ANLISIS ECONMICO Para realizar el anlisis econmico financiero del proyecto, se analizar la inversin necesaria para su implementacin; la vida

til del presente proyecto ser de 3 aos, esto ya que el uso del software y del hardware quedarn obsoletos en ese tiempo y se tendr que invertir en nuevas versiones. Inversin fija. Las inversiones de activos fijos son todas aquellas que se realizan en los bienes tangibles que se utilizaran en el proceso de implementacin. Este tipo de inversin comprende bienes que estn sujetos a depreciacin entre los que tenemos Equipos y Muebles de Oficina Inversin en equipos y muebles de oficina.
Equipos y muebles de oficina
Equipos y muebles de oficina Cantidad Precio Unitario Valor Total

Computadora (licencia incluida) Impresora TOTAL

1 1

1.200,00 160,00 1.360,00

1.200,00 160,00

Activos Intangibles Estos activos son los activos no fsicos, pero son necesarios para la ejecucin del proyectoActivos Intangibles Estos activos son los activos no fsicos, pero son necesarios para la ejecucin del proyecto conformado por servicios o derechos adquiridos por la empresa y son:

y y

Software Gastos previos a la implementacin.

Inversin en Software
Software
Software Cantidad Precio Unitario Valor Total

Computadora (licencia incluida) TOTAL

13.000,00 13.000,00

13.000,00

Inversin gastos previos a la implementacin.

Gastos previos a la implementacin
Rubros Costo del programa TPM Valor Total

Capacitacin TOTAL

2.500,00 1.000,00 3.500,00

Inversin Total

La inversin total esta compuesta de la inversin fija y la intangible y se detalla a continuacin: Inversin Total.
Inversin Total Concepto Inversin Fija Equipos y muebles de oficina Inversin Intangible Software Gastos previos a la implementacin Imprevistos TOTAL Valor 1.360,00 13.000,00 3.500,00 100,00 17.960,00

Determinacin de los costos del desarrollo del TPM. 7.2.4.1 Recursos Humanos Uno de los rubros que contempla los costos son los de mano de obra, son los encargados de la implementacin del TPM, es decir el grupo TPM y los instructores y sus costos se detallan a continuacin son costos. Dentro de estos gastos no se toman en cuenta los gastos del grupo TPM, ya que como son empleados del Grupo de Trabajo Amaznico, estas actividades van hacer parte de las responsabilidades de su trabajo. Recursos Humanos.
Costo de mano de obra grupo TPM Personal Personal Costo Hora Horas destinadas Valor total

GRUPO TPM
Supervisor TPM Supervisor Mantenimiento Control Calidad y Capacitacin Mano de obra Instructores Indirecta teora Instructores prctica 4,10 TOTAL

Jefe TPM 32 64 32 4,10

32 0,00 0,00 0,00 400 400 3.280,00

0,00

1.640,00 1.640,00

Gastos Administrativos. Son los gastos generados por servicios bsicos y suministros de oficina detallados a continuacin. Gastos administrativos
Gastos Administrativos (anual) Equipos y Cantidad Unidad
muebles de oficina Precio Unitario Valor Total

Consumo Energa

Kw-h

400

0,11

44,00

Suministros TOTAL

160,00 204,00

Gastos de Supervisin. Se incluyen estos costos en los que el grupo TPM se encuentra en supervisin trimestral de capacitacin, lo cual se tendr 12 reuniones en un total de 12 horas en el transcurso de 3 aos del proyecto por frente de trabajo. Costo de Supervisin
Costo de Supervisin
Grupo TPM Cantidad Costo Unitario Costo total

Transporte (Combustible) Subsistencias Otros gastos (mantenimiento) TOTAL

50 gal 2 personas/ 2das 3 horas

1,09 27,5 5,00 179,50

54,5 110 15,00

Resumen de costos del desarrollo TPM. Costo desarrollo TPM.

Costo desarrollo TPM Concepto Recursos Humanos Instructores Gatos administrativos Consumo Energa Suministros Costo de Supervisin TOTAL Valor 3.280,00 44,00 160,00 179,50 3.663,50

Resumen de costos del desarrollo TPM. Para analizar los flujos de efectivo que se destinarn para desarrollar el TPM, debemos aclarar que el Departamento de Mantenimiento no es un centro que genere ingresos, sino, es una particin dentro del presupuesto general del GTA. Es por esa razn que dentro del estudio se plantea la asignacin de un rubro para el TPM, ya que renecesita cubrir los gastos e inversin inical. Se propone un incremento anual del 5% a la asignacin con el fin de cubrir la inversin en no ms de tres aos. 154 A continuacin se presenta una tabla con el flujo de efectivo, explicando a detalle los gastos e inversiones incurridas.

Flujo de efectivo TPM

FLUJO DE EFECTIVO TPM Concepto Ao 0 Saldo Inicial 0,00 Efectivo (A) Ingresos (B) Asignacin TPM 7.500,00 Ingresos 7.500,00 Totales Efectivo 7.500,00 Disponibles (A+B) Desembolsos (C) Equipos y Muebles de Oficina Software Gastos previos a la implementacin Imprevistos Recursos Humanos 3.280,00 Supervisin 179,50 Administrativos 204,00 Total 17.960,00 Desembolsos. Saldo Final -10.460,00 Efectivo (A+BC) Flujo neto de -10.460,00 caja Ao 1 -10.460,00 Ao 2 -6.248,50 Ao 3 -1.643,25

7.875,00 7.875,00 -2.585,00

8.268,75 8.268,75 2.020,25

8.682,19 8.682,19 7.038,94

1.360,00 13.000,00 3.500,00 100,00 3.280,00 179,50 204,00 3.663,50 3.663,50 -6.248,50 -1.643,25

3.280,00 179,50 204,00 3.663,50 3.375,44

4.211,50

4.605,25

5.018,69