter ou gerenciar fundos de previdncia fechados (e.g. medidas para checar o background, a ficha criminal e outros testes cabveis e adequados). Recomendao 25: Todos os cinco supervisores federais (BACEN, CVM, SUSEP, SPC/PREVIC e COAF) devem emitir orientaes para as entidades sob a respectiva superviso e que as auxiliaro a cumprir com as obrigaes de ALD/CFT. Como matria prioritria, o BACEN deve centrar-se em assegurar que os novos guias em relao s novas obrigaes introduzidas pela Circular BACEN 3461/2009 estejam sendo efetivamente implementados, uma vez que o setor financeiro expressou a necessidade por essas diretrizes e est esperando por maiores esclarecimentos sobre como implementar esses novos requerimentos. Recomendao 29: Como matria prioritria, o COAF deve ter poderes de inspeo. Os poderes de superviso do COAF devem ser reforados agregando a eles a habilidade de conduzir inspees e obter acesso a mais ampla gama de informaes especficas sobre clientes necessrias para finalidade de superviso. Todos os cinco supervisores devem tomar medidas para aperfeioar a efetividade em relao a como eles exercem os respectivos poderes de superviso e de coero.
3.11 Servios alternativos de remessa de valores (SR.VI)
O Brasil deve realizar aes para cuidar das deficincias identificadas em relao implementao das Recomendaes do GAFI aplicveis s IFs do BACEN, conforme identificado nas sees 3.2-3.3, 3.5-3.8 e 3;10 desse relatrio. O Brasil deve assegurar que as sanes esto sendo efetivamente aplicadas s empresas de remessas de valores que se descubra estarem violando as respectivas obrigaes ALD/CFT (veja seo 3.10 desse relatrio em relao s IFs do BACEN para maiores detalhes). O Brasil deve fortalecer a efetividade da superviso as IFs do BACEN que realizam servios de remessa de valores.
4. Medidas Preventivas Negcios e Profisses No-financeiras 4.1 Devida diligncia do cliente e manuteno de registro (R.12)
De forma prioritria, o Brasil deveria estender totalmente as obrigaes das Recomendaes 5, 6, 7, 8, 9, 10 e 11 para os seguintes setores: (i) advogados, notrios, outras profisses jurdicas independentes e contadores; (ii) provedores de servios de assessoria a empresas; e (iii) agentes imobilirios pessoas fsicas. Pessoas fsicas e jurdicas que comercializem joias, pedras e metais preciosos: Para a Recomendao 5, as pessoas fsicas e jurdicas que comercializem joias, pedras e metais preciosos deveriam estar obrigadas a: verificar a identidade do cliente; identificar os beneficirios finais; confirmar se o cliente est agindo em nome de um terceiro; conhecer a estrutura de propriedade e controle de clientes pessoas jurdicas; obter informaes sobre o propsito e a natureza pretendida da relao de negcios; conduzir permanentemente devida diligncia; conduzir diligncia reforada em clientes de alto risco; e tomar medidas apropriadas quando a devida diligncia no puder ser satisfatoriamente completada. Para a Recomendao 10, a obrigao de manter registro deveria ser ampliada para incluir correspondncia de negcios e o valor mnimo para manter registro das vendas do setor industrial deveria ser reduzido para no mais que EUR/USD
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Sistema ALD/CFT

15.000. O COAF deveria emitir resolues para estender totalmente as obrigaes das Recomendaes 8 e 11 para as pessoas fsicas e jurdicas que comercializem joias, pedras e metais preciosos. Agentes Imobilirios: COFECI (que a autoridade competente desse setor) deveria, de forma prioritria, emitir normas para estender totalmente as obrigaes das Recomendaes 5, 6, 8, 9 e 11 para esse setor para o qual atualmente s se aplica obrigaes bsicas de devida diligncia e manuteno de registro previstas na lei antilavagem de dinheiro brasileira.
4.2 Comunicao de operao suspeita (R.16)
De forma prioritria, o Brasil deveria estender totalmente as obrigaes das Recomendaes 13, 14, 15 e 21 para os seguintes setores: (i) advogados, notrios, outras profisses jurdicas independentes e contadores; (ii) provedores de servios de assessoria a empresas; e (iii) agentes imobilirios pessoas fsicas. Pessoas fsicas e jurdicas que comercializem joias, pedras e metais preciosos: Para a Recomendao 13, o Brasil deveria adotar as medidas recomendadas na seo 3.7 deste relatrio. O Brasil deveria adotar medidas legislativas para estender totalmente as obrigaes das Recomendaes 15 e 21 para esses setores.
Recomendao 24: 4.3 Regulao, superviso e Uma vez que as obrigaes ALD/CFT sejam estendidas aos negcios e profisses fiscalizao (R.24-25) no financeiras designadas ainda no cobertas pela legislao -- (i) advogados, notrios, outras profisses jurdicas independentes e contadores; (ii) provedores de servios de assessoria a empresas; e (iii) agentes imobilirios pessoas fsicas s autoridades competentes deveria ser dada a responsabilidade de fiscalizar e assegurar o cumprimento de tais obrigaes. Essas autoridades deveriam ser equipadas com poderes de superviso e recursos adequados para o exerccio dessa funo. Pessoas fsicas e jurdicas que comercializem joias, pedras e metais preciosos e agentes imobilirios: O Brasil deveria emendar sua legislao para equipar o COAF e o COFECI com poderes de superviso adequados, incluindo o poder de fiscalizar, compelir a produo de documentos e requerer informaes especficas sobre o cliente para fins de garantir o cumprimento dos poderes de superviso, sem que isso viole o princpio constitucional do sigilo financeiro. O COAF e o COFECI deveriam receber recursos adicionais a fim de capacit-los a realizar efetivamente fiscalizao em um grande nmero de empresas sob suas respectivas responsabilidades. Uma vez que essas medidas sejam colocadas em prtica, o COAF e o COFECI deveriam iniciar um monitoramento ativo do setor de joias, metais e pedras preciosas (COAF) e agentes imobilirios (COFECI) para exigir o cumprimento das obrigaes ALD/CFT. Recomendao 25: O COAF e o COFECI deveriam emitir guias e orientaes ALD/CFT adequadas para os setores sob suas respectivas responsabilidades.
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Sistema ALD/CFT 4.4 Outros negcios e profisses no financeiros (R.20)

O Brasil deveria tomar providncias adicionais para reduzir o uso do dinheiro em espcie como mtodo de pagamento. O Brasil deveria implementar as medidas recomendadas na seo 3.10 deste relatrio com vistas a assegurar que o COAF possa efetivamente fiscalizar os negcios e profisses no financeiras (alm daquelas j designadas pelo GAFI/FATF) para os quais as obrigaes ALD/CFT foram estendidas (loterias, bingos e jogos similares e comerciantes de artes e antiguidades).
5. Pessoas Jurdicas e Arranjos sem Personalidade Jurdica & Organizaes sem Fins Lucrativos 5.1 Pessoas Jurdicas Acesso a informaes sobre o controle e os beneficirios finais (R.33)
O Brasil deveria implementar obrigaes que assegurem que, onde a cadeia de propriedade quebrada por partes que no tenham CNPJ/CPF, as informaes sobre a propriedade e o controle das pessoas jurdicas estejam prontamente disponveis para as autoridades competentes em tempo hbil. Tais medidas poderiam incluir, por exemplo, a obrigao de que essas informaes estejam registradas no Cadastro Nacional de Empresas (CNE), obrigando os provedores de servios de assessoria a empresas a obterem e manterem as informaes sobre o real beneficirio, ou obrigando as prprias pessoas jurdicas a manterem todas as informaes sobre a propriedade e o controle das mesmas. Tais informaes deveriam ento estar disponveis para as autoridades de investigao e persecuo penal, bem como para os supervisores no exerccio de suas respectivas atribuies. As autoridades deveriam assegurar que a legislao que se encontra para aprovao no Congresso Nacional e que daria encaminhamento a pendncias atravs da obrigao de identificar aqueles investidores que possuam aes ao portador emitidas antes da proibio desse tipo de ao, entre em vigor o mais rpido possvel.
5.2 Arranjos Jurdicos Acesso a informaes sobre o controle e os beneficirios finais (R.34) 5.3 Organizaes sem Fins Lucrativos (SR.VIII)
Essa Recomendao no aplicvel no contexto brasileiro.
O Brasil, possivelmente por meio da ENCCLA, deveria: - conduzir uma reviso das leis e regulamentos domsticos relacionados com organizaes sem fins lucrativos, bem como das Atividades, tamanho e outras caractersticas relevantes do setor com o propsito de identificar as caractersticas e tipos de organizaes que representam um risco de serem usadas indevidamente para o financiamento do terrorismo em funo de suas atividades e caractersticas; - desenvolver melhores prticas que abordem os riscos de financiamento do terrorismo, realizar eventos instrutivos regulares para discutir com o setor o mbito e os mtodos de uso indevido de organizaes sem fins lucrativos, tendncias emergentes de financiamento do terrorismo e novas medidas de proteo, bem como a emisso de orientaes e outras aes relevantes para a preveno desse crime; - implementar um sistema de registro para todas as organizaes no Pas; e - obrigar as organizaes a manterem registros, inclusive aqueles
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Sistema ALD/CFT

relacionados a transaes domsticas e internacionais.
6. Cooperao Nacional e Internacional 6.1 Cooperao e Coordenao Nacional (R.31)

Dar continuidade aos trabalhos e iniciativas para melhorar a capacidade das autoridades de investigao e persecuo nos nveis federal e estadual de se coordenarem no nvel operacional (e.g. a implementao do SINTEPOL que consolidar bases de dados criminais de 16 diferentes Estados brasileiros e melhorar a capacidade das autoridades de filtrar, analisar e gerenciar as informaes em tempo hbil). O Brasil deve realizar as aes recomendadas na seo 2.1.2 desse relatrio para enfrentar as lacunas na implementao das Convenes de Viena e de Palermo. O Brasil deve realizar as aes recomendadas na seo 2.2.2 desse relatrio para enfrentar as deficincias srias na implementao da Conveno do Financiamento do Terrorismo. O Brasil deve realizar as aes recomendadas na seo 2.4.2 desse relatrio para enfrentar as srias deficincias na implementao da S/RES/1267/1999 e da S/RES/1373(2001).
6.2 As Convenes e Resolues Especiais da ONU (R.35 & SR.I)
6.3 Cooperao Jurdica Internacional (R.36-38 & SR.V)
Em relao cooperao e assistncia jurdica mtua em geral, recomenda-se que o Brasil considere seriamente adotar um sistema compreensivo de CJI. As disposies atuais da Lei de Lavagem de Dinheiro d as bases para essas medidas, mas estas precisam ser expandidas para cobrir a mais ampla gama de medidas de CJI previstas pelas Recomendaes do GAFI e precisam estar amparadas por processos e procedimentos para assegurar a sua efetiva implementao. O Brasil deve levar em conta essas consideraes no contexto da reviso integral do Cdigo de Processo Penal, que est atualmente sendo realizada, com vistas a fortalecer o papel da Autoridade Central, a racionalizar os procedimentos e a aperfeioar sua habilidade de prover todos os seguintes tipos de CJI: servios processuais, audincias e procedimentos de obteno de provas. O Brasil deve seguir as recomendaes feitas nas sees 2.3 e 2.6 deste relatrio para harmonizar a apreciao judicial de ordens para compelir a produo de documentos financeiros, e reduzindo a dificuldade e o tempo levado para obter essas ordens. O Brasil deve tomar medidas para assegurar que pedidos de CJI sejam processados de maneira clere, e que o auxlio prestado na forma de carta rogatria tramite mais rapidamente.
6.4 Extradio (R.39, 37 & SR.V)
O fato de o financiamento do terrorismo no estar tipificado de forma consistente com a Recomendao Especial II impede a capacidade de o Brasil extraditar (ou perseguir penalmente seus nacionais) nesses casos, uma vez que a dupla incriminao obrigatria. O Brasil deve seguir as recomendaes especficas que foram realizadas na seo 2.2 para criminalizar integralmente o FT. O Brasil deve adotar as medidas para assegurar que pedidos e procedimentos de extradio relacionados LD sejam apreciados sem atraso injustificado.
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Sistema ALD/CFT 6.2 As Convenes e Resolues Especiais da ONU (R.35 & SR.I)

O Brasil deve realizar as aes recomendadas na seo 2.1.2 desse relatrio para enfrentar as lacunas na implementao das Convenes de Viena e de Palermo. O Brasil deve realizar as aes recomendadas na seo 2.2.2 desse relatrio para enfrentar as deficincias srias na implementao da Conveno do Financiamento do Terrorismo. O Brasil deve realizar as aes recomendadas na seo 2.4.2 desse relatrio para enfrentar as srias deficincias na implementao da S/RES/1267/1999 e da S/RES/1373(2001).
7. Outras Questes 7.1 Recursos e Estatsticas (R.30 & 32)

Recomendao 30: O Brasil deveria assegurar que as autoridades de investigao e persecuo estaduais estejam suficientemente estruturadas e disponham de recursos para estarem aptas a investigarem efetivamente LD/FT. Tambm, luz do massivo volume de trabalho dos juzes em algumas regies do Pas e, como conseqncia, os atrasos na obteno de ordens judiciais, o Brasil deveria tomar medidas para aumentar os recursos para essas reas. Tambm recomendado que as autoridades dem continuidade aos seus programas de capacitao no mbito do PNLD e os estendam o mximo possvel para assegurar que as polcias, ministrios pblicos e juzes tanto no nvel federal quanto no estadual tenham treinamento suficiente especialmente sobre investigao e persecuo penal de casos de lavagem de dinheiro. A RFB deveria receber recursos humanos e tcnicos adicionais para auxili-la a enfrentar os desafios significativos de um pas de territrio to vasto e com algumas reas fronteirias remotas. O processo de licitao que se encontra em andamento para a aquisio de uma grande quantidade de scanners a serem instalados nos portos, aeroportos e pontos de fronteira ajudaria a melhorar a situao. O BACEN deveria receber mais servidores para reforar o trabalho de superviso, particularmente em relao s IFs no bancrias. Os fiscais das SROs do mercado de valores deveriam receber treinamento em LD/FT. Os fiscais da SPC/PREVIC deveriam receber mais treinamento em LD/FT. De forma prioritria, a rea de fiscalizao do COAF deveria ser estruturada em um contexto adequado de rgo de fiscalizao, com nmero suficiente de servidores para realizar esse trabalho. No entanto, esses servidores no devem ser servidores realocados da rea de inteligncia financeira do COAF, o que representaria um risco de que as funes de UIF pudessem ficar comprometidas. O COAF e o COFECI deveriam receber recursos suficientes para capacit-los a realizarem adequadamente suas respectivas funes de fiscalizao. Tendo em vista que o nmero de servidores do DRCI no ideal frente ao nmero de casos em que trabalham, recomendado que as autoridades melhorem esse quadro por meio de um esforo abrangente e continuo para aumentar o nmero de servidores pblicos permanentes. Recomendao 32: O Brasil deveria implementar mecanismos que o permitiro manter estatsticas
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Sistema ALD/CFT

precisas e completas sobre: - o nmero de investigaes, processos e condenaes sobre lavagem de dinheiro, tanto na esfera federal quanto na estadual; e - o tempo que se leva para responder pedidos de extradio e assistncia jurdica mtua, e se tais pedidos (feitos ou recebidos) esto relacionados com lavagem de dinheiro, financiamento do terrorismo ou os crimes antecedentes. O Brasil deveria finalizar o trabalho de implementao do SNBA com vistas a fortalecer a sua capacidade de coletar e manter estatsticas sobre o nmero de casos e montantes de bens congelados, apreendidos e confiscados relacionados a lavagem de dinheiro e crimes antecedentes (incluindo o financiamento do terrorismo, uma vez que essa conduta tenha sido totalmente criminalizada conforme recomendado na seo 2.2.2 deste relatrio). O Brasil deveria assegurar que seus mecanismos de coleta de estatsticas diferenciaro o nmero de pessoas/entidades e os montantes congelados em cumprimento s Resolues das Naes Unidas, dos congelamentos de bens relacionados a terroristas feitos em outros contextos. A CVM, SUSEP e SPC/PREVIC deveriam rotineiramente manter estatsticas do nmero de fiscalizaes in situ conduzidas relativas a ou que incluam os temas lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo e quaisquer sanes aplicadas. Uma vez que o financiamento do terrorismo tenha sido criminalizado de acordo com a Recomendao Especial II, o Brasil deveria implementar mecanismos que o permitiro manter estatsticas precisas e completas sobre o nmero de investigaes, processos e condenaes de financiamento do terrorismo.
7.2 Outras medidas ou questes relevantes ALD/CFT 7.3 Sistema Geral questes estruturais
There are no additional measures or issues that are relevant to the AML/CFT system which are not covered elsewhere in this report.
O Brasil deveria considerar se medidas adicionais so necessrias, no que tange ao efeito que a reforma do estatuto das regras de prescrio (que entrou em vigor em 5 de maio de 2010) teve para atenuar o impacto negativo de alguns problemas sistmicos do Poder Judicirio que comprometem a capacidade de aplicar efetivamente sanes definitivas por lavagem de dinheiro.
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MINISTRO DA FAZENDA Guido Mantega SECRETRIO-EXECUTIVO DO MINISTRIO DA FAZENDA Nelson Henrique Barbosa Filho PRESIDENTE DO CONSELHO DE CONTROLE DE ATIVIDADES

Braslia, maro de 2011.

Antonio Gustavo Rodrigues Presidente do COAF

COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010

COAF: Misso Valores Viso

COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010

COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010

COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010

COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010

COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010

Figura 1 - Estrutura Orgnica da Inteligncia Financeira no Brasil

Tipificao da Lavagem de dinheiro

Obrigao de manter cadastro, registrar e comunicar as operaes suspeitas

Processo de Trabalho da Inteligncia Financeira

Figura 2 - Processo de Trabalho da Inteligncia Financeira

Sim SETORES OBRIGADOS (COS E COE) SEI

Sim DISTRIBUIR ALEATOREAMENTE

DENNCIAS MDIA FONTES EXTERNAS

RETIFICAR CONTEDO/ FORMA?

BASE DE DADOS COMIT

REALIZAR PESQUISA DIFUNDIR PRODUZIR RIF/DECISO

COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010

Gesto de Riscos e Prioridades

Figura 3 - Gerenciamento de Riscos na Inteligncia Financeira

COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010

Grfico 1 - Distribuio de Casos por Faixa de Risco

Desempenho Operacional da Inteligncia Financeira

Tabela 1 - Indicador de Desempenho da Inteligncia Financeira - PPA 2010

Tabela 2 Comunicaes Recebidas dos Setores Obrigados

33.358 76.102 129.489 171.107 193.788 284.486

14.687 40.276 85.027 145.620 186.289 325.230 631.949 1.784.379 874.957

COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010

Grfico 2 Comunicaes Recebidas Anualmente

COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010

Grfico 3 - Quantidade Anual de Relatrios de Inteligncia Produzidos

Grfico 4 - Quantidade Anual de Comunicaes Utilizadas nos RIFs

fonte: SISCOAF Grfico 5 - Quantidade Anual de Pessoas Relacionadas nos RIFs

Tabela 3 Distribuio Geogrfica dos Bloqueios Judiciais de Recursos

Grfico 6 Bloqueios judiciais por ano (R$ milhes)

Intercmbios 2003 a 2009 207 192 109 89 78 75 60 58 48 37 42 44 38 35 32 33 23 23 21 11

Intercmbios 2010 Total (2003 a 2010) 18 12 4 3 11 1 6 4 2 9 2 0 4 6 4 0 2 2 1 10 225 204 113 92 89 76 66 62 50 46 44 44 42 41 36 33 25 25 22 21 23

Intercmbios 2003 a 2009 20 20 17 15 14 10 6 10 10 5 9 9 6 8 8 6 6 4 2 6 80

Intercmbios 2010 Total (2003 a 2010) 0 0 2 3 0 3 6 1 0 5 0 0 2 0 0 1 1 2 4 0 13 20 20 19 18 14 13 12 11 10 10 9 9 8 8 8 7 7 6 6 6 93

fonte: SISCOAF F) INTERCMBIO NACIONAL DE INFORMAES

Tabela 5 - Intercmbios com Autoridades Nacionais

45% 35% 45%

64% 72% 65%

59% 69% 60%

81% 52% 78%

739 139 878

87% 67% 84%

3777 407 4184

67% 63% 66%

COAF/MF - Relatrio de Atividades 2010

At 2006 Total SEI

2007 Total SEI

2008 Total SEI

2009 Total SEI

2010 Total SEI

Total Total Geral SEI

48% 84% 0% 0% 65%

171 508 1 0 680

34% 89% 100% 0% 75%