Estado de Ganancias y Prdidas

El Estado de Ganancias y Prdidas, nos permite mostrar una relacin clara y ordenada de los ingresos y egresos que se dan en un determinado periodo en la
empresa. Este Estado Financiero nos permite analizar y verificar el comportamiento de las operaciones de ingresos y egresos y el efecto de estas en los
resultados que pueden reflejarse en utilidad o prdida.

0
Ingresos por Ventas
(-) C. Total de Produccin
(-) Depreciacin
(-) Gastos Financieros
Utilidad antes de I. Renta
(-) Participacin Laboral
(-) Impuesto a la Renta
Utilidad Neta

1
223440
175766
9189
36398
2087
209
563
1523

2
245784
184554
9189
32759
19282
1928
5206
14076

3
270362
193782
9189
29119
38273
3827
10334
27939

4
297399
203471
9189
25479
59260
5926
16000
43260

5
327139
213645
9189
21839
82466
8247
22266
60200

6
359852
224327
9189
18199
108137
10814
29197
78940

7
395838
235543
9189
14559
136546
13655
36867
99679

8
435421
247320
9189
10920
167992
16799
45358
122634

9
478963
259686
9189
7280
202808
20281
54758
148050

10
526860
272671
9189
3640
241360
24136
65167
176193

Se ha considerado que las ventas tienen una tendencia a crecer 10% por ao, los costos de operaciones de la Empresa presentan una tendencia
creciente en respuesta al nivel de ventas.
La diferencia de cambio originada por la variacin del dlar con respecto a la moneda nacional podra afectar los resultados de este anlisis
econmico.
Calendario de Pago
Los gastos financieros ascienden al 20% de la deuda a rebatir considerando que se paga un monto igual de amortizacin en los 10 aos de vida
til.
0
Amortizacin
Inters
Cuota Total
Saldo Deudor

181992

1
18199
36398
54598
163793

2
18199
32759
50958
145594

3
18199
29119
47318
127394

4
18199
25479
43678
109195

5
18199
21839
40038
90996

6
18199
18199
36398
72797

7
18199
14559
32759
54598

8
18199
10920
29119
36398

9
18199
7280
25479
18199

10
18199
3640
21839

Flujo de Caja
El flujo de caja es la acumulacin neta de activos lquidos en un periodo determinado y, por lo tanto, constituye un indicador importante de la
liquidez de una empresa.

Ingresos:
Ingresos operativos netos
Valor Residual
Egresos:
Inversin en Activos fijos
Inversin en Capital de Trabajo
C. Total de Produccin
Participacin Laboral
Cuota de Deuda
Impuesto a la Renta
Saldo Neto de Caja

1
223440
223440

181992
130390
51602

231136

2
3
4
5
6
7
8
9
10
245784 270362 297399 327139 359852 395838 435421 478963 536315
245784 270362 297399 327139 359852 395838 435421 478963 526860
9455
242646 255261 269075 284195 300736 318824 338596 360204 383813

175766
209
54598
563
-7696

184554 193782 203471 213645 224327 235543 247320 259686 272671

1928
3827
5926
8247
10814 13655 16799 20281 24136
50958 47318 43678 40038 36398 32759 29119 25479 21839
5206
10334 16000 22266 29197 36867 45358 54758 65167
3138
15102 28323 42943 59116 77014 96825 118759 152502

-181992

El flujo de caja ha tenido una tendencia creciente tanto en ingresos como en egresos, obteniendo un saldo neto de caja positivo a partir del segundo
ao.
Calculo del VAN y TIR
El VAN y el TIR son dos herramientas financieras procedentes de las matemticas financieras que nos permiten evaluar la rentabilidad de un
proyecto de inversin, entendindose por proyecto de inversin no solo como la creacin de un nuevo negocio, sino tambin, como inversiones que
podemos hacer en un negocio en marcha, tales como el desarrollo de un nuevo producto, la adquisicin de nueva maquinaria, el ingreso en un nuevo
rubro de negocio, etc.
VANF
TIRF

62575
16.5%

K
F
R

L
G

M
N
x

O O