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EMPRESAS DE CRIA, LECHE Y DOBLE PROPOSITO

CATALOGO DE CUENTAS
CODIGO
1 1.1 1.1.01 1.1.01.001 1.1.01.002 1.1.02 1.1.03 1.1.03.001 1.1.03.002 1.1.03.003 1.1.03.004 1.1.03.005 1.1.04 1.1.04.001 1.1.05 1.1.05.001 1.1.05.002 1.1.09 1.1.09.001 1.1.09.002 1.1.09.003 1.1.10 1.1.10.001 1.1.10.002 1.1.10.003 1.1.11 1.1.11.001 1.1.11.002 1.1.11.003 1.1.11.004 1.1.12 1.1.13 1.1.13.001 1.1.13.002 1.1.13.003 1.1.13.004 1.1.13.005 1.2 1.2.01 1.2.02 1.2.03 1.2.04 1.2.05 1.2.06 1.2.07 1.2.08 1.2.10 1.2.10.001 1.2.10.002 1.2.10.003 1.2.11 1.2.11.001 1.2.11.002 1.2.11.003 1.2.12 1.2.12.001 1.2.12.002 1.2.12.003 1.2.12.004 1.2.12.005 1.2.12.006 1.2.13 1.2.13.001 1.2.13.002

DESCRIPCION
ACTIVOS ACTIVO CIRCULANTE EFECTIVO EN CAJA Caja No. 1 (Finca) Caja No. 2 (Oficina) EFECTIVO EN BANCOS CUENTAS POR COBRAR Cuentas por Cobrar Empleados y Obreros Cuentas por Cobrar Cas. No Relacionadas Cuentas por Cobrar Otras Adelanto de Prestaciones Sociales Cuentas por Cobrar Clientes IMPUESTOS PAGADOS POR ADELANTADO I.S.L.R Pagado por Adelantado CREDITOS FISCALES I.V.A. (Crditos Fiscales) Retenciones IVA (75%) INVENTARIO DE GANADO PARA LA VENTA- REBAO A Machos para la venta Hembras para la venta Ganado de Descarte INVENTARIO DE GANADO PARA LA VENTA- REBAO B Machos para la venta Hembras para la venta Ganado de Descarte INVENTARIO DE INSUMOS Sal Medicina Veterinaria Alimentos Concentrados Herbicidas-Pesticidas-Insecticidas INVENTARIO DE UTILES Y HERRAMIENTAS INVENTARIO DE COSECHAS Y CULTIVOS DE CICLO CORTO Cultivo A Cultivo B Cosechas recolectadas en Terreno Cosechas recolectadas en Almacn Cosechas en Silos ACTIVO FIJO TIERRAS INSTALACIONES MAQUINARIAS Y EQUIPOS EQUIPOS DE RADIOCOMUNICACION VEHICULOS MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA EDIFICACIONES SEMOVIENTES DE TRABAJO SEMOVIENTES EN PRODUCCION-REBAO A Hembras en Produccin Machos Reproductores Hembras Preadas por primera vez SEMOVIENTES EN PRODUCCION-REBAO B Hembras en Produccin Machos Reproductores Hembras Preadas por primera vez DEPRECIACIONES ACUMULADAS Depreciacin Aumulada Instalaciones Depreciacin Acumulada Maquinarias y Eq. Depreciacin Acumulada Equipos Radioc. Depreciacin Acumulada Mob. y Eq. Of. Depreciacin Acumulada Vehculos Depreciacin Acumulada Edificaciones AGOTAMIENTOS ACUMULADOS Hembras en Produccin Machos Reproductores

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ELABORADO POR: AGROINFORMATICA, C.A. 1.2.13.003 1.2.14 1.2.14.001 1.2.14.002 1.2.14.003 1.3 1.3.01 1.3.01.001 1.3.01.002 1.3.02 1.3.03 1.3.04 1.3.05 1.3.05.001 1.3.05.002 1.3.05.003 1.3.05.004 1.3.06 1.3.06.001 1.3.06.002 1.3.06.003 1.3.06.004 1.3.07 1.3.08 1.3.09 1.3.09.001 1.3.09.002 1.3.09.003 1.3.10 1.3.10.001 1.3.10.002 1.3.10.003 1.4 1.4.01 1.4.01.001 1.4.01.002 1.4.01.003 1.4.01.004 1.4.01.005 15 1.5.01 1.5.01.001 1.5.01.002 1.5.01.003 2 2.1 2.1.01 2.1.01.001 2.1.01.002 2.1.02 2.1.02.001 2.1.04 2.1.04.001 2.1.04.002 2.1.04.003 2.1.04.004 2.1.05 2.1.05.001 2.2 2.2.01 2.2.01.001 2.2.01.002 2.2.01.003 2.3 2.3.01 2.3.01.001 2.3.01.002 2.5 Cultivos Perennes en produccin CULTIVOS PERENNES EN PRODUCCION (etapa reproductiva) Plantacin A Plantacin B Plantacin C OTROS ACTIVOS CUENTAS POR COBRAR Cuentas Por Cobrar Accionistas Cuentas por Cobrar Cas. Interrelac. INVERSIONES DEFORESTACIONES AMORTIZACIONES DEFORESTACIONES GANADO NO AGOTABLE-REBAO A Machos destetados en crecimiento Hembras destetadas en crecimiento Machos Lactantes Hembras Lactantes GANADO NO AGOTABLE-REBAO B Machos destetados en crecimiento Hembras destetadas en crecimiento Machos Lactantes Hembras Lactantes MEJORAS Y BIENHECHURIAS AMORTIZACION MEJORAS Y BIENHECHURIAS CULTIVOS PERENNES EN FORMACION (etapa pre-productiva) Plantacion A Plantacion B Plantacion C CULTIVOS SEMI-PERMANENTES Plantacin A Plantacin B Plantacin C CAPITALIZACION DE COSTOS CENTRO DE COSTOS Centro de Costos Prenatal Centro de Costos Cra Centro de Costos Levante Centro de Costos Engorde Centro de Cotos Ganado Ajeno CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN GANADO AJENO Ganado Ajena Fulano de tal (xx kgs a tantox bs el kilo) Ganado Ajena Fulano de tal (xx kgs a tantox bs el kilo) Ganado Ajena Fulano de tal (xx kgs a tantox bs el kilo) PASIVOS PASIVO CIRCULANTE CUENTAS POR PAGAR Cuentas por Pagar Cas. No Relacionadas Cuentas por Pagar Proveedores EFECTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO Efectos por Pagar Entidades Bancarias IMPUESTOS RETENIDOS POR PAGAR I.S.L.R. - Retenidos por Pagar I.V.S.S. Ahorro Habitacional I.N.C.E. DEBITOS FISCALES I.V.A. (Dbito Fiscal) PASIVO A LARGO PLAZO EFECTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO Efectos por Pagar Entidades Bancarias Fondos para Mejoras Crditos Diferidos OTROS PASIVOS CUENTAS POR PAGAR Cuentas por Pagar Accionistas Cuentas por Pagar Cas.Interrelacionadas CUENTAS DE ORDEN PER CONTRA

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ELABORADO POR: AGROINFORMATICA, C.A. 2,5,01 2,501,001 25.01.002 25.01.003 3 3.1 3.1.01 3.1.01.001 3.2 3.2.01 3.2.01.001 3.2.01.002 3.2.02 3.2.02.001 3.2.03 3.2.04 4 4.1 4.1.01 4.1.02 4.1.03 4.1.04 4.1.05 5 5.1 5.1.01 5.2 5.2.01 5.2.01.001 5.2.01.002 5.2.01.003 5.2.01.004 5.2.01.005 5.2.01.006 5.2.01.007 5.2.01.008 5.2.02 5.2.02.001 5.2.02.002 5.2.02.003 5.2.02.004 5.2.02.005 5.2.02.006 5.2.02.007 5.2.02.008 5.2.02.009 5.2.02.010 5.2.02.011 5.2.02.012 5.2.03 5.2.03.001 5.2.03.002 5.2.03.003 5.2.03.004 5.2.03.005 5.2.03.006 5.2.03.007 5.2.03.008 5.2.03.009 5.2.03.010 5.2.03.011 5.2.03.012 5.2.04 5.2.04.001 5.2.04.002 5.2.04.003 5.2.04.004 5.2.04.005 5.2.04.006 CUENTAS DE ORDEN PER CONTRA GANADO AJENO Ganado Ajena Fulano de tal (xx kgs a tantox bs el kilo) Ganado Ajena Fulano de tal (xx kgs a tantox bs el kilo) Ganado Ajena Fulano de tal (xx kgs a tantox bs el kilo) CAPITAL CAPITAL SOCIAL CAPITAL SOCIAL SUSCRITO Accionista 1 SUPERAVITS DE CAPITAL SUPERAVITS ACUMULADOS RESULTADO EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO DEL EJERCICIO RESERVA LEGAL Acumulado Reserva Legal SUPERAVITS POR EVOLUC. Y NACIM. REBAOS AJUSTES DE AOS ANTERIORES INGRESOS ORDINARIOS INGRESOS POR EXPLOTACION INGRESOS POR VENTA DE LECHE-BOVINOS INGRESO POR VENTA DE LECHE-BUFALINOS INGRESOS POR VENTA DE GANADO MACHO INGRESOS POR VENTA DE GANADO HEMBRA INGRESOS POR VENTA DE COSECHAS COSTOS COMPRAS COMPRAS DE GANADO COSTOS DE PRODUCCION No. 1 MANO DE OBRA Salarios Bono Alimenticio Trabajos Eventuales Antiguedad Utilidades Vacaciones Medicinas y Gastos Mdicos Viticos INSUMOS Y SUMINISTROS Combustibles y Lubricantes Alimentos Concentrados Sal y Minerales Utilies y Aperos Bestias Utiles y Herramientas Melaza Leche (Lactarina) Gas Detergentes Botas de Trabajo Guantes Utiles de Limpieza MEDICINAS Aftosa Septicemia Leptospira Triple Desparasitantes Vitaminas y Reconstituyentes Baos Tratamientos Curativos Utiles Veterinarios Medicinas Varias RB-51 Pruebas e Inoculaciones MANTENIMIENTO MAQUINARIAS Y EQUIPOS Tractores Equipos Menores Equipos Elctricos Implementos Rastras Rolos

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ELABORADO POR: AGROINFORMATICA, C.A. 5.2.04.007 5.2.04.008 5.2.04.009 5.2.05 5.2.05.001 5.2.06 5.2.06.001 5.2.06.002 5.2.06.003 5.2.06.004 5.2.06.005 5.2.06.006 5.2.06.007 5.2.06.008 5.2.06.009 5.2.07 5.2.07.001 5.2.07.002 5.2.07.003 5.2.07.004 5.2.07.005 5.2.07.006 5.2.07.007 5.2.07.008 5.2.07.009 5.2.07.010 5.2.07.011 5.2.08 5.2.08.001 5.2.08.002 5.2.08.003 5.2.09 5.2.09.001 5.2.09.002 5.2.09.003 5.2.09.004 5.2.09.005 5.2.10 5.2.10.001 5.2.10.002 5.2.10.003 5.2.10.004 5.2.10.005 5.2.10.006 5.2.10.007 5.2.11 5.2.11.001 5.2.12 5.2.12.001 5.2.13 5.2.13.001 5.3 5.3.01 5.3.01.001 5.3.01.002 5.3.01.003 5.3.01.004 5.3.01.005 5.3.01.006 5.3.01.007 5.3.01.008 5.3.02 5.3.02.001 5.3.02.002 5.3.02.003 5.3.02.004 5.3.02.005 5.3.02.006 5.3.02.007 Rotativas Bombas Plantas MANTENIMIENTO DE VEHICULOS Repuestos y Mantenimiento Vehculos MANTENIMIENTO DE CERCAS Y POTREROS Cercas Potreros Cercas Elctricas Alambre de Pa Alambra Liso Estantillos Grapas Madrinos Aisladores MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES Instalaciones Elctricas Casa Obreros Casa Patronal Pozos y Tanques Vas y Camellones Vaqueras Mangas Corrales Bretes Bebederos Lagunas y Jagueyes MANO DE OBRA ESPECIALIZADA Encargado Veterinario Servicios Tcnicos FLETES Y GUIAS Fletes de Ganado Fletes de Insumos Peajes Guas de Movilizacin Fletes de Leche GASTOS DE DEPRECIACION Gastos Depreciacin Instalaciones Gastos Depreciacin Maqu. y Equipos Gastos Depreciacin Equipos Radioc. Gastos Depreciacin Mobiliario y Eq. Gastos Depreciacin Vehculos Gastos Depreciacin Edificaciones Agotamiento de Semovientes y Cultivos OTROS COSTOS Costos Prorrateo IVA COSTOS DISTRIBUIDOS Costos Capitalizados a Cras COSTOS DE VENTA Costos de Venta Rubro 01 COSTOS DE PRODUCCION No. 2 MANO DE OBRA Salarios Bono Alimenticio Trabajos Eventuales Antiguedad Utilidades Vacaciones Medicinas y Gastos Mdicos Viticos INSUMOS Y SUMINISTROS Combustibles y Lubricantes Alimentos Concentrados Sal y Minerales Utiles y Aperos Bestias Utiles y Herramientas Melaza Leche (Lactarina)

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ELABORADO POR: AGROINFORMATICA, C.A. 5.3.02.008 5.3.02.009 5.3.02.010 5.3.02.011 5.3.02.012 5.3.03 5.3.03.001 5.3.03.002 5.3.03.003 5.3.03.004 5.3.03.005 5.3.03.006 5.3.03.007 5.3.03.008 5.3.03.009 5.3.03.010 5.3.03.011 5.3.03.012 5.3.04 5.3.04.001 5.3.04.002 5.3.04.003 5.3.04.004 5.3.04.005 5.3.04.006 5.3.04.007 5.3.04.008 5.3.04.009 5.3.05 5.3.05.001 5.3.06 5.3.06.001 5.3.06.002 5.3.06.003 5.3.06.004 5.3.06.005 5.3.06.006 5.3.06.007 5.3.06.008 5.3.06.009 5.3.07 5.3.07.001 5.3.07.002 5.3.07.003 5.3.07.004 5.3.07.005 5.3.07.006 5.3.07.007 5.3.07.008 5.3.07.009 5.3.07.010 5.3.07.011 5.3.08 5.3.08.001 5.3.08.002 5.3.08.003 5.3.09 5.3.09.001 5.3.09.002 5.3.09.003 5.3.09.004 5.3.09.005 5.3.10 5.3.10.001 5.3.10.002 5.3.10.003 5.3.10.004 5.3.10.005 5.3.10.006 Gas Detergentes Botas de Trabajo Guantes Utiles de Limpieza MEDICINAS Aftosa Septicemia Leptospira Triple Desparasitantes Vitaminas y Reconstituyentes Baos Tratamientos Curativos Utiles Veterinarios Medicinas Varias RB-51 Pruebas e Inoculaciones MANTENIMIENTO MAQUINARIAS Y EQUIPOS Tractores Equipos Menores Equipos Elctricos Implementos Rastras Rolos Rotativas Bombas Plantas MANTENIMIENTOS DE VEHICULOS Repuestos y Mantenimientos Vehculos MANTENIMIENTO DE CERCAS Y POTREROS Cercas Potreros Cercas Elctricas Alambre de Pa Alambre Liso Estantillos Grapas Madrinos Aisladores MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES Instalaciones Elctricas Casas Obreros Casa Patronal Pozos y Tanques Vas y Camellones Vaqueras Mangas Corrales Bretes Bebederos Lagunas y Jagueyes MANO DE OBRA ESPECIALIZADA Encargado Veterinario Servicios Tcnicos FLETES Y GUIAS Fletes de Ganado Fletes de Insumos Peajes Guas de Movilizacin Fletes de Leche GASTOS DE DEPRECIACION Gastos Depreciacin Instalaciones Gastos Depreciacin Maqu. y Equipos Gastos Depreciacin Equipos Radioc. Gastos Depreciacin Mobiliario y Eq. Gastos Depreciacin Vehculos Gastos Depreciacin Edificaciones

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ELABORADO POR: AGROINFORMATICA, C.A. 5.3.10.007 5.3.11 5.3.11.001 5.3.12 5.3.12.001 5.3.13 5.3.13.001 5.4 5.4.01 5.4.01.001 5.4.01.002 5.4.01.003 5.4.01.004 5.4.01.005 5.4.01.006 5.4.01.007 5.4.01.008 5.4.02 5.4.02.001 5.4.02.002 5.4.02.003 5.4.02.004 5.4.02.005 5.4.02.006 5.4.02.007 5.4.02.008 5.4.02.009 5.4.02.010 5.4.02.011 5.4.02.012 5.4.03 5.4.03.001 5.4.03.002 5.4.03.003 5.4.03.004 5.4.03.005 5.4.03.006 5.4.03.007 5.4.03.008 5.4.03.009 5.4.03.010 5.4.03.011 5.4.03.012 5.4.04 5.4.04.001 5.4.04.002 5.4.04.003 5.4.04.004 5.4.04.005 5.4.04.006 5.4.04.007 5.4.04.008 5.4.04.009 5.4.05 5.4.05.001 5.4.06 5.4.06.001 5.4.06.002 5.4.06.003 5.4.06.004 5.4.06.005 5.4.06.006 5.4.06.007 5.4.06.008 5.4.06.009 5.4.07 5.4.07.001 5.4.07.002 5.4.07.003 Agotamiento Acumulado de Semovientes y Cultivos OTROS COSTOS Costos Porrateo IVA COSTOS DISTRIBUIDOS Costos Capitalizados a Cras COSTOS DE VENTA Costos de Venta rubro 02 COSTOS DE PRODUCCION No. 3 MANO DE OBRA Salarios Bono Alimenticio Trabajos Eventuales Antiguedad Utilidades Vacaciones Medicinas y Gastos Mdicos Viticos INSUMOS Y SUMINISTROS Combustibles y Lubricantes Alimentos Concentrados Sal y Minerales Utiles y Aperos Bestias Utiles y Herramientas Melaza Leche (Lactarina) Gas Detergentes Botas de Trabajo Guantes Utiles de Limpieza MEDICINAS Aftosa Septicemia Leptospira Triple Desparasitantes Vitaminas y Reconstituyentes Baos Tratamientos Curativos Utiles Veterinarios Medicinas Varias RB-51 Pruebas e Inoculaciones MANTENIMIENTO MAQUINARIAS Y EQUIPOS Tractores Equipos Menores Equipos Elctricos Implementos Rastras Rolos Rotativas Bombas Plantas MANTENIMIENTO DE VEHICULOS Repuestos y Mantenimiento Vehculos MANTENIMIENTO DE CERCAS Y POTREROS Cercas Potreros Cercas Elctricas Alambra de Pa Alambre Liso Estantillos Grapas Madrinos Aisladores MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES Instalaciones Elctricas Casa Obreros Casa Patronal

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ELABORADO POR: AGROINFORMATICA, C.A. 5.4.07.004 5.4.07.005 5.4.07.006 5.4.07.007 5.4.07.008 5.4.07.009 5.4.07.010 5.4.07.011 5.4.08 5.4.08.001 5.4.08.002 5.4.08.003 5.4.09 5.4.09.001 5.4.09.002 5.4.09.003 5.4.09.004 5.4.09.005 5.4.10 5.4.10.001 5.4.10.002 5.4.10.003 5.4.10.004 5.4.10.005 5.4.10.006 5.4.10.007 5.4.11 5.4.11.001 5.4.12 5.4.12.001 5.4.13 5.4.13.001 6 61 62 7 7.1 7.1.01 7.1.01.001 7.1.01.002 7.1.01.003 7.1.01.004 7.1.01.005 7.1.01.006 7.1.01.007 7.1.01.008 7.1.01.009 7.1.01.010 7.1.02 7.1.02.001 7.1.02.002 7.1.02.003 7.1.02.004 7.1.02.005 7.1.02.006 7.1.02.007 7.1.02.008 7.1.02.009 7.1.03 7.1.03.001 7.1.03.002 7.1.03.003 7.1.03.004 7.1.03.005 7.1.03.006 7.1.04 7.1.04.001 7.1.04.002 7.1.04.003 Pozos y Tanques Vas y Camellones Vaqueras Mangas Corrales Bretes Bebederos Lagunas y Jagueyes MANO DE OBRA ESPECIALIZADA Encargado Veterinario Servicios Tcnicos FLETES Y GUIAS Fletes de Ganado Fletes de Insumos Peajes Guas de Movilizacin Fletes de Leche GASTOS DE DEPRECIACION Gastos Depreciacin Instalaciones Gastos Depreciacin Maqu. y Equipos Gastos Depreciacin Equipos Radioc. Gastos Depreciacin Mobiliario y Eq. Gastos Depreciacin Vehculos Gastos Depreciacin Edificaciones Agotamiento de Semovientes y Cultivos OTROS COSTOS Costos Prorrateo IVA COSTOS DISTRIBUIDOS Costos Capitalizados a Cras COSTOS DE VENTA Costos de Venta rubro 03 GASTOS DE VENTA GASTOS DE PROMOCION Y MERCADEO GASTOS DE SUBASTA GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS ADMINISTRATIVOS SUELDOS Y SALARIOS Salarios Bonos Antiguedad Utilidades Vacaciones Medicinas y Gastos Mdicos Viticos Comidas Sueldos Directores Trabajos Eventuales TERCEROS Electricidad CANTV Agua Celulares Servicios de Radiocomunicacin Mantenimiento Equipos de Computacin Servicio Contable y Administrativo Condominio Alquileres IMPUESTOS, TASAS Y GRAVAMENES IDB I.S.L.R. Impuesto Patente Industria y Comercio Impuestos de Aduana Impuesto al Turismo Tasa Postal GASTOS GENERALES Gastos Legales Papelera y Utiles de Oficina Donaciones y Contribuciones

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ELABORADO POR: AGROINFORMATICA, C.A. 7.1.04.004 7.1.04.005 7.1.04.006 7.1.04.007 7.1.04.008 7.1.04.009 7.1.04.010 7.1.05. 7.1.05.001 8 8.1 8.1.01 8.1.01.001 8.2 8.2.01 8.2.01.001 8.2.02 8.2.02.001 9 9.1 9.1.01 9.1.01.001 9.1.01.002 9.1.01.003 9.1.02 9.1.02.001 9.1.03 9.1.03.001 9.1.04 9.1.04.001 Cuotas y Asociaciones Pasajes Estacionamiento Planillas Seniat Visados Papel Sellado y Estampillas Multas GASTOS DE DEPRECIACION Mobiliario y equipos de oficina INGRESOS EXTRAORDINARIOS INGRESOS POR INTERESES INGRESOS POR INTERESES BANCARIOS Ingresos por Intereses Bancarios INGRESOS EXTRAORDINARIOS INGRESOS POR FLETES Ingresos por Fletes de Leche INGRESOS VARIOS Ingresos por Medianeras EGRESOS EXTRAORDINARIOS GASTOS FINANCIEROS INTERESES Y COMISIONES BANCARIAS Intereses Ordinarios Intereses de Mora Comisiones Bancarias PERDIDAS X DAO, ROBO O EXTRAVIO ACTIVOS Prdida x Dao, Robo o Extravo de Acti. PERDIDAS POR CUENTAS INCOBRABLES Prdida por Cuentas Incobrables EGRESOS CONTRACTUALES Gastos por Medianeria y Pastoreo

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