RFSUMB00 – Asiento de cierre de ejercicio

➢ 1era. Fase. (Cierre cuentas de pérdidas y ganancias)

a) Cierra todas las cuentas del grupo 6 (las deja a 0) que tengan saldo,
pasándolo a una cuenta de pérdidas y ganancias creada únicamente
para este proceso de apertura y cierre.

Esta cuenta se informa en la pantalla de selección:

b) Cierra todas las cuentas del grupo 7 (las deja a 0) que tengan saldo,
pasándolo a una cuenta de pérdidas y ganancias creada únicamente
para este proceso de apertura y cierre.
Esta cuenta se informa en la pantalla de selección:

Para indicarle al Report que debe de realizar esta primera fase, habrá
que informar el campo Selección de cuentas con una ‘E’:
Apuntes realizados en esta fase para cada cuenta 6/7 (3
documentos por cuenta):

1. Apunte a la cuenta de PyG 129000:

40 – 129000
50 – 6* / 7*

2. Apunte a la cuenta de PyG informada en la pantalla de selección

(en nuestro caso 991000)
40 – 991000
50 - 129000

3. Apunte a cuenta remanente informada en la pantalla de selección

( 120000 )
40 – 120000
50 - 991000

En la tabla TRVOR, se inserta un registro con el resultado del proceso,

es decir, informa el importe global de la suma de las cuentas 6 y 7.

No existe ayuda de búsqueda para estos campos de cuentas. Si se

necesita que esté, habrá que aplicar la nota 1017626 – “RFSUMB00:
Search for closing accounts”.

División (Business area)

Al estar activas las divisiones, habrá que realizar 1 ejecución por cada
una de las divisiones existentes para que el cierre se realice
correctamente, sino, nos podría pasar lo siguiente:

Para cada división hay el mismo importe, y entre ellas se anulan, por
tanto, aquí el report no realizará ningún apunte para la cuenta 700100,
cuando si que habría que hacerlo para cada una de las divisiones.
Si todo ha ido correctamente, al final de este proceso, las cuentas de
PyG, tendrán que estar a 0.

Problemas:

1. La cuentas de ingresos (Clases de coste tipo 11), requieren una

imputación a otro elemento de coste a parte de un CeCo, por
ejemplo una imputación a una orden interna. El problema es que
ese parámetro no se le puede pasar en la pantalla de selección del
programa.
Cuentas con Clase de coste tipo ‘11’:

603020 610500 610420 610320 627270

603200 610510 610430 610325 627280
603230 610520 610435 610330 627290
603235 610528 610440 610335 629550
603400 610530 610450 610340 631170
603800 610538 610460 610345 665010
603830 610540 610470 610350 665030
603835 610548 611000 610355 665320
610300 610550 623110 610360 665330
610305 610558 627190 610370 610405
610310 610560 627230 610390 610410
610315 610570 627260 610400

700000 700320 708060 709230 705032

700002 700350 708200 709400 705180
700030 700471 708210 709410 705190
700035 701000 708235 709471 705200
700100 703000 708471 709700 706010
700200 703010 708900 709710 706030
700204 703013 709000 709750 706120
700210 703103 709006 709800 706130
700230 705020 709120 752000 707000
700235 705030 709200 752002 707030
700300 753012 708010 753000 707035
759401 753020 708035 753002 707200
759471 759010 708050 753003 707230
708000 707235 708053 753006

2. Al realizar imputaciones a CeCo’s y órdenes, existen 3 validaciones

Z que nos dicen : La cuenta XXXXXX requiere imputación a
CO-PA, y nos obliga a informar un cliente o un material.
Estas validaciones son las siguientes:
Contabilidad de costes -> Posición de documento -> ZV00 -> Pasos
13, 14 y 15.

Solución:
Para solucionar el problema de las validaciones, habrá que ir a la
transacción okc7 y desactivar validaciones en modi batch-input:
➢ 2nda. Fase. (Realización del cierre del ejercicio para las cuentas
de balance)

a) Cuentas asociadas a proveedores

Las cuentas asociadas a proveedores no son directamente

contabilizables, por lo que habrá que identificar que cuentas tratará
el programa que sean de este tipo.

En nuestro caso las cuentas serán:

Acreedor Deudores
es

400000 430000

400400 431200

403402 433402

407000 436030

407010 436040

410000 440000

410400

411100

413402

413912

514302

Por lo que habría que crear 11 acreedores ficticios y 6 deudores

ficticios.

Y realizar las siguientes acciones:

1. Definir un grupo de cuentas para los acreedores:

 Y hacemos lo mismo para deudores.

Una vez creados todos los acreedores y deudores, habrá que informar la tabla
TABKT:

BUKRS: Sociedad
SAKNR: Cuenta asociada que le hemos asignado al proveedor/acreedor
cuando lo hemos creado.
KOART: Tipo de cuenta (Acreedor/Deudor)
LIFNR/KUNNR: Nombre del Acreedor/Deudor
UMSKZ: CME (No hace falta informarlo)
BSCHS 1: Clave Haver del document de cierre
BSCHS : Clave Debe del documento de apertura
BLART: Tipo de document que se creará. (Si no se informa, utilizará el tipo de
documento informado en la pantalla de selección del programa)

Una vez se lanza el proceso, se crean los siguientes documentos:

Cuentas asociadas a acreedores y deudores:

Para cada cuenta de acreedor /deudor informada en la tabla se crearán 2

documentos:

Documento 1: (Cierre)
24 (Clave contable definida en la tabla) – Acreedor/Deudor
50 – 995000 (Cuenta auxiliar de cierre definida en la pantalla de selección)

Documento 2: (Apertura)
40 – 996000 (Cuenta auxiliar de apertura definida en la pantalla de selección)
34 (Clave contable definida en la tabla) – Acreedor/Deudor

Cuentas NO asociadas a acreedores y deudores:

Para cada cuenta de balance no asociada a ningún tercero se crearán también 2

documentos:
Documento 1: (Cierre)
40 – Cuenta de balance X
50 – 995000 (Cuenta auxiliar de cierre definida en la pantalla de selección)

Documento 2: (Apertura)
40 – 996000 (Cuenta auxiliar de apertura definida en la pantalla de selección)
50 – Cuenta de balance X

Resumen de tareas a realizar/parametrizar:

1. Decidir / crear cuentas:

1.1.Cuenta auxiliar de PyG
1.2.Cuenta de remanente
1.3.Cuenta auxiliar de balance para el cierre
1.4.Cuenta auxiliar de balance para la apertura
2. Tipo de documentos
2.1.Tipo de documento usado para el cierre
2.2.Tipo de documento usado para la apertura

3. Para las cuentas que requieran un indicador de impuestos, decidir

indicadores de impuestos que sean del 0%.

4. Texto de los documentos que se crearán.

5. Centro de coste para las cuentas que lo necesiten.

6. Claves contables para las cuentas asociadas a activos fijos.

7. Definir grupo de cuentas para acreedores (ZDUMC), crear un rango y

asignarlo al grupo de cuentas.

8. Definir grupo de cuentas para deudores (ZDUMV), crear un rango y asignarlo

al grupo de cuentas.

9. Crear los siguientes acreedores con su correspondiente cuenta asociada:

400000 - ZDUMCUST01

400400 - ZDUMCUST02

403402 - ZDUMCUST03

407000 - ZDUMCUST04

407010 - ZDUMCUST05

410000 - ZDUMCUST06

410400 - ZDUMCUST07

411100 - ZDUMCUST08

413402 - ZDUMCUST09

413912 – ZDUMCUST10

514302 – ZDUMCUST11

10.Crear los siguientes deudores con su correspondiente cuenta asociada:

430000 - ZDUMVEND01

431200 - ZDUMVEND02

433402 - ZDUMVEND03

436030 - ZDUMVEND04
436040 - ZDUMVEND05

440000 - ZDUMVEND06

11.Parametrizar la tabla TABKP