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AUDITORIA
Forma:
Direta – pela equipe da DRS
Integrada – com auditores dos diversos
níveis de gestão
Compartilhada_ com auditores de outras
instiuições ( CGU, TCU )
Como fazemos?
Decreto 1651 de 28/9/1995:
Análise / planeja
Verificação /execução
Relatório / conclusão
Encaminhamento do Relatório
Acompanhamento das ações propostas
DE QUEM?
Competências - Decreto 1651
a) a aplicação dos recursos estaduais repassados
aos Municípios. de conformidade com a
legislação específica de cada unidade federada;
b) as ações e serviços previstos no plano
estadual de saúde;
c) os serviços de saúde sob sua gestão, sejam
públicos ou privados, contratados ou
conveniados;
d) os sistemas municipais de saúde e os
consórcios intermunicipais de saúde;
e) as ações, métodos e instrumentos
implementados pelos órgãos municipais de
controle, avaliação e auditoria;
Competências auditor municipal
a) as ações e serviços estabelecidos no
plano municipal de saúde;
b) os serviços de saúde sob sua gestão,
sejam públicos ou privados, contratados
e conveniados;
c) as ações e serviços desenvolvidos por
consórcio intermunicipal ao qual esteja o
Município associado.
Planejamento da Auditoria
Qual é o objetivo da auditoria?
O que deve ser procurado?
Qual a legislação que regula?
Quem comporá a equipe?
Quem e como será informado?
Em que tempo?
Quem será o coordenador da equipe?
Quando deverá ser realizada?
Quando deverá ser apresentado o relatório
final?
Vantagens do Planejamento
Melhor utilização do tempo
Preparo técnico do auditor
Preparo do auditor e postura
profissional
Qualidade do trabalho e conclusões
focadas.
Trabalho em equipe
Trabalho participativo com divisão de tarefas e
cronograma de atividades e coordenador da
equipe
Analisa a objeto
Elabora quesitos – Foca o olhar
Analisa dados e informações
Verifica
Conclue
Relatório
Auditoria Analítica
Levantamento e análise dos dados disponíveis /
exame preliminar:
CNES, S.I.A/SUS, S.IH/SUS, caderno do
município,SIM,SINASC, FPO, indicadores,
contrato/convênio
Legislação pertinente /check list /roteiros
Relatórios de auditorias anteriores
Exigência de confidencialidade
Elaborar relatório.
Trabalho de equipe
Comunicar auditoria enviando previamente
solicitando documentos a serem
providenciados, apresentando a equipe e o
objetivo do trabalho.
Exemplo –Alguns documentos na auditoria de
serviço
• Cópia da criação dos conselhos e as 3
ultimas atas.
• listagem de profissionais por categoria /
RG / CPF /nº conselho, escala
mensal
• Licença estabelecimento farmácia
expedida pela visa
Operativa
Auditoria in loco: Operativa
Deslocamento até a unidade a ser
auditada com o objetivo de constatar
a verificação do funcionamento
dentro da regularidade ou não
Auditoria de Denúncia
Analisa
Elabora quesitos a serem apurados
Analisa os dados e informações
Verifica: ouvindo os dois lados – o usuário e o
prestador
Anexa documentos de comprovação de
irregularidade ou da improcedência – evidencias
objetivas, documentais, testemunhais e
analítica- cópia do prontuário, cópia do recibo do
pagamento, cópia da AIH.
Auditoria de Denúncia
Denúncia anônima – procede por
amostragem, para ser verificada a
constatação do fato
Avalia-se necessidade de visita técnica à
instituição, para auditoria de atendimento
ou de serviço
Usuário solicita sigilo: apurar sem quebrar
o segredo, devendo o usuário tomar
conhecimento após a conclusão.
Anexar documentos
Entrevista, declaração e depoimento deve incluir
data , nome e assinatura.
Coletar as evidencias que embasem a
constatação objetiva
Documental: cópia do recebo de pagamento ,
cópia do prontuário, fotografias
Testemunhais: várias pessoas testemunharam o
fato denunciado.
Analítica: a análise dos indicadores dos vários
sistemas de informação: ex: mortalidade
materna é alta no hospital.
Concluir
Relatório com conclusão denúncia foi
confirmada ou não, se é procedente
ou improcedente.
e recomendação das propostas.
Prazos?
60 dias MS
30 dias SES/SP
15 dias atendimento SES/SP
Denúncias
Processos SIPAR – 60 dias para
apurar Port 401 de 2001
Carta Usuário SUS – atualização junto
a ouvidoria do MS
Ministério Público
Outros
Bibliografia
Decreto nº 1651 de 28/9/1995
Caderno do Auditor- março de 2006,
site da auditoria da SES/SP
Manual de Normas de Auditoria –MS
1998, site da auditoria da SES/SP
Obrigada
E-mail – auditoria@saude.sp.gov.br