República Bolivariana de Venezuela

Ministerio del Poder Popular para la

Educación Superior
Universidad Nacional Experimental “Simón Rodríguez”
Cátedra: Seguros

Facilitadora: Lic. Carmen Cañizales

Participantes: Arteaga Iranney C.I. 15.505.758

Ernesto Caraballo C.I. 13.140.731
Nidia García C.I. 4.249.572
Jaylyn González C.I. 15.647.828
Isbelia Malpica C.I. 14.062.067
Jessica Saldinas C.I. 14.286.972

Caracas, 25 de Febrero de 2.008

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 INDICE

Pág.
Introducción…………………………………………………………... 1
Riesgo y Costo Financieros
Definición de Riesgo……………………………………….………... 2
Clasificación de Riesgo…………………………………….……….. 3
Como evitar Riesgos, Como afrontar Riesgos…………………... 5
Riesgos Empresariales……………………………………………… 8
Requisitos para que un riesgo sea Asegurado………………….. 10
Gerencia de Riesgo (dentro de la empresa)……………………… 15
Conclusión…………………………………………………………… 23
Mapa Conceptual…….……………………………………………… 24
Bibliografía………………………………………………...…………. 25

INTRODUCCIÓN

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 El riesgo es un factor que ha estado presente desde tiempos muy
antiguos debido a que toda actividad que realice el ser humano posee su
cuota de probabilidades de que algo no ocurra como es esperado, existen
riesgos que son inherentes a la actividad que se realice y otros son creados
por el hombre debido a su mala actuación. Existen muchos factores que han
aportado para que los diferentes tipos de riesgo vayan en ascenso. Es por
ello que Venezuela al igual que otros países del mundo ha venido
evolucionando en materia de riesgo y de seguro en general, de allí la
consolidación de Ley de Contrato de Seguro LCS junto con otra leyes
regulatorias en materia de seguro e inclusive en la LCS uno de sus capítulos
es dedicado al riesgo como tal.

Debido al ascenso o aumento de los riesgos (de accidentes, desastres

naturales, entre otros) personas naturales y jurídicas han optado por
traspasar la responsabilidad de su respuesta ante la consumación de un
siniestro a compañías de seguros. Pero esta decisión de la contratación de
los servicios de una compañía de seguros por parte de empresas genera un
costo y es el administrador de riesgo quien realice todo un estudio para saber
que tan beneficio es la celebración de contratos de seguros colectivos con la
contraparte que es el aporte económico que se va a realizar. En pocas
palabras la empresa debe emplear una buena gerencia de riesgo.

Sin embargo, para que un riesgo sea asegurado debe cumplir con
características como: ser posible, ser licito y ser determinado, además en el
contrato de seguro (póliza) se va establecer los deberes y derechos de los
asegurados y los riesgos cubiertos

RIESGO Y COSTO FINANCIEROS

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• Definiciones:

1) www.monografías.com “Es la probabilidad de que suceda un evento,

impacto o consecuencia adversos. Se entiende también como la medida
de la posibilidad y magnitud de los impactos adversos, siendo la
consecuencia del peligro, y está en relación con la frecuencia con que se
presente el evento”.

2) www.wikipedia.com “Riesgo es el daño potencial que puede surgir por un

proceso presente o suceso futuro, (y esto se puede dar en cualquier
ámbito laboral y más en instituciones de seguros, ya que en estos lugares
los clientes pueden utilizarla para la comisión de delito y así poder hacer
cualquier tipo de fraude.)”…

3) Ley de Contrato de seguro (Artículo 30) “Riesgo es el suceso futuro e

incierto que no depende exclusivamente de la voluntad del tomador, del
asegurado o del beneficiario, y cuya materialización da origen a la
obligación de la empresa de seguros. Los hechos ciertos, salvo la muerte,
y los físicamente imposibles, no constituyen riesgo y son inasegurables.
Tampoco constituye riesgo la incertidumbre subjetiva respecto a
determinado hecho que se haya cumplido o no”.

De acuerdo a las definiciones citadas, se puede definir riesgo como la

probabilidad de que un evento adverso ocurra en cualquier actividad que
desarrolle es ser humano (financiera, social, personal, entre otros), en la cual
no se tiene el control.

• Clasificación:

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Los Riesgos pueden ser:
1. Riesgos Morales: es la conducta del asegurado que tiende a provocar el
siniestro. El Riesgo moral puede ser de dos tipos: activo o pasivo.
a) Riesgo Moral Activo: Es cuando el siniestro resulta de mala fe o del
intento fraudulento del asegurado.
b) Riesgo Moral Pasivo: es cuando el asegurado no provoca el siniestro
deliberadamente sino que lo hace de modo incompetencia y/o
ineptitud.

2. Riesgos Materiales: se clasifican en:

a) Por su número (globales o especiales)

- Riesgos Globales: se denominan así por amparar una pluralidad de
riesgos. Esta idea se asocia con las llamadas pólizas de TODO
RIESGO, bajo las cuales queda normalmente amparado cualquier
daño o pérdida a menos que específicamente este excluido.
- Riesgos Especiales: las pólizas especiales declaran específicamente
los riesgos que cubre, de modo que la cobertura se limita a esa
numeración.

b) Por su origen pueden ser:

- Intrínseco: son aquellos que tienen su origen en una cualidad o
característica inherente al objeto del seguro.
- Extrínsecos: son aquellos que se materializan debido a una
actuación de una causa externa.

c) Por su probabilidad puede ser: Constantes o variables

(Progresivos o regresivos)
- Constantes: son aquellos en los cuales la probabilidad de
materialización del riesgo se mantiene razonablemente constante a lo

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 largo de la vigencia del contrato. La gran mayoría de los riesgos son
constantes en cuanto a probabilidad. Ejemplo: se asegura un
inmueble contra incendio, la fuerza misma de los hechos no hace
variar las probabilidades del incendio. El incendio con el paso del
tiempo es más susceptible a incendiarse.
- Variables1: son aquellos en los que la probabilidad de materialización
del riesgo se altera durante el período del seguro. Ejemplo: Seguro de
Vida en Caso de Muerte. Hay otros riesgos donde este dsminuye por
la fuerza misma de las cosas. Como el Seguro de Maternidad. El paso
del tiempo hace que disminuya la posibilidad que una mujer quede
encinta. Aquí no hay participación volitiva del asegurador para que el
riesgo diminuya.
- Progresivos: cuando la probabilidad aumenta.
- Regresivos: cuando la probabilidad disminuye.

d) Por su naturaleza:
- Normales: son aquellos que observan un comportamiento similar al
promedio de riesgos de su misma naturaleza.
- Anormales: son los que demuestran una conducta distinta a la
promedio de riesgos de su misma especie o que por su propia
naturaleza son imposibles de proceder por los métodos de
observación generalmente aceptados. La mayor parte de los riesgos
pertenecen a la categoría de riesgos normales.
- Tarados: es aquel que por una condición intrínseca resulta ser más
grave que los promedios de su especie.
- Catastróficos: son aquellos que por una parte al ocurrir cada evento,
afecta un número de unidades de riesgo y por otra parte son
imposibles de predecir según las medidas estadísticas normales.
Ejemplo: Terremoto.
1
No debemos confundir los Riesgos Variables con la variación del Riesgo por la circunstancia distinta a
la fuerza misma de los hechos

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 e) Por su conocimiento:
- Ciertos: son aquellos en los que para el momento de la celebración
del contrato las partes Seine con certeza que el diestro no han
ocurrido, es decir, que el riesgo como tal tiene una existencia cierta.
- Putativos: se deriva de la raíz latina de PUTARE que significa reputar.
Y es aquel riesgo que para el momento de la celebración donde
contrato se reputa como existente, aunque las partes ignoran si para
ese momento un siniestro pueda haber ocurrido. Si para el momento
de pactar el seguro las partes se encuentran en idéntico estado de
ignorancia, entonces dicho seguro será válido aún cuando ya hubiere
ocurrido y la indemnización será procedente.

• Como evitar Riesgos, Como afrontar Riesgos

Analizar, reducir y financiar (Erik Keuf. Obra citada. p. 48).

Por analizar riesgos se entiende lograr un conocimiento a fondo de su
naturaleza especificando su ubicación, su volumen y su gravedad.

Una vez analizados, lo cual ha permitido su identificación y evaluación, la

siguiente acción fundamental es la de eliminarlos y, de no ser posible,
reducirlos por medio de la prevención que tiene por objeto dificultar la
materialización de los peligros y reducir su probabilidad y su frecuencia y la
protección, cuya finalidad es llevar a su mínima expresión a un riesgo cuando
este se materializa.

Por último la Administración de Riesgos debe atender a los aspectos

financieros de la pérdida financiando la sustitución de los activos perdidos, la
compensación de la pérdida de ingresos debida al lucro cesante y los gastos
complementarios ocasionados por la ocurrencia del siniestro, de forma tal

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que la empresa pueda continuar adelante en el logro de sus objetivos sin
mayor perturbación.

Existe una labor previa que debe realizar la Administración de Riesgos

antes de proceder con su análisis, reducción y financiamiento y es la de
SENSIBILIZACIÓN que debe ser ejercida principalmente sobre la dirección
de la empresa ya que si los miembros que la componen no están
convencidos de la necesidad de aplicación de las técnicas que encierra la
Administración de Riesgos.

La causa que genera su existencia

El conocer la causa que genera la existencia del riesgo nos permitirá
definir las medidas de prevención destinadas a reducir la frecuencia de los
siniestros. Estas causas generadoras de riesgos se originan por cuatro
acciones fundamentales que son las siguientes:

a) El acto humano: Se puede manifestar por acción voluntaria, por

imprudencia, por error, y por negligencia. Debido a que la materialización del
riesgo está siempre directa o indirectamente relacionada con un acto
humano, en nuestro análisis nos ocuparemos exclusivamente del acto
humano directo causante del riesgo que puede tener carácter individual y
carácter colectivo. Este significado de acción lo extendemos al de omisión en
el sentido de que el siniestro puede generarse también por haber dejado de
cumplir determinadas acciones y no necesariamente por el cumplimiento de
otras.

Como ejemplos típicos de actos humanos originadores de riesgos podemos

citar:
- Inadecuado control de la energía estática en botas, aislantes y equipo
similar

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- Fumar en lugares prohibidos expresamente
- Descuido en el manejo de materiales a de maquinaria y equipo
- Colocar sobrepeso en estructuras diseñadas para el paso o uso
restringido de un número determinado de personas o para soportar
tonelajes específicas
En cuanto al acto humano por omisión podemos señalar el dejar
conectados sistemas eléctricos o mecánicos fuera de horas de trabajo.

b) El acto de la naturaleza. Bajo esta denominación agrupamos todo tipo de

catástrofe natural como huracanes, temblores de tierra, maremotos,
erupciones volcánicas, rayos, tormentas y similares. Aunque pudieran
parecer causales de fuerza mayor, y por lo tanto imprecisas en su
pronosticación, consideramos que la posibilidad de identificación de las
zonas potenciales de ocurrencia de estos fenómenos naturales les otorga
caracteres de previsibilidad.

c) El acto circunstancial. El acto circunstancial se caracteriza porque,

generalmente, la intervención humana suele ser de tipo indirecto
prevaleciendo en su ocurrencia las circunstancias naturales que circundan al
riesgo. Ejemplo típico de este tipo de acto es la existencia de un material
combustible junto a una fuente de calor suficiente en relación al grado de
combustibilidad del material, y la presencia de un comburente que al
oxigenarse con el aire cause el estallido de la materia combustible.

d) El acto administrativo. Es conocido también como "la decisión del

príncipe" y se refiere a aquellas acciones que pueden comprometer la
realización de los objetivos de la empresa y por lo tanto revestir el aspecto de
un verdadero siniestro. Como ejemplo un acto administrativo típico podemos
mencionar: El exceso de reglamentación que sobre contaminación
ambiental se ha producido a nivel internacional en los últimos años y

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que en algunos países, como en el caso venezolano, establece
inclusive responsabilidades de tipo penal para los accionistas y altos
directivos de las empresas.

Este tipo de riesgos tienen un lindero poco definido a veces con los
riesgos típicos de las empresas pero, bajo determinadas circunstancias,
pueden ser asegurables.

Existen riesgos que son inherentes a la actividad que se realice por lo

tanto lo que se debe hacer que se debe de tratar es minimizar lo más posible
ese riesgo por otro lado tenemos riesgo que son incorporados, es decir, que
no es propio de la actividad, pero que de igual manera existe

• Riesgos Empresariales
El resultado final de una compañía se construye por su habilidad para
lograr los objetivos y evitar los riesgos.

El riesgo según su definición.- Es la posibilidad de que ocurra un

acontecimiento que tenga un impacto en el alcance de los objetivos
empresariales, por lo cual el riesgo se mide en términos de consecuencias y
probabilidad.

En términos generales, podríamos decir entonces que la gestión de

riesgo es el arte de oscilar entre la pérdida y el beneficio. A pesar que
aparecen algunas diferencias en los detalles, en la mayoría de las
definiciones el riesgo empresarial se interpreta en el espacio de categorías
como incertidumbre, probabilidades, alternativas, pérdidas. El consultor
español Mauricio León Lefcovich, después de destacar que ser empresario
significa correr riesgos calculados, describe los rasgos del riesgo empresarial
de la siguiente manera: "Existe riesgo cuando se tienen dos o más

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posibilidades entre las cuales optar, sin poder conocer de antemano los
resultados a que conducirá cada una. Todo riesgo encierra, pues, la
posibilidad de ganar o de perder, cuanto mayor es la posible pérdida, tanto
mayor es el riesgo”

Por ejemplo, aunque las compañías de seguros de vida no pueden

determinar el año en que morirá cada tenedor de pólizas, pueden calcular las
probabilidades objetivas que se basan en la expectativa de que los índices
de mortalidad prevalecientes en el pasado se repitan en el futuro.

¿Por qué motivo es importante la Administración de los Riesgos

Empresariales? pues porque cualquier actividad empresarial busca un
objetivo de lucro, cuanto mayor riesgo tiene un activo mayor, será la
rentabilidad mínima exigida por los accionistas. El riesgo en sí mismo no es
malo; lo que sí es malo es que el riesgo esté mal administrado, mal
interpretado, mal calculado o incomprendido. ¿Qué es la Administración de
los riesgos empresariales? La administración y control de los riesgos debe
comenzarse a entender desde su concepto básico: Es el proceso continuo
basado en el conocimiento, evaluación, manejo de los riesgos y sus impactos
que mejora la toma de decisiones corporativas.

Es decir, es un proceso dinámico que asocia el conjunto de pasos

secuenciales lógicos y sistemáticos que sirven para que el administrador,
identifique, valore y maneje los riesgos asociados con su organización, los
cuales de ser ejecutados correctamente ayudando a encontrar soluciones
reales y prácticas a los riesgos detectados, minimizando pérdidas o
maximizando oportunidades, para ello es importante entender que ningún
administrador podrá tomar decisiones si no conoce el circuito del proceso del
negocio; es decir: " zapatero a tu zapato."

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EVALUACIÒN Y ADMINISTRACION DEL RIESGO EMPRESARIAL

Dado que el riesgo queda inevitablemente ligado a la incertidumbre sobre

eventos futuros, resulta imposible eliminarlo. Ante esto, la única forma de
enfrentarlo es administrándolo, distinguiendo las fuentes de donde proviene,
midiendo el grado de exposición que se asume y eligiendo las mejores
estrategias disponibles para controlarlo a medida que surge la necesidad de
cuantificar la exposición del Activo en Riesgo. La adopción del enfoque
contemporáneo permite el Análisis de Riesgos con base a los procesos;
diferenciar los aspectos financieros y aspectos no financieros del Riesgo.

• Requisitos para que un riesgo sea Asegurado

En primer lugar que debe establecer que para que exista un riesgo debe
cumplirse con las siguientes características, de las cuales las dos primeras
son reales y la tercera es potencial pudiendo llegar a convertirse en real y
son:
1) La existencia de un objeto expuesto a sufrir un daño o pérdida,
determinado por: la propiedad y su uso, la salud o la capacidad de
generar ingresos de una persona, y la responsabilidad ante terceros.
2) La presencia de la causa o causas posibles que ocasionan el daño o la
perdida al objeto, que pueden ser de origen natural, como los terremotos;
de origen humano, como los robos; y de origen económico, los cambios
sociales.

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3) El perjuicio o pérdida resultante que sufre el objeto que ocurre la causa, el
cual generalmente se mide en términos económicos, como ser el costo de
la pérdida de un Inmueble debido a un incendio, o el generado por una
hospitalización.

Después de saber que efectivamente existe un riesgo existe y para que el

mismo sea asegurado, el riesgo debe cumplir lo siguiente:

1) Ser posible: Las posibilidades se miden por una combinación binaria (0 y

1), en donde 0= a imposibilidad de que el hecho ocurra y 1= a certeza de
que ocurrirá.
Entonces, el grado de probabilidad se expresa en una fracción que va del
0 al 1, y ésta al convertirla en porcentaje (%), nos da el grado de
probabilidad.

De acuerdo con esto, el riesgo debe ser posible como la probabilidad

aritmética de que el siniestro ocurra. Si la probabilidad aritmética es (0),
entonces no hay riesgo y por lo tanto no hay seguro. Ejemplo no se
puede contratar un seguro sobre la pérdida de un objeto que no exista al
tiempo de la contratación del seguro. Esto esta consagrado en el Art. 49
de la Ley del Contrato de Seguros.

Cabe decir que si el evento debe necesariamente ocurrir en una fecha

preseñalada y no se puede evitar entonces, el grado de probabilidad es
(1) y por lo tanto no hay riesgo. Ejemplo: una persona no puede
asegurarse contra el hecho de que los comercios no abren el día primero
de Mayo, porque los comercios necesariamente no abrirán debido a que
es un día feriado nacional.
Tampoco hay riesgo cuando el suceso no pueda implicar la exigibilidad de
la garantía. Ejemplo: sí el bien asegurable no es estimable en dinero,

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entonces no se puede exigir ninguna prestación porque ésta es dineraria
para el asegurador. Ejemplo: si la cosa ya estuviese íntegramente
asegurada, tampoco puede tener otro seguro, porque ya está totalmente
cubierto el valor de la cosa. Hoy día Los Seguros de Daño permiten la
pluralidad de Seguros. (Art. 63 al Art. 65, Ley del Contrato de Seguros).

La doctrina tradicionalmente ha sostenido la discusión sobre la

administrabilidad del Riesgo Putativo, así como también las
legislaciones se han dividido en cuanto a admitirlo o no. El principio
general es que si la cosa ha perecido para el tiempo de la contratación
del seguro, no corre el riesgo y por lo tanto el seguro es nulo (por falta de
objeto).

Desde el punto de vista teórico, se puede pensar en la circunstancia en la

cual ninguno de los contratantes sepa si la cosa ha perecido o no, al
tiempo de contratar el seguro; y en este supuesto se puede estipular un
seguro bajo las circunstancias de que la cosa haya perecido o no.

La mayoría de las legislaciones han estado de acuerdo en no permitir la

contratación de seguros sobre riesgos putativos. Pero en algunas
legislaciones entre ellas la nuestra, se logró admitir la posibilidad de
contratar este tipo de seguros en el caso de los seguros marítimos. De
manera que esta posibilidad no existe en el caso de los seguros
terrestres.

En todo caso para reclamar la validez de un seguro de riesgo putativo,

existe al momento de reclamar un problema probatorio de importancia,
porque es requisito indispensable para la validez de este contrato de
seguro tomado sobre riesgo putativo la ignorancia real de las partes sobre
el estado de la cosa. Realmente hoy en día es prácticamente imposible

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 pensar la contratación de un seguro sobre riesgo putativo; los avances en
los sistemas de comunicación en los medios de transporte marítimo
permiten el hecho de que sea imposible que se desconozca, por lo
menos, durante un período que permita la contratación de un seguro, el
estado en el que se encuentra un determinado buque. Por lo que en la
práctica el seguro de riesgo putativo ha desaparecido.

2) Ser Lícito: En el sentido de que la ocurrencia del siniestro no debe estar

penada por la ley, o al menos esta no debe prohibir la indemnización de
un determinado daño. Por lo que para este caso se dan varios supuestos.
a) No está permitido asegurar la pérdida o deterioro de una cosa de
ilícito comercio. No debe confundirse las cosas de ilícito comercio con
las cosas de comercio restringido o prohibido porque el ilícito comercio
es por ejemplo la sucesión futura mientras que el segundo podríamos
hablar de las drogas, armas, el petróleo. Las cosas de comercio
restringido o prohibido eventualmente pueden ser objeto de seguro
pero los ilícitos no se Pueden asegurar.
b) La imposibilidad de asegurar daños sobre cosas que sirven para
actividades ilícitas, mucho más si el daño se deriva del uso ilegal de la
cosa. Ejemplo: si tenemos un vehículo para transportar contrabando,
desde el Punto de vista conceptual no podría ser asegurado; pero en
la práctica es muy difícil que los asegurados conozca que el bien está
destinado a una actividad ilícita porque no hay nadie que diga que
utiliza el carro para el contrabando.
Esto también es válido para los bienes inmuebles ya que si aquel está
destinado a un fin ilícito y si produjese un siniestro, obviamente éste
no tendrá cobertura. Ejemplo: si un inmueble tiene un seguro contra
incendio y tiene instalado un alambique clandestino y sé esta
destilando licor. Si se produjese un incendio por una explosión del
alambique el asegurador no está obligado al pago.

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 No solamente el siniestro debe provenir del uso ilícito de la cosa sino
que también puede provenir de una casa distinta pero al tiempo que la
cosa estaba siendo ilícitamente usada, entonces el asegurador puede
excepcionarse.
c) El riesgo es ilícito cuando el daño que se deriva, tiene un origen
intencional aún cuando el hecho en si no sea delito. Ejemplo: una
persona por un ataque de malacrianza decide estrellar su caro contra
un muro; eso en si no es un delito, pero no podrá reclamarle el pago al
asegurador.
d) No puede haber seguro cuando este se refiere a la pérdida de un
beneficio.

Aquí la doctrina ha hecho una distinción entre la pérdida de un beneficio

esperado y la mera esperanza del beneficio. Cuando alguien siembra tiene la
esperanza de cosechar, lo cual tiene un fundamento objetivo por lo que no se
puede comparar con alguien que juega a los caballos para obtener también;
pero que objetivamente no tienen una base real para esperar la obtención del
beneficio porque cuenta con el azar, mientras que el agricultor cuenta con su
trabajo.

Por lo que ese beneficio esperado si es susceptible de aseguramiento.

Ejemplo: uno puede asegurar aún antes de sembrar. Lo que es ilícito es
asegurar contra la pérdida de una esperanza de beneficio. Ejemplo: Yo no
me puedo asegurar contra el hecho de que no me gane el KINO. Hoy el
seguro de beneficio esperado es muy utilizado por los empresarios artísticos
y deportivos.

3) Ser determinado: El asegurador puede tomar sobre si todos o solo

algunos de los riesgos a que esté expuesta la cosa asegurada; pero si no

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 estuviere expresamente limitado el seguro a determinado riesgo, el
asegurador responderá de todos, salvo las excepciones legales.

Las exclusiones legales del artículo 78 de la Ley del contrato de Seguros,

opera aún cuando el seguro estaba contratado a todo riesgo, estos se
encuentran excluidos. De tal manera que solo si existe en la póliza una
cláusula especial acerca de la exclusión de éstos riesgos, es susceptible
el asegurador de pagar la indemnización. Ejemplo: el 27 de Febrero y el
04 de Febrero donde los comerciantes habían pedido cobertura a raíz de
estos sucesos y cuando ocurrieron los del 04 de Febrero al reclamar su
cobertura contra todo riesgo los aseguradores sé excepcionaron por las
exclusiones legales.

• Gerencia de Riesgo (dentro de la empresa).

En los años que siguieron a la finalización de la Segunda Guerra Mundial,
el concepto de protección no había penetrado todavía en la preocupación de
la dirección empresarial y, por lo general, esta limitaba su responsabilidad a
cubrir los daños ocasionados al personal de la empresa, más
específicamente reducidos al de perjuicios visibles por pérdidas temporales o
definitivas de la capacidad del trabajador para hacer frente a su tarea, y los
daños que atañían básicamente al patrimonio de la empresa reduciéndose
esta cobertura casi en forma exclusiva a la de incendio. Las empresas
aseguradoras, tal vez influenciadas también por el espíritu estrictamente de
reconstrucción del poderío industrial de la post-guerra, no generaban nuevos
productos que pudieran interesar a sus clientes. Además, la relación entre
ambas partes prácticamente no existía sino en forma indirecta a través del
intermediario o productor de seguros.

Como bien apuntan acertadamente algunos autores, el sistema utilizado

"era más sufrido que querido", lo cual significaba que era aceptado como un

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mal necesario, posición esta que evolucionó en forma asombrosa a partir de
la década de los setenta pasando de esta condición, un tanto peyorativa, a
otra de mayor relevancia hasta llegar a convertirse en elemento vital y
necesario para el buen desarrollo de la empresa en función del cumplimiento
de sus objetivos, proceso que fue acelerado:
- Por el estrechamiento de los márgenes de beneficios debido a la
existencia de una competencia más numerosa y agresiva
- Por el desarrollo de un consumismo que llegó a alcanzar a veces la
categoría de hipertrofiado
- Por la abundancia de leyes y reglamentos que extendieron la
responsabilidad civil ante terceros más allá de las instalaciones físicas de
las plantas industriales, y
- Por el tamaño de esas instalaciones y la complejidad de los equipos
modernos debido a la alta tecnología incorporada, lo que elevó la
siniestralidad en forma mucho más que proporcional a como venia
sucediendo hasta finales de la década de los sesenta, llegando a adquirir
en algunos casos dimensiones catastróficas.

No obstante fue el seguro de responsabilidad Civil el que experimentó la

evolución más fuerte en las dos últimas décadas pues su Cobertura, la cual
normalmente estaba restringida a daños corporales se extendió a aquellos
causados por los productos fabricados por las empresas y por los daños
inmateriales resultantes de la privación del disfrute de un bien o servicio,
llegando inclusive a cubrir daños resultantes como consecuencia del mal
ejercicio de una profesión determinada.

Dentro de este auge de nuevas coberturas son dignos de mención el

desarrollo de seguros muy especializados como los que cubren las
operaciones petroleras en mar abierto, los riesgos nucleares y los riesgos

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espaciales derivados de la puesta en órbita de satélites de diversos tipos de
uso.

Todo este cuadro obligó en forma prácticamente compulsiva a las

empresas a ir definiendo el área de seguros y, más concretamente la
persona o personas que se encargaran de manejar asunto tan complejo.
También se comenzó a establecer un mayor contacto directo entre las
empresas de seguros y el cliente asegurado lo que hizo que las personas
fueran hablando un mismo idioma y entendiéndose más a fondo en materia
tan compleja.

Toda esta situación evolutiva de los riesgos y de los medios utilizados

para hacerles frente dio origen al nacimiento de la Administración de Riesgos
como una consecuencia de las situaciones que fue necesario superar. Donde
antes se formulaban soluciones irreflexivas con la utilización pura y simple
del seguro, ahora la empresa interviene a manera preventiva desde antes de
la formación potencial del riesgo. Esta evolución es lo que da origen a la
Administración de Riesgos donde ya no se razona más en términos de
"seguro" sino en términos de "riesgo", lo cual, paralelamente, ha ido
eliminando la tendencia a asegurar pérdidas en vez de riesgos.

La Administración de Riesgos debe poseer ante todo un carácter global

en el sentido de que abarque todos los aspectos con potencialidad de
riesgos que existen en la empresa y que esta actitud forme parte de la
estrategia trazada por su dirección en pos de sus objetivos. Debe además
tomar en cuenta que las técnicas que se empleen para el desarrollo de una
buena Administración de Riesgos no solamente se limiten a compensar las
pérdidas resultantes de un siniestro sino que vayan más allá hacia la
prevención de las mismas, inclusive hacia la reducción de aquellas que no
puedan ser evitadas en su totalidad, actividad conocida como Control de

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Pérdidas. Debe abarcar también todos y cada uno de los aspectos del
desarrollo de la empresa la cual no debe limitar su campo de acción que
estará definido por las características individuales de cada una. Por último,
podemos concluir que el objetivo principal de la Administración de Riesgos es
el de reducir el costo de las pérdidas a través de métodos de control y de
financiamiento.

Dentro de esta concepción destacamos algunas de las definiciones

existentes pertenecientes a diversos autores:
- Es la función de liderazgo ejecutivo en el manejo de los riesgos
específicos con que se enfrenta la empresa comercial.2
- Es un conjunto de técnicas y reflexiones que concurren en la protección
del patrimonio de la empresa contra los riesgos.3

Es la ciencia que se dedica a estudiar, analizar y predecir con el mayor

grado de exactitud posible la ocurrencia de hechos que puedan ocasionar un
perjuicio que afecte económicamente a una persona, instituci6n o empresa,
con el objeto de medir y canalizar tales hechos para que no ocurran o, para
que si ocurren, causen el menor daño posible

Analizados los enfoques y conceptos de le Administración de Riesgos

expresados por diversos autores, consideremos su definición como la
Administración de Riesgos es un proceso ordenado que actúa como función
de enlace entre las diversas ciencias y técnicas utilizadas para manejar y
controlar riesgos.

• El Seguro como elemento Financiero dentro del contexto Interno

de la empresa.

2
Mark R. Greene. Obra citada. P. 100
3
Eric Kauf. Obra citada. P. 45

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 LA EVALUACIÓN DE LOS RIESGOS: Una vez que los riesgos han sido
identificados y clasificados, el siguiente problema para el Administrador de
Riesgos es determinar, a través de la evaluación, un método apropiado para
su tratamiento. En particular, una decisión para transferir o no un riesgo
dependerá a menudo de consideraciones relacionadas con la posible
magnitud de la pérdida y con la frecuencia con la que pueda ocurrir. Debido a
esto, algunas formas de evaluación del riesgo son de considerable
importancia. La teoría de la probabilidad ofrece técnicas apropiadas para
hacer cálculos matemáticos acerca del riesgo y, de esta forma, suministrar un
método para medir la incertidumbre que rodea a las pérdidas fortuitas. Es
esencial para el Administrador de Riesgos mantener registros de perdida
adecuados con el propósito de trazar distribuciones de pérdida. Puede ser
útil representar aquellas distribuciones observadas a través de funciones
matemáticas que, a su vez, pueden ser usadas para la determinación de
probabilidades apropiadas.

EL MANEJO DE RIESGOS: Una vez que se tiene la información

apropiada sobre las características de los riesgos que enfrenta una empresa,
se dispone de una variedad de técnicas para enfrentar las consecuencias
financieras de la probabilidad de pérdidas.

Las propiedades técnicas pueden ser catalogadas introductoriamente en

cuatro categorías:
- Evitación: se entiende una actitud basada en motivos de diversa índole
por medio de la cual se rehúsa un riesgo eliminado radicalmente la
probabilidad de su enfrentamiento.
- Prevención y Protección de riesgos son métodos que se utilizan para
reducir la probabilidad de que ocurra un evento dado.

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- Asunción de riesgos es un procedimiento donde las pérdidas
financieras, si llegaran a ocurrir, se resarcen con recursos financieros
propios, o de terceros, en combinación con aseguradores profesionales.
- Transferencia de riesgos se conoce al transferirlo a personas u
organizaciones fuera de la empresa. El procedimiento de transferencia
más utilizado es el seguro.

El Administrador de Riesgos requiere habilidad, o para decidir el modo

apropiado de planificación y obtención de fondos para hacer frente a las
posibles consecuencias financieras de las pérdidas.

LA ELABORACIÓN DE REGISTROS: La elaboración de registros

apropiados es esencial para el departamento de riesgos de una empresa
principalmente por dos razones:
- Estos registros forman la base de los informes que salen del
departamento de riesgos, y
- Ellos suministran los datos estadísticos necesarios para el proceso de
decidir las formas apropiados de acción en relación con el tratamiento del
riesgo.

EL DEPARTAMENTO JURIDICO: Desde el momento en que la

Administración de Riesgos utiliza frecuentemente el uso de contratos como
un vehículo para la transferencia de riesgos, la necesidad de cooperación
con el departamento jurídico se hace evidente. En términos de contratos de
seguros este departamento puede ser muy útil redactando los contratos de
acuerdo a las particularidades de cada riesgo. Puede también redactar
cláusulas específicas sobre contratos tipo y ayudar a la interpretación de su
contenido.

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 EL DEPARTAMENTO DE PERSONAL: Dejando de lado el hecho de que
si los planes de beneficio de los empleados son supervisados por el
departamento de riesgos o el de personal, es esencial que exista una
cooperación muy cerrada entre ambos para obtener la máxima efectividad de
los diferentes programas que integran los beneficios de los empleados. Allí
donde los programas de seguro colectivo están bajo la responsabilidad del
Administrador de Riesgos, él debe negociar con los aseguradores y ser
responsable por la cobranza, los reembolsos, la contabilidad de los fondos,
así como por toda la administración del programa.

El departamento de personal debe ocuparse de determinar la magnitud

de los beneficios, los aspectos de elegibilidad, el enrolamiento de empleados
en los diferentes planes y otros asuntos de tipo no esencialmente financiero.

La cooperación interdepartamental en el manejo de los beneficios de los

empleados es más efectiva estableciendo dos comités: uno con la
responsabilidad de desarrollar y diseñar nuevos planes y la revisión de los
existentes; y otro que interpretaría las provisiones de planes existentes y
revisaría su manejo buscando asegurar una administración satisfactoria y
uniforme. El Administrador de Riesgos o su representante pueden muy bien
pertenecer a ambos.

EL DEPARTAMENTO DE FINANZAS: El departamento de finanzas está

involucrado a menudo en las operaciones del Administrador de Riesgos ya
que en muchas firmas su supervisor inmediato es a menudo uno de los
funcionarios financieros de la firma. Aún cuando no sea este el caso, el
departamento de finanzas tiene un interés en conocer como están protegidos
los activos de la firma contra pérdidas fortuitas y si tal protección es
adecuada. El funcionario de finanzas también está interesado en la
adecuación de los acuerdos de pérdida que pueda ocurrir bajo los contratos

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de seguros y en cualquier reporte financiero que puede emanar del
departamento de riesgos. La intención por este interés deriva del hecho de
que los recursos financieros de la firma están directamente relacionados con
la ocurrencia de pérdidas y que tales pérdidas pueden tener un efecto serio
en la estabilidad financiera de la empresa.

EL DEPARTAMENTO DE PRODUCCION: En las empresas industriales,

los departamentos de producción están directamente enfrentados al riesgo
ya que la pérdida de materiales, maquinaria y trabajo pueden interrumpir
seriamente las operaciones de la firma con el resultado de pérdida de
ingresos y activos. Las pérdidas derivadas de fuego y riesgos aliados son de
particular preocupación así como la pérdida de tiempo por accidentes de
empleados y enfermedad. El Administrador de Riesgos deberá buscar la
cooperación del departamento de producción en la preparación del manual
de seguros en materia de seguridad y en materias relacionadas con el fuego
y ajuste de pérdidas.

RESPONSABILIDADES DEL ADMINISTRADOR DE RIESGOS: Los

deberes y responsabilidades del Administrador de Riesgos incluyen, en su
sentido más amplio, las siguientes actividades: 1.- La identificación y
clasificación de los riesgos, 2.- La evaluación de los riesgos, 3.- El manejo de
los riesgos, 4.- La elaboración de registros, 5.- La cooperación con otros
departamentos, 6.- La emisión y la recepción de informes, 7.- El
conocimiento de la política empresarial, 8.- La gerencia de la oficina de
Riesgos, 9. - El grado de iniciativa, 10.- El desarrollo de habilidades
profesionales.

El administrador de riesgo al cumplir con dicha actividades tratará de

minimizar el riesgo a la pérdida de dinero para la empresa y que la misma se
desarrollo de acuerdo a los objetivos planteado.

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 CONCLUSIÓN

Finalmente y en términos generales se dice que el riesgo existe cuando

se tienen dos o más probabilidades entre las cuales hay que optar, sin poder
conocer de antemano los resultados a que conducirá cada una, todo riesgo
encierra probabilidades y posibilidades de ganar o perder. La determinación
del riesgo es una es un proceso complejo que abarca el estudio de
diferentes factores, la elaboración de un modelo de evaluación de un proceso
que toma decisiones de inversión. Los riesgos se encuentran altamente
relacionados con las decisiones de inversión las cuales se basan en
expectativas varias de probabilidades objetivas lo cual crea posibilidades de
que ocurran resultados específicos con base a hechos consumados. Para
evitar o neutralizar un riesgo, es necesario planificar acciones, que permita
realizar una investigación previa para así conocer lo suficiente acerca de
riesgos, Investigar bien sus características antes de determinar que acción
efectuar, determinar si las consecuencias son soportables o si se puede
aceptar el riesgo sin realizar acciones para eliminarlos.

En la planificación lo más importantes prevenir como disminuir algún

impacto de riesgo en caso de que ocurra, y así determinar si se puede evitar
un riesgo tomando estrategias, ó tomando medidas de protección utilizando
la mejor rama de seguro y un buen instrumento financiero. Las empresas
deben realizar transferencias de riesgos con empresas aseguradoras
mediante contrataciones de actividades o servicios de alto riesgo y a su vez
concertar condiciones que regulen la responsabilidad ante determinados
riesgos, bien sean de índole financiero, humano, material, entre otros. La
Administración de los riesgos en términos generales esta va a depender en
su mayoría del manejo de un buen control interno dentro de la empresa que
realice mediciones y seguimientos de riesgos en todas las áreas, con el fin
de generar un buen patrimonio.

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MAPA CONCEPTUAL

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 BIBLIOGRAFÍA

http://www.analitica.com/va/economia/opinion/5753437.asp
http://www.pwc.com/extweb/challenges.nsf/docid/5B2ECEE
http://www.wikipedia.com
http://www.monografias.com
Guía de Riesgos de la materia Fundamentos de Seguros del Instituto
Universitario de Profesionales Gerenciales IUPG
Ley de Contratos de Seguros

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