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BRUTO / LAJIR
** PONTO DE EQUILÍBRIO:
ONDE:
RET. PL = LL ou LADA/PL = %
RET. DO ATI = LDIRAJ/ATIVO = %
** CUSTO EFETIVO DA DÍVIDA - CÁLCULO DA TAXA MÁXIMA DE JUROS SOBRE EMPRÉSTIMOS (LIMITE DA TAXA
DE JUROS):
RETORNO SOBRE O ATIVO (DECIMAL) / 1 - ALÍQUOTA DO IR (DECIMAL) = %
BAUMOL:
ONDE.:
Nº de CONVERSÕES: Demanda de Caixa / VEC
Custo Total de Conversões: CC x Nºde Conv.
Saldo Médio de caixa: VEC/2
Custo total de Oportunidade: SMC x VEC
Custo Total de Adm do Caixa: Custos Totais de Conversão + Custos totais de oportunidade.
MULLER-ORR:
ONDE.:
Limite Superior = 3 x PR
Conversão para Títulos Negociáveis = Limite Superior - PR
Conversão de Títulos negociáveis para caixa = PR - Saldo de caixa