1. INFORMACION GENERAL 1.1.

ANTECEDENTES La ganadera de alpacas es hasta la fecha la mas importante en el Per ya que cuenta aproximadamente con el 87% de la poblacin de alpacas en el mundo as como de esta preciada fibra a nivel mundial la actividad econmica dedicada a la crianza de los camlidos en el Per se estima que compromete directamente a unas 170000 familias, radicadas a lo largo de la cordillera de los andes, la mayora de las cuales (95%) tienen hatos de alpacas, en promedio entre 50 y 100 animales. Siendo el Per uno de los pases de mayor poblacin y produccin de fibra de alpaca, con el 85% del total seguido por otros pases como Bolivia, chile, argentina, ecuador, nueva Zelanda, EE.UU., y Australia; utilizan estas fibras en la industria textil para la produccin de lanas, con las que posteriormente confeccionan chompas, ponchos, colchas, etc. Por lo que actualmente el Per a incrementado su demanda de fibra de alpaca alcanzando niveles altos de exportacin a nivel internacional, debido a la gama de colores, suavidad, fineza y calidad. Existen 2 razas de alpaca:

 Atributos de la Fibra de Alpaca La fibra de alpaca combina atributos comerciales que la hacen de valor superior respecto a otras fibras de pelos finos: o 22 colores naturales distintos. o Mezclas de fibra pueden producir infinidad de colores naturales. o Fibra fuerte y resistente; fuerza de la fibra no disminuye con la finura, hacindola as ideal para el proceso industrial. o Contiene bolsas de aire microscpicas que hacen posible crear prendas ligeras de peso y trmicas. o Es tres veces ms fuerte que el pelo de la oveja y siete veces ms caliente. o Es suave y delicada al tacto debido a la estructura celular de la fibra que produce un tacto suave que no puede ser igualado por otras fibras. o Tiene un brillo natural que le dan a las prendas confeccionadas 100% con alpaca una gran apariencia visual. o Mantiene su brillo natural luego de ser teida. o Es compatible con sistemas de hilados cardados o peinados. Las telas fabricadas con fibras de Alpaca van de un rango de telas gruesas a finas gabardinas. o Las Prendas de Alpaca no se rompen, pelan, deforman o crean esttica, y son fcilmente lavables. o El pelo de la Alpaca produce un alto porcentaje de fibra limpia despus de ser procesada.

 Poblacin Alpaquera LaalpacasecraenPery,adems,enEcuador,Bolivia,nortedeChileynoroestedeArgentina ,sobrelos3,800 msnm. Desde fines de los 80s vienen desarrollando su crianza EEUU, Australia, Nueva Zelanda y Canad.

 Mapa de localizacin de produccin animal y textil de alpacas

 Exportaciones de fibra de alpaca La exportacin de fibra de alpaca y sus derivados sum en enero pasado US$ 4 millones 28 mil, 202% ms que en similar periodo del ao pasado, debido fundamente a una mayor demanda de China de la partida "Pelo fino cardado o peinado de alpaca", inform la Asociacin de Exportadores (ADEX). El gremio exportador manifest que los envos de la fibra de alpaca y sus derivados se hicieron en siete partidas. La principal, "Pelo fino cardado o peinado de alpaca" (US$ 3 millones 509 mil), tuvo como destinos siete pases, liderados por China cuya demanda se increment en 1126%. En enero ltimo sus pedidos ascendieron a US$ 2 millones 399 mil. A ese pas le sigue, Italia con US$ 795 mil 638, Taiwn, Australia, Japn, Reino Unido y EE.UU. Las exportaciones de "Pelo fino cardado o peinado de alpaca" representan el 87% del total de envos al mundo, asimismo, se debe so destacar que la fibra de este animal oriundo del altiplano, combina atributos que agregan valor a su venta y la hacen superior a otras fibras de pelos finos, es tres veces ms resistente que el pelo de oveja y siete veces ms caliente, contiene bolsas de aire microscpicas que hacen posible crear prendas ligeras de peso y trmicas adems es compatible con sistemas de hilados cardados o peinados. La segunda partida exportada es "Dems artculos de peletera de alpaca" (US$ 396 mil 086), "(Fibra grasienta) de alpaca o de llama", "Los dems tejidos de alpaca o de llama", "Prendas y complementos (accesorios) de vestir", "Los dems tejidos de pelo fino cardado de alpaca" y "Tejidos de pelo fino de llama o alpaca peinado". En lo que respecta a los destinos de todas las partidas de fibra de alpaca y sus derivados, el gremio exportador seal que la principal es China, seguido de Italia, Australia, Nueva Zelanda, Taiwn y Bolivia, entre otros. Los nuevos destinos fueron, Republica Checa, Noruega, Estonia y Mxico. Entre las principales empresas del total (33) que exportaron fibra de alpaca y sus derivados se encuentran Michell y Cia S.A. con ventas por US$ 2 millones 115 mil, le sigue Productos del Sur S.A. con US$ 1 milln 246 mil en ventas, cifra que le dio el mayor crecimiento entre las empresas exportadoras (903%).  Cotizacin de fibra de alpaca Los precios de fibra de alpaca varan hasta los s/.9.90 segn las categoras, gruesa como semifina, fina y extrafina y segn las razas huacaya y suri (por kg.) para la raza huacaya:

En la categora extrafina: entre 9.90 y 7.20 nuevos soles en blanco y de color, respectivamente. Asimismo en categora fina: 8.80 y 6.20 en blanco y color respectivamente, del mismo modo en categora semifina entre 7.80 y 5.20 nuevos soles y en la categora gruesa con 6.70 y 4.30 nuevos soles en blanco y color respectivamente.

Para la raza suri los precio pueden variar entre 0.30 a 0.50 nuevos soles en cada uno de las categoras.

PRINCIPALES EMPRESAS EXPORTADORAS DE LA REGION CUSCO RUC 20527634874 20528095179 EMPRESA ALPACOTTONS APU KUNTUR SOCIEDAD COMERCIA ALPACAS ARTE SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA - ALPACAS ARTE S.R.L. CENT DE TEXTILES TRADICIONALES DEL CUSCO ALPACA GOLDEN S.R.L. ALPACA PERU S.R.L

20442537551 20485684671 20484387762

1.2.BREVE RESEA HISTORICA DE LA EMPRESA La idea del plan de negocio de exportar chompas de fibra de alpaca surgi debido a que esta materia prima esta tomando gran importancia en el mercado textil, gracias a sus diversos atributos comerciales que la hacen de valor superior a otras fibras de pelos finos, adems por la accesibilidad de precios de compra provenientes de los mismos criadores. Adicionalmente a esto se tiene conocimiento de la gran aceptacin internacional que tiene esta fibra peo en gran parte solo como materia prima puesto que son muy pocas las empresas que exportan con valor agregado. Y la mayora de los pases - en especial china - importa la fibra de alpaca para ellos procesarla agregando otros componentes y luego ve der esta prendas. Es por esto que los socios tomamos la de cisin de constituir la empresa GIL ALPACA S.A.C., dedicada a la produccin de chompas de fibra de alpaca para exportacin.

 CAPITAL La empresa iniciara sus operaciones con un capital inicial de s/.30, 000. Los cuales sern aportados por los socios y no se requerir un financiamiento (s/.10, 000 c/u).

 UBICACIN Nuestro centro de produccin estar ubicada en la av. Bella vista n299 del distrito de Santiago.

1.3.DESCRIPCION GENERAL DEL NEGOCIO GIL ALPACA S.A.C. es una empresa que inicia sus actividades en enero del 2012, la misma que esta ubicada en la ciudad del cusco y conformada por tres socios: Mijal Umeres Romero Franz Espinoza Rios Marco Gil Loayza

Dicha empresa pertenece al rubro de la textileria y de confecciones puesto que se dedicada a la produccin de chompas de alpaca exclusivo para damas y en talla estndar.  PRODUCTO Nombre comercial: Chompa en fibra de alpaca Nombre comn: Chompa en fibra de alpaca Especificaciones: Es una chompa en talla estndar y colores 100% fibra de alpaca Caractersticas tcnicas: El producto ha sido desarrollado en base a Tejido. Caractersticas funcionales: Son prendas de vestir para dama, fabricados con materiales naturales.

 VENTAJAS COMPETITIVAS Por su calidad es considerado dentro de las fibras nobles. Productores de prendas terminadas gozan del privilegio en cuanto a costos. La materia prima no es gravada con los costos propios de exportacin. Producto de lujo, no susceptible al factor precio. Potencial de Crecimiento grande ya que la Exportacin de Alpaca es en Tops. Generador de Empleo Terminado hasta producto terminado.

2. ASPECTOS ORGANIZACIONALES 2.1 ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

DIRECTORIO

GERENCIA GENERAL

GERENCIA DE PRODUCCION

GERENCIA COMERCIAL

GERENCIA DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

2.2 MISIN: Ofrecer al cliente un producto de calidad que cumpla con sus exigencias y necesidades y que al mismo tiempo nos permita competir en el mercado internacional. Estamos comprometidos con el desarrollo del capital humano, el crecimiento rentable y la proteccin medio-ambiental.

2.3 VISIN: Ser un modelo de empresa textil que ofrece la mejor calidad de chompas de alpaca con los ms bajos precios para satisfaccin de nuestra clientela. Hacer conocer nuestra marca a nivel nacional e internacional, invirtiendo en el desarrollo de la empresa y su gente.

2.4. RECURSOS HUMANOS: y y y y Franz Espinoza Ros (gerente de produccin) Mijal Umeres Romero (gerente comercial) Marco Gil Loayza (gerente general) William Romero Quispe (contabilidad)

Personal de produccin: y y y y y Jonatan Ortiz Huaman Karla Duran Santisteban Luis Jordan Guevara Gonzalo Mar Segundo Milagros Cutire

2.5. FORTALEZAS Y DEBILIDADES

 FORTALEZAS y y y y Posibilidad de Acceso al Crdito: se basa en mantener credibilidad para poder acceder al mismo, cumpliendo con nuestras obligaciones. Alto poder de negociacin Diseos exclusivos: este es uno de los factores clave del negocio, el cual le permite poseer la ventaja competitiva y as diferenciarse en el mercado. Recursos Humanos capacitados y motivados.

 DEBILIDADES y Volumen: debido al volumen medio a producir, es bajo ya que no podemos incorporar tecnologa avanzada, ya que esta requiere de importantes erogaciones de capital y economas de escala. Falta de experiencia en el rubro. Falta de infraestructura propia.

y y

2.6. AMENAZAS Y OPORTUNIDADES  AMENAZAS y Cambio de tendencia de la Moda: los caprichos cambios de la moda pueden hacer peligrar la produccin. Debido al cambio constante de la moda y aparicin de nuevos diseos, en algunas ocasiones, no se puede alcanzar las ventas deseadas de lo producido ocasionando prdidas por la acumulacin de mercadera no vendida al estar pasada de moda. Legislacin: falta de proteccin en los casos de relaciones desiguales con los grandes competidores. Factores climticos, medio ambientales.

 OPORTUNIDADES y y y y y Depuracin del Mercado: posibilidad de incrementar la participacin del mercado por la salida de competidores. Venta Minorista: incorporacin de un nuevo canal de comercializacin. Diferencia de la competencia resaltando el valor agregado del producto ofrecido. Desarrollo Regional: posibilidad de obtener alianzas en el interior del pas. Acuerdos comerciales en vigencia: Organizacin Mundial de Comercio Foro de Cooperacin Econmica Asia Pacfico Estados Unidos Canad Singapur China El Acuerdo de Libre Comercio entre Per y los Estados de la Asociacin Europea de Libre Comercio (AELC) Corea del Sur

3. INFORMACIN DE MERCADO 3.1 DEMANDA Nuestras chompas de Alpaca, estn dirigidas para Estados Unidos. Especficamente para Nueva Jersey y nuestros modelos sern exclusivamente para damas que se encuentran entre los 18 y 65 aos. Para ello fue necesario conocer la poblacin total de Nueva Jersey es as que a continuacin les mostramos el siguiente cuadro, en el cual conoceremos la poblacin total de esta ciudad:

NUEVA YORK

NEW JERSEY

CONNECTICUT

POBLACION TOTAL

19,541,453

8,707,739

3,518,288

 DEMANDA POTENCIAL: En vista de que nuestro producto est dirigido exclusivamente para damas, nuestra demanda potencial viene a ser todas las mujeres de esta ciudad que se encuentren entre los 18 aos a 65 aos de edad.

El cuadro nos muestra el numero total de mujeres en new jersey que es de 4424,421 sin embargo nuestra demanda potencial, seria solo las mujeres que se encuentren entre las edades antes mencionadas, que seria el 40% aproximadamente de las mujeres en total. Entonces tenemos que nuestra demanda potencial seria de 1 769,768.4

DEMANDA EFECTIVA: Nuestra capacidad de produccin mensual es de 600 chompas; ya que contamos con 5 maquinas la cual produce 4 chompas diarias y empezaremos nuestras operaciones con dos tiendas.

3.2 clientes En lo que respecta a nuestros clientes estn dentro de la demanda internacional (tiendas, department store, en New Jersey)

3.3 estrategia comercial Las chompas de alpaca que ofrecemos o vendemos a los consumidores. Algunas estrategias que podemos disear, relacionadas al producto son: Estrategias para el precio Algunas estrategias que podemos disear, relacionadas al precio son:
y

y y y

lanzar al mercado un nuevo producto con un precio bajo, para que, de ese modo, podamos lograr una rpida penetracin, una rpida acogida, o podamos hacerlo rpidamente conocido. lanzar al mercado un nuevo producto con una discriminacin de precios, para que, de ese modo, podamos llegar a ms gente con un producto de novedad. reducir el precio del producto, sin tener que llegar a la perdida para que, de ese modo, podamos atraer una mayor clientela y despus volver a subir el precio. reducir los precios por debajo de los de la competencia, siempre y cuando no incurramos en perdida para que, de ese modo, podamos bloquearla y ganarle mercado.

Estrategias para la plaza o distribucin Algunas estrategias que podemos aplicar, relacionadas a la plaza o distribucin son:
y y y

ofrecer nuestros productos va Internet, llamadas telefnicas, envo de correos. hacer uso de intermediarios y, de ese modo, lograr una mayor cobertura de nuestros productos, o aumentar nuestros puntos de ventas en el extranjero. Mandar publicidad, de nuestro producto de chompas de alpaca, a las tiendas mas conocidas de ropa, de new yrsey, as como fotos, videos.

Estrategias para la promocin o comunicacin Algunas estrategias que podemos aplicar, relacionadas a la promocin son:
y y

ofrecer beneficios a nuestros intermediarios en el extranjero. obsequiar regalos por la compra de chompas de alpaca.

y y y y

ofrecer descuentos por cantidad, o descuentos por temporadas. crear sorteos o concursos entre nuestros clientes. poner anuncios en diarios, revistas o Internet. crear boletines tradicionales o electrnicos.

4. INFORMACION PRODUCTIVA 4.1. LOCALIZACION DE LA PLANTA La planta de produccin se encuentra localizada en: Departamento de Cusco Provincia de Cusco Distrito de Santiago Que cuenta con un total de 300 m2

4.2. INFRAESTRUCTURA Puesto que la empresa no necesita infraestructura especial, contaremos con un local de 300m2 que contara con instalaciones elctricas adecuadas al tipo de maquinaria a utilizar y con servicios bsicos para todos los trabajadores de la empresa, adems contaremos con un espacio en el cual instalaremos una pequea oficina para el control de los diferentes procesos de produccin y comercializacin.

4.3. DISEO, ESTNDARES Y MUESTRAS

GIL ALPACA

4.4. DISEO DE PROCESOS Pueden resumirse en las siguientes operaciones: tejido, lavado, corte, confeccin, acabado, acabado final y embolsado. Desde luego, existen diferencias en el proceso dependiendo del modelo y del material a utilizar. y TEJIDO Como su nombre lo indica, es el proceso de tejer los componentes de la chompa. Estos componentes son: delanteras, espaldas o cuerpos (dependiendo del diseo), mangas, cuello, bandas, bolsillos, pretinas, etc. y COSTURA A MAQUINA Luego del tejido, se pasa a costura en el cada pieza se unen. Primeramente se une la delantera con la espalda a travs de los hombros. Luego se pega el cuello, seguidamente las mangas. y ACABADO Consiste en un conjunto de operaciones manuales que las mquinas no pueden realizar como: puos, pretinas, escondido de hilos, bordados, entre otros. y LAVADO El proceso de lavado depende principalmente de la calidad de la materia prima. Esto determinar si se realizar un lavado en seco o a mano con agua tibia. y ZURCIDO La pieza es revisada en el banco de zurcido, corrigindose manualmente el defecto de tejido que pudiera tener. y VAPORIZADO Seguidamente las prendas lavadas y ya secas, pasarn por la cmara de vapor de la mquina denominada vaporizador, con el fin de eliminar las tensiones que se han acumulado en la misma, producto de los continuos procesos por los que pas. y ACABADO FINAL El acabado final son operaciones adicionales mayormente orientadas a la presentacin de la prenda, como cosido de etiquetas, ojales, botones, engrifado y limpieza. y EMBOLSADO El embolsado consiste en el doblado y planchado manual (y tambin con vapor) de la prenda. Finalmente se coloca la prenda en la bolsa.

 AGENTES DE LA CADENA PRODUCTIVA ALPAQUERA Productor Alpaquero: Criadores de alpacas, ubicados en zonas andinas. Segn sus necesidades (enfermedades, fiestas patronales, etc.) y la temporada de esquila, venden la fibra a rescatistas, sin considerar categoras o finura de la fibra. Rescatista: Agente procedente de las mismas comunidades, que entabla una relacin comercial con criadores, sobre base de relaciones de confianza con los comuneros. Ellos reciben un capital por parte de los intermediarios minoristas para comprar por cuenta de ellos. Acopiador Minorista: Acopia la fibra de diferentes comunidades campesinas, ubicndose en locales de reciben el capital Acopiador Mayorista: Compra la fibra a rescatistas, acopiadores minoristas y productores individuales, en ciudades intermedias importantes (Puquio, Huancavelica y Abancay). Actan ya sea por cuenta propia, arriesgando su propio capital, o por cuenta de alguna empresa textil. Su principal funcin es acopiar volmenes suficientes como para llenar un camin y enviar la fibra alas dos nicas empresas textiles grandes, ubicada en Arequipa. Gran Empresa: Son dos grupos econmicos (Grupo Inca y Grupo Mitchell) productores de hilos, telas y confecciones. Ambas compran aproximadamente el 88% de la fibra. En su planta textil el acopiador mayorista realiza la seleccin y entrega de la fibra. Agente Comercial: Personal perteneciente a la Gran Empresa que compra directamente la fibra al productor Alpaquero. Tiendas Artesanales: Pequeos negocios de venta de productos artesanales ubicadas en principales circuitos tursticos. Artesano Textil: Fabricante de confecciones utilizando tecnologa artesanal. Hilandero Artesanal: Ubicados por lo general en provincias, se dedica a la fabricacin de hilos con maquinaria artesanal. Central de Cooperativas Alpaqueras: Se encarga del acopio dela fibra comprada por las cooperativas de base. Cooperativas de Base: Compran un bajo porcentaje de la fibra esquilada por el productor Alpaquero, normalmente ofrece un precio ligeramente superior al de los rescatistas y acopiadores. La compra no es muy alta porque la gran empresa engancha gran parte de la produccin.

 MODELO DE CADENA PRODUCTIVA DOMINANTE En este modelo, la gran empresa es el actor ms importante porque es el que posee un mayor grado de vinculacin con los compradores extranjeros. La gran empresa compra la produccin de fibra mediante el uso de acopiadores y rescatistas que cumplen la funcin de consolidar la produccin atomizada. Sin embargo, este mecanismo crea distorsin es en la transmisin de los precios del mercado hacia los productores, y existe el riesgo de que adulteren la fibra acopiada al mezclarla con otras fibras. Otro medio de compra de la gran empresa es el uso de agentes comerciales que recorren las zonas ms alejadas para acopiar la fibra de alpaca. Este actor de la cadena es financiado por la gran empresa.

4.5. CAPACIDAD DE PRODUCCION La capacidad de produccin ser en base a la cantidad de demanda requerida o en base al nivel de produccin de la empresa.

4.6. MAQUINARIAS Y EQUIPOS Cant. 5 1 2 maquinarias Precio Maquinas de tejer 14250 maquina recta industrial 1100 remalladora industrial 6380 total 21730

Elaboracin propia

Cant. 1 1 1 5 10 3 1 1 5 Elaboracin propia

equipos computadora impresora Mesa de 2x1 mts. tijeras sillas Andamios 2.50x0.90 mts. Repisa 4x1.20 mts. escritorio Plancha a vapor total

Precio 1500 160 250 200 120 600 350 400 450 4030

4.7. MANO DE OBRA REQUERIDA La mano de obra requerida ser por los propietarios de la empresa y algunas personas capacitadas en la confeccin de las chompas, para que la calidad del producto sea buena.
5. INFORMACIN FINANCIERA 5.1. REQUERIMIENTO DE INVERSION DESCRIPCION PRECIO UNITARIO 2.850,00 TOTAL

- 5 maquinas de tejer - 1 maquina recta industrial - 2 remalladora industrial - 1 computadora - 1 impresora - 1 mesa - 5 tijeras - 10 sillas - 3 andamios - 1 repisa - 1 escritorio - 5 plancha a vapor TOTAL INVERSION REQUERIDA

1.100,00
3.190,00

1.500,00 160,00 250,00 40,00 12,00 200,00 350,00 400,00 90,00

14.250,00 1.100,00 6.380,00 1.500,00 160,00 250,00 200,00 120,00 600,00 350,00 400,00 450,00
25.760,00

5.2. HOJA DE COSTOS  Costos directos

MATERIAL DIRECTO RUBRO CANTIDAD COSTO TOTAL (s/.) Lana de alpaca 3.3 de conos 132,00 botones 40 40,00 TOTAL MATERIAL DIRECTO 172,00

MANO DE OBRA DIRECTA OPERARIOS DE MAQUINAS DIAS TRABAJADOS TOTAL DE PAGO Jonatan Ortiz Huaman 1 23 Karla Duran Santisteban 1 23 Luis Jordan Guevara 1 23 Gonzalo Mar Segundo 1 23 Milagros Cutire 1 23 TOTAL MOD 115

MATERIAL DIRECTO 172,00

MOD

TOTAL COSTOS DIRECTOS 115 287,00

 Costos indirectos
RUBRO Luz Agua Depreciacin Alquiler TOTAL COSTO IND. COSTO S/. 6,6 1 2,7 16,6 26,9

COSTO COSTO COSTO DIRECTO INDIRECTO TOTAL 287,00 26,9 313,90

 Costos unitario
C.U. 31,39

 Utilidad
UTILIDAD 50% 15,695

 Costos de exportacin (15%)

2,35425 unid.

 Utilidad neta
4002,225

 PV 47.08

5.3. FLUJO DE EFECTIVO Al primer trimestre del 2012

Flujos de efectivo de las actividades de operacin Cobros a clientes Pagos a proveedores y al personal Efectivo generado por las operaciones Impuestos sobre las ganancias pagados Flujos netos de efectivo por actividades de operacin Flujos de efectivo por actividades de inversin Adquisicin de propiedades, planta y equipo Cobros por venta de equipos Flujos netos de efectivo usados en actividades de inversin Flujos de efectivo por actividades de financiacin Flujos netos de efectivo usados en actividades de financiacin Efectivo y equivalentes al efectivo al final del periodo 28251 (12000) 16251 (2119) 14132 (2850) (2850) (00) 11282

5.4. ESTADO DE RESULTADOS

Al primer trimestre del 2012

Ventas Costo de las ventas Ganancia bruta Gastos de administracin y venta Resultado antes de impuestos (Ganancia antes de impuestos) Impuesto a las ganancias Resultado del periodo (Ganancia)

42372 (28251) 14121 (2500) 11621 (2119) 9502

5.5. BALANCE GENERAL

Balance consolidado a final de 20X2
Activos Efectivo y equivalentes de efectivo Cuentas por cobrar Inventarios Inversiones financieras Propiedades, planta y equipo Depreciacin acumulada Propiedades, planta y equipo (neto) Total activos Pasivos Acreedores comerciales Intereses a pagar Impuestos a pagar Acreedores alargo plazo Total pasivos Patrimonio neto Capital en acciones Ganancias acumuladas Total patrimonio neto Total pasivos y patrimonio neto