Professional Documents
Culture Documents
INTRODUCERE
CONCLUZII
BIBLIOGRAFIE
INTORDUCERE
CAPITOLUL I
CONCEPTUL ŞI ROLUL MANAGEMENTULUI
RISCURILOR BANCARE
1.1. Conceptul şi rolul managementul riscurilor bancare în
obţinerea
performanţelor băncii
CAPITOLUL III
•Creditele, pentru care n-a fost efectuată nici o plată timp de 60 zile
sau mai mult, trebuie clasificate nu mai favorabil decât
“Substandard”.
7,2% 3,3%
100%
23,3%
80%
30,9%
60%
40% 73,4%
61,9%
20%
0%
31.12.2005* 31.12.2006
Bănci mici ( A ctive < 400 mil.lei)
Bănci medii (400 mil.lei =< Active <1500 mil.lei)
Bănci mari ( Active >=1500 mil.lei)
Оn structura activelor s-a consemnat creşterea tuturor
componentelor, cu excepţia mijloacelor băneşti datorate de bănci şi
Banca Naţională a Moldovei, care s-au redus cu 83.4 mil. lei (1.8 la
sută). Mijloacele băneşti în numerar au consemnat o sporire cu
209.5 mil. lei (22.3 la sută), hârtiile de valoare – cu 871.0 mil. lei
(62.5 la sută), alte active - cu 265.5 mil. lei (20.4 la sută). Creşterea
cea mai mare a avut-o portofoliul de credite, net∗ - cu 3574.9 mil. lei (37.4 la
sută).
Ponderea maximă în totalul activelor a revenit portofoliului de
credite, net – 57.6 la sută, fiind în majorare faţă de sfârşitul anului
2005 cu 4.4 puncte procentuale. Mijloacele datorate de bănci şi
Banca Naţională a Moldovei au deţinut o pondere de 20.5 la sută,
hârtiile de valoare – 9.9 la sută, mijloacele băneşti în numerar - 5.1
la sută şi alte active – 6.9 la sută din totalul activelor (graficul nr. 2).
Lichiditatea băncilor
Оn anul 2006 indicatorii lichidităţii pe sistemul bancar au
reflectat capacitatea băncilor de a-şi onora atât obligaţiunile
curente, cât şi cele pe termen lung.
Astfel, lichiditatea pe termen lung (active cu termenul de
rambursare mai mare de 2 ani/resursele financiare cu termenul
potenţial de retragere, care depăşeşte 2 ani ≤ 1), principiul I al
lichidităţii, la situaţia din 31 decembrie 2006 a constituit 0.6. Nivelul
acestui indicator denotă disponibilitatea resurselor care pot fi investite pe
termen lung.
Lichiditatea curentă (active lichide exprimate prin numerar,
depozite la Banca Naţională a Moldovei, hârtii de valoare de stat,
credite interbancare nete cu termenul de până la o lună/total active
x100% ≥ 20 la sută), principiul II al lichidităţii, la finele anului 2006 a
consemnat nivelul de 33.5 la sută.
Activele lichide au alcătuit 7625.1 mil. lei şi pe parcursul anului
2006 au sporit cu 1016.5 mil. lei, sau cu 15.4 la sută. Această
dinamică s-a produs pe seama majorării numerarului cu 209.5 mil.
lei (22.3 la sută), a hârtiilor de valoare lichide - cu 953.2 mil. lei
(79.0 la sută), a creditelor şi împrumuturilor interbancare nete cu
termenul de rambursare până la 1 lună - cu 980.7 mil. lei (64.8 la
sută) (graficul nr.10).
Concomitent, s-au redus depozitele la Banca Naţională a
Moldovei cu 1126.9 mil. lei (38.2 la sută). Creşterea continuă a
activelor lichide va contribui la respectarea de către bănci a
indicatorilor lichidităţii.
Ponderea maximă în activele lichide la situaţia din 31
decembrie 2006 a revenit creditelor şi împrumuturilor interbancare
nete cu termenul rămas până la rambursare de 1 lună – 32.7 la
sută. Hârtiile de valoare lichide au avut o pondere de 28.3 la sută,
depozitele la Banca Naţională a Moldovei – 23.9 la sută şi numerarul
– 15.1 la sută.
Veniturile şi cheltuielile băncilor
Venitul net obţinut de către băncile din Republica Moldova în
anul 2006 a constituit 691.7 mil. lei, sporind comparativ cu anul
precedent cu 266.8 mil. lei, sau cu 62.8 la sută.
Pe parcursul perioadei analizate a avut loc următoarea
dinamică a veniturilor şi cheltuielilor băncilor (graficul nr.11).
Astfel, оn anul 2006 comparativ cu anul 2005 se observă o
creştere a veniturilor aferente dobânzilor cu 574.3 mil. lei, sau cu
37.1 la sută şi a veniturilor neaferente dobânzilor cu 189.0 mil. lei,
sau cu 24.0 la sută. Cheltuielile aferente dobânzilor şi cheltuielile
neaferente dobânzilor s-au majorat respectiv cu 215.9 mil. lei (27.3
la sută) şi 183.8 mil. lei (20.4 la sută), defalcările pentru reduceri
pentru pierderi la credite (fondul de risc) au crescut cu 70.4 mil. lei
(54.0 la sută).
Veniturile băncilor pe parcursul anului 2006 au fost stabile şi
au provenit în special din activitatea de bază a băncilor (investiţiile
în activele generatoare de dobândă). Respectiv, veniturile aferente
dobânzilor au constituit 2123.5 mil. lei sau 68.5 la sută din totalul
veniturilor obţinute de bănci. În structura veniturilor aferente
dobânzilor cota cea mai mare o ocupau veniturile aferente
dobânzilor şi comisioanelor la credite – 1868.9 mil. lei (60.3 la sută
din totalul veniturilor).
Veniturile neaferente dobвnzilor au constituit 976.2 mil. lei sau
31.5 la sută din totalul veniturilor. În totalul veniturilor neaferente
dobânzilor cea mai mare parte a revenit veniturilor aferente
comisioanelor, care au constituit 570.4 mil. lei (18.4 la sută din
totalul veniturilor) şi veniturilor obţinute de la operaţiunile cu valută
străină – 305.7 mil. lei (9.9 la sută din totalul veniturilor).
Suma totală a cheltuielilor a constituit 2291.2 mil. lei, dintre
care 1007.7 mil. lei sau 44.0 la sută au alcătuit cheltuielile aferente
dobânzilor, 1082.8 mil. lei sau 47.2 la sută - cheltuielile neaferente
dobânzilor şi 200.7 mil. lei sau 8.8 la sută - defalcările pentru
reduceri pentru pierderi la credite (fondul de risc).
Indicatorii rentabilităţii au continuat să înregistreze rate înalte.
Rentabilitatea activelor sistemului bancar, care se caracterizează
prin raportul dintre venitul net şi activele medii pentru anul 2006 a
constituit 3.4 la sută. Rentabilitatea capitalului acţionar pe sistemul
bancar, care reprezintă raportul dintre venitul net şi capitalul
acţionar mediu a alcătuit 20.7 la sută (graficul nr. 12).