Universidade Federal de Uberlndia - UFU Monte Carmelo Sistemas de Informao

Plano de Negcio Papelaria Folha de Ouro

Adelson Pacheco dos Reis Lucas Rodrigues da Cunha Raphael Arajo Faria

Orientador: Kil Jin Brandini Park

Monte Carmelo 2012

SUMRIO

1 SUMARIO EXECUTIVO .......................................................................................... 4 1.1 Resumo dos principais pontos de negcio ......................................................... 4 1.2 Dados do Empreendimento ............................................................................... 4 1.3 Misso da Empresa ........................................................................................... 4 1.4 Viso .................................................................................................................. 5 1.5 Valores ............................................................................................................... 5 1.6 Setores de Atividade .......................................................................................... 5 2 ANLISE DE MERCADO ......................................................................................... 6 2.1 Estudo dos clientes ............................................................................................ 6 2.2 Estudo dos concorrentes ................................................................................... 6 2.3 Estudo de Fornecedores .................................................................................... 6 3 PLANO DE MARKETING ......................................................................................... 8 3.1 Descrio dos principais produtos e servios .................................................... 8 3.2 Estratgias Promocionais .................................................................................. 9 3.3 Estrutura de comercializao ........................................................................... 10 3.4 Localizao do negcio .................................................................................... 10 4 PLANO OPERACIONAL ........................................................................................ 11 4.1 Layout .............................................................................................................. 11 4.2 Processos Operacionais .................................................................................. 11 4.3 Capacidade produtiva/comercial/servios ........................................................ 12 4.4 Necessidade de pessoal .................................................................................. 12 5 PLANO FINANCEIRO ............................................................................................ 13 5.1 Estimativa de Investimentos Fixos ................................................................... 13 5.2 Capital de Giro ................................................................................................. 13 5.3 Investimento pr-operacional ........................................................................... 16 5.4 Investimento Total ............................................................................................ 17 5.5 Fonte dos recursos .......................................................................................... 17 5.6 Estimativa do faturamento mensal da empresa ............................................... 17 5.7 Estimativa do custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e terceirizaes. ........................................................................................................ 18 5.8 Estimativa dos custos de comercializao ....................................................... 20 5.9 Estimativa dos custos fixos operacionais mensais........................................... 20 5.10 Demonstrativo de Resultados ........................................................................ 20 5.11 Indicadores de viabilidade (Dados Anuais) .................................................... 21 5.11.1 Ponto de equilbrio ................................................................................... 21

5.11.2 Lucratividade ........................................................................................... 21 5.11.3 Rentabilidade ........................................................................................... 22 5.11.4 Prazo de retorno dos Investimentos ........................................................ 22

1 SUMARIO EXECUTIVO

1.1 Resumo dos principais pontos de negcio

A identificao da viabilidade de empreender em uma papelaria surgiu com a experincia dos scios em vendas. Percebemos a carncia de concorrncia na regio que o empreendimento se encontra.

1.2 Dados do Empreendimento

Nome da empresa: Papelaria Folha de Ouro Natureza: Vendas de artigos de papelaria Nome dos Scios: Adelson Pacheco dos Reis, Lucas Rodrigues da Cunha, Raphael Arajo Faria. Capital de Start: R$ 17.001,30 Capital de Giro: R$ 8.014,34. Origem de recursos: 33,3% de cada scio (R$ 5.566,10) Localizao: Rua Gois, 2010 Vila Nova Monte Carmelo, MG. Logstica: Entregas a domicilio.

1.3 Misso da Empresa

Satisfazer as necessidades e expectativas de nossos clientes com produtos de alta qualidade, bom atendimento, preo baixo e comodidade, realizando entregas em qualquer parte da cidade com rapidez e praticidade.

1.4 Viso

Oferecer um atendimento personalizado onde a tica e o respeito ao ser humano, sero diferenciais, que somados aos preos, ao atendimento, resultaram no em clientes, mas, em amigos fiis aos nossos servios.

1.5 Valores

Clientes em primeiro lugar; Honestidade; Respeito; Dignidade; Fidelidade; Amizade; Unio; Famlia.

1.6 Setores de Atividade

Varejo de materiais escolares e de escritrio

2 ANLISE DE MERCADO

2.1 Estudo dos clientes

O pblico-alvo da nossa empresa so estudantes em todos os nveis de ensino e o pessoal de escritrio. Mas tambm atende pessoas de todas as faixas etrias, sexo e lugares, pois o ramo de atuao muito presente na vida dessa clientela. Uma parcela dos potenciais clientes, os estudantes, concentram suas compras nos meses de Janeiro e Fevereiro, pagando um preo similar ao de nossos concorrentes. Nosso diferencial est na qualidade dos produtos que trabalhamos e nas vendas por telefone. Contar com um blog e uma pagina de uma rede social, na qual os clientes podero dar sugesto e responder s enquetes.

2.2 Estudo dos concorrentes

Os concorrentes contam com bons materiais, timos preos so localizados prximos a escolas e no centro da cidade. Teremos que competir por qualidade, pelas vendas por telefone, pois os concorrentes esto muito tempo no mercado e contam com uma gama de clientes. Nossa empresa, sabendo disso, competir de igual pra igual com eles em busca de fidelizar novos clientes. Um ponto positivo para nossa empresa a sua localizao, que se encontra em frente UFU, onde no existe nenhum concorrente por perto.

2.3 Estudo de Fornecedores

O principal fornecedor ser a empresa Paganotto, que oferece frete grtis, com o tempo mdio de 5 dias de entrega. Oferece o melhor preo no mercado. Sua sede fica em Belo Horizonte. Outros fornecedores como o grupo Martins e a empresa

Reval, podero ser acionadas, se porventura a empresa Paganotto passar por momentos de instabilidade.

3 PLANO DE MARKETING

3.1 Descrio dos principais produtos e servios

Na tabela abaixo, segue os produtos e suas descries, marcas e preo de Vendas.

Produto Agendas Almofada p/ Carimbo Apagador de quadro branco Apagador de quadro negro Apontadores Borracha 020 Borracha 040 Borracha 060 Caderno Capa Dura Caderno Brochura Caderno Universitrio Calculadora Canetas Esferogrficas Canetas Hidrogrficas CD -R/ RW Caixa de Clips Cola Branca Corretores de Texto Durex DVD-R/ RW Envelopes Estiletes

Descrio Capa Dura 48 Folhas Cor Azul Feltro Medida: 13x4x2cm Feltro 13x4x2cm Cores Diversas Branca Branca Branca Capa Dura 48 Folhas 60 Folhas 200 Folhas 10 Matrias Mdia de bolso Cores: Azul, Vermelha e Preta Caixa com 12 unidades Caixa com 50 clips Embalagem com 37gr Embalagem com 18ml Rolo com 12x40mt Medida: 18,5x24,8cm Lamina estreita, cabo plstico

Marca Diversos Diversos Diversas Diversas Diversas Mercur Mercur Mercur Diversos Diversos Diversos Diversos Bic Acrilex/Similar EMTEC ACC Acrilex/Kit Acrilex Adelbras/Adere/Diversas LEADERS/ELGIM Diversos Vision

Preo de Venda R$ 12,62 R$ 5,48 R$ 4,00 R$ 1,81 R$ 2,06 R$ 1,50 R$ 0,75 R$ 0,50 R$ 3,55 R$ 3,00 R$ 13,36 R$ 22,90 R$ 1,25 R$ 13,00 R$ 1,50 R$ 2,65 R$ 3,70 R$ 2,50 R$ 1,90 R$ 1,75 R$ 0,30 R$ 1,70

Fichrios Fitas Adesivas Giz de Cera Grafites Grampeador Grampos Guache Lpis Lapiseira Massa de Modelar Mochilas Escolares Papel A4 Pincel diversos Plsticos P/ Encapar Porta Durex Rgua Tesouras Tinta P/ Carimbo Tranferidor

Argolado, Jeans

Diversos

Rolo com 19x10mt Adelbras/Adere/Diversas Caixa com 12 unidades Acrilex Caixa com 12 unidades Vision - 0.5 mm ou 0.7mm Diversos Caixa com 5000 unidades Embalagem com 15ml diversas cores Preto Cores diversas 0.5mm ou 0.7mm Caixa com 6 unidades de cores diversas Diversos modelos e cores Pacote com 500 folhas Redondo e Curto Rolo: 45cmX10m 17cm Plstico com 30cm Escolar, Sem Ponta 30 ml Cores: Azul, Preto e Varmelho Plastico milimetrada 12cm Adeck Acrilex Faber Castell Vision Acrilex Diversos Rino Diversos VMP Vision Diversos Vision Diversos Diversos

R$ 66,00 R$ 5,30 R$ 3,92 R$ 1,36 R$ 31,00 R$ 5,00 R$ 0,70 R$ 0,70 R$ 6,90 R$ 5,00 R$ 38,00 R$ 12,00 R$ 2,00 R$ 80,00 R$ 19,00 R$ 0,65 R$ 3,55 R$ 4,10 R$ 1,00

3.2 Estratgias Promocionais

Iremos criar um blog e uma pgina em uma rede social para divulgar e receber sugestes sobre a empresa. No utilizaremos nenhuma promoo de incio. Tomaremos essa medida ao longo do tempo.

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3.3 Estrutura de comercializao

Chegaremos aos clientes por meio da internet e por meio do telefone. Teremos um servio de entrega a domicilio com o objetivo de estarmos mais prximos aos nossos potenciais clientes, para que se sintam acolhidos e que possam retornar nossa loja.

3.4 Localizao do negcio

A empresa ficar situada na Rua Gois, 2010, Bairro Vila Nova, Monte Carmelo, em frente ao atual campus da UFU na cidade. Essa localizao foi escolhida porque alm de ser uma rea tranquila, essa regio conta com algumas escolas, a Universidade alm da ausncia de concorrentes.

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4 PLANO OPERACIONAL

4.1 Layout

4.2 Processos Operacionais

O processo de comercializao na nossa empresa se dar por meio de vendas por telefone e na loja. No teremos funcionrios, pelo menos at a estabilidade da

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nossa empresa. Iremos fazer a venda de produtos relacionados com o dia a dia das pessoas que estudam ou que trabalham em um escritrio. Usaremos um computador de cunho gerencial da empresa e este tambm poder ser utilizado para fazer algum servio para a nossa clientela, por exemplo, um servio online.

4.3 Capacidade produtiva/comercial/servios

Como estamos no inicio da empresa, iremos comprar uma quantidade razovel de produtos, pois sabemos que s iremos conseguir estabilidade aproximadamente 15 meses aps o Start da empresa. Aps esse perodo de testes, poderemos ter mais opes de produtos para atender as necessidades e anseios de nossos clientes.

4.4 Necessidade de pessoal

Como no sabemos se a aceitao da clientela ser satisfatvel, no iremos contratar nenhum funcionrio, at comearmos a nos sobressair dos concorrentes. Ento todos os scios trabalharo desde a organizao de estoque at a entrega dos produtos aos clientes.

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5 PLANO FINANCEIRO

5.1 Estimativa de Investimentos Fixos

A tabela abaixo lista todos os equipamentos necessrios para que o negcio funcione de maneira apropriada. Descrio Gondola de parede Balco Gancho para Painel Canaletado Cadeira Computador Impressora Multifuncional Laser Bicicleta Telefone Caixa registradora Mesa Gndola TOTAL Quantidade 4 1 30 1 1 1 1 1 1 1 2 Valor unitrio R$ 303,00 R$ 423,00 R$ 1,40 R$ 179,00 R$ 989,10 R$ 540,55 R$ 249,00 R$ 39,90 R$ 1.989,00 R$ 81,34 R$ 273,00 Frete R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 9,90 R$ 0,00 R$ 4,52 R$ 43,69 R$ 15,00 R$ 20,00 Sub Total R$ 1.212,00 R$ 423,00 R$ 42,00 R$ 179,00 R$ 989,10 R$ 550,45 R$ 249,00 R$ 44,42 R$ 2.032,69 R$ 96,34 R$ 566,00 R$ 6.348,00

5.2 Capital de Giro

O capital de giro da empresa ser de R$ 8.014,34. Para o clculo desse capital, deve-se apurar o estoque inicial e o caixa mnimo necessrio. Consideramos que nesse ramo h muita concorrncia e por isso no fizemos a compra de grande quantidade de produtos. Realizamos um levantamento com a quantidade mdia de venda nos concorrentes e consideramos que estamos no incio do negocio, com isso compramos os produtos que achamos ser realmente necessrios e que tem um grande percentual de vendas. Na estimativa do estoque inicial, temos:

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Descrio Agendas Almofada p/ Carimbo Apagador de quadro branco Apagador de quadro negro Apontadores Borracha 020 Borracha 040 Borracha 060 Caderno Capa Dura Caderno Brochura Caderno Universitrio Calculadora Canetas Esferogrficas Canetas Hidrogrficas CD -R/ RW Caixa de Clips Cola Branca Corretores de Texto Durex DVD-R/ RW Envelopes Estiletes Fichrios Rolo de Fitas Adesivas Giz de Cera Grafites Grampeador Grampos Guache Lpis Lapiseira Massa de Modelar Mochilas Escolares Papel A4 Pincel Plsticos P/ Encapar Porta Durex Rgua Tesouras Tinta P/ Carimbo Transferidor

Quantidade 20 6 6 6 24 40 40 120 40 60 32 4 300 10 50 10 18 12 20 50 100 10 5 12 24 48 8 100 84 144 12 36 8 100 24 5 4 25 20 12 40

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O clculo de Caixa Mnimo capital prprio para movimentar o negcio at que as contas a receber dos clientes entrem no caixa abrange os seguintes passos: 1. Calculo de prazo mdio de vendas Contas a receber.

As condies de venda da empresa so as seguintes: 50% dos produtos vendidos vista; 30% com 15 dias de prazo 20% com 30 dias de prazo.

Nessa situao, o prazo mdio de vendas ser de 10,5 dias podendo arredondar esse nmero para 11. O clculo da estimativa do prazo mdio (percentual de produtos vendidos X prazo em dias) segue abaixo.

(50% X 0) + (30% X 15) + (20% X 30) = 0 + 4,5 + 6 = 10,5

2. Fornecedores.

Visando no pagar juros a empresa optou por no pedir prazo no pagamento dos fornecedores e ento trabalharemos apenas com compras vista.

3. Estoques.

O fornecedor gastar 5 dias em mdia para a entrega e a estimativa de venda da mercadoria de 25 dias. Com isso, o total de gasto com estoque ser de 30 dias.

4. Clculo da necessidade liquida de capital de giro em dias.

A necessidade lquida de capital de giro em dias da empresa de 41 dias. O clculo demonstrado logo abaixo:

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Prazo de Retorno dos Produtos Vendidos Estoque Tempo de pagamento dos Fornecedores Necessidade liquida de capital de giro em dias Capital mnimo

11 30 0 41

+ =

O capital necessrio para que a empresa consiga custear suas operaes de incio o valor de R$ 4.628.00. Esse resultado foi considerado a partir do Custo Total Dirio, ou seja, Custo Varivel Mensal (gastos com mercadorias e impostos sobre vendas) dividido por 30 dias e a Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias. Dado isso, ento temos:

Custo Varivel Mensal = R$ 3.386,34 + R$ 246,56 Custo Varivel Mensal = R$ 3.632,90

Capital Mnimo = (R$ 3.632,90/30) X 41 Capital Mnimo = R$ 4.964,96

Calculando o Capital de Giro

O clculo feito a partir da soma do Estoque Inicial com o Caixa Mnimo. Assim sendo, o capital de giro a ser empregado : Capital de giro = R$ 3.386,34 (Estoque Inicial) + R$ 4.964,96 (Caixa Mnimo) Capital de giro = R$ 8.351,30

5.3 Investimento pr-operacional

O investimento para incio das operaes da empresa ser de R$ 2.266,00, que a somatria das despesas com legalizao, aluguel, e divulgao. Essa relao segue na tabela abaixo.

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Legalizao Aluguel Divulgao Total

R$ 1.244,00 R$ 622,00 R$ 400,00 R$ 2.266,00

5.4 Investimento Total

O Investimento total da empresa ser de R$ 17.001,30. Desses R$ 6.384,00 So dos Estimativa dos Investimentos Fixos, R$ 8.351,30 do Capital de Giro e a R$ 2.266,00 Estimativa dos Investimentos Pr-Operacionais. Demonstrando: 6.384,00+8.014,34+2.266 = R$ 17.001,30

5.5 Fonte dos recursos

Os investimentos sero 33,333%, ou seja, R$ 5.566,10 de cada scio. Sendo assim, todos tero uma parcela igual da empresa.

5.6 Estimativa do faturamento mensal da empresa

A estimativa do faturamento mensal da empresa foi estipulada a partir da soma dos custos fixos operacionais e custos variveis mensais de modo que haja um bom preo e que a empresa tenha um razovel lucro. A tabela com produtos, preo de venda, quantidade e valor total da venda de cada produto segue logo abaixo.

Descrio

Agendas Almofada p/ Carimbo Apagador de quadro branco Apagador de quadro negro Apontadores

Preo de Venda R$ 12,62 R$ 5,48 R$ 4,00 R$ 1,81 R$ 2,06

Quantidade 20 6 6 6 24

Total R$ 252,40 R$ 32,88 R$ 24,00 R$ 10,86 R$ 49,44

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Borracha 020 Borracha 040 Borracha 060 Caderno Capa Dura Caderno Brochura Caderno Universitrio Calculadora Canetas Esferogrficas Canetas Hidrogrficas CD -R/ RW Caixa de Clips Cola Branca Corretores de Texto Durex DVD-R/ RW Envelopes Estiletes Fichrios Rolo de Fitas Adesivas Giz de Cera Grafites Grampeador Grampos Guache Lpis Lapiseira Massa de Modelar Mochilas Escolares Papel A4 Pincel Plsticos P/ Encapar Porta Durex Rgua Tesouras Tinta P/ Carimbo Transferidor TOTAL

R$ 1,50 R$ 0,75 R$ 0,50 R$ 3,55 R$ 3,00 R$ 13,36 R$ 22,90 R$ 1,25 R$ 13,00 R$ 1,50 R$ 2,65 R$ 3,70 R$ 2,50 R$ 1,90 R$ 1,75 R$ 0,30 R$ 1,70 R$ 66,00 R$ 5,30 R$ 3,92 R$ 1,36 R$ 31,00 R$ 5,00 R$ 0,70 R$ 0,70 R$ 6,90 R$ 5,00 R$ 38,00 R$ 12,00 R$ 2,00 R$ 80,00 R$ 19,00 R$ 0,65 R$ 3,55 R$ 4,10 R$ 1,00

40 40 120 40 60 32 4 300 10 50 10 18 12 20 50 100 10 5 12 24 48 8 100 84 144 12 36 8 100 24 5 4 25 20 12 40

R$ 60,00 R$ 30,00 R$ 60,00 R$ 142,00 R$ 180,00 R$ 427,52 R$ 91,60 R$ 375,00 R$ 130,00 R$ 75,00 R$ 26,50 R$ 66,60 R$ 30,00 R$ 38,00 R$ 87,50 R$ 30,00 R$ 17,00 R$ 330,00 R$ 63,60 R$ 94,08 R$ 65,28 R$ 248,00 R$ 500,00 R$ 58,80 R$ 100,80 R$ 82,80 R$ 180,00 R$ 304,00 R$ 1.200,00 R$ 48,00 R$ 400,00 R$ 76,00 R$ 16,25 R$ 71,00 R$ 49,20 R$ 40,00 R$ 6.164,11

5.7 Estimativa do custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e terceirizaes.

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A empresa ter gasto apenas com os materiais diretos, e seu custo unitrio visto na tabela a seguir. Descrio Agendas Almofada p/ Carimbo Apagador de quadro branco Apagador de quadro negro Apontadores Borracha 020 Borracha 040 Borracha 060 Caderno Capa dura Caderno brochura Caderno Universitrio Calculadora Canetas Esferogrficas Canetas Hidrogrficas CD -R/ RW Caixa de Clips Cola branca Corretores de Texto Durex DVD-R/ RW Envelopes Estiletes Fichrios Fitas Adesivas Giz de Cera Grafites Grampeador Grampos Guache Caixa de Lpis Lapiseira Massa de Modelar Mochilas Escolares Pacote de Papel A4 Pincel Plsticos P/ Encapar Porta Durex Rgua Tesouras Tinta P/ Carimbo Transferidor Valor unitrio R$ 6,31 R$ 2,74 R$ 2,00 R$ 0,89 R$ 1,03 R$ 0,55 R$ 0,32 R$ 0,23 R$ 1,77 R$ 1,49 R$ 6,68 R$ 11,45 R$ 0,61 R$ 0,54 R$ 0,75 R$ 1,32 R$ 1,84 R$ 1,26 R$ 0,95 R$ 0,76 R$ 0,15 R$ 0,85 R$ 33,00 R$ 2,65 R$ 1,96 R$ 0,68 R$ 15,5 R$ 2,51 R$ 0,34 R$ 49,48 R$ 3,45 R$ 2,52 R$ 19,00 R$ 9,30 R$ 1,00 R$ 39,62 R$ 9,52 R$ 0,33 R$ 1,77 R$ 2,03 R$ 0,48

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5.8 Estimativa dos custos de comercializao

Os custos com a comercializao sero basicamente com o Simples Nacional, no valor de R$ 246,56. A empresa no ter custo com o pagamento de funcionrios, pois a mo-de-obra ser prpria dos scios.

5.9 Estimativa dos custos fixos operacionais mensais

Abaixo esto listados todos os gastos operacionais da empresa. Aluguel gua Energia Eltrica IPTU Telefone/Internet Honorrios do contador Limpeza (incluso material e mo-deobra) TOTAL R$ 622,00 R$ 30,00 R$ 70,00 R$ 35,56 R$ 90,00 R$ 311,00 R$ 240,00

R$ 1.398,56

5.10 Demonstrativo de Resultados

A empresa ter um saldo mensal positivo de R$ 1.132,65. O resultado foi obtido a partir da receita total mensal, de onde so subtrados os custos das mercadorias vendidas, os impostos sobre vendas e os custos fixos totais. A relao de custos e receita segue abaixo. Receita Total Custo das Mercadorias Vendidas Impostos sobre Vendas Custos Fixos Totais R$ 6.164,11 R$ 3.386,34 R$ 246,56 R$ 1.398,56

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Resultado Total

R$ 1.132,65

5.11 Indicadores de viabilidade (Dados Anuais)

5.11.1 Ponto de equilbrio

O ponto de equilbrio da empresa de R$ 40.902,24 que o custo fixo total dividido pelo ndice da Margem de Contribuio. Uma vez que o ndice da Margem de Contribuio, calculado do seguinte modo: (Receita Custo Varivel) / Receita. Com retornos superiores a esse a empresa estar trabalhando com lucro. O clculo feito a seguir: ndice da Margem de Contribuio = (6.164,11 3.632,90) / 6.164,11 ndice da Margem de Contribuio = 2.531,21 / 6.164,11 ndice da Margem de Contribuio = 0,41

Ponto de equilbrio = Custo fixo/ndice da margem de contribuio. Ponto de equilbrio = 1398,56/0,41. Ponto de equilbrio = 3.408,52 mensal.

Da, o ponto de equilbrio anual R$ 3.408,52 X 12, ou seja, R$ 40.902,24.

5.11.2 Lucratividade

Nosso ndice de lucratividade de 18,37% ao ano. Esse clculo realizado de acordo com o lucro liquido e a receita total anual. A seguir temos a clculo. Lucratividade = (Lucro Liquido/Receita Total) X 100.

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Lucratividade = (13.591,80/73.969,32) X 100. Lucratividade = 18,37% ao ano.

5.11.3 Rentabilidade

A rentabilidade retorno do capital investido de 79,94%. A rentabilidade calculada a partir lucro liquido anual e o investimento total. Abaixo temos o clculo. Rentabilidade = (Lucro Liquido/Investimento Total) X 100. Rentabilidade = (13.591,80/17.001,30) X 100. Rentabilidade = 79,94% ao ano.

5.11.4 Prazo de retorno dos Investimentos

O prazo de retorno o tempo que a empresa gastar para conseguir pagar o investimento total. Seu clculo feito a seguir. Prazo de retorno dos Investimentos = Investimento Total/Lucro Liquido Anual Prazo de retorno dos Investimentos = (17.001,30/13.591,80) Prazo de retorno dos Investimentos = 1,25 anos.