Auditoria Integral A Sistemas de Gestion

Auditora Integral a Sistemas de Gestin:
Calidad, Ambiental y de Seguridad y Salud en el Trabajo

Por Oscar Gonzlez Muoz
DR 2010 Normalizacin y Certificacin Electrnica, A.C.
Av. Lomas de Sotelo 1097
Col. Lomas de Sotelo
11200 Mxico D.F.
ISBN: 978-607-8004-05-8
Prohibida la reproduccin parcial o total

sin la autorizacin por escrito de NYCE, A.C.
Auditora Integral
a Sistemas de Gestin:
Calidad, Ambiental y de Seguridad y Salud en el Trabajo
ndice
Agradecimiento y dedicatorias
Prlogos
Ingeniero Armando Espinosa, Presidente de INLAC..........................................vii
Del autor........................................................................................................... ix
Parte I. Generalidades
1. Introduccin

La auditora es una funcin estratgica en las organizaciones?..........................3
2. Acerca de los Sistemas de Gestin

Antecedentes de la calidad................................................................................ 9
Necesidad de la proteccin ambiental............................................................. 23
Por qu enfocarse en la seguridad y salud en el trabajo.................................. 26
Parte II. Normativa de los Sistemas de Gestin

3. ISO y el enfoque de procesos
El inicio de ISO ................................................................................................ 33
El enfoque de procesos.................................................................................... 34
4. Norma del Sistema de Gestin de Calidad: ISO 9001
Antecedentes sobre las normas de Sistemas de Calidad................................... 37
El impacto de la Certificacin de Sistemas de Calidad en el mundo . .............. 44
La norma ISO 9001, requisitos del Sistema de Gestin de Calidad (SGC)........... 49
5. Norma del Sistema de Administracin Ambiental: ISO 14001
Antecedentes de las normas ISO 14000 de Sistemas
Ambientales................................................................................................. 55
Impacto de la Certificacin de Sistemas de Gestin Ambiental en el mundo...... 59
La norma ISO 14001, requisitos del Sistema de Administracin Ambiental......... 60
6. Norma del Sistema de Administracin en Seguridad y Salud en el Trabajo: NMX SAST 001
Antecedentes de las normas de Sistemas de Seguridad y Salud en el trabajo... 65
NMX SAST 001, Sistemas de Administracin
de Seguridad y Salud en el Trabajo................................................................ 68
Parte III. Auditoras a los Sistemas de Gestin

7. Auditoras
Definicin, clasificacin y objetivo . ................................................................
Normas de auditora de sistemas de gestin....................................................
Normas ISO de Auditora..................................................................................
Norma NMX SAST 003 . ....................................................................................
Norma gua de Auditora al Sistema de Gestin de Calidad
y Ambiental ISO 19011: 2002 ......................................................................
77
82
84
86
86
8. Auditora Integral a los Sistemas de Gestin

Esquema tradicional de auditora a Sistemas de Gestin................................. 91
Auditora Integral a Sistemas de Gestin.......................................................... 92
Enfoque Ampliado de la Competencia de los Auditores................................. 122
9. Anexos
a. Registro de la Reunin de Apertura124
b. Registro de No conformidad/accin correctiva/ preventiva /mejora........ 126
c. Formato para el reporte final....................................................................128
d. El tringulo de la No conformidad........................................................... 131
10. Fuentes de informacin
Bibliografa.....................................................................................................136
Otras fuentes de referencia.............................................................................139
Marco Legal.....................................................................................................141
Agradecimientos y dedicatorias
Verdadera maestra de la vida no hay ms que una, la experiencia;
y tiene escuela abierta para todos.
P edro S alinas
Agradecimientos
Ana, te agradezco infinitamente el cario y soporte
para conmigo en todos estos aos a tu lado:
Escoge una mujer de la cual puedas decir:
hubiera podido elegirla ms bella, pero no mejor.
P itgoras
de
S amos
Omar y Maritza, les agradezco su cario, sus besos, sus abrazos

y sus risas que alimentan mi espritu; ojal que un da puedan
llegar a hacer de su vida lo que en verdad quieran; y perdn por el
tiempo robado, aquel que deb haber estado junto a ustedes:
La felicidad consiste, en no hacer siempre lo que t quieres, sino en siempre haber querido hacer lo que t haces.
L eon Tolstoi
Quiero agradecerle M.F. Maruxa Armijo Canto, porque gracias a

usted es que pude comenzar a confeccionar este trabajo y porque sus
enseanzas s que me acompaaran toda mi vida de estudiante.
El camino hacia el xito se encuentra siempre en construccin.
A nnimo
Gracias Alma, por considerarme dentro de tu equipo de trabajo; por tu

valiosa y grata amistad. Por supuesto, gracias por esas grandes batallas
intelectuales que solemos tener y que nos hacen crecer juntos.
Dedicatorias
Dedico este trabajo:
A
mi madre y a mi
asesor
personal :
N acho .
Prlogo
Uno de los problemas que provoca que Mxico se encuentre mal posicionado
en las evaluaciones de Competitividad a nivel Internacional, es que muchas
organizaciones operan con un enfoque no sistmico, es decir, desarticulado,
con visiones diferentes en la direccin, la gestin, la operacin, la evaluacin
y los resultados de la empresa y con poca atencin a la innovacin y la investigacin.
Uno de los objetos bsicos de cualquier empresa es tener una organizacin
que le permita tener buenos resultados que le den rentabilidad de acuerdo
con lo planeado en su proyecto estratgico.
Para lograr lo anterior se requiere tener alineada la visin de la direccin
con una clara idea de la demanda y requerimientos del mercado, investigando
y fomentando la innovacin, que permita seleccionar las especificaciones tcnicas de los productos a suministrar, mismas que garanticen el cumplimiento
de los requerimientos solicitados, recalcando que el contacto esencial con el
cliente es el bien o el servicio solicitado.
En lo que concierne a los procesos necesarios para suministrar el producto, stos deben estar enlazados con un enfoque sistmico, es decir, planeados
y alineados de tal forma que se logre el objetivo a costos rentables y con una
visin integral. Para asegurar este enlace debe tenerse un Sistema de Gestin
de Calidad que facilite este enfoque, no importando el tamao de la organizacin. Este Sistema debe estar alineado al plan estratgico de la direccin de tal
forma que permita establecer los objetivos que se pretende cumplir en cuanto
a la visin de a dnde se quiere llevar la empresa, el entorno del mercado, los
recursos requeridos para su operacin, los procesos necesarios para la elaboracin del producto o servicio, la competencia del personal para conducir los
procesos, la seleccin de los indicadores que permitan medir el desempeo
y que sirvan de base para la toma de decisiones del director de la empresa y
operar con sistemas de gestin integrados.
Factor importante es la Cultura de Normalizacin de la empresa, ya que
permite garantizar los requerimientos del cliente y la seleccin de las especificaciones tcnicas adecuadas de acuerdo con los requisitos del producto o servicio solicitado. La Normalizacin es el lenguaje entre el cliente y el proveedor,
por lo tanto, es importante que para asegurar la calidad del producto o servicio
suministrado se tengan sistemas de gestin que utilicen como herramienta las
normas Internacionales que dan la confianza de contar con un Sistema ordenado, documentado con registros auditables que permitan hacer revisiones
internas y tener un producto con una Calidad sustentable y en caso de que se
decida, certificarlo por organizaciones externas.
En lo que se refiere a los Sistemas de Gestin de Calidad, de Gestin Ambiental y de Seguridad frecuentemente las polticas y el personal asegurado a
cada uno opera en forma desvinculada, duplicando procedimientos y actividades. Una mejora sustancial se logra integrndolos adecuadamente.
Con relacin a la certificacin, si se cuenta con varios sistemas tambin
se incrementan los costos cuando la auditora de certificacin se efecta en
forma separada. Es por esto que cobra especial relevancia la evaluacin y certificacin con Auditoras integradas basadas en un enfoque sistmico, estas
ltimas, tema central de esta obra.
Por lo anterior, considero que las experiencias y el conocimiento adquirido
en muchos aos de prctica y estudio sobre el tema de Auditoras Integrales,
Oscar Gonzlez Muoz lo ha vertido exitosamente en este libro, sern de gran
utilidad para aquellas organizaciones que visionen mejorar su eficiencia, productividad y resultados.
Ing. Armando Espinosa Segovia.
Presidente del Instituto Latinoamericano de la Calidad, A.C.
(INLAC, organismo de enlace ISO /TC 176)
Del autor
La idea de realizar este libro surge al momento de estar confeccionando mi
trabajo de tesis para acreditar los estudios de Maestra en Auditora en la Facultad de Contadura y Administracin de la Universidad Nacional Autnoma
de Mxico y aunque dicha tesis principalmente es una investigacin relacionada con la prctica de la auditora combinada en nuestro pas (limitada a cierta
poblacin y muestra de estudio), otro lado del trabajo mostr una propuesta
(gua) para la realizacin de este tipo de auditoras. Este libro se centra en esta
segunda parte.
Es importante destacar que en esta nueva fase, para la elaboracin de este
trabajo escrito, se ha pensando en realidad en dos partes, la primera comprende la fase de la implantacin de los sistemas de gestin de calidad, ambiental
y de seguridad y salud en el trabajo, y la segunda -la obra que el lector tiene
en sus manos- corresponde a la realizacin de la auditora combinada a los
sistema mencionados; cada una de las partes publicada por separado.
Por lo anterior, he decidido duplicar la parte que forma el marco conceptual o antecedentes sobre los sistemas de gestin, pensando principalmente
que el lector adquiera o requiera ambas obras, entonces dicha informacin
puede servir de referencia para cubrir esas dos necesidades planteadas.
Ahora bien, para la realizacin de la auditora combinada, el enfoque est
pensado en poder efectuarla de manera independiente de que los sistemas en
evaluacin estn o no integrados como un nico sistema de gestin. Si bien es
cierto que la realizacin, como me lo expres un entrevistado durante mi trabajo
de tesis, que la auditora combinada es ms fcil de realizarla cuando los sistemas estn integrados; pero, no es una caracterstica que pueda limitar el ejercicio de la auditora combinada. La clave principal para el xito de su realizacin
es principalmente la competencia y el talento del auditor lder y de su equipo.
Es importante que el lector sepa que mencionar indistintamente el trmino integral o combinada, para referirme a la auditora planteada y que por
lo tanto no se debe mezclarla ni confundirla con la auditora tradicionalmente
llamada Auditora Integral,1 si bien tienen elementos y objetivos comunes, en
realidad hablamos de auditoras con alcances diferentes. En la seccin correspondiente a las Auditoras a los Sistemas de Gestin, se hace una clasificacin
y explicacin correspondiente a los tipos de auditora que en la actualidad se
encuentran disponibles en el mercado para cubrir diferentes necesidades
en una organizacin.
1
En Mxico se cuenta con la Academia Mexicana de Auditora Integral, A.C., que entre otras actividades realiza un trabajo de estandarizacin de los procedimientos de la Auditora Integral:
operacional, administrativa y financiera.
Por lo anterior, tal vez la primera pregunta que le surja al lector cuando
vea el ttulo propuesto para este trabajo sea:
Por qu hablar de auditora?

La realizacin de una auditora es una de las actividades que ms me entusiasman de las diferentes actividades profesionales que en la actualidad realizo.
No es exactamente este un libro anecdtico aunque en partes tenga este matiz sino con este trabajo espero contribuir a mejorar los Sistemas de Gestin
por medio de la aplicacin correcta de la auditora, espero adems se vean
beneficiados los lectores, las organizaciones en donde ellos trabajan y por qu
no?, contribuir para hacer de Mxico un pas digno para vivir.
Espero que este libro sea lo suficientemente didctico y prctico de manera que permita que la auditora sea considerada como una verdadera herramienta estratgica para las organizaciones interesadas en alcanzar mejores
niveles de desempeo.
Escenario de la situacin respecto a la auditora combinada

Si se observan las pginas web o bien la publicidad de diferentes organismos
de capacitacin, consultora y certificacin que ofrecen dichos servicios relacionados con los tres sistemas de gestin tratados en este libro, incluso de diferentes instituciones educativas, se podr descubrir de que en la actualidad la
tendencia mayoritaria contina siendo el desarrollo de los sistemas y la misma
auditora de manera independiente; solamente en algunas pocas ocasiones
me encontr con algo diferente:
a. Una maestra en un pas de Europa en gestin de sistemas integrales
(con el tratamiento de slo dos sistemas).
b. Dos cursos en una institucin con sede en Mxico: 1) recomendaciones
para la integracin de sistemas de calidad, ambiente y seguridad (Ejercicios prcticos), y 2) formacin y calificacin de auditores en sistemas
integrados.
c. Un diplomado en un pas de Sudamrica sobre Sistemas Integrados de
Gestin de Calidad ISO 9000,14000, OHSAS 18000, incluye un mdulo
sobre Auditora del Sistema Integrado.
Ahora bien, en nuestro pas cada vez son ms las organizaciones que estn
interesadas en trabajar formalmente en la implantacin de los Sistemas de
Gestin; lo que he observado a lo largo de mi experiencia profesional es que
tradicionalmente se comienza con el sistema de calidad ISO 9001, posteriormente se concentran en el sistema ambiental ISO 14001 y en pocas ms re-
Del autor
cientes ya tratan de incorporar el Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo

OHSAS 18001 a sus organizaciones.
El xito de la integracin de los sistemas depende de varios factores importantes: a) el consultor que oriente efectivamente y desde un principio los
sistemas hacia la integracin, b) de la asignacin de la responsabilidad sobre
la implantacin de dichos sistemas, en este sentido se complica la integracin
porque de manera genrica las reas de calidad son independientes de las de
seguridad o medio ambiente, es ms frecuente que sea una sola rea aquella que tenga su principal funcin en Seguridad, Saludo Ocupacional y Medio
Ambiente y c) que la alta direccin rompa el paradigma y lo que implica de
gestionar los sistemas de manera integral.
La explicacin anterior nos muestra por qu pocas organizaciones estn
realizando una auditora combinada a los tres sistemas, siendo lo ms comn
la gestin y auditora a dos sistemas de gestin: ISO 9001 y 14001. De hecho,
cuando apliqu una encuesta para mi tesis, observ que, efectivamente, un
campo frtil en la gestin de auditora es la auditora combinada como se
plantear en el captulo 4.
Por qu digo que un campo frtil? Porque realizar una auditora a los tres
sistemas, ya sea que estn integrados o no, puede ser un primer gran paso
para que las organizaciones optimicen costos y esfuerzos en su proceso de mejora interna. Pienso que sera una forma de hacer que la gestin de auditora
tenga un mayor impacto en los resultados de la organizacin.
La integracin de los sistemas puede ser el siguiente paso obligado, sobre
todo si las organizaciones estn verdaderamente convencidas de los beneficios prcticos que les traera.
Para concluir este prlogo quisiera hacer una invitacin:
Que usted lector disfrute de la lectura como yo lo hice con la escritura.
Oscar Gonzlez Muoz

Mxico, Junio de 2009
Captulo 1 Norma del Sistema de Gestin de Calidad: ISO 9001
Parte I
Generalidades
Parte I Generalidades
1. Introduccin
Llegar un momento en que creas que todo ha terminado.
se ser el principio.
A nnimo
La auditora es una funcin estratgica en

las organizaciones?
Claro que s, de eso no hay duda. El problema es que la prctica de la auditora
no ha sido tan eficiente como se esperaba, incluso, pienso que por momentos
se ha desviado del objetivo y alcance original planteado, independientemente
del tipo de auditora a realizar.
Con base en mis aos de experiencia en el tema veo que de alguna manera, y hablando especficamente de las auditoras internas, stas han sido
subutilizadas por las organizaciones.
Se ha utilizado la auditora de manera propositiva para evaluar el desempeo de organizaciones, de sus sistemas o procesos y tambin se ha utilizado
para evaluar a sus administradores o de trabajadores en particular, aqu aparece una desviacin: alguien dira auditora para perseguir a funcionarios;
se realizan auditoras de certificacin de sistemas, que en ciertas ocasiones y
finalmente el resultado sirve ms para efectos comerciales que para resultados operativos del negocio.
Por supuesto que me ha tocado vivir resultados positivos del ejercicio de

la auditora, recuerdo que al final de la dcada de los aos ochenta, cuando
comenc mi experiencia profesional como ingeniero, los proveedores de la industria automotriz nos veamos amenazados por las constantes auditoras de
las armadoras,1 provenientes del grupo auditor de una de las tres empresas
norteamericanas que operan en nuestro pas, ya que como proveedores de
un componente de sus autos, estbamos comprometido a mejorar la calidad
de nuestros productos y procesos, principalmente aquellos involucrados con la
manufactura del producto. Durante el transcurso del ao se iban programando las diferentes auditoras de nuestros clientes, de tal suerte que tenamos
varias de ellas al ao. Era un caos, porque cada cliente requera de un sistema
o requerimientos especficos y no faltaba su auditora.
Recuerdo muy bien que mi jefe de aquel entonces me encomend la tarea de auditar la serie de procedimientos que hasta el momento controlbamos en el departamento de Aseguramiento de la Calidad, incluso en algunos
de ellos, haba tenido la fortuna de colaborar para su elaboracin, de esta
manera hubo un momento en que me convert en juez y parte al realizar la
auditora, pero no tena muchas opciones al respecto; en ese caso especfico
podramos decir que eran auditoras de cumplimiento. Program la auditora
durante varias semanas, no recuerdo exactamente si hice una o dos auditoras por semana, lo que s recuerdo perfectamente es que result que mucho
personal no conoca a fondo los procedimientos, en algunas ocasiones omitan pasos, en otras utilizaban la versin anterior y en el peor de los casos ni
los conocan. Los resultados fueron muy positivos en trminos de crecimiento
y mejora, ya que nos permiti establecer una serie de actividades encaminadas a que los procedimientos se utilizaran para la funcin que fueron creados, esto es, que se estandarizaran las actividades, que fueran la gua para la
capacitacin, que sirvieran de consulta antes y durante la manufactura del
producto; que se difundieran, que se usaran y lo ms importante: que fueran
producto de la experiencia de los usuarios del sistema y dueos de las operaciones en cuestin.
Desde entonces he participado en diferentes auditoras en empresas en las
que he laborado como empleado y ltimamente como asesor externo y debo
decir que las auditoras han resultado una poderosa herramienta de control y
1
Armadoras, trmino con el que se conoce a las fbricas ensambladoras de autos: Ford, General Motors, Nissan, entre otras.
de mejora para la administracin, ya que permite conocer, entre otros aspectos, las prcticas adecuadas de la organizacin y tambin ayudan a identificar
las reas de oportunidad para despus establecer acciones correctivas o de
mejora para cumplir o mejorar los objetivos esperados. Durante todos estos
aos he visto evolucionar los esquemas de auditora, principalmente en cuanto a la auditora a los sistemas de calidad se refiere.
Si bien lo relacionado con el tema de auditora se tratar en el tema La
norma de auditora ISO2 19011: 2002, me atrever por el momento a decir
que una auditora es una actividad por medio de la cual podemos verificar el
cumplimiento de ciertos elementos que conforman un sistema, subsistema,
procesos, procedimiento, etc., contra un requisito o bien esos elementos compararlos con algo establecido internamente, como puede ser un objetivo, una
poltica, un plan. Por lo anterior, una auditora es un elemento de control y
debe ser independiente y su prctica sistematizada.
En los primeros aos de la dcada de los aos noventa recib mis primeros
cursos formales de auditoras y en 1994 aprob el curso de Lead Assessor en
ISO 9000, mismo que cuenta con un reconocimiento del International Register
of Certificated Auditors-IRCA (posteriormente validara mi curso certificado en el
ao 2001, para estar acorde con los cambios en la normativa de ISO 9000).
Entre los aos de 1995 y 1996, en la empresa donde laboraba establec un
programa de desarrollo de auditores internos que para aquel tiempo fue innovador base para mi trabajo de tesis y este libro, ya que inclu en el programa
la participacin de profesionistas de diferentes reas como personal del rea
de calidad corporativa, de laboratorios de control de calidad, de reas de servicio, gente de las diferentes unidades de negocio, adems de personal de las
reas de ecologa, higiene y seguridad.
Un objetivo del programa era dar un uso adecuado de los recursos disponibles para capacitacin, ya que de haber considerado slo la participacin del
personal de las reas de calidad, el programa hubiera resultado ms costoso
y tal vez deficiente; adems tenamos necesidades de mejora en la organizacin de los sistemas a los cuales las reas mencionadas pertenecan o daban
soporte a la compaa. Una ltima necesidad era desarrollar los esquemas de
auditora interna de manera que pudiramos detectar las buenas prcticas y
llevarlas a toda la organizacin, as como precisar las desviaciones para establecer las acciones necesarias y cumplir con los diferentes requerimientos de
clientes y autoridades, de tal suerte que nos anticipramos a una reclamacin
o tal vez a una sancin econmica derivada de un incumplimiento o mal funcionamiento de nuestros productos y sistemas.
L a ISO es la Organizacin Internacional para la Estandarizacin.
Otro de los elementos innovadores de tal programa fue que no solamente seguimos el esquema que nos proporcionaba como gua la norma ISO
10011-2:1991, sino que el programa de capacitacin que utilizamos fue ms
amplio.
El programa se desarroll con algunos ajustes durante la marcha pero, en
general, las personas que terminaron el programa, han o estn ocupando cargos importantes en sus respectivos trabajos actuales, incluso varios de ellos,
entre sus funciones, ejercen la actividad de la auditora. El caso ms exitoso es
de un becario y ahora es gerente de certificacin de sistemas ambientales, de
calidad y de seguridad y salud en el trabajo.
El punto dbil del programa es que solamente se llegaron a aplicar las
auditoras internas al sistema de calidad, quedando pendiente por diferentes
razones, la auditora a los dems sistemas inicialmente contemplados.
Por otro lado, seguramente se estarn preguntando ahora si el esquema
propuesto de auditora a tres sistemas de gestin de este libro, es una copia
del modelo desarrollado en mi experiencia anteriormente descrita? La respuesta es no, no es una copia, incluso este libro como ya he dejado entrever, ofrece
una gua que es ms amplia; como aclaracin comento que en el esquema
mencionado se contemplaba que cada rea hiciera sus auditoras de manera
independiente de acuerdo con sus necesidades.
Otra pregunta probable que algunos lectores todava se estarn haciendo
es: por qu un esquema de auditora nico para tres sistemas?, ya que la experiencia nos indica que auditar un sistema es complicado y lo conveniente es
que cada sistema deba auditarse por separado. Seguramente la respuesta no
es clara todava y dir lo siguiente: tradicionalmente se realizan las auditoras
internas o externas de manera independiente, los usuarios de los sistemas y
principalmente en el caso de aquellas reas que estn involucradas con ms
de un sistema, manifiestan en ocasiones estar fastidiadas de tanta auditora,
yo mismo lo viv, llega una auditora, despus la siguiente y sume las auditoras que todava algunos clientes efectan, simplemente es el caos, pareciera
mucha prdida de tiempo, que en la mayora de las veces s lo es.
Por esos motivos este libro proporciona una gua para minimizar los esfuerzos y recursos para obtener mejores resultados, entre otros aspectos se
propone unificar los tiempos y auditores para realizar la auditora propuesta.
Ahondar esta situacin en el captulo Modelo de auditora integral para tres
sistemas.
Otro problema que tambin complica la situacin al realizar las auditoras
es el que se tengan sistemas aislados. Recientemente trabajamos con un cliente
en el sector farmacutico y la parte de las auditoras a las Buenas Prcticas de
Manufactura, sistema primo por as decirlo de los sistemas tradicionales de aseguramiento y control de calidad, est separada de las cuestiones de seguridad
y medio ambiente. Aun cuando poseen un rea especfica para la realizacin

de las auditoras, tienen experiencia y procedimientos de auditora o incluso de
control documental, hasta el momento ese conocimiento y experiencia no se
han compartido con otras reas ni con reas administrativas comunes.
Por qu no aprovechar las ventajas de tener un sistema de auditora en
un rea de la organizacin y llevarla hacia otras reas?.
En caso de no hacerlo, me parece una desventaja y prdida de oportunidad
muy importante en los negocios en estos das, porque por ejemplo, el rea de
seguridad y medio ambiente tendr que desarrollar su propio esquema de auditora y procedimientos, entonces invertir en tiempo y dinero: para el desarrollo y elaboracin de sus procedimientos de auditora, incluso la capacitacin
de sus auditores internos. Ms adelante se tendrn dos sistemas de auditora
quiz comunes, pero diferentes y los usuarios seguirn quejndose. Lo peor
ser que la alta Direccin est tomando decisiones por partes, primero hacia
un sistema y segundo hacia otro. Adems, eso me indica que no hay una adecuada planeacin en el negocio.
Otro problema al que nos enfrentamos los auditores es la exageracin, ya
que con una auditora se quieren solucionar los problemas de una organizacin
o de un sistema. El asunto se complica, adems, porque una empresa est integrada no slo de un sistema nico, tambin por una serie de sistemas y adems
interconectados enfoque holstico de los sistemas, por ejemplo, tenemos un
sistema financiero, contable, de calidad, de tecnologas de la informacin, de
comunicacin, entre otros. Y ahora para verificar que cada uno de ellos funcione adecuadamente la respuesta lgica es hacer una auditora a cada sistema.
Tan slo de pensar en ese escenario planteado y basado en mi experiencia
en auditoras se requerir de una gran cantidad de horas para la planeacin,
para preparar a los auditores, para coordinarse con los diferentes auditados
y garantizar que no se crucen las distintas auditoras ni auditores. Sin contar
que cuando se realiza una auditora el personal auditado en turno debern
interrumpir sus actividades para atender al auditor y proporcionarle la informacin o cualquier otro elemento que requiera.
El lector ya se imagin, cuntas horas/hombre en la organizacin se requerirn para garantizar una correcta gestin global interna de auditora?.
S, efectivamente, demasiadas.
Vale la pena invertirlas?.
S, tambin vale la pena invertirlas, pero en esta manera tradicional de hacer auditoras independientes, el costo es cada vez ms alto.
Tan slo un rea de manufactura de un producto de consumo (por dar
un ejemplo) est relacionada con tres sistemas, calidad, ambiental y de seguridad y salud en el trabajo veamos: cada sistema requiere ser auditado para
garantizar si dicho sistema se ha implantado y se mantiene de manera eficaz.
Implicar por lo tanto tres planeaciones, tres grupos de auditores, tres paros
activos para atender a los auditores, incluso se puede llegar -si se carece de
la asesora adecuada- a generar documentos similares por triplicado. ste es
el modelo tradicional de auditora.
Cmo mejorar este escenario?.
Despus de hacer un tratamiento sobre la teora necesaria como marco
de referencia de este trabajo (vase captulo 2. Acerca de los Sistemas de Gestin), se presentar en el captulo 8 desde un enfoque terico, un esquema
que permitir hacer eficientes los recursos necesarios para ejecutar una auditora combinada a tres sistemas de gestin.
Esquema tradicional de auditora
Tres auditoras
Una organizacin
Auditora al Sistema de Gestin de la Calidad
Auditora al Sistema Administracin Ambiental
Auditora al Sistema de Administracin

de la Seguridad y Salud en el Trabajo
Se proporcionarn solo algunos datos interesantes que resultaron de mi investigacin de tesis que considero convenientes compartir con el lector.
Para concluir con esta introduccin pregunto:
A que institucin u organizacin se puede aplicar una auditora combinada?.
Pregunta que se responder al contestar otra:
Habr alguna institucin u organizacin que no necesite trabajar con los
sistemas mencionados?.
Personalmente creo que no, en mayor o menor grado, y dependiendo del
tamao, giro o del sector especfico donde se desenvuelva la entidad, ser el
alcance de la aplicacin de los tres sistemas y en consecuencia la aplicacin
2. Acerca de los Sistemas

de Gestin
La verdadera educacin de un hombre

comienza varias generaciones atrs.
P edro M anero
Antecedentes de la calidad
Cuando hablamos de calidad, seguro recordamos algn producto o servicio
con el cual estamos o quedamos satisfechos; por ejemplo recuerdo el estereo
marca Sony, que tuve y que los amigos de lo ajeno se llevaron; tenia varias
opciones de grabacin que los actuales no tienen: poda comenzar una grabacin con un efecto de fade in o terminar con un efecto de fade out, es decir
el sonido entra primero a bajo volumen hasta el nivel normal y viceversa. Extrao aquel aparato por su buena calidad.
El concepto de calidad en realidad no es nuevo. En las ltimas dcadas se
le ha tratado de manera especial y muchas definiciones han surgido o afinado de acuerdo con la mejora en la experiencia, pero el concepto de la calidad
siempre ha existido.
10
Imaginemos la poca del Australopithecus, o del Homo erectus. Seguramente

les tom tiempo saber cules eran las
frutas que podan consumir sin riesgo o
definir la calidad que deberan tener sus
herramientas para ser efectivas.
En un curso sobre auditoras de calidad, se dice:1

La calidad y la inspeccin se remontan a las primeras civilizaciones. Los primeros registros conocidos se refieren a la construccin de templos y palacios.
Sin embargo, Evans y Lindsay2 amplan y complementan la explicacin de la

historia de la calidad:
El aseguramiento de la calidad es un aspecto importante de las
operaciones de produccin en toda la historia. Los murales egipcios de alrededor de 1450 a.C., muestran actividades de inspeccin y medicin. Las piedras de las pirmides estn cortadas con
tal precisin que es imposible introducir la hoja de una navaja
entre ellas. El xito de los egipcios se debi a los mtodos y procedimientos uniformes, y a los instrumentos de medicin precisos. Los egipcios tambin tuvieron la idea de arcos y flechas intercambiables. Como exista variacin en materiales, artesanos y
herramientas, fue necesario un mtodo de control de calidad.
1
2
QMI, seccin GE-LR-003[], pp. 1 y 9.

Evans y Lindsay, Administracin y[], pp. 3-6.
Captulo 2 Acerca de los Sistemas de Gestin
11
Tambin Banks3 habla de diferentes hechos histricos que indican la importancia de la calidad:
La historia antigua indica que ya hace varios miles de aos antes de la era comn, los humanos se haban embarcado en
los esfuerzos tcnicos complejos. Inevitablemente, el antiguo
subconsciente y aislado control de calidad dio la manera a un
acercamiento ms formal.
No es conocido con precisin cundo este subconsciente y
descoordinado control de calidad llega a un fin. Sin embargo,
los resultados arqueolgicos y los restos de estructuras antiguas
indican que cuando la construccin de las pirmides de Egipto,
los esfuerzos conscientes al control de calidad haban surgido.
La perfeccin de las pirmides, la perfeccin de los trabajos
maestros del griego clsico y la resistencia de las estructuras
romanas testifica a un esfuerzo consciente para controlar la
calidad (Halpern, 1978). Los egipcios antiguos estuvieron involucrados en los tempranos esfuerzos formalizados conocidos
para controlar la calidad. Su contribucin principal fue la ingeniera (Nueva Enciclopedia de Caxton, 1977). El crudo forcejeo
por subsistir a la inundacin anual por el Ro Nilo les oblig a
los egipcios a que adquirieran un conocimiento en diseo, aritmtica, geometra, topografa, y medicin (Enciclopedia Internacional, 1980). De todos estos esfuerzos, el sistema decimal
bsico se desarroll. Los egipcios tambin inventaron medidas
de longitud (el cubo) y de rea (el cubo al cuadrado) (Enciclopedia Americana, 1985).
Y en general, los egipcios siguieron avanzando en diferentes reas: matemticas y cronologa entre otras.
Los griegos tambin dan muestras de crecimiento, ya que de todos son
conocidas las diferentes aportaciones a la humanidad y que muestran una
conexin directa al concepto de la calidad:4
Aparte de su inters en los principios y teoras de ciencia, los
griegos antiguos dejaron tambin un legado en el control de
calidad. Al parecer motivados por los negocios y el comercio,
ellos produjeron la alfarera de calidad superior y reforzaron el
Banks, Jerry. Principles of Quality Control[], pp. 4-6. Nota: todos los textos de esta referencia
bibliogrfica son traducidos por Oscar Gonzlez Muoz.
4
Banks, Jerry. Principles of Quality Control, pp. 4-6.
12
arte de hacer el jarrn, ambos en el desarrollo de varios tipos

de jarrones y en su decoracin (Nueva Enciclopedia Britnica,
1980)[] Las contribuciones de los antiguos griegos a la precisin y calidad tambin son notables en su arquitectura. La culminacin de arquitectura griega en el quinto siglo a.C. era el
desarrollo perfecto y la expresin artstica ms alta de construccin de la columna y dintel. Se crea que estos edificios haban
inspirado las posteriores construcciones arquitectnicas de la
Roma antigua, el Renacimiento, y de tiempos modernos (Enciclopedia Internacional,1980).
Otras contribuciones a la calidad por los griegos tempranos fueron hechas en la literatura y matemtica. Entre los griegos, la gente anciana eran particularmente nombrados por
la alta calidad de su literatura como un medio artstico por
comunicar experiencias humanas y valores, (Enciclopedia de
Minero, 1984). En las ciencias, las matemticas fueron desarrolladas por Eratstenes y Arqumedes (Nueva Enciclopedia
Britnica, 1983).
Y para terminar esta remembranza de la calidad en la poca antigua,-ya que
profundizar sobre la historia de la calidad no es el propsito principal de este
trabajo-, menciono lo que el mismo Banks escribi sobre los romanos:5
Los romanos antiguos tambin dejaron un legado en la calidad, sobre todo en la arquitectura y diseo. La Arquitectura Romana que floreci entre el ao 100 a.C. y la mitad del
cuarto siglo d.C., fue por mucho el estndar ms importante
en lo que se refiere a su grandeza y su influencia en tiempos
posteriores. Las construcciones romanas monumentales en
la albailera eran de tan alta calidad que algunas an continan en pie.
Una vez que se ha establecido que el concepto de calidad ha estado presente en la historia del hombre, la misma definicin de calidad se ha tenido que
adecuar conforme a las necesidades especficas. En el captulo sobre ISO 9000
dar la definicin contempornea de calidad. Mientras, me resulta relevante y de acuerdo a mi experiencia, hacer un breve anlisis de cmo se fueron
creando o gestando las fases formales de la calidad: la Inspeccin, el Control
de Calidad, el Aseguramiento de Calidad y la Calidad Total; por lo que a continuacin hago un salto en la historia hasta la Edad Media.
5
Banks, Jerry. Principles of Quality Control, pp. 4-6.
13
La Inspeccin
Es conocido que durante la Edad Media en Europa, existieron ciertos grupos
productivos como los artesanos, gente que lleg a ser experta en su trabajo y
adems respetados por la comunidad a la que pertenecan. En aquel tiempo
los artesanos eran fabricantes y a la vez inspectores: podemos decir que estrictamente ejercan la auto inspeccin, los artesanos trataban directamente con
el cliente y la inspeccin les ayudaba a garantizar la calidad del producto que
entregaban, sentan mucho orgullo por la calidad de sus productos.
El compromiso con la calidad hizo que se formaran los gremios de artesanos, formados por maestros, jornaleros y aprendices, para asegurar que los
artesanos tuvieran una capacitacin adecuada; la idea era asegurar que la calidad se incorporara al producto final. Fue considerable su empeo por la calidad
que llegaron a desarrollar lo que ahora llamaramos estndares de producto.
La ASQ menciona que:6
Del fin del siglo XIII a principios del siglo XIX,[] los gremios
eran responsables de desarrollar las reglas estrictas para el producto y calidad de servicio. Los comits de la inspeccin dieron
fuerza a las reglas identificando el producto terminado correcto con una marca especial.
Una segunda marca de calidad vino de los artesanos mismos. La marca de los maestros artesanos inicialmente fue para
identificar al fabricante de productos defectuosos. Con el tiempo, sin embargo, la marca vino a representar la buena reputacin de un artesano. Por ejemplo, las marcas de albailes simbolizaron la obligacin de cada miembro para satisfacer a sus
clientes y reforzar la reputacin del comercio.
Las marcas de inspeccin y las marcas de artesanos sirvieron como la prueba de calidad para clientes a lo largo de Europa medieval.
Podemos decir que la Inspeccin, desde entonces es clave ya en el proceso
productivo. Tambin tenemos que imaginarnos que conforme la sociedad creca las reas de trabajo de los artesanos lo hacan a la par. Los talleres cada vez
ms grandes y las necesidades de consumo necesariamente se acrecentaban.
Esto gener que poco a poco el trabajo de produccin e inspeccin se dividiera
aunque todava de manera no muy formal. De hecho, algunos autores (como
ASQ, (American Society for Quality), The History of Quality[], Nota: todos los textos de esta
referencia bibliogrfica son traducidos por Oscar Gonzlez Muoz.
14
Jerry Banks o la ASQ) coinciden de alguna u otra manera que esto tambin dio
como consecuencia la era de la supervisin, ya que al empezar a dividirse el
trabajo en pequeas categoras, se cre un puesto para asegurase se siguieran las instrucciones de trabajo al fabricar los productos. Otra coincidencia es
que lentamente los artesanos se vieron en la necesidad de contratarse dentro de las fbricas resultado de la misma industrializacin y a su incapacidad
financiera de transicin de sus talleres a fbricas. De hecho Evans y Lindsay7
mencionan que a mediados del siglo XVII:
[]Honor LeBlanc, un armero cre un sistema de fabricacin
de mosquetes con dimensiones fijas y uso de partes intercambiables. Thomas Jefferson trajo esta idea a Amrica [Estados
Unidos de Amrica], el gobierno contrat con Eli Whitney el
suministro de 10 000 mosquetes en dos aos. El uso de partes
intercambiables necesitaba un cuidadoso control de calidad[]
Las partes se deben producir de acuerdo con una norma diseada con cuidado. Whitney dise mquinas, herramientas especiales y capacit a trabajadores para que manufacturaran
partes segn un diseo fijo, que se medan y comparaban con
un modelo. Sin embargo, Whitney subestim el efecto de la variacin en los procesos de produccin[] A causa de los problemas resultantes, se necesitaron ms de 10 aos para terminar
este pedido. Sin embargo, el concepto de partes intercambiables condujo finalmente a la Revolucin industrial, e hizo del
aseguramiento de la calidad [Control de Calidad] un elemento
determinante del proceso de produccin.
El control de calidad
A finales del siglo XIX, Frederick W. Taylor, desarroll sus trabajos sobre la administracin cientfica, aunque estrictamente en 1911 public Principios de
la administracin Cientfica, en este libro prcticamente menciona un nuevo
concepto de la produccin: un trabajo se divide en tareas individuales, lo que
ocasiona que las tareas de inspeccin se separen de las de produccin. Esto
finalmente condujo a la creacin de un departamento de calidad en las empresas de manufactura.
Aunque pienso que a la obra de Taylor se le ha dado mayor importancia o,
mejor dicho mayor difusin, como lo hace la propia ASQ, quiz derivado de su
7
Evans y Lindsay, Administracin y[], pp. 3-6.
15
nacionalidad, la obra de Fayol es para m ms completa, incluso su publicacin

se da tres aos antes que la de Taylor; Fayol en su obra dice que todas las operaciones en las empresas se desarrollan en seis categoras, dos de ellas: las operaciones tcnicas y las administrativas, al mencionar su principio de la administracin
dice que8 entre los principios de la administracin que tuvo con ms frecuencia
la necesidad de aplicar est La divisin del trabajo[] que tiene como consecuencia la especializacin de las funciones y la separacin de los poderes.
De tal suerte que Fayol a la par que Taylor contribuye directamente a la
creacin del Departamento de Control de Calidad.
Nota: En otra obra en desarrollo paralelo a este trabajo- trato y analizo,
cmo en nuestros das estamos viviendo algunas consecuencias desfavorables
de este suceso, porque lo que se logr fue el aumento de la produccin, pero,
tambin hubo un fuerte decremento de la calidad. Tan slo mencionar que
esto gener que toda la responsabilidad de la calidad se le asignara al inspector, quien en realidad no tiene nada que hacer para obtenerla, porque su trabajo se centra en slo su verificacin, en los procesos es donde realmente se
obtiene la calidad de un bien o servicio.
Pero hay un hecho que establece de manera muy concreta la fase que llamo Control de Calidad, porque en los prrafos anteriores cuando se habla de
la creacin del departamento de Control de Calidad, la funcin bsica contina
siendo la Inspeccin, incluso dichos trabajos de inspeccin no eran buenos o
suficientes para algunas compaas:9
Compaas como la Western Electric, bajo el contrato de la American Bell Telephone Company, busc mtodos de control de
calidad ms rigurosos que garantizaran la confianza en sus instrumentos y aparatos. Era esta necesidad que los llev en 1924
a la formacin del Departamento de Ingeniera de Inspeccin
de BeIl Western Electrics BeIl Telephone Laboratories. Los miembros iniciales de estos laboratorios fueron: inter alia, de Harold
F. Dodge, Donald A. Quarles, Walter A. Shewhart, George D. Edwards, R. B. MiIler, y E. G. D. Paterson. Harry G. Romig, M. N. Torrey, y P. S. Olmstead se volvieron los miembros despus.
Y complementan Evans y Lindsay:10
La elaboracin de grficas de control por parte de Shewhart, de
tcnicas de muestreo por Dodge, y de tcnicas de anlisis eco-
Fayol, Henri. Administracin Industrial[], pp. 158-159.

Banks, Jerry. Principles of Quality Control[], pp. 4-6.
10
Evans y Lindsay. Administracin y[], pp. 3-6.
9
16
nmicos para resolver problemas fueron la base del moderno

aseguramiento [control] de la calidad, [e inicios del aseguramiento de calidad].
Podemos decir que en los Bell Telephone Laboratories se desarroll la fase Control de Calidad en su concepcin amplia y se comenz con un Aseguramiento
de Calidad bsico con todos los trabajos estadsticos para mejorar y controlar los procesos. Ms adelante describiremos con ms detalle cules son los
elementos que completan el esquema de dicha fase.
El hecho anteriormente mencionado me lleva a clarificar la situacin siguiente: no podemos separar estrictamente las fases de Control de Calidad y
Aseguramiento de Calidad. An en la actualidad seguimos mencionndolos
porque tienen una utilidad vigente, incluso a la inspeccin misma, diferente
alcance y operacin, pero se reconoce que son funciones que deben seguir
en las organizaciones, sobre todo la inspeccin y el control de calidad en menor grado que el Aseguramiento de Calidad. Podemos hasta ahora decir que
la funcin de Aseguramiento de Calidad incluye el Control de Calidad y ste a
su vez a la Inspeccin.
Tambin es pertinente decir que muchos autores en diferentes libros manejan el trmino Control de Calidad indistintamente para referirse al control
de calidad y al aseguramiento de calidad, por lo que es conveniente tomar en
consideracin lo siguiente:
1. Pedro Azcue menciona claramente en su obra11 Calidad de exportacin
que: la inspeccin lo que hace es medir o detectar fallas en los productos o servicios, indica exclusivamente si un producto llena o no las
caractersticas de calidad fijadas, por lo tanto es la nica que permite
detectar y separar las piezas buenas de las malas.
2. La inspeccin en s, es amplia porque se puede aplicar a la materia prima, al producto y proceso y en diferentes formas.
3. El Control de Calidad como tal, no solamente incluye la inspeccin misma, considera desde mi punto particular de vista el desarrollo de mtodos de inspeccin, de la aplicacin de la estadstica de muestreo, la
seleccin y utilizacin de mejores equipos de anlisis o medicin, y de
aquellas actividades que orientadas al conocimiento de las materias
primas y los productos, para modificarlos y garantizar que cumplen las
normas o especificaciones.
4. Algunos autores como Snchez Snchez12 o el maestro de la calidad
11
12
Azcue, Pedro. Calidad de Exportacin[], pp. 17-23.

Snchez Snchez, Antonio. La inspeccin[], pp. 21.
17
total, Feigenbaum,13 a la aplicacin de la estadstica que da la pauta a la fase

que llamo Aseguramiento de Calidad-, le llaman Control Estadstico de Calidad, pero considero que la estadstica es un medio, una herramienta, no una
funcin especfica; por lo que personalmente declino considerarla como una
fase especfica, adems causa mucha confusin al diferenciar las etapas mencionadas.
El Aseguramiento de Calidad
Como ya se mencion, el Aseguramiento de Calidad comienza con la aplicacin de la estadstica para controlar los procesos y productos; en ese mismo
sentido se hace uso del concepto de prevencin en lugar de correccin. Esto
ltimo porque una vez que el producto o servicio se ha terminado de elaborar
o proporcionar, si sus caractersticas cumplen con la especificacin no hay problema. Se puede decir que somos eficaces. El problema se encuentra cuando
el producto est defectuoso o no cumple con las especificaciones, entonces,
comienzan los trabajos de adecuacin, se crean desperdicios, los costos se incrementan y en general todas las acciones subsecuentes para llevar al producto
al estado deseado son correctivas. Por ejemplo, no es lo mismo corregir 1 000
bolgrafos que no cumplieron con las especificaciones al final de la produccin,
que de manera preventiva, con la ayuda de la estadstica y ahora con otras herramientas y elementos, controlar los procesos, y hacer los cambios o ajustes
necesarios cuando se comience a tener variaciones en el proceso. Quizs al
fabricar 50 bolgrafos y verificarlos contra la especificacin, tal vez uno o dos
se encuentren fuera de especificacin, entonces podemos hacer los ajustes
necesarios y continuar con una produccin conforme con las especificaciones.
Al final de la produccin es probable que se tengan varios bolgrafos fuera de
especificacin que sin embargo no son comparables a las 1 000 plumas defectuosas que obtendramos sin acciones y controles preventivos.
En realidad, con el aseguramiento de calidad la idea es prevenir y controlar los procesos de manera que no se tenga ni una sola pieza o servicio defectuoso.
13
Feigenbaum, Armand V. Control Total de Calidad[], p. 46. Nota: este autor difiere del nombre
-aunque maneja conceptos similares- de las fases de calidad que la mayora de los autores
referenciados en este trabajo y de mi perspectiva, l define las siguientes fases: operador de
control de calidad, capataz de control de calidad, control de calidad por inspeccin, control
estadstico de calidad, control total de calidad y otras tres fases ms, el aseguramiento de calidad lo maneja de manera implcita en la Calidad Total y en el Control Estadstico de Calidad.
18
Concepto de deteccin
Producto al Cliente
Desperdicio o Producto
para reparacin
Inspeccin
Concepto preventivo y control de proceso

Proceso de Transformacin
Ingeniera de
Manufactura y
del Producto
Inspeccin
Proveedor
Compra Control
Entrega de
Producto y
Servicio al
Cliente
Almacn M. P.
Inspeccin y Control de Proceso
Inspeccin
Normalizacin: ISO 9000
19
El camino del desarrollo del Aseguramiento de Calidad sigue dos rutas:

1. Los trabajos sobre estadstica para el muestreo y el control de procesos.
2. La normalizacin, la cual nos dirige directamente con las normas ISO
9000 y por lo tanto se tratar en el captulo correspondiente.
Entre algunos de los trabajos del campo de la estadstica relacionados con la calidad se incluyen las cartas de control que Walter A. Shewhart dise en 1924;
el muestreo de aceptacin con sus diferentes elementos, creadas entre 1925 y
1927 por el grupo de la Western Elctric; los conceptos bsicos de muestreo de
inspeccin por los atributos que fueron presentados por Dodge en 1925; la BSI14
nmero 600, que en 1935 E. Pearson desarroll y titul la Aplicacin de Mtodos
Estadsticos a la Estandarizacin Industrial, en la dcada de los aos cuarenta la
Asociacin de las Normas Americanas (ASA), que actuando en la demanda del Departamento de Guerra, se involucr en la aplicacin de control de calidad de estadstica a los productos manufacturados y public la AWS Z1.1 Gua al Control de
Calidad, y AWS Z1.2, los Mtodos de cartas de control para el anlisis de datos.
Despus de la Segunda guerra y con la disminucin de calidad de los
productos, en Estados Unidos se crearon programas de entrenamiento donde Deming y Shewhart entre otros, se dieron a la tarea de ensear el control
de calidad estadstico en la industria, las cartas del control y el muestreo de
aceptacin; tambin tenemos que mencionar que Joseph Juran y W. Edwards
Deming, introdujeron las tcnicas de control estadstico en Japn, durante el
periodo de reconstruccin de ese pas; y para finalizar porque el tema an es
extenso, mencionar la elaboracin de los procedimientos de muestreo en
los aos de la dcada de los cincuenta de parte de la milicia estadounidense,
destacando el lanzamiento de las tablas de muestreo conocidas como las MILSTD (Military Standard), destacando la MIL-105D de Planes de muestreo por
atributos y la MIL-STD-414 de muestreo de aceptacin variables.
La Calidad Total
Hablar de la calidad total es complicado, porque en la actualidad hay muchos
autores -incluyendo a filsofos y maestros de la calidad-, como W. E. Deming,
J. Juran, P. Crosby, Armand V. Feigenbaum y Kaoru Ishikawa, que tienen diferentes posturas, conceptos, enfoques. Incluso algunos de los nuevos autores
integran elementos provenientes de todos los autores y en fin, es un tema de
14
B.S.I. British Standards Institute (Instituto de Estandarizacin Britnico).
20
mucha amplitud, por lo que en este trabajo slo menciono lo que considero
importante: sus inicios y la diferencia bsica entre la corriente llamada occidental y el enfoque japons.
El mismo K. Ishikawa reconoce15 que el doctor Armand V. Feigenbaum16
fue quin origin el concepto de control total de calidad. Feigenbaum public un artculo sobre el control total de calidad para la revista Industrial Quality
Control en mayo de 1957, despus se edit en 1961 el libro con el ttulo de
Total Quality Control.
Feigenbaum define el sistema de Calidad Total como:17
[] la estructura de trabajo operativa acordada en toda la compaa y en toda la planta, documentada con procedimientos
integrados tcnicos y administrativos efectivos, para guiar las
acciones coordinadas por la fuerza laboral, las mquinas y la
informacin de la compaa y de planta de las formas mejores
y ms prcticas para asegurar la satisfaccin del cliente sobre
la calidad y costos econmicos de la calidad.
l mismo establece que la satisfaccin del cliente no puede alcanzarse al dejarse tal responsabilidad en una sola rea de la compaa, y que por tanto los
resultados del sistema dependen de la profundidad y de qu tan bien son ejecutadas las acciones de calidad por cada una de las reas de la organizacin
y de la alta integracin entre ellas.
Sin embargo, al estudiar su obra parece que hay cierta incongruencia o
contradiccin en lo mencionado en prrafos anteriores, ya que dentro de sus
principios del sistema de calidad que menciona18 le da un papel muy preponderante a la ingeniera de sistemas de calidad, porque segn l es el fundamento de la verdadera administracin total de la calidad.
En apariencia, esta ingeniera de sistemas de calidad da cabida a la participacin de todos los integrantes clave de la organizacin, ya que an cuando
establece que en esos tiempos y con su propuesta debe ser reconocido un
grupo sistmico de disciplinas de calidad aplicadas y coordinadas por todas
las funciones y a lo largo de toda la empresa, y tambin indica que se debe
establecer una responsabilidad en toda la organizacin hacia la calidad, ellas
se centran solamente en cuatro tareas: Control del Nuevo Diseo de produc-
15
Ishikawa, Kaoru. Qu es el Control Total de Calidad?, p. 84.

Es conocido que A.V. Feigenbaum lleg (en la dcada de los cincuenta) a ser el gerente de
operaciones y de calidad a nivel mundial para General Electric Co., y ms tarde presidente de
General System Company, Inc.
17
Feigenbaum, Armand V. Control Total de Calidad, p. 110.
18
Idem.
16
21
to o servicio, Control de Calidad de Material Adquirido, Control de Producto y

Estudios Especiales del Proceso.
Adems, al establecer tres subfunciones del control de calidad moderno ingeniera de calidad, ingeniera del control de proceso e ingeniera del equipo informativo de la calidad, le da un peso particularmente grande al departamento
de Control de Calidad. Incluso se puede observar que Feigenbaum deja de lado
algunas funciones importantes en una organizacin como lo pudiera ser la parte
financiera- y es en este sentido que en nuestros tiempos se ha ampliado el concepto de calidad total efectivamente a todas las funciones de una organizacin
y que ella est por lo tanto enfocada a la satisfaccin del cliente y agregara: la
satisfaccin de las partes interesadas, entindase ellas como los accionistas, el
medio ambiente, el gobierno, los proveedores y la sociedad en general.
J. Juran y F. M. Gryna en su Manual de Control de Calidad,19 al igual que Feigenbaum, le dan particular atencin y un peso preponderante a la creacin de
un rea staff de la calidad, si bien nos hablan de la evolucin de la organizacin
para la calidad y que la misma se ha adecuado a las necesidades de mejora
de la produccin, y an cuando dan diferentes alternativas para coordinar la
funcin de la calidad en la organizacin, el tratamiento es muy similar.
Me parece importante distinguir este enfoque porque como lo he mencionado, esta manera particular de orquestar la calidad se ha desvirtuado con el
tiempo, ya que en mis aos de experiencia laboral he vivido y ltimamente
observado cmo casi toda la responsabilidad de la calidad en muchas organizaciones del sector pblico y privado, se le queda al personal de dicha rea, el
compromiso y responsabilidad de los involucrados con la calidad (todos en la
organizacin) se ha ido diluyendo.
Nota: J.Juran public su Manual de Control de Calidad antes que Feigenbaum
publicara su Control Total de Calidad, sin embargo y a pesar que en esencia
Juran al menos en la cuarta edicin, capitulo 7 de su Manual, maneja un
concepto muy similar en cuanto al tratamiento y responsabilidad de la calidad a lo largo y por todos los elementos de la organizacin, es ms conocido
por su enfoque de la triloga de la calidad: Planeacin, Control y Mejora de la
Calidad, que por su concepto de calidad total.
W.E. Demig al establecer sus 14 principios para la administracin [de la
calidad], nos da la ruta para llegar a la excelencia en cuanto a calidad se refiere. Tales principios han generado controversia quiz debido a una mala interpretacin, pero en general han tenido un alto impacto, principalmente en su
aplicacin en Japn, que a aquellas empresas que los han seguido, se les ha
llamado empresas Deming o bien empresas de Calidad Total.
19
Juran, J. M.; Gryna, Frank M. Manual de Control de Calidad, Volumen 1, pp. 7.1 a 7.32.
22
Para explicar el enfoque japons de la Calidad Total, Ishikawa nos dice20 que
son seis los elementos que hacen la diferencia con el modelo occidental:
1. Control de calidad en toda la empresa; participacin de todos los miembros de la organizacin.
2. Educacin y capacitacin en control de calidad.
3. Actividades de crculos de control de calidad (CC).
4. Auditora de CC (aplicacin del premio Deming y auditora presidencial).
5. Utilizacin de mtodos estadsticos.
6. Actividades de promocin del Control de Calidad a escala nacional.
Cabe destacar que el movimiento de calidad, originado principalmente por las
condiciones en que se encontraban despus de ser derrotados en la Segunda guerra mundial, fue de carcter nacional y en comparacin al enfoque de
Feigenbaum y Juran, la calidad es responsabilidad desde un inicio en todas
las reas de la organizacin, no slo en aquellos procesos involucrados con la
manufactura de los productos.
Como consecuencia de ese movimiento nacional y buscando recompensar a aquellas empresas y personas que aplicaron con xito el concepto de la
calidad total la Japanese Union of Scientist and Engineers, (JUSE, Unin de Cientficos e Ingenieros Japoneses) en 1951, instituy el Premio Deming en reconocimiento y aprecio a la contribucin de W. Edwards Deming al Japn.
En la segunda mitad de la dcada de los aos setenta comienzan a verse
los resultados de la aplicacin del concepto de calidad total, ya que los japoneses comenzaron a dominar los mercados que haban estado tradicionalmente
controlados por compaas estadounidenses. Se puede decir que Japn invadi a Estados Unidos y a Europa occidental con diferente clase de productos
de excelente calidad y bajos precios. Esta situacin cre la necesidad en varias
empresas de buscar nuevas estrategias organizacionales para alcanzar competitividad y calidad.
Como dato curioso, para contrarrestar el embate japons en Estados Unidos, a principios de los aos ochenta la NBC sac un reportaje titulado Si Japn
puede, por qu nosotros no?, del mismo W.E. Deming. Hasta ese entonces el
doctor Deming haba sido poco reconocido por sus aportaciones a la calidad
en su propio pas.
20
Ishikawa, Kaoru. Qu es el Control Total de Calidad?, pp. 20 - 37; pp. 84-91. Nota: originalmente Ishikawa consideraba 14 puntos en la diferencia de la aplicacin de Control Total de
Calidad del estilo japons al occidental, sin embargo, en este mismo libro destaca cmo en
aos posteriores cambi su anlisis a 6 caractersticas, listadas anteriormente.
23
En los aos subsecuentes, en Estados Unidos, se comenzaron a establecer

modelos de calidad total y a fomentarse los premios para incentivar la calidad
y productividad en el mbito nacional:
1. En 1985, la NASA anunci un Premio de Excelencia de Calidad y Productividad.
2. En 1984, el gobierno estadounidense estableci que octubre fuera el
Mes Nacional de la Calidad.
3. En 1987, se estableci, en una ley del Congreso de Estados Unidos, el
Malcolm Baldrige National Quality Award, smbolo del intento nacional
por lograr el liderazgo de la calidad.
En Mxico tambin conscientes de la importancia en la calidad, se cre el Premio Nacional de Calidad (PNC), que es el mximo reconocimiento que se entrega en Mxico a las empresas y organismos que operan en nuestro territorio,
distinguindolas por la aplicacin de procesos de calidad total, con lo que contribuyen a la excelencia y competitividad del aparato productivo mexicano. El
PNC fue creado por decreto, publicado en el Diario Oficial el 30 de noviembre
de 1989. Algo distintivo en este modelo nacional es que fue el nico premio
hasta ese momento- en considerar como parte de sus criterios de evaluacin,
un elemento llamado Impacto en la sociedad.
El PNC ha permitido promover de manera efectiva la cultura de calidad total entre el sector privado mexicano, elevar la productividad y competitividad
de los productos, servicios y procesos de las organizaciones que lo aplican y
ayudar as a fomentar las exportaciones basadas en la calidad.
Todos los modelos (o premios) mencionados tienen caractersticas similares, ya que estn orientados a promover la cultura de la calidad total y a elevar la productividad y competitividad de las organizaciones que los apliquen.
Criterios fundamentales de estos modelos distinguen la necesidad de ejercer
un liderazgo por la alta direccin enfocado en la calidad y la satisfaccin del
cliente, desarrollo de personal, planeacin estratgica, gestin de procesos,
anlisis de informacin y principalmente obtencin de resultados, ya que se
ha llegado a la conclusin que una empresa no puede ser de calidad total, si
los beneficios de la aplicacin de estos sistemas no se ven reflejados en resultados y adems orientados a todas las partes interesadas.
Necesidad de la Proteccin Ambiental

Con la Revolucin industrial comienza el auge industrial y el progreso camina
a una nueva y ms rpida velocidad, sin embargo, el medio ambiente tambin
24
comienza a sufrir las consecuencias. Durante la segunda mitad del siglo XX, el
progreso se aceler como nunca, el desarrollo en las ciencias, en la medicina,
en la agricultura y otros, ha generado que el medio ambiente se vea afectado
principalmente por el uso indiscriminado de los recursos naturales y por la
falta de controles para frenar tal deterioro.
El problema del medio ambiente no es simple, tan solo por su definicin,
consideremos que hasta el ao de 1977 se actualiz durante la Conferencia
Intergubernamental sobre la Educacin Ambiental realizada en Tiblisi, Georgia, auspiciada por la Organizacin de las Naciones Unidas para la Educacin,
la Ciencia y la Cultura (UNESCO) y con la colaboracin del Programa de las Naciones Unidas para el Medio Ambiente (PNUMA):21
[] se ha convenido ahora en que el concepto de medio ambiente debe abarcar el medio social y cultural y no slo el fsico,
por lo que los anlisis que se efectan deben tomar en consideracin las interacciones entre el medio natural, sus componentes biolgicos y sociales, y tambin los factores culturales[].
Otro ejemplo de lo que implica su definicin lo tenemos en el texto que menciona Octavio Manuel de Jess:22
El trmino de medio ambiente se incorpor y se oficializ en la
lengua espaola en 1984 y es un concepto caracterizado por
connotaciones filosficas y polticas que determinan su conveniencia de mantenerlo y utilizarlo en la actualidad, en diferentes pases del mundo.
Afortunadamente, en el mbito ambiental internacional, a mitad de los aos
ochenta se comenzaron a tratar diferentes temticas que mostraban una clara y verdadera preocupacin por el medio ambiente:
1. La reduccin del ozono.
2. El calentamiento del planeta.
3. La deforestacin, entre otros.
En este sentido Joseph Cascio23 nos menciona que:
Representantes de pases preocupados por la situacin se reunieron en Montreal, en 1987, para celebrar acuerdos para
21
Manuel de Jess, Octavio. Los problemas del medio ambiente[]

Idem.
23
Cascio, Joseph et al. Gua ISO 14000.Las nuevas normas para la administracin[].
22
25
prohibir la produccin de qumicos que agotan el ozono. La reduccin de la diversidad biolgica tambin haba ganado atencin internacional y circularon un nmero de propuestas encaminadas a regular este problema. En verdad exista un deseo
internacional de mejorar el cuidado del medio ambiente.
Otro factor que se hizo evidente en ese momento, fue la ausencia de un indicador universal que evaluara el esfuerzo de buena fe de una organizacin
por alcanzar una proteccin ambiental confiable y consistente. Este tipo de
indicador finalmente tom la forma de la norma ISO 14001. Con mayor detalle se explicar ms adelante.
Si bien esta norma por si sola no garantiza que el ambiente mejore, s
puede ser utilizada por las organizaciones para gestionar un sistema ambiental; gestin que ha de validarse por medio de una auditora para confirmar
el compromiso de cumplir los reglamentos aplicables del pas, de evaluar los
impactos significativos de sus actividades y de desarrollar o mejorar el mismo
sistema de administracin ambiental.
En diciembre de 2004 se realizaron intensos trabajos por varios das para
recuperar 5 000 barriles de petrleo derramados por PEMEX24 en el Ro Coatzacoalcos, en el Ayuntamiento de Nanchital, Veracruz. El impacto por supuesto
fue grande. Mi esposa, biloga de profesin, me dice que tardarn varios aos
para que la naturaleza se recupere del dao ecolgico causado por el derrame; tan slo y sin conocer ms detalles que los publicados en los medios, me
comenta que seguramente murieron una gran cantidad de especies marinas.
Gente del lugar se queja con justa razn que su fuente de trabajo y principalmente su medio ambiente se ha visto afectado terriblemente.
El Peridico Reforma, de julio de 2005, menciona en su primera plana:25
Crecen derrames en Mxico
Cada tercer da ocurre una emergencia ambiental martima
por derrame de hidrocarburos y otros productos qumicos.
Y es oportuno preguntarse, aqu en Mxico hasta cundo vamos a seguir as?
No hablo slo del mar, tambin de cualquier lugar donde se habita.
Recuerdo muy bien en el ao 2000, cuando tuve oportunidad de estar en
Los ngeles, California. bamos por una de las tantas vas que hay en aquella
ciudad, se detuvo la circulacin, llevbamos las ventanas del vehculo abiertas y a un lado circulaba un autobs de transporte escolar; al momento de
24
PEMEX es la nica empresa paraestatal en Mxico, tiene a su cargo la exploracin, explotacin y comercializacin del crudo extrado en territorio nacional.
25
Olmos, Ral. Crecen derrames en Mxico. En Reforma, Seccin A, Primera plana.
26
avanzar el camin arroj algo de humo. Inmediatamente un amigo de aquel

pas protest de una manera tal vez excesiva para los dos mexicanos que lo
acompabamos, diciendo que cmo era posible que le permitieran circular
en esas condiciones considerando el nivel de emisiones a la atmsfera que
arrojaba. Mi amigo mexicano y yo nos remos y le explicamos que eso no era
nada comparado con las emisiones que en nuestro querido Mxico se permitan.
Es tiempo ya de hacer algo al respecto, no cree?.
Por qu enfocarse en la Seguridad

y Salud en el Trabajo
Hace un par de aos impartimos un curso sobre el manejo de montacargas
con enfoque en seguridad para cierta empresa reconocida por sus productos
de plstico en el mercado. Al realizar una prctica que requera usar extintores, el del montacargas estaba descargado, el del rea de la prctica tambin;
se busc un extintor de un rea adyacente y pero no se encontr, se localiz
uno en un rea lejana. Esa prctica de carga de combustible en el montacargas la realizan varias veces al da los operadores y su vida est expuesta todo
el tiempo. Pero eso no era todo. En el rea de produccin uno de los procesos
principales generaba un residuo en forma de polvo de que se poda observar
en el ambiente. Uno de nuestros instructores especialista en seguridad e higiene, nos coment que investigara la hoja de seguridad correspondiente al
material. Por cualquier cosa pedimos mascarillas para entrar a dicha rea. Al
da siguiente el especialista nos coment que el material podra ser causante
de pulmona, varios nos asombramos porque la cantidad de polvo que haba
en el ambiente seguramente sobrepasaba cualquier norma que pudiera existir, a reserva de verificarlo con una medicin adecuada.
Ms tarde nos enteramos por los mismos trabajadores que haca varias
semanas haba fallecido una persona, justamente de pulmona, pero no se
haba hecho una reclamacin e investigacin correspondiente por enfermedad profesional, creo que en gran parte por desconocimiento de los mismos
operadores y de los familiares.
Cuando terminamos de impartir el curso preparamos un reporte de los
resultados y adicionamos una seccin referente a las situaciones de seguridad
e higiene que observamos y que consideramos importantes para tratarse en
la organizacin, incluso nos ofrecimos a hacerles un diagnstico y prepararles
un proyecto para subsanar las diferentes desviaciones encontradas. No pas
nada, simplemente nos dieron las gracias.
27
En varias ocasiones trat de tener una cita con ellos para continuar ofrecindoles nuestro apoyo en cuanto a seguridad y salud en el trabajo, pero no
tuve una respuesta favorable. Recuerdo que me comentaron que no tenan
presupuesto para ese tipo de proyectos y que ya contaban con un mdico que
se encargaba de esos detalles -por cierto el puesto tena una rotacin impresionante-, comentario de los trabajadores. Y nosotros nos preguntamos, no
tienen presupuesto?, si sus productos se venden a muy buenos precios y son
lderes en el mercado.
Meses ms tarde entr un amigo a trabajar en esa empresa. Despus me
coment que en realidad ya tena ganas de salirse, entre otras razones porque
las condiciones de seguridad no haban cambiado respecto a la experiencia
que habamos vivido. sa era una buena empresa, trasnacional y grande, seguramente se preguntar, y las empresas micro, pequeas y medianas cmo
manejan la seguridad y saludad en el trabajo?.
He visto muchos casos similares en mayor o menor grado, por eso considero importante que a travs de una auditora se identifiquen las desviaciones
a las normas y procedimientos relacionados para que basados en los resultados se puedan tomar las decisiones que conlleven a una empresa a trabajar
con y para el personal.
Bien dice Eduardo Aguirre:26
[]que la seguridad industrial debe existir en toda empresa,
no solamente por [lo] imperativo de la ley sino porque as conviene al empresario por dos motivos principales: 1. se crea un
ambiente de tranquilidad entre el personal y la productividad
aumenta y 2. se evita que ocurran siniestros, que normalmente
tienen eplogos costosos y dramticos.
O acaso, no les resultara ms econmico a los empresarios y organizaciones
en general trabajar a favor de la seguridad y salud organizacional y as evitar
accidentes, siniestros, prdidas humanas y materiales adems de la reduccin
en las cuotas a lo seguros?.
S, es cierto que en la actualidad la legislacin contempla desde la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, como una obligatoriedad indicada en el artculo 123, fraccin XV, lo referente a la seguridad e higiene en
el trabajo:
El patrn estar obligado a observar, de acuerdo a la naturaleza
de su negociacin, los preceptos legales sobre higiene y seguridad en las instalaciones de su establecimiento y a adoptar las
26
Aguirre Martnez, Eduardo. Manual de Seguridad e Higiene[], prlogo.
28
medidas adecuadas para prevenir accidentes en el uso de las

mquinas, instrumentos y materiales de trabajo, as como a organizar de tal manera ste, que resulte la mayor garanta para
la salud y la vida de los trabajadores.
Adems en los artculos 132 y 134 de la Ley Federal del Trabajo se indican las
obligaciones del patrn y de los trabajadores respectivamente, incluso en otros
artculos se indican las sanciones para aquellos que se desvan de la aplicacin
de la ley; an as y aunque toda esta legislacin ha ayudado a mejorar las condiciones del trabajo, no es suficiente ni siempre fue as.
Es conocido que desde tiempos antiguos el hombre ha enfrentado diferentes riesgos en las distintas actividades laborales que se le ha encomendado. J.J. Bloomfiled27 dice que en Italia, en el ao 1700, se describan cerca de
100 ocupaciones y sus riesgos. Y aunque los gremios de los trabajadores de
ese entonces de alguna manera protegan entre otros aspectos la salud de los
trabajadores, lo peor estaba por suceder.
Varios autores coinciden que con la llegada de la Revolucin industrial si
bien es cierto que ayud al desarrollo y bienestar de la humanidad, tambin
se reconoce que fue a costa de la salud de los trabajadores, por ejemplo, en
Inglaterra, Francia y Alemania se tenan largas jornadas de trabajo en condiciones precarias de seguridad: maquinaria sin proteccin, sin la iluminacin
y ventilacin adecuada, operadores expuestos al calor, humedad, polvos qumicos y otras condiciones desfavorables.
Con esos antecedentes poco a poco algunos pases comenzaron a elaborar
las leyes que de alguna manera obligaran a los patrones a buscar y corregir las
condiciones desfavorables de sus negocios. Uno de los primeros antecedentes
fue en Inglaterra con la Ley de la Fbricas, de 1833, ampliada posteriormente
en 1867; otra ley elaborada en Alemania y una ms en Suiza en 1877, estas
dos incluan las enfermedades industriales y ocupacionales como parte de la
responsabilidad de los patrones. En 1880, el Parlamento ingls promulg el
Acta de Responsabilidad de los Patrones. En sta se lleg a cobrar daos por
la muerte de un trabajador ocasionada por la negligencia del patrn, pero la
seguridad de los trabajadores no cambi.
Una estadstica por dems desgarradora la presenta Csar Ramrez
Cavassa:28
[]en 1871 el cincuenta por ciento de los trabajadores mora
antes de los veinte aos, debido a los accidentes y a las psimas
condiciones de trabajo.
27
28
Bloomfield, J.J. Introduccin a la Higiene industrial. Revert, p. 3.

Ramrez Cavassa, Csar. Seguridad Industrial, pp. 23.
29
Estados Unidos comenz a principios del siglo XX a elaborar su legislacin para

proteger a los trabajadores contra daos y enfermedades ocupacionales. En
1908, 1909 y 1911 se tienen casos de leyes federales para la proteccin de trabajadores de varios sectores: empleados pblicos, U.S. Civil Service y para los
trabajadores del Estado de New Jersey, entre otros.
Formalmente el Departamento de Trabajo de Estados Unidos fue creado
hasta 1913. Este hecho es importante ya que de las diferentes dependencias
creadas por el mismo, entre ellas la Oficina de Estadsticas del Trabajo y que
adems en 1934 se estableci la Oficina de Normas de Trabajo, hicieron que
el Departamento de Trabajo de Estados Unidos impulsara el desarrollo y el
intercambio de conocimientos en relacin con la seguridad en el trabajo; un
medio fue la administracin de la Conferencia Presidencial Bienal acerca de
la Seguridad Ocupacional, desde 1948 a 1964; otro ejemplo lo tenemos en la
enmienda en 1969 a la Ley Walsh-Healey, inicialmente editada en 1936, para
que incluyera criterios en relacin con el nivel de ruido, as como umbrales en
los valores lmite de exposicin a materiales txicos, sin afectar en cambio el
resto del espectro correspondiente a la salud.
Pero, el mayor logro se presenta con la Ley Williams-Steiger promulgada en
1970, esta ley has sido mejor conocida como Ley de Salud y Seguridad Ocupacional (OSHA, Occupational Safety and Health Act). Esta ley es sumamente importante, ya que de ella se derivan una serie de cambios en la administracin
de Estados Unidos, aumentando los niveles de autoridad y responsabilidad as
como nuevas dependencias, principalmente se crea una nueva: la Administracin de la Seguridad y la Salud en el Trabajo (OSHA por sus siglas en ingls)
y se autoriza al Gobierno Federal para fijar normas sobre la seguridad y la salud, e implantarlas en todos los lugares de empleo que se vean afectados por
el comercio entre estados.
En la actualidad y afortunadamente, mucho camino se ha recorrido y la
mayora de los pases cuenta con una legislacin orientada a garantizar que
las condiciones del trabajo sean propicias para cumplir con las necesidades de
los clientes, pero sin prejuicio de la seguridad, salud y vida de los trabajadores. Sabemos que en nuestro pas todava falta mucho por recorrer ya que no
slo requerimos de leyes sino adems de una cultura laboral y principalmente
empresarial orientada a la seguridad y salud en el trabajo.
Ya he hablado de ciertos antecedentes de la Seguridad y de la Salud en el
Trabajo, pero, qu entendemos por tales trminos?.
Primero menciono lo referente a higiene, J.J. Bloomfiled nos menciona que
la higiene tiene como principal preocupacin preservar la salud de los trabajadores y comprende programas de conservacin de la salud, de prevencin
de accidentes, y enfermedades ocupacionales; adems indica que hay una
fuerte relacin con la naturaleza del medio o ambiente de trabajo en donde
30
surgen los accidentes y las enfermedades, de tal suerte que l la define como
salud pblica aplicada a trabajos productivos. Nota: he omitido el trmino
industrial, del trmino higiene industrial como lo maneja el autor y como
se ha manejado tradicionalmente, porque ahora sabemos que esta disciplina
no slo se aplica a lo sectores industriales, tambin a la administracin pblica y a los servicios.
La norma mexicana NMX-SAST-00229 define a la higiene en el trabajo como
la disciplina dirigida al reconocimiento, evaluacin y control de los agentes a
que estn expuestos los trabajadores en su centro laboral y que pueden causar una enfermedad de trabajo.
La misma norma da la definicin de salud en el trabajo, e incluye a la higiene y a la medicina del trabajo donde esta ltima es la disciplina mdica
encargada de estudiar, vigilar, promover, y preservar las condiciones fsicas y
mentales del personal y su relacin con los procesos de trabajo. No me atrevo
a juntar las dos definiciones involucradas porque resultara ms complejo su
entendimiento.
Por otro lado, tradicionalmente se conceptualiza a la Seguridad como la
prevencin de las lesiones en el trabajo, sin embargo, esta definicin se limita
porque las operaciones productivas y el avance de la tecnologa en general,
obligan a redefinir su campo de aplicacin.
La definicin de Seguridad en el Trabajo que nos dice la NMX-SAST-002 es
la siguiente: es el conjunto de acciones que permiten localizar y evaluar los
riesgos, y establecer las medidas para prevenir los accidentes de trabajo.
La definicin correspondiente de Seguridad y Salud en el Trabajo por la
norma NMX-SAST-002 es: condiciones y factores que impactan positivamente
al bienestar del personal, contratistas, visitantes y cualquier otra persona en
el lugar de trabajo.
29
NMX SAST 002 IMNC 2000. Sistema de Administracin de Seguridad y Salud en el Trabajo, Gua
para[], p. 6.
Parte II
Normativa
de los
Sistemas de Gestin
3. ISO y el Enfoque
de Procesos
Es necesario aprender lo que necesitamos y no nicamente lo que queremos.

P aulo C oelho
El inicio de ISO
ISO naci de la unin de dos organizaciones: la Federacin Internacional de las
Asociaciones de la Estandarizacin Nacional (ISA), establecida en Nueva York en
1926 y administrada desde Suiza y el Comit Coordinador de Estndares de las
Naciones Unidas (UNSCC), establecida en 1944 y administrada en Londres.
Oficialmente ISO fue establecido durante la conferencia de organizaciones
de estandarizacin nacional, llevada a cabo del 14 al 26 de Octubre de 1946.
Uno de sus primeros trabajos fue el establecimiento del nombre, los ingleses
y los estadounidense quera el de International Standards Coordinating Association (Asociacin Coordinadora de Estndares Internacionales), sin embargo la
palabra coordinating no les gustaba, por lo que deriv en International Organization for Standardization (Organizacin Internacional para la Estandarizacin).
Se menciona1 que International Organization for Standardization tendra
diferentes abreviaciones en otros idiomas: IOS en Ingls, OIN en Francs por
1
ISO, About ISO, Introduction, Section How it all Started.
34
Parte II Normativa de los Sistemas de Gestin
Organisation Internationale de Normalisation, se decidi siempre usar ISO, como

la forma abreviada del nombre de la organizacin en cualquier pas y en cualquier idioma.
En la actualidad, se relaciona el nombre del organismo ISO con el vocablo
isos, palabra derivada del griego que significa igual, ya que es muy adecuado
porque su principal importancia es la de buscar la estandarizacin internacional para facilitar el intercambio de bienes y servicios.
Un dato interesante es que el propio Willy Kuert,2 nico sobreviviente de
aquella conferencia, recuerda que en la reunin donde se le puso el nombre a
la organizacin no se mencion la relacin de ISO con el termino griego isos.
Los rusos solicitaron que la sede fuera en Ginebra, la propuesta de otros
pases era Montreal, Canad; finalmente la organizacin se estableci con sede
en Ginebra, Suiza.
ISO se form con la participacin de 65 delegados representando a 25
pases. La misma ISO no menciona qu pases fueron, sin embargo, una vez
formado ISO, se estableci3 que no lo podan integrar los pases del Eje ni los
pases neutros en la Segunda guerra mundial. Por supuesto que ese lineamiento, afortunadamente, con el tiempo cambi.
El trabajo de preparacin de las normas internacionales se realiza a travs
de los comits tcnicos de ISO. Cada organismo miembro interesado en una
materia para la cual se haya establecido un comit tcnico, tienen el derecho
de estar representado en dicho comit. Otras organizaciones pblicas y privadas, en coordinacin con ISO, tambin han participado en estos trabajos de
estandarizacin.
El enfoque de procesos
Consideremos dos definiciones:
Sistema. Es un conjunto de elementos mutuamente relacionados o que
interactan.
Proceso. Cualquier actividad o conjunto de actividades, que utiliza recursos para transformar elementos de entradas en resultados.
Entradas
Insumos, incluye
los recursos
2
3
Proceso
(Establecer las interrelaciones
e interacciones del proceso)
Salidas
Productos o
resultados del Proceso
Kuert, Willy, (Swiss Delegate to the London Conference, 1946); The founding of ISO[], p. 18.
Ibidem., p. 16.
Captulo 3 ISO y el Enfoque de Procesos
35
Ahora bien, las organizaciones interesadas en mejorar sus operaciones, ser

ms eficaces y eficientes, deben, por un lado, identificar los procesos con que
cuentan y por otro gestionarlos para garantizar que la interrelacin e interaccin entre ellos ponga en lnea a la organizacin para brindar satisfaccin al
cliente.
Lo anterior, realizado sistemticamente, se conoce como Enfoque basado
en procesos.
Y como se menciona en la norma ISO 9001:4
La norma ISO 9000 pretende fomentar la adopcin del enfoque basado
en procesos para gestionar una organizacin.
Una situacin adicional que soporta el uso de este enfoque, radica en que
es ms prctico gestionar un proceso que una organizacin completa, si gestiono las partes y las oriento cada una de ellas hacia el cliente, teniendo en cuenta
que el cliente es el que recibe el resultado de un proceso, al final tendremos a
toda la organizacin orientada y buscando la satisfaccin del cliente.
No olvide adems que la salida de un proceso generalmente es la entrada
a otro nuevo, entonces el sistema estar siempre conectado y recibiendo la
retroalimentacin de todos los clientes involucrados.
El enfoque de procesos lo debemos considerar para la aplicacin de los tres
sistemas de gestin: Calidad, Ambiental y de Seguridad y Salud en el Trabajo.
ISO 9001:2000 (NMX CC 9001 IMNC 2000) Sistema de gestin de la calidad Requisitos, pp.
1-36.
4. Norma del Sistema de
Gestin de Calidad: ISO 9001

Nunca ser tarde para buscar un mundo mejor y ms nuevo,
si en el empeo ponemos coraje y esperanza.
A lfred Tennyson
Antecedentes sobre las Normas

de Sistemas de Calidad
A finales de los aos cincuenta y principios de los sesenta, las agencias de
adquisiciones del gobierno de Estados Unidos, comenzaron a mostrarse cada
vez ms preocupadas sobre la fiabilidad y desempeo del equipo suministrado a sus fuerzas armadas. En un intento de controlar la calidad, las fbricas se poblaron de gran nmero de inspectores. stos, junto con otros
organismos de inspeccin de tercera parte, pronto fueron vistos como un
medio muy costoso e ineficaz de asegurar la calidad de los proveedores. La
Marina y la Fuerza Area estadounidenses, con su norma MIL Q 21549 y su
norma AF 1523 respectivamente, introdujeron el concepto de las normas
de sistemas de calidad a finales de los aos cincuenta. A partir de esto se
evolucion hacia la primera norma de sistemas de calidad reconocida ampliamente que fue la MIL Q 9858A, desarrollada en respuesta a la creciente
preocupacin sobre la fiabilidad y desempeo del equipo suministrado a
las fuerzas armadas.
38
Alfredo Esponda menciona:1

Algunas de las fuentes relevantes se identifican en 1959 cuando el Departamento de Defensa de Estados Unidos emite las
normas militares MIL-Q-9858A con el propsito de unificar los
requisitos a sus proveedores. En 1969 la Organizacin del Tratado del Atlntico Norte (OTAN) adopt esas normas para crear
las suyas con el nombre AQAP para sus normas de administracin de la calidad.
Este desarrollo coincidi con una importante expansin en el Programa Nuclear Civil de Estados Unidos. Inicialmente, la industria nuclear adopt la norma
militar de calidad pero pronto desarroll su propia norma (10 CFR 50), misma
que derivara en la norma de sistemas de calidad ANSI N45.2. Ms normas en
este sector se desarrollaran posteriormente.
El Reino Unido fue el primero en reconocer los beneficios de las normas
de sistemas de calidad como medio para mejorar los negocios. Al adoptar las
normas de calidad primeramente para establecer el control de los negocios,
reducir el desperdicio y mejorar los procesos, demostr los beneficios del sistema de calidad para la administracin de los negocios.
Esto adems vino acompaado por un movimiento que se dio entre los
principales clientes para alejarse de la inspeccin y girar hacia una filosofa
que se basara en la evaluacin de la capacidad de un proveedor para cumplir
con las necesidades establecidas del cliente. Los clientes podan evaluar a los
proveedores en diversas formas:
Visitas a los proveedores e inspeccin de productos y actividades de

produccin.
Supervisin continua del desempeo del proveedor.
En ocasiones los proveedores encontraban que las visitas de evaluacin por

parte de los clientes terminaban afectando el orden de sus negocios (como un
ejemplo de lo anterior, aqu en Mxico, una ocasin fui contratado por una empresa de qumicos industriales para controlar y detener las auditoras recibidas
por los clientes de las diferentes unidades de negocio). Ms an, cada cliente poda en un momento imponer diferentes requisitos o normas de calidad
para controlar los productos. Para resolver estos problemas, el gobierno del
Reino Unido acept una recomendacin para que se desarrollara una norma
de sistemas de calidad que pudiera utilizarse por un cliente y por un organismo certificador de tercera parte para evaluar al proveedor.
1
Esponda, Alfredo et al. Hacia una Calidad ms Robusta, pp. 21.
39
Tambin Esponda indica:2

[],el Instituto Britnico de Normas (BSI) inici desde 1970 a
darle forma a su norma BS5750 orientada a la generalidad de
las transacciones comerciales; simultneamente, con el mismo alcance, Canad desarroll su norma CANZ299. Ambas normas, la britnica y la canadiense fueron bien aceptadas y por
ende creci su utilizacin.
La norma propuesta deba cumplir con las necesidades de muchas industrias,
clientes y proveedores.
La norma canadiense (CAN Z299) finalmente se edita en 1975 y la britnica (BS 5750) en 1979.
Estas dos ltimas normas mencionadas tuvieron una gran influencia en
la formacin de la primera serie de normas de calidad realmente internacionales.
Como se puede observar, aun cuando los trabajos para estructurar la estandarizacin de los sistemas de calidad llevaba ya varios aos, fue hasta 1979 y
como consecuencia de que el Reino Unido y en general la comunidad europea
impulsaran a ISO, que oficialmente se constituye el Technical Committee 176
(TC 176)de ISO. Su principal funcin: la construccin de las normas necesarias
para los sistemas de calidad.
El TC 176 trabaj ocho aos homologando los distintos enfoques y requisitos hasta que, en 1987, se publicaron por primera vez las normas de aseguramiento de la calidad.
De manera similar, el trabajo que haba realizado anteriormente el Reino
Unido en el rengln de la certificacin de tercera parte y la calificacin de auditores sirvi de modelo para el desarrollo de esquemas similares en el mbito mundial.
Las normas ISO de la serie 9000, editadas en 1987, as como las correspondientes a la primera revisin de 1994, comprendan un conjunto de normas
de entre las cuales sobresalan las siguientes:
a. ISO-9000, Parte 1, 2, 3 y 4, que de manera general proporcionaban una
gua para la seleccin de las normas, su uso y aplicacin.
b. ISO-9001, Sistema de Calidad - Modelo para el Aseguramiento de la
Calidad aplicable al proyecto/diseo, la fabricacin, la instalacin y el
servicio.
c. ISO-9002, Sistema de Calidad - Modelo para el Aseguramiento de la Calidad aplicable a la fabricacin e instalacin y servicio.
2
Ibidem., p. 22.
40
c. ISO-9003, Sistema de Calidad - Modelo para el Aseguramiento de la Calidad aplicable a la inspeccin y pruebas finales.
d. ISO-9004, de la parte 1 a la 8. Que proporcionaban directrices para aplicacin de las normas en diferentes tipos de empresas.
El esquema llegaba a ser realmente abrumador con tantas normas, eso sin
contar las de la serie 10011 de la parte 1 a la 3, dirigidas al desarrollo de las
auditoras del sistema de calidad y otras tantas complementarias de las serie
10 000 que se sumaban a las normas anteriormente mencionadas.
Cabe sealar que un gran nmero de pases adoptaron las normas ISO 9000,
inmediatamente despus de su publicacin, como sus normas nacionales.
En Mxico, a finales de la dcada de los aos ochenta comienzan a formarse
los grupos de trabajo para elaborar las normas sobre Sistemas de Calidad. Se
establece el Comit Tcnico Nacional de Sistemas de Calidad (CONTENSISCAL),
mismo que tiene como funcin principal la de elaborar y revisar los proyectos
de Normas Mexicanas de Sistemas de Calidad.
En 1991, se publican en Mxico las normas de calidad.
La Comunidad Econmica Europea oficialmente adopt las Normas ISO
9000 como el sistema de calidad genrico a partir del 1 de enero de 1993.
Para finales de ese mismo ao, ms de 70 pases haban adoptado la ISO 9000
como su norma nacional de sistemas de calidad y haba ms de 45 000 empresas en el mundo con la certificacin ISO 9000.
Con el paso de los aos cada vez ms pases se han sumado al esfuerzo de
la ISO. Todo este xito conform el llamado fenmeno de la ISO 9000, ya que
nunca antes una norma internacional haba tenido un xito similar.
La certificacin de las empresas que adoptaron las normas ISO 9000, trajo varios beneficios, por ejemplo: el desempeo de los proveedores aument, mejor el control interno, en aquellas empresas con grandes grupos de
auditores para el control y desarrollo de proveedores se vieron reducidos a
pequeos grupos de auditores internos con la consecuente reduccin inmediata de los costos asociados con viticos y tiempo dedicado a la auditora de
proveedores.
Otro beneficio importante del proceso de certificacin ha sido que la inversin realizada para tal efecto se recupera en un tiempo razonablemente
corto: aproximadamente tres aos.
La certificacin de los Sistemas de Calidad es realizada por instituciones
acreditadas por organismos nacionales e internacionales; se lleva a cabo mediante auditoras de calidad llamadas de tercera parte en las instalaciones
de las organizaciones.
Al momento de realizar este trabajo, se tienen 156 pases que se han afiliado a la organizacin.
41
Las normas nacionales de Sistemas de Calidad y de acuerdo con lo que se

establece en el Reglamento de la Ley sobre Metrologa y Normalizacin, tienen
una nomenclatura NMX-CC y son de carcter voluntario, adems equivalen en
su totalidad a las normas ISO 9000 por ser Mxico un pas miembro de ISO. El
contenido de estas normas es exactamente igual al resto de los pases de habla
hispana, ya que, para la versin del 2000 y por primera vez en la historia de la
normalizacin de calidad, se form un comit oficial (Spanish Translation Tak
Group-STTG) de ISO para la traduccin de las normas al idioma espaol.
Las normas ISO de la serie 9000 versin 2000 se editaron el 15 de diciembre
del 2000. Fueron diseadas con un nuevo enfoque y contienen una serie de elementos que las hacen ms prcticas y presentan varias ventajas en comparacin
con sus versiones anteriores. Entre los principales cambios se encuentran:
a. Enfoque basado en procesos, mencionado anteriormente.
b. Se clarifican aspectos sobre el cumplimiento de requisitos.
c. Se le da mayor peso a requerimientos en donde debe participar la Alta
Direccin.
d. Se incluye una serie de principios para la gestin de la calidad.
e. Se amplia la estructura de la documentacin, pero se simplifica la documentacin requerida.
f. Se establece claramente la seccin en donde se puede excluir la aplicacin de ciertos requisitos.
g. Se establece claramente cules son los requisitos que no pueden omitirse en su aplicacin.
h. Tiene compatibilidad con otros sistemas de gestin, por ejemplo con ISO
14000.
i. Se cambia el ttulo de las normas: de Sistema de Aseguramiento de Calidad por el de Sistema de Gestin de Calidad (SGC), lo que implica no solamente asegurar la calidad del producto, tambin aumentar la satisfaccin de cliente, la mejora de los productos, procesos y del mismo SGC.
Por supuesto, esta nueva versin anul a las anteriores al momento de su edicin; sin embargo conscientes que el cambio en los sistemas no se da por decreto, se dio un periodo de gracia para que las organizaciones certificadas en
la versin 1994, pasaran por un proceso de transicin que termin en 2003.
Obviamente para aquellas organizaciones que nunca haban trabajado
en una versin anterior se recomend trabajaran de manera directa con la
nueva versin.
Otro punto, por dems interesante, es que en la revisin para la versin
2000 de las normas, se consider la participacin de los organismos miembros
de ISO, miembros especficos de los subcomits y en general la participacin
42
de diferentes grupos interesados: organismos internacionales, pblicos y privados; se dice que se consider en las encuestas no slo a aquellos organismos
ya certificados sino tambin a aquellos que no lo estaban.
Desde mi punto de vista esta norma ya se encamina aunque no llega a
serlo a un sistema de calidad total, porque se consideran elementos que pueden estar en ambos esquemas y la diferencia estribar en su aplicacin en la
organizacin y por supuesto qu tanto se involucran las diferentes reas de
la organizacin.
a. La norma ISO 9000 se modifica en el 2005 con cambios no trascendentales y solamente se actualizan algunos trminos relacionados con la
auditora, que se busca homologar con la norma ISO 19011.
b. Una nueva versin de la ISO 9001 se edita en el 2008, sin embargo slo
se consideran pequeas modificaciones en la redaccin de algunas clusulas, principalmente para homologar el texto con respecto a la norma
ISO 14001 y no se incluyen cambios que afecten el enfoque ni la aplicacin mencionada.
La serie 9000 se conforma por las normas siguientes:
ISO-9000: Sistema de Gestin de Calidad (SGC), Fundamentos y vocabulario
ISO 9001: Sistema de Gestin de Calidad, Requerimientos
ISO 9004: 2000, Sistema de Gestin de Calidad, Directrices para la mejora continua del desempeo.
Enseguida se describirn algunos elementos importantes de las normas anteriormente listadas.
ISO 9000, Sistema de Gestin de Calidad

(SGC), fundamentos y vocabulario
La norma ISO 9000 describe los fundamentos de los sistemas de gestin de la
calidad y especifica la terminologa de los sistemas de gestin de la calidad.
Esta norma tiene como propsito establecer un punto de arranque para
un entendimiento de las normas y define los trminos fundamentales usados
en la familia de normas de la serie ISO-9000.
Se definen los principios para la gestin de la calidad. Y para los propsitos que persigo con este trabajo, recomiendo que estos principios los aplique
la Alta Direccin para orientar a su organizacin hacia la gestin y mejora de
los sistemas involucrados.
43
Los Principios para la Gestin de la Calidad
Enfoque al cliente
Las organizaciones dependen de sus clientes y por

lo tanto deberan comprender sus necesidades actuales y futuras, satisfacer sus requisitos y esforzarse
en exceder sus expectativas
Liderazgo
Los lderes establecen unidad de propsito y direccin a la organizacin. Ellos deberan crear y mantener un ambiente interno, en el cual el personal
pueda llegar a involucrarse totalmente en el logro
de los objetivos de la organizacin
Participacin del personal
El personal, a todos los niveles, es la esencia de

una organizacin y su total compromiso posibilita
usar sus habilidades para el beneficio de la organizacin
Enfoque basado en procesos
Un resultado deseado se alcanza ms eficientemente cuando las actividades y los recursos relacionados se gestionan como un proceso
Enfoque de sistema
para la gestin
Identificar, entender y gestionar los procesos interrelacionados como un sistema, contribuye a la eficacia y eficiencia de una organizacin, en el logro
de sus objetivos
Mejora continua
La mejora continua del desempeo global de la

organizacin debera ser un objetivo permanente
de sta
Enfoque basado en hechos

para la toma de decisin
Las decisiones eficaces se basan en el anlisis de

datos y en la informacin
Relacin mutuamente
beneficiosa con el proveedor
Una organizacin y sus proveedores son interdependientes, y unas relaciones mutuamente beneficiosas aumentan la capacidad de ambos para
crear valor
Dentro de los fundamentos que se manejan estn aquellos relacionados con:

1. Base racional para los sistemas de gestin de la calidad.
2. Requisitos para los sistemas de gestin de la calidad y requisitos para
los productos.
3. Enfoque de sistemas de gestin de la calidad.
44
4. Enfoque basado en procesos.

5. Poltica de la calidad y objetivos de la calidad.
6. Papel de la Alta Direccin dentro del sistema de gestin de la calidad.
7. Documentacin.
8. Evaluacin del sistema de gestin de la calidad.
9. Mejora continua.
10. Papel de las tcnicas estadsticas.
11. Sistemas de Gestin de la Calidad y otros sistemas de gestin.
12. Relaciones entre los Sistemas de Gestin de la Calidad y los modelos de
excelencia.
Dentro de los trminos y definiciones se tienen los siguientes grupos:
1. Trminos relativos a la calidad.
2. Trminos relativos a la gestin.
3. Trminos relativo a la organizacin.
4. Trminos relativos al proceso y al producto.
5. Trminos relativos a las caractersticas.
6. Trminos relativos a la conformidad.
7. Trminos relativos a la documentacin.
8. Trminos relativos al examen.
9. Trminos relativos a la auditora.
10. Trminos relativos al aseguramiento de la calidad para los procesos de
medicin.
El impacto de la Certificacin
de Sistemas de Calidad en el Mundo
Anlisis del crecimiento de empresas certificadas en las normas ISO 9000.3
La siguiente tabla presenta algunos de los principales sectores que han estado involucrados en el proceso de certificacin de las normas ISO 9000.
ISO, The ISO Survey of ISO 9000 and ISO 14001 Certificates Tenth cycle[], pp 6.
45
EAC code Nm.

1
ISO 9000 por sectores industriales

Agricultura y pesca
1998
610
1999
2000
678
1 745
Productos alimenticios
7 347
8 746
11 440
Textiles
2 835
3 673
5 178
Productos madereros
2 218
1 967
2 225
Editoriales
1 998
2 939
3 299
10
Manufactura y petrleo refinado
1 009
1 669
1 929
12
Productos qumicos
11 803
12 615
14 790
14
Productos plsticos
6 277
13 575
18 036
15
Productos de minerales no metlicos
2 328
3 571
4 209
16
Concretos, cementos, otros
4 998
7 107
6 467
17
Productos metlicos
28 885
28 972
40 713
18
Maquinaria y equipo
20 275
19 827
23 027
19
Equipo elctrico y ptico
36 653
40 035
38 148
22
Otros transportes
3 040
7 656
9 072
23
Manufactura no clasificada
2 106
4 844
5 534
28
Construccin
19 768
25 273
32 389
29
Reparacin de motores de automvil
16 451
13 803
18 530
31
Comunicacin
11 738
11 366
13 181
32
Intermediarios financieros
4 690
3 218
4 367
33
Informacin tecnolgica
5 826
6 706
11 067
34
Ingeniera en servicios
35
Otros servicios
36
Administracin pblica
8 064
9 201
11 451
13 088
12 150
13 160
689
2 086
1 404
37
Educacin
1 833
3 996
4 282
38
Salud y trabajo social
1 250
2 871
3 820
229 846
274 040
317 126
TOTAL
Como un dato importante, se indica en la fila 36 correspondiente a la administracin pblica, que para el ao 2000 se tena un nmero de certificados
en el mundo de 1 404, mientras que en nuestro pas y durante la administracin de Ernesto Zedillo Ponce se certific la Secretara de Comercio y Fomento
industrial (SECOFI). Cabe hacer mencin que dicho evento en el medio de la
calidad dej sorprendido a ms de uno.
46
Siguiendo en ese tono, podemos decir que a partir del discurso4 del Presidente Vicente Fox Quesada, el da 30 de agosto de 2001, con motivo de la
Ceremonia de lanzamiento del Programa de Desarrollo de Proveedores del
Sector Pblico, se establece el proceso de la Administracin Pblica Federal
hacia la certificacin ISO 9000:
Las empresas paraestatales han hecho un gran esfuerzo para
transparentar su gestin y optimizar sus procesos. Estn avanzando no slo las empresas paraestatales, sino el Gobierno entero en los procesos de ISO-9000 y de calidad total.
Al final del sexenio todo el Gobierno Federal, todas sus instituciones, todas sus reas, todas sus dependencias sern ISO-9000.
Definitivamente marca todo un precedente en la Administracin Pblica Federal (APF) en nuestro pas, ya que se puede decir que en anteriores sexenios
se han adoptado modelos para mejorar la calidad y los servicios, pero en esta
ocasin hablamos de que es la primera estrategia formal de calidad como se
ha establecido en el pronunciamiento anteriormente descrito. Esta estrategia
tambin incluye el trabajo y desarrollo del Modelo de Calidad Total Intragob.
Ahora bien, qu tan real es la aplicacin del sistema de calidad en la APF?
Esa respuesta es digna de un trabajo posterior.
ISO 9000 A NIVEL MUNDIAL DE 1995 A 20045
Pases
frica y
Asia Oeste
Dic.
1995
India
1 023 1 665 2 865 3 344 5 200 5 682
Israel
526 1 709 2 303 3 700 4 600 6 140
Arabia
Saudita
Sudfrica
Emiratos
rabes
Unidos
Dic.
1996
Dic.
1997
Dic.
1998
Dic.
1999
Dic.
2000
Dic.
2001
Dic.
2002
408
610
131
1 454 1 882 1 915 2 166 3 316 3 454
87
104
159
139
211
314
280
632
324
1045
1007
Dic.
2004
544 2 247 8 367 12 558

33
98
Dic.
2003
112
5019 7 280
247
394
401 2 356 2 486

407
892
819
Continua
4
5
Fox Quesada, Vicente. Versin estenogrfica de la conferencia[]

La tabla es una combinacin de la ISO, The 2004 ISO Survey of Certifications[] pp. 3-19 y de
la ISO, The 2004 ISO Survey of Certifications[] pp. 7-10.
47

Pases
frica y
Asia Oeste
3205
Pases
Dic.
Americanos
1995
(Sur)
5554
Dic.
1996
7608 10122 14485 16893
Dic.
1997
Dic.
1998
Dic.
1999
Dic.
2000
782
Dic.
2001
3594 16881 23537
Dic.
2002
Dic.
2003
Dic.
2004
86
302
397
807
1388
2056
203
710
1790
4149
923
1198
2068
3712
6257
6719
182
1582
4012
6120
Colombia
49
71
170
213
388
614
87
728
2222
4120
Venezuela
81
157
163
336
368
14
47
201
299
1139
1576
2792
4895
8369
9757
486
3067
Argentina
Brasil
Pases
Americanos
(Sur)
Pases
Dic.
Americanos
1995
(Norte)
Dic.
1996
Dic.
1997
Canad
1397
3955
5852
Mxico
215
412
711
Dic.
1998
Dic.
1999
Dic.
2000
Dic.
2002
Dic.
2003
Dic.
2004
704
2125
8454
9286
1843
79
265
1437
3391
8762 12613 18581 24987 33054 35018
1104
4587 30294 37285
Pases
Americanos 10374 16980 25144 33550 45166 48296
(Norte)
1887
6977 40185 49962
EUA
7585 10556 11435
Dic.
2001
8225 14688
978
1556
Continua
48

Pases
Europeos
Dic.
1995
Dic.
1996
Dic.
1997
Dic.
1998
Dic.
1999
Dic.
2000
Dic.
2001
Dic.
2002
Dic.
2003
Dic.
2004
Austria
1 133
1 824
2 627
3 45
3 421
3 826
700
1 879
2 809
3 839
Blgica
1 716
1 871
3 042
3 176
3 495
3 760
119
1 285
3 167
4 471
Rep. Checa
180
366
746
1 443
1 500
3 855
320
1 125
2 565
10 781
Dinamarca
1 314
1 387
1 902
2 200
1 962
2 258
36
447
935
1 050
10 236 12 979 20 656 24 055 30 150 32 500
2 338
2 338 23 598
26 654
Alemania
309
423
1 341
1 660
3 282
4 672
1 349
7 750
7 750
10 207
Irlanda
1 617
2 056
2 534
2 854
3 100
3 330
248
494
1 132
1 683
Italia
4 816
7 321 12 134 18 095 21 069 30 367
1 974 14 733 64 120
84 485
Hungra
Polonia
130
260
669
768
Espaa
1 492
2 496
4 268
Suecia
1 095
1 931
Suiza
2 065
2 075
232
6 412
8 699 12 576
808
2 789
3 489
3 786
4 358
145
833
4 687
4 687
3 701
4 653
6 426
7 124
8 660
1 931
5 060
8 300
11 549
434
606
1 284
1 607
1 672
2 287
72
911
3 248
5 009
Reino Unido
52 595 53 099 56 696 58 963 63 700 63 725
8 501
9 301 45 465
50 884
EUROPA
79 132 90 320 115341 134393 153972 178249 18 773 55 942 199612 262024
Pases del
Lejano
Oriente
Dic.
1995
Turqua
Dic.
1996
Dic.
1997
Dic.
1998
1 012
Dic.
1999
Dic.
2000
Dic.
2001
914
3 216
5 753
8 872 31 836
40 972
Dic.
2002
Dic.
2003
Dic.
2004
China
507
3 406
5 698
8 245 15 109 25 657
Hong Kong
China
139
1 312
1 637
1 940
2 150
2 570
547
1 338
2 683
3 252
1 354
1 889
2 608
3 173
3 807
4 319
634
316
2 991
5 676
Indonesia
125
340
1 273
1 442
1 525
1 860
161
308
1 318
3 134
Japn
619
892
5 806
7 729 11 533 15 424
3 650 16 813 38 751
48 989
Taipei China
7 413 40 997 96 715 132 926
49

Singapur
1 180
1 808
2 909
3 000
3 140
3 900
333
1 953
3 341
3 964
Tailandia
143
182
1 104
1 236
1 527
2 553
89
938
1 675
5 955
Pases del
Lejano
Oriente
4 067
9 829 21 035 26 765 38 791 56 283 12 827 62 663 147 474 203 896
Australia
8 834
7 252 10 547 14 170 22 833 24 772
Total
Mundial
127 49 162 701 223 299 271 847 343 643 408 631 44 388 167 210 497 919 670 399
113
126
Dic.
1998
141
Dic.
1999
150
Dic.
2000
158
Dic.
2001
98
Dic.
2002
Dic.
2003
17 365
Dic.
1995
96
Dic.
1997
7 024 19 975
Resultado
Mundial
Nm. Pases
Dic.
1996
3 442
134
149
Dic.
2004
154
En resumen podemos decir que el fenmeno de la certificacin ha pasado de ser una simple moda a una necesidad de mercado y una oportunidad de desarrollo.
La norma ISO 9001, Requisitos

del Sistema de Gestin de Calidad (SGC)
Esta norma tiene como propsito establecer los requisitos para evaluar la habilidad para el cumplimiento de los requerimientos del cliente y las regulaciones
aplicables, y por eso est orientada a la satisfaccin del cliente.
Est compuesta de la siguiente estructura:
0. Introduccin
1. Objeto y campo de aplicacin
Generalidades
Aplicacin
50
2. Referencias Normativas
3. Trmino y definiciones
4. Sistema de Gestin de Calidad
Requisitos Generales
Requisitos de la documentacin
5. Responsabilidad de la Direccin
Compromiso de la Direccin
Enfoque al cliente
Poltica de la Calidad
Planificacin
Responsabilidad, autoridad y comunicacin
Revisin por la Direccin
6. Gestin de Recursos
Provisin de Recursos
Recursos Humanos
Infraestructura
Ambiente de Trabajo
7. Realizacin del Producto
Planificacin de la Realizacin del producto
Procesos Relacionados con el Cliente
Diseo y Desarrollo
Compras
Produccin y Prestacin de Servicio
Control de los dispositivos de seguimiento y medicin
8. Medicin, anlisis y mejora
Generalidades
Seguimiento y medicin
Control del Producto no conforme
Anlisis de Datos
Mejora
Es importante aclarar que los requisitos especficos del sistema a implantar y
por lo tanto a certificar, corresponden a las siguientes clusulas de la norma,
explicadas de manera breve:
4. Sistema de Gestin de Calidad

En esta seccin se establecen los lineamientos generales para la implantacin
del SGC.
Esta seccin es clave porque aqu se solicita establecer, documentar, implantar y mantener un SGC. Es tambin dnde se solicita identificar los princi-
51
pales procesos de la organizacin, su interrelacin e interaccin entre ellos, los

mtodos o criterios, medicin y la asignacin de recursos para operarlos.
Prcticamente esta seccin est orientada para que las organizaciones
apliquen el enfoque basado en procesos.
De la adecuada interpretacin de este captulo depende el xito del SGC, ya
que como se indica en esta seccin: todos los procesos identificados se deben
gestionar de acuerdo con los requisitos de esta norma. Entonces, si los procesos no se identifican adecuadamente o se confunde un rea con un proceso,
la planeacin y por lo tanto el diseo del sistema ser deficiente.
Tambin en esta seccin se definen los Requisitos de la Documentacin, se
establece la estructura de la informacin y se solicitan los primeros dos procedimientos documentados: Procedimiento para el Control de los Documentos
y de los Registros.
ste es el esquema
bsico de la estructura
de la documentacin
requerida para el
desarrollo y control
del SGC, segn mi
interpretacin:
5. Responsabilidad de la Direccin
Este requisito establece las actividades especficas que la Alta Direccin debe
desempear para el xito de la implantacin del SGC.
Entindase la Alta Direccin como una persona o grupo de personas que
dirigen y controlan al ms alto nivel una organizacin.
Se le ha dado un especial inters a esta seccin porque generalmente es
difcil involucrar a la Alta Direccin al nivel requerido. Lograr un verdadero
compromiso de su parte representar un gran beneficio para el proceso de
implantacin.
La Alta Direccin es la principal responsable de la gestin del sistema: es
responsable de definir la poltica y objetivos de calidad (junto con sus indicadores), de la planeacin y revisin del sistema y por supuesto que d la asignacin de los recursos. Para lograrlo la norma contempla que la Alta Direccin
nombre a su representante para que coordine todas las actividades que se
llevarn a cabo en la organizacin para implantar el SGC.
52
De la misma manera, es responsable de garantizar que se conozca la importancia de cumplir con los requisitos del cliente y de lograr su satisfaccin,
sin descuidar los requisitos legales y reglamentarios.
Adems, en esta seccin, se solicita establecer y comunicar a toda la organizacin las Responsabilidades y Autoridades dentro de la organizacin para
el funcionamiento del sistema.
6. Gestin de Recursos
Los requisitos de esta seccin tienen que ver con los recursos necesarios para
implantar, mantener y mejorar el SGC:
Provisin de Recursos, aquellos necesarios para implantar, documentar,

mantener y mejorar el SGC.
Recursos Humanos, especficamente del desarrollo de las competencias
del personal que afecta la calidad.
Infraestructura.
Ambiente de Trabajo.
Particularmente creo que el reto ms importante de esta seccin corresponde

a la determinacin y gestin del ambiente de trabajo propicio para que el SGC
funcione y se cumpla de conformidad con los requisitos del producto.
7. Realizacin del Producto

Esta seccin est enfocada a los procesos sustantivos o de mayor importancia
en la organizacin, ya que aqu es donde se van a establecer las condiciones
de Planeacin y Diseo del producto. No necesariamente se habla de manufactura, entindase producto como cualquier bien o servicio resultante de un
proceso.
Contempla lineamientos tales como Compras y aquellas correspondientes
a la Produccin y Prestacin de Servicio.
La parte correspondiente al Control de los Dispositivos de Seguimiento y
Medicin, tiene dos vertientes desde mi punto de vista: una dirigida a los dispositivos de seguimiento y que no necesariamente son los equipos de medicin,
se refiere a todas aquellas actividades de seguimiento tales como: supervisin,
observacin o controles especficos, entre otros. La segunda vertiente s tiene
que ver con los equipos de medicin que son las actividades ms relevantes
aquellas que tienen que ver con la calibracin o verificacin de los equipo y
de los patrones de medicin.
53
8. Medicin, anlisis y mejora

Esta seccin la considero importante ya que representa la parte del Control del
Proceso Administrativo;6 es por lo tanto el captulo en que se establecen las mediciones, donde se verifica el cumplimiento de todos los requisitos anteriores
y se obtendr informacin base para establecer las mejoras al sistema.
Nava y Jimnez mencionan:7 la Mejora Continua debe ser planeada e implementada. Adems ellos mismos proporcionan un ejemplo de cmo deben
realizarse las mediciones:
Tabla de cmo medir 8
Tiempo de tomar la orden de alimentos al cliente en un restaurante
Qu voy a medir
Tiempo en tomar la orden
Cmo
Mediante observacin directa simulada para observar cmo se lleva

a cabo el proceso de forma natural
Cundo
Muestreo aleatorio en un periodo determinado
Con qu
Cronmetro
Registro
Hoja de registro
Anlisis de datos
Verificar si cumplimos con el estndar o tomar acciones - para mejorar el proceso
Las mediciones y el seguimiento tienen tres enfoques para:

a. Demostrar la conformidad del producto.
b. Asegurar la conformidad del SGC.
c. Mejorar continuamente la eficacia del SGC.
Entre los elementos importantes de este requisito de Mejora, Medicin y Anlisis estn:
1. El Control de Producto No Conforme.
2. La realizacin de Auditoras Internas.
3. La ejecucin de Acciones correctivas y preventivas.
Es ahora la norma ISO 9001, la nica norma en la familia ISO-9000 contra la
que puede ser llevada a cabo la certificacin de tercera parte.
6
Fases del Proceso Administrativo: Planeacin, Organizacin, Direccin y Control.

Nava Carbellido, Vctor Manuel; Ana Rosa Jimnez Valadez, ISO 9000:2000, p. 120.
8
Idem.
7
Administracin Ambiental:
ISO 14001
Despus de tanta destruccin, dnde diablos
jugarn los pobres nios?.
F her /A lex (M ana ).
Antecedentes de las normas ISO 14000

de Sistemas Ambientales
Ya se mencion que la ISO trabaj con la normalizacin de los sistemas de
calidad y como se puede constatar en las tablas mostradas, el impacto alcanzado por dichas normas fue y contina siendo alto.
El xito alcanzado por ISO 9001 le dio a ISO la oportunidad de adentrarse
a la normalizacin en otras reas de gestin como lo es el medio ambiente.
Afortunadamente, en el mbito internacional ambiental se comenzaron a
tratar varios temas, entre ellos:1
La reduccin del ozono, el calentamiento del globo, la deforestacin y otros problemas ambientales eran noticias de primera
plana en todo el mundo y eran contemplados como problemas globales.
1
Cascio, Joseph, et al. Gua ISO 14000.Las nuevas normas para la administracin, p. 8.
56
De hecho, como principales antecedentes estn la Conferencia de las Naciones Unidas sobre Medio Humano celebrada en 1972 en Estocolmo, Suecia
(primera conferencia internacional sobre el medio ambiente); la Conferencia
de la ONU en Nairobi, Kenia, en 1982; y la realizacin del Convenio de Viena
para la Proteccin de la Capa de Ozono, aprobado en Viena en 1985, que es
este ltimo un gran avance de las naciones, aproximadamente 113 pases
participantes comprometidos a enfrentar el problema ambiental mundial; en
1987, Estados Unidos y otros 23 pases firmaron el Protocolo de Montreal, un
protocolo que controlara los CFC (clorofluorocarbonos, sustancia qumica que
destruye la capa de ozono). El mismo protocolo ha sufrido modificaciones para
mejorar las condiciones ambientales y ciertamente se han alcanzado algunos
resultados exitosos.
Ms adelante, en la dcada de los aos noventa comenzaron a editarse dife
rentes normas ambientales nacionales y regionales que de alguna manera tenan
el potencial de causar serios perjuicios de mercado entre naciones y empresas
internacionales, y en adicin eran inconsistentes entre ellas. Incluso se piensa
que generaron confusin y en cierta medida discriminacin de mercados.
Es entonces y ante tales condiciones de compromiso con el medio am
biente, que la norma ISO 14001 poco a poco se perfil como el elemento que
permitira evaluar la gestin ambiental de las organizaciones y es el esquema
de certificacin de tercera parte un elemento que aportara confianza al proceso de desarrollo y mejora de un Sistema de Administracin Ambiental.
Joseph Casio2 menciona que el disparador real se da cuando representantes
de la Conferencia sobre el Medio Ambiente y el Desarrollo (UNCED por sus siglas en ingls), celebrada en junio de 1992 en Ro de Janeiro y organizada por
la Organizacin de las Naciones Unidas (ONU), previamente a la conferencia,
se acercaron a los dirigentes del Secretariado Central de ISO, para solicitar su
participacin en Ro y establecer el compromiso ante la UNCED de crear normas ambientales internacionales.
Es entonces que ante tal solicitud ISO se da a la tarea de buscar y formar
un grupo de asesores voluntarios. Se integra el Strategic Advisory Group on the
Environment (SAGE, grupo Asesor Estratgico sobre el Medio Ambiente), con
asesores de alrededor de 25 pases. SAGE primero decide que s era apropiado
que ISO desarrollara normas para el control del medio ambiente y anuncia
dicha decisin durante la UNCED.
Como consecuencia de tal compromiso anunciado, en enero de 1993, se
integra el TC (Comit Tcnico) 207 de ISO para desarrollar sistemas y herramientas de administracin ambiental en ciertas reas ambientales.
Cascio, Joseph et al. Gua ISO 14000.Las nuevas normas para la administracin, p. 9.
Captulo 5 Norma del Sistema de Administracin Ambiental: ISO 14001
57
Lo que sucedi posteriormente fue que se presentaron en el camino una

serie de desviaciones al propsito original, ya que se le encarg a SAGE evaluar
la necesidad de contar con normas internacionales de control ambiental y recomendar un plan estratgico global en conjunto con la Comisin Electrotcnica Internacional (IEC, por sus siglas en ingls), mismos objetivos que no se
cumplieron en su totalidad.
A pesar de que se formaron varios subgrupos coordinados por pases con el
objetivo de evaluar algunas disciplinas (entre ellas: Sistema de administracin
ambiental, Reino Unido; Auditora ambiental, Pases Bajos; Clasificacin am
biental, Canad; Desempeo ambiental (despus llamado Evaluacin de De
sempeo Ambiental) Estados Unidos; Anlisis de ciclo de vida (llamado despus
Evaluacin del Ciclo de Vida) Estados Unidos; Aspectos ambientales en normas
sobre productos, Alemania; los subgrupo comenzaron a elaborar normas en
las distintas reas, aunque esa no era la funcin asignada.
Ciertamente, la evaluacin realizada indicaba que s se requera de la ela
boracin de las normas, por lo que algunos miembros de SAGE las comenzaron
a pesar de que no se contaba con la debida autorizacin por ISO y no slo eso
ya que el Plan Estratgico que deberan realizar entre ISO e IEC no se llev a
cabo, incluso la IEC retir su apoyo a SAGE durante el proceso y por lo tanto
no fue incluida como parte del TC 207 de ISO.
Aun cuando el mandato ISO especificaba con claridad que SAGE slo deba evaluar la necesidad de las normas, los subgrupos de SAGE se desviaron
de esta misin y en lugar de ello empezaron a elaborar normas en las distintas reas. Algunos miembros de SAGE haban concluido que las normas eran
necesarias, as que procedieron a su elaboracin a pesar de no contar con
la autorizacin correspondiente. Todava ms, el plan estratgico conjunto
nunca se dio.
La delegacin de Estados Unidos se opuso a la elaboracin anticipada de
las normas ya que consideraba que no haban cumplido el cometido encargado; tambin se tena el problema de que los delegados ante SAGE no eran
propiamente expertos en la elaboracin de stas. Y algo ms, varios pases
propusieron sus normas para ser consideradas como borradores, as que, Estados Unidos protest por la falta de consenso y por la forma en que el proceso se haba desviado.3
3
Tengo la particular impresin de que Estados Unidos se vio particularmente en desventaja

ante la iniciativa de los otros pases posicin que no los colocaba a la cabeza en la toma de
decisiones y por no convenir a sus intereses, protestaron. Me gustara comentar que cerca
de 1992 al participar en un subcomit tcnico nacional para la evaluacin y traduccin de la
norma de la Evaluacin del Desempeo Ambiental, nos percatamos de que la redaccin y
estructura de la norma careca de cierta calidad, tanto que nos estaba causando problemas
entender realmente cul era el objetivo de la norma en su aplicacin particular.
58
De cualquier manera SAGE no tom mucho en consideracin la protesta de

los norteamericanos y por el contrario, les pareca que la elaboracin anticipada
era una excelente iniciativa. Si en determinado momento se requera de cambios a las normas, el comit tcnico tendra la decisin final para considerarlos
e introducirlos a la propuesta generada. Y a pesar de que algunos otros pases
no presentaron sus propias normas y se encontraban en la misma posicin de
desventaja de los norteamericanos, se aprob la elaboracin anticipada de
la norma. Ms tarde, principalmente los europeos concluyeron que Estados
Unidos no estaba a favor de que ISO elaborara las normas ambientales.
A pesar de que las diferencias se redujeron, no fue suficiente ya que la sede
del Secretariado del TC 207 fue Canad por considerarse un pas neutral (y
porque creo yo de alguna manera ellos comenzaron a finales de la dcada
de los aos ochenta con el desarrollo del modelo de Responsabilidad Integral
(Responsable Care).
Al final, a Estados Unidos se le asign el liderazgo del Subcomit de Evalua
cin de Desempeo Ambiental, lo que era una importante contribucin ya que
ningn otro pas hizo tantas aportaciones y su participacin en la evolucin de
las normas ISO 14000 se elev.
SAGE concluy sus labores a finales de 1992 y los borradores preparados
ayudaron a impulsar el trabajo del TC 207.
Un punto importante fue la definicin clara del alcance del trabajo rea
lizado por el TC 207, mbito de Control Ambiental: Estandarizacin en el cambio de herramientas y sistemas de control ambiental; por tanto las normas
ambientales generadas:4
[]no atenderan los mismos problemas ambientales que ya
eran vistos por organismos reguladores. ISO, como un grupo
internacional que desarrolla normas para el sector privado por
consenso y voluntarias no tiene autoridad, experiencia, o conocimientos para establecer lmites en valores ambientales, niveles de contaminacin, requerimientos tecnolgicos y caractersticas ambientales de los productos.
Otro hecho importante fue que el TC 207 trabajara con el apoyo del TC 176, recordando que este comit fue el responsable de la elaboracin de las normas de
la serie 9000 (de sistemas de calidad). De tal suerte que a las normas ambientales
(ISO 14000) que se les imprimi el mismo carcter de normas voluntarias y con
un enfoque en procesos, por lo tanto no establece metas ambientales especficas, ya que stas dependern de las caractersticas particulares de la organizacin, el tipo de producto elaborado, la localizacin y otros elementos ms.
4
Cascio, Joseph et al. Gua ISO 14000. Las nuevas normas para la administracin, p. 12.
59
El trabajo especfico del TC 207 arroj como fruto las siguientes normas de
Sistemas de Gestin Ambiental, indicndose las ms importantes y emitidas
hasta nuestros das. Cabe aclarar que las primeras ediciones de las normas de la
serie 14000 se dieron en 1996. (Nota: se incluye la nomenclatura nacional):
1. ISO 14001-2004 (NMX-SAA-14001-IMNC-2004) Sistemas de gestin ambiental. Requisitos con orientacin para su uso.
2. ISO 14004-2004 (NMX-SAA-14004-IMNC-2004) Sistema de gestin ambien
tal-Directrices generales sobre principios, sistemas y tcnicas de apoyo.
3. ISO 14020: 2000 (NMX-SAA-14020-IMNC-2004) Etiquetas y declaraciones Ambientales. Principios Generales.
4. ISO 14021-1999 (NMX-SAA-14021-IMNC-2004) Etiquetas y declaraciones ambientales-Autodeclaraciones ambientales (Etiquetado ambiental tipo II).
5. ISO 14024:1999 (NMX-SAA-14024-IMNC-2004) Etiquetas y declaraciones ambientales-Etiquetado ambiental tipo 1- Principios y procedimientos.
6. ISO 14031: 1999 (NMX-SAA-14031-IMNC-2002) Gestin ambiental-Evaluacin del desempeo ambiental- Directrices.
7. ISO 14040:1997 (NMX- SAA-14040-IMNC-2004) Gestin Ambiental- Anlisis de ciclo de vida-Principios marco de referencia.
8. ISO 14050: 2002 (NMX-SAA-14050-IMNC-2004) Gestin Ambiental-Vocabulario.
Impacto de la Certificacin de Sistemas

de Gestin Ambiental en el mundo
El impacto que se ha alcanzado por ISO 14001 se muestra en la siguiente tabla:5
Resultado
Mundial
Total Mundial
Nmero
de Pases
5
Dic.
1995
Dic.
1996
Dic.
1997
257
1491
4433
19
45
55
Dic.
1998
Dic.
1999
Dic.
2000
Dic.
2001
Dic.
2002
Dic.
2003
Dic.
2004
7887 14106 22897 36765 49449 66070 90569

72
84
98
112
117
113
127
La tabla es una combinacin de la ISO, The 2004 ISO Survey of Certifications, pp. 3-19 y de la
ISO, The 2004 ISO Survey of Certifications, pp. 7-10.
60
Los 10 pases que ms certificaciones presentan a diciembre de 2004 son

los siguientes:
Pas
Nm. de Certificaciones
Japn
19 584
China
8 862
Espaa
6 473
Reino Unido
6 253
Italia
4 785
Estados Unidos
4 759
Alemania
4 320
Suiza
3 478
Francia
2 955
Repblica de Corea
2 609
La norma ISO 14001, Requisitos

del Sistemas de Administracin Ambiental
Esta norma tiene como objetivo fundamental apoyar la proteccin ambiental y
la prevencin de la contaminacin en equilibrio con las necesidades socioeconmicas. Su estructura es la siguiente:
ndice
1. Objeto y campo de aplicacin
2. Normas para consulta
3. Trminos y definiciones
4. Requisitos del sistema de gestin ambiental
4.1 Requisitos generales
4.2 Poltica ambiental
4.3 Planificacin
Aspectos ambientales
Requisitos legales y otros requisitos
Objetivos, metas y programas
61
4.4 Implementacin y operacin

Recursos, funciones, responsabilidad y autoridad
Competencia, formacin y toma de conciencia
Comunicacin
Documentacin
Control de documentos y datos
Control de operacional
Preparacin y respuestas a emergencias
4.5 Verificacin
Seguimiento y medicin
Evaluacin del cumplimiento legal
No conformidad, accin correctiva y preventiva
Control de Registros
Auditoria Interna
4.6 Revisin por la direccin
5. Bibliografa
6. Concordancia con normas internacionales
Los requisitos especficos del sistema a implantar y por lo tanto a certificar, corresponden a las siguientes secciones de la norma, explicadas de manera breve:
4 Requisitos del sistema de gestin ambiental

En este primer requisito se solicita a la organizacin el establecer, documentar, implementar, mantener y mejorar continuamente un sistema de gestin
ambiental de acuerdo con los requisitos de esta norma, y determinar cmo
cumplir estos requisitos.
Tambin aqu se solicita a la organizacin que defina y documente el alcance particular de su sistema de gestin ambiental.
4.2 Poltica ambiental

El compromiso de definir la poltica ambiental de la organizacin y asegurar su
aplicacin recae en la Alta Direccin; como elementos importantes a incluirse
en dicha poltica se tienen lo siguiente:
Debe ser apropiada a la naturaleza, magnitud e impactos ambientales de
sus actividades, productos y servicios; as como incluir un compromiso de mejora continua y prevencin de la contaminacin.
62
Otro elemento que no debe quedar fuera de la poltica es el deber de

cumplir con los requisitos legales aplicables y con otros requisitos que la organizacin suscriba relacionados con sus aspectos ambientales.
De la misma manera que se solicita en ISO 9001, la poltica tambin debe
ser el marco de referencia para establecer y revisar los objetivos y las metas
ambientales.
4.3 Planificacin
En este requisito se contempla que la organizacin planifique su sistema de
gestin ambiental tomando en cuenta:
a. Aspectos ambientales, identificndolos y controlndolos a lo largo de la
organizacin as como la determinacin del grado de significancia sobre
el medio ambiente.
b. Requisitos legales y otros requisitos que sean aplicables a su organizacin, relacionados con sus aspectos ambientales, que se identifiquen,
que se tenga acceso a ellos y que se determine su aplicacin.
Para el cumplimiento de los dos requisitos anteriormente mencionados se
debe establecer y documentar procedimientos y otros documentos para garantizar su conocimiento y aplicacin en la organizacin.
c. Objetivos, metas y programas ambientales, establecidos, implementados y documentados en los niveles y funciones pertinentes dentro de la
organizacin: coherentes con la poltica ambiental, medibles y considerando el cumplimiento con requisitos legales y propios.

Este requisito prcticamente es el corazn del sistema, comienza cuando la Direccin se asegure de la disponibilidad de recursos esenciales para establecer,
implementar, mantener y mejorar el sistema de gestin ambiental.
Despus deben definirse las funciones, responsabilidades y autoridades
para facilitar la gestin ambiental eficaz. Dentro de estas responsabilidades
la Alta Direccin elegir a su representante, quien debe tener definidas sus
funciones, responsabilidades y autoridad para: asegurarse que el sistema
de gestin ambiental se establece e implementa, adems de informar sobre el desempeo del sistema de gestin ambiental para su revisin y para
la mejora.
63
En cuanto a la Competencia, Formacin y Toma de Conciencia solicita la

norma que la organizacin debe asegurarse que cualquier persona que rea
lice tareas para ella o en su nombre, que potencialmente pueda causar uno
o varios impactos ambientales significativos identificados por la organizacin,
sea competente tomando como base una educacin, formacin o experiencia
adecuadas, y debe mantener los registros asociados.
En el requisito de Comunicacin, la organizacin debe comunicar internamente lo relacionado con sus aspectos ambientales y su sistema de gestin
ambiental, adems segn sea pertinente, mantener comunicacin con partes
externas interesadas, como lo pueden ser las autoridades en materia ambiental. Incluso la organizacin debe decidir si comunica o no externamente informacin acerca de sus aspectos ambientales significativos.
La estructura de la Documentacin del Sistema de Gestin Ambiental debe
incluir: a) la poltica, objetivos y metas ambientales; b) la descripcin del alcance del sistema; c) la descripcin de los elementos principales del sistema
de gestin ambiental y su interaccin, as como la referencia a los documentos
relacionados; d) los documentos y los registros propios de la organizacin y los
requeridos en esta norma para asegurar la eficacia de la planificacin, ope
racin y control de procesos relacionados con sus aspectos ambientales significativos. Esta estructura documental es similar a la solicitada por ISO 9001.
Para el Control de Documentos y Datos se requiere de un procedimiento
en donde se definan:
Las aprobaciones y adecuaciones antes de su emisin.

Las revisiones y actualizaciones.
La identificacin de los cambios y el estado de revisin.
La disponibilidad en los puntos de uso.
La legibilidad e identificacin.
En cuanto al Control Operacional, se deben identificar y planificar aquellas

operaciones que estn asociadas con los aspectos ambientales significativos
identificados, de acuerdo con su poltica ambiental, objetivos y metas, con el
objeto de asegurarse que se efectan bajo las condiciones especificadas.
Adems, se deben identificar situaciones potenciales de Emergencia y Accidentes Potenciales que pueden tener impactos en el medio ambiente, es
vital saber cmo responder ante ellos.
4.5 Verificacin
Como parte del proceso de control de la aplicacin de sistema de gestin ambiental, se tienen los siguientes elementos:
64
1. Seguimiento y medicin, de forma regular a las caractersticas fundamentales de sus operaciones con impacto significativo en el medio ambiente y de la conformidad con los objetivos y metas ambientales de la
organizacin. Adems calibrar o verificar los equipos de seguimiento y
medicin.
2. Evaluacin del cumplimiento legal de manera peridica.
3. Identificacin de No conformidades, toma de acciones correctivas y
preventivas conforme fuera necesario para mitigar sus impactos ambientales.
4. Control de registros para demostrar la conformidad con los requisitos
de su sistema de gestin ambiental y de esta norma, y para demostrar
los resultados logrados.
5. Auditoria interna, para determinar si el sistema de gestin ambiental
est conforme con las disposiciones planificadas incluidos los requisitos de esta norma; se ha implementado adecuadamente y se mantiene; y para proporcionar informacin a la Direccin sobre los resultados
de las auditoras.
4.6 Revisin por la Direccin

Este proceso de revisin a intervalos planificados es de suma importancia, por
qu?. Es simple, ya que si la Alta Direccin no se involucra en la revisin y posterior toma de decisiones para el control y la mejora del sistema, simplemente
la gestin se derrumba. Entre los elementos que deben estar incluidos en la
revisin se encuentran los resultados de las auditoras y las evaluaciones del
grado de conformidad del sistema, el grado del cumplimiento de los objetivos,
metas y programas; estado y resultado de las acciones correctivas y preventivas, entre otras.
Y si despus de esta revisin no hay ningn cambio en el sistema, simplemente el proceso de revisin no sirvi.
Administracin en Seguridad
y Salud en el Trabajo:
NMX SAST 001
En nuestras mentes ese da nunca se va a poder borrar: cuando

una fuerte explosin de gas hizo cimbrar el norte de la ciudad.
A lejandro L ora (E l Tri ).
Antecedentes de las normas de Sistemas de

Seguridad y Salud en el Trabajo
Estas normas han pasado por un proceso, digamos un poco accidentado, ya
que por un lado tenemos a la Organizacin Internacional del Trabajo1 (OIT) y
a ISO, por el otro tenemos a diferentes partes interesadas en normar la gestin
relacionada con la seguridad y la salud en el trabajo.
Durante el proceso de establecimiento de las normas correspondientes ha
habido diferencias entre ambos organismos, principalmente respecto a si el
estndar de seguridad y salud en el trabajo debe ser certificable o no. Por tal
razn ISO an no ha publicado la serie correspondiente al tema en cuestin.
Los antecedentes formales de estandarizacin en seguridad y salud en el trabajo parece, de acuerdo a la bibliografa consultada, que dan inicio con el sistema
1
La Organizacin Internacional del Trabajo, cuya sede principal est en Ginebra, Suiza, es un
organismo especializado de las Naciones Unidas que procura fomentar la justicia social y los
derechos humanos y laborales internacionalmente reconocidos.
66
Control Total de Prdidas, desarrollado en 1974 por el International Loss Control Institute (ILCI) de Georgia (EUA), mismo modelo introducido en Espaa por la
Asociacin para la Prevencin de Accidentes (APA) a partir de 1975.
El Control Total de Prdidas es un conjunto de herramientas de gestin
cuya funcin estratgica se basa en un enfoque que busca abarcar el estudio
de todas las prdidas, por todos los conceptos que se producen en una organizacin, englobando a la prevencin de accidentes en su totalidad como
un tipo de prdida especfica, y efectuando el control, no slo de las lesiones
y enfermedades profesionales, tambin de los daos a las mquinas e instalaciones, los materiales, los daos al medio ambiente, la seguridad del producto, y otras.
Du Pont desarrolla su modelo Safety and Environmental Management Services (SEMS), instalado primero en todas sus fabricas y despus puesto a la venta
para cualquier organizacin que lo requiera de acuerdo con sus necesidades.
El principio en que fundamenta su operacin el modelo es que para Du Pont
cualquier accidente se puede prevenir, en caso de que algo sucediera entonces
la gestin del sistema ha tenido una falla. Tambin otro principio que soporta
fuertemente el modelo SEMS es que Du Pont no vende ningn producto que
no se pueda fabricar, utilizar y eliminar de forma segura.
Como ya se ha caracterizado el British Standard Institute (BSI), se adelanta
a la normalizacin mundial y desarrolla en 1996 su estndar experimental llamado BS 8800 Gua para el Sistema de Gestin de la Seguridad y Salud en el
Trabajo (BS 8800 Guide to Occupational Health and Safety OHS- Management
Systems); otras instituciones editan sus estndares, entre ellos se encuentran
los siguientes: DNV Standard for Certification of Occupational Health and Safety
Management Systems(OHSMS):1997, SGS & ISMOL ISA 2000:1997 Requirements
for Safety and Health Management Systems, BVQI Safety Cert: Occupational Safety
and Health Management Standard, Draft AS/NZ 4801 Occupational health and
safety management systems Specification with guidance for use, UNE 81900 series of pre-standards on the Prevention of occupational risks.
Despus del lanzamiento de la BS 88000, ISO decide que el organismo ms
idneo para el desarrollo del estndar en seguridad y salud en el trabajo es
la OIT. Los trabajos realizados concluyen con las directrices de la OIT del 2001.
Sin embargo, debido al particular inters y presin de algunos organismos interesados y varias empresas de certificacin, se le solicita al BSI que lidere el
grupo de desarrollo de las normas finalmente llamadas BSI OHSAS (Occupational Health and Safety Assessment Series2) 18001 y 18002.
Nota: No confundir la Occupational Health and Safety Administration (OHSA) con Occupational
Health and Safety Assessment Series (OHSAS).
Captulo 6 Norma del Sistema de Administracin en Seguridad y Salud en el Trabajo: NMX SAST 001
67
Menciona Juan Carlos Rubio,3 que ante tal accin:

[]en 2000 se propuso en ISO la creacin de un Comit Tcnico
de Gestin sobre la cuestin, pero se perdi la batalla.
Aunque el estndar OHSA desaparecera en cuanto se publique la norma ISO
18000 tal como ha sucedido en el caso de las normas de calidad ISO 9000 e
ISO 14000, en ISO no se ha concluido con el trabajo final esperado. Las Directrices de la OIT indican que su aplicacin no exige de un proceso certificador,
situacin que al parecer no estn tomando en cuenta diferentes pases dedicados a establecer sus propio estndar nacional con propsitos de certificacin y
como es de esperarse las empresas certificadoras estn a favor de tal proceso
dichas empresas participaron directamente en la elaboracin de la norma
autorizada, quiz ciertos intereses estn involucrados y afectan adversamente
al proceso general de estandarizacin.
Los estndares OHSAS se publicaron finalmente en 1999 y son los siguientes:
a. BSI OHSAS 18001 (Occupational Health and Safety Assessment Series): Specifications for OH&S Management Systems. Sistema de Administracin de
Seguridad y Salud en el Trabajo (SASST), Especificacin.
b. BSI OHSAS 18002: Guidance for OH&S Management Systems. Gua para la
implementacin del SASST.
Dichos estndares tienen el objetivo de facilitar la integracin de la gestin de
la seguridad y salud en la gestin general de una organizacin, por supuesto
toman como base lo desarrollado en la BS 88000.
La BSI OHSAS 18001 proporciona los elementos para que una organizacin
pueda formular una poltica y objetivos especficos asociados al tema, consi
dera requisitos legales e informacin sobre los riesgos inherentes a su actividad, de manera que se garantice el mejoramiento de la salud y seguridad en
el lugar de trabajo.
Se contemplaba de manera inicial la edicin de un tercer estndar, mismo
que versara sobre la auditora al sistema SASST, pero debido al conocimiento
sobre el avance del desarrollo de la norma ISO 19011 Directrices para las Auditoras para los Sistemas de Gestin de Calidad y Ambiental, se decidi no
publicar las norma BSI OHSAS 18003 Criterios para auditores del SASST.
En Mxico se tradujeron las normas BSI OHSAS 18001 y BSI OHSAS 18002, y
para su edicin se hicieron ciertas adecuaciones editndose las NMX-SAST-001
y 002 respectivamente, adems el comit tcnico nacional de normalizacin
3
Rubio Romero, Juan Carlos. La polmica ISO 18000 - OSHAS 18001.
68
de SASST s decidi editar la NMX-SAST-003 llamada Directrices para la Competencia y Evaluacin de los Auditores de SASST.
Al igual que las normas ISO 9000 e ISO 14000, se considera el enfoque basado en procesos y el ciclo de mejora continua (Planear-Hacer-Verificar-Actuar).
He decidido para este trabajo considerar el anlisis de la norma nacional,
ya que sta es la norma que los diferentes sectores interesados deberan seguir
de manera inicial.
NMX SAST 001, Sistemas de Administracin

de Seguridad y Salud en el Trabajo
Esta norma es aplicable a cualquier empresa que desee:
1. Establecer un Sistema de Administracin de Salud y Seguridad en el
Trabajo, para proteger el patrimonio expuesto a riesgos en sus actividades cotidianas.
2. Implementar, mantener y mejorar continuamente el Sistema de Administracin de Salud y Seguridad en el Trabajo.
3. Asegurar la conformidad de su poltica de Seguridad y Salud en el Trabajo establecida.
4. Demostrar esta conformidad a otros.
5. Hacer una autodeterminacin y una declaracin de su conformidad y
cumplimiento con esta norma.
La estructura de la norma MNX-SAST-001 es la siguiente:
0. Introduccin
1. Objetivo y campo de aplicacin
2. Referencias normativas
3. Trminos y definiciones
4. Elementos del Sistema de Administracin de Seguridad y Salud en
el Trabajo (SASST)
4.2 Poltica de seguridad y salud en el trabajo
4.3 Planeacin
Planeacin para la identificacin de peligros y la evaluacin y control de riesgos
Requisitos legales y otros
Objetivos
69
Programa(s) de administracin de SST

Estructura y responsabilidad
Capacitacin, concienciacin y competencia
Consulta y comunicacin
Documentacin
Control de documentos y datos
Control de operaciones
Preparacin y respuesta a emergencias
4.5 Verificacin y accin correctiva
Medicin y vigilancia del desempeo
Accidentes, incidentes, no conformidades y accin correctiva y preventiva
Registros y administracin de registros
Auditora
4.6 Revisin por parte de la Direccin
Lo que se puede apreciar a simple vista es una alineacin directa con el sistema ambiental ISO 14001.
Los requisitos especficos del sistema a implantar y por lo tanto a certificar, co
rresponden a las siguientes secciones de la norma, explicadas de manera breve:
4. Elementos del sistema de administracin

de seguridad y salud en el trabajo (SASST)
En este primer requisito se da la pauta a la aplicacin de todo el SASST, se debe
establecer y mantenerlo con los requisitos de la norma.

La Alta Direccin debe definir una poltica de seguridad y salud en el trabajo,
base para establecer los objetivos y el compromiso para mejorar el desempeo del sistema; como elementos importantes a incluirse en dicha poltica se
tienen los siguientes:
Debe ser apropiada a la naturaleza y al nivel de riesgos de SASST en la

organizacin; incluir el compromiso para la mejora continua y para
70
cumplir, al menos, con la legislacin aplicable en materia de SASST y con

otros requisitos que adopte la organizacin; ser comunicada a todo el
personal con la intencin de que conozcan y estn conscientes de sus
obligaciones individuales de SASST; estar disponible a las partes interesadas y ser revisada peridicamente para asegurar que permanece vigente y apropiada.
4.3 Planeacin
Planeacin para la identificacin de peligros y la evaluacin y control de riesgos.
La Planeacin para el sistema debe incluir la identificacin permanente de
peligros, la evaluacin de riesgos y la implementacin de medidas necesarias
de control. Durante la planeacin se deben considerar actividades rutinarias y
no rutinarias; las actividades del personal que tiene acceso al lugar de trabajo,
e infraestructura en el lugar de trabajo, proporcionada por la organizacin u
otros.
Los resultados de las evaluaciones y los efectos de los controles deben ser
considerados cuando se establezcan sus objetivos del sistema.
La norma da una serie de pasos (que se omiten en este resumen) a considerar cuando se aplique la metodologa para la identificacin de peligros y
evaluacin de riesgos.
Debe contarse con un procedimiento para la identificacin de Requisitos
Legales y Otros, tenerse acceso a ellos, comunicarlos a las partes interesadas y
lo principal, dar cumplimiento a los mismos.
La organizacin debe establecer y mantener Objetivos Documentados de
SASST para cada funcin y nivel de la organizacin, segn corresponda, consi
derando como ya se ha mencionado los requisitos legales; los peligros y riesgos de SASST; sus opciones tecnolgicas, sus finanzas, requisitos de operacin
y de sus actividades, as como los puntos de vista de las partes interesadas.
La organizacin debe establecer y mantener uno o varios programas de
Administracin de SASST, con la responsabilidad y autoridad designada segn
se requiera para el logro de sus objetivos en funciones y niveles de la organizacin. No olvidar los medios y tiempo para alcanzarlos.

Estructura y responsabilidad
Establece claramente que la responsabilidad final de la SASST recae en la Alta
Direccin y que se deben definir, documentar y comunicar las funciones, responsabilidades y autoridad del personal que maneja, desempea y verifica
71
las actividades que tienen efecto en los riesgos de SASST de estas actividades,
de las instalaciones y los procesos de la organizacin.
Dentro de estas responsabilidades la Alta Direccin debe elegir a su representante, quien tendr definidas sus funciones, responsabilidades y autoridad
para: asegurarse que el SASST se establece e implementa, adems de informar
sobre el desempeo del SASST para su revisin y para la mejora contina.
Capacitacin, concienciacin y competencia

Para empezar esta seccin dir que debido a la emisin de esta norma SASST
001 previamente a la norma ISO 14001 y en paralelo a ISO 9001, el requisito
se indica como Capacitacin, concienciacin y competencia; sin embargo se
conoce que en las dos ltimas normas el requisito actual es Competencia, Formacin y Toma de Conciencia, por lo que en mi opinin, habra que orientar
el cumplimiento de este requisito hacia este segundo concepto.
En esta norma se solicita que el personal que desempee tareas que puedan
impactar al SASST, debe ser competente con base en una apropiada educacin,
capacitacin y experiencia. El personal debe estar informado y consciente de:
la importancia del cumplimiento con la poltica, los procedimientos y con los
requisitos del SASST; las consecuencias reales o potenciales de SASST, derivadas
de sus actividades de trabajo y los beneficios de SASST; sus funciones y respon
sabilidades, incluso los requisitos de preparacin y respuesta a emergencias; las
consecuencias potenciales de desviaciones en procedimientos de operacin.
Consulta y comunicacin. Se debe asegurar que la informacin necesaria
de SASST sea comunicada a y desde el personal y otras partes interesadas.
Me parece importante la adicin a esta norma del siguiente requisito:
El personal debe:
a. Estar involucrado en el desarrollo y revisin de polticas y procedimientos para el manejo de riesgos.
b. Ser consultado con respecto a cualquier cambio que afecte la seguridad
y salud en su lugar de trabajo.
c. Estar representado en problemas de seguridad y salud.
d. Estar informado de quin o quines son sus representantes de SASST, as
como de la persona designada por la direccin.
Documentacin. En esta norma como en la ambiental no se solicita un manual
para definir cmo la organizacin gestionar su sistema, sin embargo, dependiendo de la complejidad del sistema recomendara su elaboracin.
Se solicita que establezca y mantenga la informacin para describir los ele
mentos principales del SASST y su interaccin; y aquella que provea direccin
a la documentacin vinculada.
72
Nuevamente en esta norma se solicita un procedimiento para el Control

de Documentos, incluye similares requisitos mencionados en las dos normas
anteriores.
La organizacin debe distinguir aquellas operaciones y actividades asociadas con riesgos identificados que requieren la aplicacin de medidas de control. Planear esas actividades, incluir el mantenimiento, con el propsito de
asegurar que sean llevadas a cabo bajo condiciones especificadas. Establecer
procedimientos: para cubrir situaciones donde su ausencia pueda conducir
a desviaciones de la poltica y objetivos de SASST; con criterios de operacin;
relativos a los riesgos identificados de SASST de artculos, equipo y servicios
comprados o usados por la organizacin; de comunicacin y requisitos a pro
veedores y contratistas; y para el diseo del lugar de trabajo, procesos, instalaciones, maquinaria, operacin y organizacin del trabajo, incluye su adaptacin a las capacidades humanas, con el propsito de eliminar o reducir los
riesgos de SASST desde su origen.
La organizacin debe: identificar el potencial y dar Respuesta a Situaciones
de Emergencia, con el objeto de prevenir y mitigar los probables riesgos de
trabajo que puedan asociarse a estas situaciones; revisar sus planes y proce
dimientos de preparacin y respuesta a emergencias, en particular despus
de que ocurran incidentes o situaciones de emergencia.

Los elementos considerados en este requisito son:
1. Medir y vigilar regularmente el desempeo de SST: objetivos, criterios
de operacin y, requisitos de la legislacin y reglamentos aplicables,
accidentes, enfermedades, incidentes, deficiencias; resultados de acciones correctivas y preventivas subsecuentes. El equipo de medicin
debe estar calibrado.
2. Identificacin, control y documentacin de: accidentes, incidentes, no
conformidades y accin correctiva y preventiva.
3. Control de registros para demostrar la conformidad con los requisitos de su SASST y de esta norma, y para demostrar los resultados logrados.
4. Auditora interna para determinar si el SASST es conforme con las disposiciones planificadas, incluidos los requisitos de esta norma; se ha
implementado adecuadamente, se mantiene y mejora; y para proporcionar informacin a la Direccin sobre los resultados de las auditoras.
El programa de auditoras, incluye cronograma, debe basarse en los
73
resultados de la evaluacin de riesgos de las actividades de la organizacin, y los resultados de auditoras previas.
4.6 Revisin por parte de la Direccin

La Alta Direccin de la organizacin debe, a intervalos de tiempo que determine, revisar el SASST, para asegurar que contina siendo apropiado y efectivo.
El proceso de revisin debe garantizar que se rena la informacin necesaria
que le permita efectuar la evaluacin. Esta revisin se debe documentar.
La revisin por parte de la Direccin debe atender la posible necesidad
de cambios a la poltica, objetivos y otros elementos del SASST, a la luz de los
resultados de auditoras, circunstancias cambiantes y al compromiso de mejora continua.
Parte III
Auditoras
a los
Sistemas de Gestin
7. Auditoras
No siento el menor deseo de jugar en un mundo
en el que todos hacen trampa.
F ranois M auriac
Definicin, clasificacin y objetivo

Estoy convencido, con base en mi experiencia, que las auditoras pueden ser
una poderosa herramienta de control y de mejora para la administracin, ya
que permite conocer entre otros aspectos las prcticas correctas de la organizacin y tambin ayudan a identificar las reas de oportunidad para despus
establecer acciones correctivas o de mejora para cumplir los objetivos esperados, o como lo citan Kell y Boynton:1
Que las auditoras operativas generalmente se realizan para satisfacer una combinacin de los tres siguientes objetivos: Evaluacin del Desempeo. Los resultados de la organizacin se comparan con las polticas, estndares y metas establecidas por la
administracin u otros criterios de medicin apropiados. Identificacin de oportunidades. De la evaluacin de desempeo, el
Kell, Walter G., William C. Boynton, Auditora[], p. 6.
78
Parte III Auditoras a los Sistemas de Gestin
auditor reconoce generalmente, oportunidades para obtener

una mayor economa, eficacia y eficiencia. Elaboracin de recomendaciones para mejorar o para alguna accin futura. Las
recomendaciones variarn dependiendo de la naturaleza del
propsito de las oportunidades para mejorar. En otros, podra
ser necesario que recomiende un estudio adicional. [En este ltimo objetivo no estoy totalmente de acuerdo ya que el auditor
en este caso se convierte en auditor y asesor; se puede llegar a
tener un conflicto de intereses en auditoras futuras].
Escog la cita anterior relacionada a la auditora operativa porque me parece
ms aplicable al tipo de auditora que se manejar en este trabajo.
Ahora y en adicin a la definicin propia de auditora, misma que se ha
escrito en la introduccin, mencionar la definicin de auditora que da ISO
en su norma ISO 19011:
Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditora y evaluarlas objetivamente a
fin de determinar hasta que punto los criterios de la auditora
se cumplen.
A simple vista parece redundante, pero en realidad no lo es, analicemos los
elementos de dicha definicin:
Proceso sistemtico: implica un conjunto de actividades planeadas, estructuradas y peridicas.
Independiente: trmino que es crtico en el concepto de Auditora y se le utiliza en el sentido que el auditor no es ni el responsable del comportamiento
o situacin en revisin ni el supervisor inmediato superior de la persona que
realiza dicha actividad. La norma ISO 19011 de hecho establece la independencia como un principio de auditora, inviolable dira yo, o para usted lector,
no lo sera?.
Documentado: es decir, que exista la informacin y su medio de soporte que
indique la existencia misma de la auditora; recordemos que los documentos
en la actualidad pueden estar en diferentes medios: fsicos, electrnicos, en
papel, en cinta magntica, otros.
Evidencias de auditora: son registros, declaraciones de hechos o cualquier
otra informacin que son pertinentes para los criterios de auditora y que son
verificables.
Captulo 7 Auditoras
79
Criterios de auditora: son el conjunto de polticas, procedimientos o requisitos que se utilizan como una referencia frente a la cual se compara la evidencia de la auditora.
Clasificacin
Hacer en estos das una clasificacin de las auditoras habiendo tanto autores
y corrientes, resulta arriesgado y no es el objetivo de este libro. Sin embargo,
se har una clasificacin que considerara bsica y necesaria.
Las auditoras pueden ser en cuanto a su mbito o marco de referencia:
1. Auditoras internas: pueden ser efectuadas por una oficina matriz o
la gerencia de una planta, donde su objetivo es comprobar el cumplimiento de requerimientos o programas. Bsicamente es una auditora
que se lleva a cabo en una organizacin por s misma.
2. Auditoras externas: pueden ser realizadas ya sea por el cliente, fabricante en el caso de distribuidores, por un licenciador (es decir) quien
ha concedido la explotacin de una patente o licencia, por una empresa independiente de auditora de calidad, por alguna asociacin o
institucin de certificacin o por algn organismo acreditado. Puede
decirse que es la que le realiza la organizacin a otra.
3. Auditoras combinadas: cuando se auditan juntos dos o ms sistemas,
como puede ser una auditora a un sistema de gestin de la calidad y
a un sistema de gestin ambiental.
4. Auditora conjunta: cuando dos o ms organizaciones cooperan para
auditar a un nico cliente.
Una clasificacin desde el punto de vista de la contadura pblica como lo
menciona Juan Ramn Santillana2 y que me gusta porque me parece que es
ms global, es la siguiente:
a. Auditora fiscal: para verificar el correcto y oportuno pago de los diferentes impuestos y obligaciones fiscales de los contribuyentes desde el
punto de vista fisco.
b. Auditora a estados financieros: para la revisin total o parcial de estados financieros, con un criterio y punto de vista independiente, con
objeto de expresar una opinin respecto a ellos para efectos ante terceros.
2
Santillana Gonzlez, Juan Ramn. Auditora I[], pp. 27-46.
80
c. Auditora interna: es aquella cuyo mbito de su ejercicio se da por auditores que dependen, o son empleados, de la misma organizacin que
se practica. (Definicin que ya se ha mencionado en la primera clasificacin de esta seccin). El resultado de su trabajo es con propsitos
internos o de servicio para la misma organizacin (el complemento siguiente que hace Juan Ramn Santillana a la explicacin de objetivo de
esta auditora la hace parecer redundante con la integral, por eso me
he permitido hacer una adicin). La auditora interna abarca los tipos
de auditora administrativa, operacional y financiera [o cualquiera que
sea la necesidad especfica de la organizacin].
d. Auditora administrativa: para verificar, evaluar y promover el cumplimiento y apego al correcto funcionamiento de las fases o elementos del
proceso administrativo y lo que incide en ellos. Es su objetivo, tambin,
evaluar la calidad de la administracin en su conjunto.
e. Auditora operacional: segn Eduardo Mancillas3, para analizar las operaciones con la finalidad de evaluar su eficiencia y proponer mejoras.
f. Auditora financiera: para examinar total o parcialmente informacin financiera, y la correspondiente operacional y administrativa, as como los
medios utilizados para identificar, medir, clasificar y reportar esa informacin. Esta definicin que nos da Juan Ramn Santillana4 de esta auditora,
particularmente no me gusta, ya que por un lado se parece a la definicin
de la auditora siguiente, y por otro a la auditora a estados financieros;
entonces parece que hablamos de la misma o es redundante.
g. Auditora integral: para revisar los aspectos administrativos, operacionales y contable-financieros de la entidad sujeta a revisin en una misma
asignacin de auditora.
h. Auditora gubernamental: para revisar aspectos financieros, operacionales, administrativos en las dependencias y entidades pblicas, as
como el resultado de programas bajo su encargo y el cumplimiento de
disposiciones legales que enmarcan su responsabilidad, funciones y actividades.
i. Y yo agregara Auditora al desempeo: como un proceso sistemtico
e independiente mediante el cual se evala el funcionamiento de una
organizacin con respecto a la Planeacin Estratgica y Operativa.
La auditora que se va a manejar en este libro de acuerdo con la clasificacin
antes mencionada se ubicara dentro de varias categoras, pero podemos
3
4
Mancilla Prez, Eduardo J. La auditora administrativa[], p. 19.

Santillana Gonzlez, Juan Ramn. Auditora I[], pp. 42 y 51.
Captulo 7 Auditoras
81
decir principalmente que es una combinacin de Auditora Administrativa y

Operacional, ya que los tres sistemas de gestin a evaluar contienen dentro
de su estructura elementos como: planeacin, objetivos, estructura y responsabilidad, control de operaciones, responsabilidad de la Direccin, planificacin de la realizacin del producto y control de producto no conforme, por
mencionar algunos.
Una clasificacin (ms) de auditoras que se menciona en la ISO 19011:
Auditora de 1ra. Parte

Cuando un organismo desea tener auditado su propio sistema de calidad contra alguna norma de sistema de calidad.
Auditora de 2da. Parte

Cuando un organismo desea auditar el sistema de calidad del proveedor usando sus propios auditores.
Auditora de 3ra. Parte

Cuando una agencia independiente autorizada es asignada para efectuar una
auditora con el objeto de documentar el sistema de calidad del organismo
auditado en un registro.
Objetivo
Se ha mencionado ya que las auditoras son una herramienta dentro de la
estrategia de la Alta Direccin para asegurar que los sistemas se desarrollen,
implanten, mantengan y se mejoren.
Bsicamente podemos sumar que los principales objetivos de la realizacin
de las Auditoras a los Sistemas de Gestin son los siguientes:
1. Determinar si el sistema de gestin ha sido establecido, documentado,
implantado y mejorado.
2. Revisar su efectiva aplicacin.
3. Identificar cualquier deficiencia, desviacin u oportunidades de mejora.
4. Verificar la implantacin de las acciones correctivas que lleven a la organizacin al estado inicial deseado del sistema de gestin.
Podemos tener algunos otros objetivos que dependern de las caractersticas
especficas de la auditora en cuestin, como puede ser a manera de ejemplo:
verificar el cumplimiento de la legislacin en un campo especfico.
82
Normas de Auditora de Sistemas de Gestin

Es importante decir que las auditoras formales se inician en el sector financiero; las auditoras a los estados financieros comenzaron formalmente en
el siglo XIX, en Inglaterra y principalmente durante la Revolucin industrial;
diferentes autores coinciden en ello, por ejemplo Whittington y Paney5 mencionan que:
Desde tiempos medievales, y durante la Revolucin Industrial,
se realizaban auditoras para determinar si las personas en
posiciones de responsabilidad oficial en el gobierno y en el
comercio estaban actuando y presentando informes en forma
honesta.
Hay que entender que en aquel entonces la auditora no tena tantas normas
o elementos como ahora los conocemos, principalmente creo que se realizaban con el objetivo de verificar las cuentas de los negocios, ya que a medida
que aquellos talleres iban creciendo y cada vez se asemejaban a empresas,
las necesidades contables y de control se incrementaban; es entonces que se
contrata a personal para realizar ciertas actividades del tipo financiero o contable y la auditora no era la excepcin, ya que no se tena plena confianza de
los trabajos realizados; se conoce que la auditora en esos tiempos tuvo otro
objetivo: detectar errores o fraudes:6
Antes de 1900, de manera consecuente con este objetivo principal de detectar errores y fraude, con frecuencia las auditoras
incluan un estudio de todas, o casi todas, las transacciones registradas.
Sin embargo, Eduardo Mancilla Prez7 aclara que ya en el siglo IX con la comennda, y con las collegantias del siglo X, las auditoras toman un carcter ms
tcnico, cuando las transacciones y sociedades comerciales se incrementaron
entre los participantes y se volvieron complejas.
Aunque despus Mancilla8 mismo refiere que la auditora formal, incluso
como profesin, en 1862 fue reconocida en Inglaterra al decretarse la Ley de
Sociedades, en donde se estableca la conveniencia de que las empresas llevaran un sistema metdico y normalizado de contabilidad, y la necesidad de
efectuar una revisin independiente de sus cuentas.
5
Whittington, O. Ray; Kurt Paney. Auditora. Un enfoque Integral[], p. 7.

Idem.
7
Mancillas Prez, Eduardo. La auditora Administrativa: un enfoque cientfico, p. 16.
8
Ibid., p. 17.
6
Captulo 7 Auditoras
83
En resumen diremos que desde sus inicios la auditora tena dos objetivos:
uno, detectar y prevenir fraudes; y dos, detectar y prevenir errores. Posteriormente tiene como propsitos verificar el cumplimiento de los principios ge
neralmente aceptados de la contabilidad.
Es pertinente mencionar que desde un principio el carcter de independencia de la auditora ha estado presente, ya que los dueos o propietarios
tenan que estar seguros que la opinin de los auditores no estaba influida
por los administradores de la empresa. Por esta razn, los auditores siempre
fueron terceras personas contratadas ex profeso para dictaminar los estados
financieros o contables.
Un autor ms, Enrique Benjamn Franklin F., en su libro Auditora Adminis
trativa,9 indica que los investigadores ingleses James Watt y Mathew Solton desarrollaron en 1800 una propuesta para estandarizar y medir procedimientos
de operacin; una propuesta que inclua una resea especfica acerca de la
conveniencia de utilizar la auditora como mecanismo de evaluacin. Incluso
soporta la importancia de la auditora dentro del Proceso Administrativo, ya
que la auditora es parte fundamental del control de las funciones de una
empresa.
En 1945, el Instituto Norteamericano de Auditores Internos realiza un simposio en el que se debate el tema: El alcance de la auditora interna de ope
raciones tcnicas.
Ahora bien, cambiando hacia el tema especfico de este libro, enfoqumonos por el momento en las auditoras de calidad, segn Juran10 las auditoras de calidad se vienen practicando desde hace ms de 50 [60] aos:
Las primeras aplicaciones generales de estas auditoras se hicieron en Japn. Poco despus de la Segunda guerra mundial, muchas empresas japonesas tenan dificultades para vender sus
productos en Occidente. La principal razn era la baja calidad.
Para empeorar ms las cosas, Occidente tena desde tiempo
atrs la idea de que los productos japoneses eran crnicamente malos. Hacerlos vendibles y dar vuelta a la reputacin de su
calidad nacional exigi cambios revolucionarios, cambios que
slo podan realizarse con el personal y liderazgo de la Alta Direccin. Un elemento fundamental de esta orientacin fueron
las auditoras de la calidad dirigidas por aqulla.
Varias dcadas despus, muchas empresas de Occidente
tambin se enfrentaban con la necesidad de hacer cambios
9
10
Franflin Fincowsky, Enrique Benjamn. Auditora Administrativa[], p. 3.

Juran, J.M., pp 8-20.
84
revolucionarios en su enfoque de la calidad. Estos cambios

eran no slo cuestin de mejorar la conformidad a las polticas y a los objetivos; era necesario revisar las polticas y los
objetivos, revisiones en reas que requeran decisiones de la
Alta Direccin.
Es necesario aclarar que en los aos de 1976 y de 1977, la primera norma
de auditora de calidad como tal, oficialmente publicada, se da en el sector
nuclear:11
Fue en el Sector Nuclear donde se originan las normas de auditoras cuando la Asociacin Americana de Normas (ANSI), emite
las normas ANSI 45.2.12. AUDITORAS DE CALIDAD PARA CENTRALES NUCLEARES DE POTENCIA y ANSI 45.2.23 CALIFICACIN
y CERTIFICACIN DE AUDITORES.
Normas ISO de Auditora

Posterior a la edicin de las normas ISO de la serie 9000 en 1987, se hizo indispensable elaborar las normas de auditora. Si bien dentro de las normas
certificables hasta ese entonces ya se inclua un requisito especfico para la
realizacin de la auditora, s era necesario profundizar en el tema y sobre todo
proporcionar una gua para la realizacin de la misma; al final, gua muy til
para todos los usuarios del sistema de aseguramiento de calidad.
El comit TC 176 nuevamente se encarg de la realizacin de las normas de auditora y en este caso no fue una sola norma sino tres las que se
editaron:
ISO 10011-1:1990. Directrices para auditar sistemas de calidad. Esta norma
contena las definiciones de Auditora y aquellas relacionadas con dicha actividad. Contena tambin el objetivo, responsabilidades generales, funciones
y responsabilidades de los auditores. Otro tema importante era la realizacin
de la auditora misma.
ISO 10011-2:1991. Directrices para auditar sistemas de calidad. Criterios de
Calificacin de auditores internos de calidad. Aqu se mencionaban los principales criterios para calificar a los auditores tales como: Educacin, Entrenamiento, Experiencia, Atributos Personales, Capacidad Administrativa. Otros
11
IMECCA, pp. 2.1.
Captulo 7 Auditoras
85
elementos manejados en la norma era lo referente a Mantenimiento de Competencia, Idioma y la Seleccin del Auditor Lder.
ISO 10011-3:1991. Directrices para auditar sistemas de calidad. Gestin de
programas de auditora. En esta norma se manejaban los elementos que se requeran para garantizar la buena ejecucin del programa de auditoras, entre
ellos se reforzaba la parte de la calificacin del personal, se incluan los factores operacionales para asegurar una actuacin consistente y respaldada de los
auditores: Asignacin de Recursos, Planeacin y Programacin de auditoras,
informe de auditoras, Confidencialidad, auditoras conjuntas, Mejoras al Programa y Cdigo de tica.
Quiz un detalle que -desde mi punto de vista personal- parece ser un error,
es la edicin de dichas normas con otra numeracin, una numeracin correspondiente a la serie 10000, lo que por un momento causaba confusin en el
medio, ya que se lleg a decir que stas normas eran parte de la serie 9000,
cosa obviamente falsa. Lo que en realidad se quera decir era que estas normas complementaban la serie 9000 y que incluso se daban los elementos
necesarios no slo para la realizacin en si de la auditora, sino que tambin
se daban los elementos para manejar la auditora como un sistema de gran
apoyo al mismo sistema de aseguramiento de calidad.
As, la comunidad del medio se puso a trabajar basndose y siguiendo
como gua las normas de la serie ISO 10011 para la evaluacin de la conformidad del sistema de aseguramiento de calidad.
Otro ejemplo del soporte al desarrollo del sistema ISO 14000 fue que tambin
se consider una serie de normas de auditora para el sistema ambiental:
ISO 14010:96 Lneas directrices para la auditora ambiental.
ISO 14011:96 Procedimientos de Auditoras de los Sistemas de Administracin Ambiental.
ISO 14012:96 Criterios de calificacin para los Auditores Ambientales.
En esta ocasin no mencionar el contenido de estas normas ya que eran
muy similares a las 10011 parte 1,2 y 3 slo que enfocados al sistema ambiental.
Si observamos, nos daremos cuenta que otra mejora se encontr en la numeracin ya que se incluy este grupo de normas dentro de la misma serie ISO
14000 y no como normas complementarias con otra numeracin.
86
Norma NMX SAST 003

Esta norma se llama Directrices para la competencia y evaluacin de los auditores de sistemas de administracin de seguridad y salud en el trabajo.
Como ya se coment, la edicin de las normas de seguridad y salud en el
trabajo no estuvo a cargo de la ISO, entonces no se ha incluido este alcance
en la ISO 19011.
Ahora bien, es desconocido a ciencia cierta si habr una gua para la auditora de la norma OHSAS 18001. Sin embargo, en Mxico, el Comit Tcnico
Nacional de Sistemas de Administracin de Seguridad y Salud en el Trabajo desarrollaron la norma NMX SAST 003 Directrices para la competencia y
evaluacin de auditores de sistemas de administracin de seguridad y salud
ocupacional. Se considera que esta norma se aplique en conjunto con la
19011 principalmente porque hay elementos que son genricos y se entiende que se puede aplicar a cualquiera de los tres sistemas de gestin tratados
en este libro.
Norma gua de Auditora

al Sistema de Gestin de Calidad
y Ambiental ISO 19011:2002
La atencin en los ltimos aos, hablando de auditoras a los sistemas de gestin, se ha centrado en la norma: la ISO 19011:2002, Directrices para la auditora de los sistemas de gestin de la calidad y ambiental.
Cuando me enter, a inicios del ao 2001, del borrador oficial o Committee
Draft-CD de dicha norma, mi sorpresa fue enorme ya que era una versin muy
similar al esquema desarrollado y descrito con anterioridad en la introduccin
(pginas 6, 7 y 8). Claro con todo el respaldo y peso que otorga que la norma
sea emitida por la ISO y ciertamente ampliada en cuanto al esquema general
de auditora. Desde entonces he sido un fuerte promotor de la misma.
Pero an en la misma norma no se establece el modelo o esquema a seguir
para realizar una auditora combinada, como puede ser la que se aplicara a
un sistema de calidad, al mismo tiempo que al sistema ambiental y al de seguridad y salud en el trabajo. Se define qu es una auditora combinada, pero
no dice cmo llevarla a cabo. Recordemos que una auditora combinada es
aquella en la que se auditan dos o ms sistemas.
Entonces, para aquellos que estn pensando que este esquema propuesto
es una copia de la norma ISO 19011, la respuesta es no, el esquema presen-
Captulo 7 Auditoras
87
tado en este libro pretende facilitar el trabajo de planeacin y de ejecucin

de una auditora a tres sistemas de gestin y si se quiere el modelo se puede
ampliar a los sistemas que se deseen siempre que haya coincidencias entre
ellos.
Como este libro no tiene el objetivo de explicar cmo se lleva a cabo un
programa de auditora ni explicar los pasos a seguir de manera general para
la realizacin de una auditora, solamente se dar una explicacin breve de
los principales elementos que componen la Norma Internacional ISO 19011.
Sin embargo, esta norma s servir de base para la elaboracin de la propuesta
del capitulo siguiente.
Primero mencionaremos que la Norma Internacional ISO 19011 anula y
sustituye a las normas ISO 10011-1, ISO 10011-2, ISO 10011-3. ISO 14010, ISO
14011 e ISO 14012.
El captulo 4 describe los principios de la auditora.
Los principios se dividen en dos grupos: principios para los auditores y
para la auditora.
Los principios que se refieren a los auditores son:
a) Conducta tica
b) Presentacin ecunime
c) Debido cuidado profesional
Los principios aplicables a la auditora son los siguientes:
d) Independencia
e) Enfoque basado en la evidencia
El captulo 5 de la ISO 19011 proporciona orientacin sobre el establecimiento

y la gestin de los programas de auditora.
Entindase como gestin del programa de auditora al conjunto de una o
ms auditoras planificadas para un periodo de tiempo especfico y dirigido
hacia un propsito especfico.
En la figura siguiente12 se observan las diferentes etapas para la gestin
del programa de auditora:
12
ISO 19011:2002 (NMX CC SSA 19011 IMNC 2002), Directrices para la auditora[], pp. 5-35.
88
Diagrama de flujo del proceso para la gestin de un programa de auditora
Autoridad para el programa de Auditora
Objetivos y amplitud
Responsabilidades
Recursos
Procedimientos
Elaboracin del
calendario de
las auditoras
Evaluacin de
los auditores
Seleccin de los
equipos auditores
Conduccin de
las actividades
de auditoria
Conservacin
de los registros
Establecimiento
del programa
de Auditora
Implementacin
del programa
de Auditora
Seguimiento
y revisin del
programa de
auditora
Mejora del
Programa de
Auditora
Competencia y
evaluacin de
los Auditores
Actividades de
Auditora
Seguimiento
y revisin
Identificacin
de la necesidad
de accines
correctivas y
preventivas
Identificacin de
oportunidades
de mejora
1. Definicin de la autoridad del programa de auditora.

Es importante que se nombre a un responsable para establecer, implementar,
realizar el seguimiento, revisar y mejorar el programa de auditora, e identificar
los recursos necesarios y asegurarse de que se proporcionan.
2. Establecimiento del programa de auditora.

Esta fase tiene que ver con la definicin de los Objetivos y la amplitud de un
programa de auditora.
Captulo 7 Auditoras
89
Tambin se deber asignar a una o ms personas la responsabilidad de

la gestin del programa con los conocimientos necesarios para llevar a cabo
tal labor.
De la misma manera se debe identificar los recursos (financieros, tcnicos
y de otro tipo) y procedimientos necesarios para la implantacin del programa de auditora. Los procedimientos debern orientar sobre la planeacin y
calendarizacin de las auditoras; el aseguramiento de la competencia de los
auditores y de los lderes de los equipos auditores; la seleccin de los equipos
auditores apropiados y la asignacin de sus funciones y responsabilidades; la
realizacin de las auditoras; entre otros.
3. Implementacin del programa de auditora.

Los elementos relacionados con esta fase tienen que ver con la comunicacin
con las partes pertinentes; la coordinacin y elaboracin del calendario de las
auditoras y otras actividades relativas al programa de auditora; el establecimiento y mantenimiento de un proceso para la evaluacin de los auditores
y su continuo desarrollo profesional; la seleccin de los equipos auditores; la
provisin de los recursos necesarios para los equipos auditores; realizacin de
las auditoras de acuerdo con el programa de auditora; control de los registros
de las actividades de la auditora; revisin y aprobacin de los informes de la
auditora, y distribucin del informe al cliente de la auditora y a otras partes
especificadas; adems si fuera establecido el seguimiento de la auditora.
Otra necesidad para esta fase es lo concerniente a los registros del programa de auditora, entre los registros requeridos se encuentran: planes de
auditora, informes de auditora, informes de no conformidades, informes de
acciones correctivas y preventivas e informes del seguimiento de la auditora,
si es aplicable, resultados de la revisin del programa de auditora y registros
relacionados con el personal de la auditora.
4. Competencia y evaluacin de los auditores.

La competencia de los auditores se basa en los siguientes elementos:
a. Conocimientos y habilidades genricas en: principios, procedimientos y
tcnicas de auditora; Documentos del sistema de gestin y de referencia; Situaciones de la organizacin; Leyes, reglamentos y otros requisitos
aplicables.
b. Conocimientos y habilidades especficos a los sistemas de gestin a evaluar: medio ambiente, calidad, seguridad y salud en el trabajo.
c. Educacin, entindase sistema escolarizado formal.
d. Experiencia laboral.
e. Experiencia en auditoras.
90
f. Formacin como auditor.

g. Atributos personales.
Esta seccin puede ser el equivalente al desarrollo de las Normas Personales
en el mbito de Auditoras Contables y Financieras e incluso de la Auditora
Gubernamental.
Cada organizacin es libre de definir los niveles requeridos en cada uno
de los rubros anteriormente mencionados para establecer el nivel de competencia propia.
5. Actividades de la auditora.
Esta seccin (capitulo 6 de la norma ISO 19011), se ampliar ms adelante en
la explicacin del modelo propuesto.
6. Seguimiento y medicin del programa de la auditora.

La norma establece claramente que esta fase es importante ya que cuando se
le hace un seguimiento y revisin al programa de auditora a intervalos apropiados, podemos evaluar si se han cumplido sus objetivos y en adicin podemos identificar las oportunidades de mejora. Los resultados de las revisiones
deberan comunicarse a la alta Direccin.
7. Mejora del programa de la auditora.

La informacin que se haya obtenido de la fase de seguimiento y medicin
del programa ser de gran utilidad ya que permitir establecer las acciones
preventivas y correctivas necesarias para mejorar el nivel de desempeo del
programa de auditora.
El captulo 7 de la ISO 19011, proporciona orientacin sobre la competencia
del auditor. Da una idea general sobre el conocimiento y habilidades necesarias
para ser competente para realizar una auditora. Ms adelante en el captulo 8,
seccin El enfoque ampliado de Competencia de Auditores, se complementar
el esquema de competencia propuesto en este capitulo de la norma.
8. Auditora Integral
a los Sistemas de Gestin

Todas las teoras son legtimas y ninguna tiene importancia.
Lo que importa es lo que se hace con ellas.
J orge L uis B orges .
Esquema tradicional de auditora

a Sistemas de Gestin
Para realizar una auditora a tres sistemas de manera tradicional y tomando
como referencia una empresa de entre 66-85 empleados, tenemos que:
Sistema a auditar
Das de auditora
ISO 9001
ISO 14001
NMX SAST 01
Total
21
Cantidad de auditores
3 auditores dos das
+ un auditor un da
3 auditores dos das
+ un auditor un da
3 auditores dos das
+ un auditor un da
9 auditores dos das
+ un auditor tres das
Dictamen
1
1
1
3
92
Nota: El establecimiento de los das de auditora est basado en una tabla1 de

das auditor que es parte de una de las guas de acreditacin emitidas por el
International Accreditation Forum (IAF).2
Lo que se observa en la tabla anterior es que para la realizacin de auditoras a los sistemas, de manera independiente, las organizaciones se ven en
desventaja ante varias situaciones:
a. Demasiados das de auditora.
b. Demasiado tiempo invertido en el personal de la organizacin para la
preparacin y atencin de la auditora.
c. Muchos auditores involucrados.
d. Auditora por triplicado a elementos similares.
Auditora Integral a Sistemas de Gestin

Cmo podemos hacer eficiente el modelo anteriormente presentado?. La
respuesta es la siguiente:
El modelo propuesto tiene su fundamento en la identificacin de elementos comunes entre los sistemas, entonces, como primer paso se deben analizar los tres sistemas e identificar sus puntos de interseccin y los requisitos
independientes. La tabla siguiente nos muestra la relacin que hay entre los
tres sistemas en cuestin.
Identificacin de elementos
comunes entre los sistemas
de gestin para la:
Auditora
Combinada
1
2
ISO 9001
ISO 14001
SASST 01
IAF, IAF-GD2-2003 Guide 62[], p. 33 de 48, anexo 2.

El IAF es la organizacin mundial de Cuerpos [organismos] de Acreditacin de la Evaluacin de
la Conformidad y otros cuerpos interesados en la evaluacin de la conformidad en el campo
de la administracin de sistemas, productos, servicios, personal y otros programas similares
de evaluacin de la conformidad. Su principal funcin es el desarrollar un nico programa
mundial para la evaluacin de la conformidad el cual reduzca los riesgos para los negocios y
sus clientes asegurndoles que la certificacin acreditada puede ser confiable. Traducido por
Oscar Gonzlez Muoz y tomado de la pgina http://www.iaf.nu/
Captulo 8 Auditora Integral a los Sistemas de Gestin
93
Tabla comparativa entre la ISO 9001, ISO 14001 y la NMX SAST 001. Se hace
referencia solamente a requisitos de cada norma.
NMX-CC-9001-IMNC-2000
NMX-SAST-001-2000
4. Sistema de gestin de la
calidad
4. Requerimientos
del
sistema de gestin ambiental
4 Elementos del sistema de

administracin de seguridad y salud en el trabajo
4.2 Requisitos de documentacin

4.2.1 Generalidades
4.2.2 Manual de la calidad
4.2.3 Control de documentos
4.2.4 Control de registros
de la calidad
4.4.4 Documentacin
4.5.4 Control de Registros
4.4.4 Documentacin
y datos
4.5.3 Registros y administracin de registros
5.1 Compromiso de la Direccin
4.2 Poltica de Calidad

4.4.1 Recursos, funciones,
responsabilidad y autoridad

4.4.1 Estructura y responsabilidad
5.2 Enfoque del cliente
4.3.1 Aspectos Ambientales

4.3.2 Requisitos legales y
otros requisitos
4.3.1 Planeacin para la identificacin de peligros y la evaluacin y control de riesgos

4.3.2 Requisitos legales y otros
5.3 Poltica de calidad
4.2 Poltica Ambiental
4.2 Poltica de Seguridad y salud en el trabajo
5.4 Planificacin
4.3 Planeacin
4.3 Planeacin
5.4.1 Objetivos de la calidad
4.3.3 Objetivos, metas y

programas
4.3.3 Objetivos
5.4.2 Planificacin del sistema de gestin de la calidad
4.3.1 Aspectos ambientales

4.3.2 Requisitos legales y
otros requisitos
4.3.3 Objetivos, metas y
programas
4.3.1 Planeacin para la identificacin de peligros y la evaluacin y control de riesgos

4.3.4 Programa(s) de administracin de SST
4.3.3 Objetivos
5. Responsabilidad de la
Direccin
94
5.5 Responsabilidad, autoridad y
comunicacin
NMX-SAST-001-2000
4.4 Implantacin y operacin 4.4 Implantacin y operacin
5.5.1 Responsabilidad y autori- 4.4.1 Recursos, funciones, res- 4.4.1 Estructura y responsabilidad
ponsabilidad y autoridad
dad
5.5.2 Representante de la Direccin
5.5.3 Comunicacin interna
4.4.3 Comunicacin
4.4.3 Consulta y comunicacin
5.6 Revisin por la Direccin

5.6.1 Generalidades
5.6.2 Informacin para la revisin
5.6.3 Resultados de la revisin
4.6 Revisin por parte de la direccin
6. Gestin de los Recursos

6.1 Suministro de recursos
6.2 Recursos Humanos
6.2.1 Generalidades
4.4.1 Recursos, funciones, res- 4.4.1 Estructura y responsabiliponsabilidad y autoridad

dad
6.2.2 Competencia, toma de conciencia y formacin
4.4.2 Competencia, forma- 4.4.2 Capacitacin, conciencia y

cin y toma de conciencia
competencia
6.3 Infraestructura
4.4.1 Recursos, funciones, res- 4.4.1 Estructura y responsabiliponsabilidad y autoridad

dad
6.4 Ambiente de trabajo

7. Realizacin del producto
4.4 Implantacin y operacin 4.4 Implantacin y operacin
7.1 Planificacin de la realizacin 4.4.6 Control de operaciones 4.4.6 Control de operaciones

del producto
7.2 Procesos relacionados con los
clientes
7.2.1 Determinacin de los requisitos relacionados con el producto

4.3.1 Planeacin para la identi4.3.2 Requisitos legales y otros ficacin de peligros y, la evalua4.4.6 Control de operaciones cin y control de riesgos
4.3.2 Requisitos legales y otros
4.4.6 Control de operaciones
7.2.2 Revisin de los requisitos relacionados con el producto

4.3.1 Planeacin para la identi4.4.6 Control de operaciones ficacin de peligros y la evaluacin y control de riesgos
7.2.3 Comunicacin con el cliente
4.4.3 Comunicacin
4.4.3 Consulta y comunicacin
95
NMX-SAST-001-2000

7.3 Diseo y desarrollo
7.3.1 Planificacin del diseo y
desarrollo
7.3.2 Elementos de entradas del
diseo y desarrollo
7.3.3 Resultados del diseo y desarrollo
7.3.4 Revisin del diseo y desarrollo
7.3.5 Verificacin del diseo y
desarrollo
7.3.6 Validacin del diseo y desarrollo
7.3.7 Control de los cambios del
diseo y desarrollo.
7.4 Compras
7.4.1 Proceso de compras
7.4.2 Informacin de las compras
7.4.3 Verificacin de los productos comprados
7.5 Produccin y prestacin de
servicios
7.5.1 Control de la produccin y
de la prestacin del servicio
7.5.2 Validacin de procesos de
produccin y de la prestacin del
servicio
7.5.3 Identificacin y trazabilidad
7.5.4 Propiedad del cliente
7.5.5 Preservacin del producto
7.6 Control de Dispositivos de 4.5.1 Seguimiento y medicin

Medicin y seguimiento
4.5.1 Medicin y vigilancia del

desempeo
8 Medida, anlisis y mejora
4.5 Verificacin
8.1 Generalidades
8.2 Medicin y seguimiento
8.2.1 Satisfaccin del cliente
4.5.1 Seguimiento y medicin

desempeo
8.2.2 Auditoria Interna
4.5.4 Auditora Interna
4.5.4 Auditora
8.2.3 Seguimiento y Medicin de 4.5.1 Seguimiento y medicin 4.5.1 Medicin y vigilancia del
los procesos
4.5.2 Evaluacin y cumpli- desempeo
8.2.4 Seguimiento y Medicin miento legal
del producto.
96
8.3 Control del producto no con- 4.4.7 Preparacin y respuesta

forme
a emergencias
4.5.3 No conformidad, accin
correctiva y preventiva
8.4 Anlisis de datos
8.5 Mejora
8.5.1 Mejora continua
8.5.2 Acciones correctivas

8.5.3 Acciones preventivas
4.5.1 Seguimiento y medicin
NMX-SAST-001-2000
4.4.7 Preparacin y respuesta a
emergencias
4.5.2 Accidentes, incidentes, No
conformidades y accin correctiva y preventiva
desempeo
4.2 Poltica Ambiental

4.3.3 Objetivos
4.2 Poltica de Seguridad y salud

en el trabajo
4.3.4 Programa(s) de administracin de SST
4.6 Revisin por parte de la direccin
4.5.3 No conformidad, accin 4.5.2 Accidentes, incidentes, No
correctiva y preventiva
conformidades y accin correctiva y preventiva
Nota: Esta tabla es un compendio de las presentadas en las normas ISO 9001:2000,
ISO 14001 y NMX SAST 001.
Actividades de auditora
Una vez identificados los elementos comunes, el paso siguiente es definir el mecanismo para la realizacin de
la auditora.
Para explicar el modelo
propuesto de manera clara
se indicarn las actividades
necesarias especficas complementarias -a las definidas en la fase Actividades
de la auditora de la norma
ISO 19011, para que la auditora tenga como alcance
final la evaluacin de los tres
sistemas de gestin: Calidad,
Medio Ambiente, y de Seguridad y Salud en el Trabajo:
Inicio de la auditora
Revisin de la documentacin
Preparacin de las actividades de auditora in situ
Realizacin de las actividades de auditora in situ
Preparacin, aprobacin y distribucin
del informe de auditora
Finalizacin de la auditora
Realizacin de las actividades de
seguimiento de la auditora
Nota: Las lneas discontinuas indican que esta actividad
se llevar a cabo slo a solicitud del cliente.
97
a. Inicio de la auditora
Esta etapa se puede llevar a cabo con las siguientes actividades:
1. La designacin del auditor lder. Ser parte de su responsabilidad definir en conjunto con el cliente, la definicin de los objetivos especficos,
el alcance y los criterios de auditora a realizar.
Aunque se explicar ms adelante un esquema ampliado para la
competencia en general de los auditores, la caracterstica principal de
la persona que ejecute dicha funcin, es que tenga una formacin y
experiencia orientada hacia los tres sistemas de gestin.
El responsable del programa general de la auditora debera seleccionar dentro del grupo de auditores existente, la persona ideal para
ejecutar esta funcin.
El problema es que si una organizacin an no tiene un grupo de
auditores formados, entonces el primer paso se convertira en seleccionar un grupo piloto (auditores en entrenamiento) y darles la capacitacin necesaria. En este caso es recomendable que un auditor con
experiencia apoye a dicho grupo durante sus primeras experiencias de
auditora. El mismo auditor experto externo podra realizar las primeras evaluaciones en cuanto a sus habilidades de auditor.
2. El segundo paso debera ser la definicin de un objetivo, alcance nico
para los tres sistemas y criterios generales de la auditora.
El objetivo de este modelo de auditora propuesto debera ser Evaluar la capacidad de la organizacin para:
a. Generar productos (bienes y servicios) que sean capaces de satisfacer
los requisitos de clientes.
b. Cumplir con las regulaciones aplicables para la elaboracin de producto.
c. Cumplir con la reglamentacin federal, estatal y municipal aplicable en materia de control ambiental y de seguridad y salud en el
trabajo.
d. Implantar los elementos necesarios para prevenir, eliminar o minimizar los riesgos a los que est expuesto el personal, maquinaria y
otras partes interesadas.
e. Implantar los elementos necesarios para producir y crecer minimizando los impactos ambientales.
f. Detectar reas de oportunidad para establecer las acciones necesarias que le permitan posicionarse como una empresa lder en el
sector al que pertenecen.
98
Y determinar el grado de eficacia en la implementacin, documentacin, mantenimiento y mejora de los sistemas de gestin involucrados.
Los objetivos y alcance especficos de la auditora a realizar pueden ser varios dependiendo de las caractersticas particulares de la
organizacin a auditar.
A continuacin se enumeran algunos ejemplos de objetivos especficos:
I. Evaluar que los lmites de emisiones a la atmsfera se encuentran en los lmites permitidos en la legislacin correspondiente.
II. Asegurarse que la empresa mantiene vigentes sus procedimientos en materia de seguridad en el trabajo.
III. Verificar que los procedimientos actuales se llevan a cabo de acuerdo con las actividades y necesidades productivas de la empresa.
IV. Verificar el entendimiento de las polticas de la organizacin por
parte del personal, entre otros.
Nota: No es objetivo de esta auditora evaluar los elementos legales relacionados con el establecimiento y operacin general de la organizacin.
Los criterios principales de la auditora para este modelo sern los
requisitos de los tres sistemas de gestin: calidad, medio ambiente y
de seguridad y salud en el trabajo.
3. Definir y determinar la viabilidad de la auditora.
Con base en la informacin suficiente y apropiada para planificar
la auditora, a la cooperacin adecuada del auditado, al tiempo y a los
recursos adecuados se deber determinar la viabilidad de la auditora:
esto es, determinar si se cuenta con los elementos necesarios para realizarla y cumplir con los criterios establecidos.
En mi experiencia, cuando las organizaciones comienzan con las
auditoras internas, el principal problema al que se enfrenta el responsable del programa de auditora es que se le den las facilidades necesarias a los auditores internos, por eso la estrategia de la auditora deber
ser parte del mecanismo de mejora en el mbito de la organizacin,
no slo para cubrir la necesidad de un sistema especfico.
4. La integracin del grupo auditor debe contemplar la inclusin de auditores con las siguientes caractersticas:
Formacin en los tres sistemas de gestin. No es requisito indispensable que todos lo auditores tengan la formacin en los tres sistemas, al menos deben tener formacin en un sistema.
99
Auditores bajo un esquema multidisciplinario, esto es, diferentes niveles, diferentes funciones y experiencias laborales, entre ellas actividades relacionadas con los tres sistemas de gestin.
Inclusin de expertos tcnicos con diferentes alcances: experiencia
relacionada con el sector al que pertenece la organizacin; especialistas en la determinacin y evaluacin de aspectos e impactos ambientales, especialistas en legislacin ambiental, entre otros; pienso
que debido al alcance de este tipo de auditora necesariamente a
los expertos se les deberan incluir.
5. Establecimiento del contacto inicial y permanente con el cliente.

Adems es pertinente establecer un contacto inicial y permanente
con el auditado, entre otras cosas para establecer los canales de comunicacin; proporcionar informacin sobre las fechas, la duracin
propuesta y la composicin del equipo auditor; solicitar acceso a los
documentos pertinentes, como los registros, entre otros.
En el caso de auditoras internas el esquema puede ser un poco
ms simple en cuanto al contacto con el cliente, ya que se podra entender que el Director de mayor rango en la organizacin o la alta Direccin en su conjunto es el cliente, ms sencillo an, para fines prcticos el representante de la Direccin para los asuntos de calidad puede
hacer el rol del cliente de la auditora.
b. Revisin de la documentacin
Es importante la revisin de la documentacin del auditado para determinar
la conformidad de los sistemas a evaluar de manera documental.
Prcticamente lo que se requiere es aplicar la tcnica conocida como Estudio General ms lo requerido por la norma ISO 19011; entonces los documentos a revisar seran:
Misin, Visin, Principios y Valores.

Polticas generales.
Giro y tipo de producto(s) ofrecido(s) al mercado.
Polticas, objetivos y registros pertinentes relacionados con los tres sistemas evaluados.
Manuales y procedimientos.
Informes de auditoras previas.
Informacin sobre el tamao, la naturaleza y la complejidad de la organizacin (por ejemplo: estructura orgnica).
100
De esta manera podemos hacer un anlisis de los elementos que permitan

tener un conocimiento ms amplio de la organizacin.
La revisin de las polticas, objetivos y de la informacin relacionada con
los sistemas a evaluar, se llevara a cabo dependiendo de cmo la organizacin
a auditar tiene implantados sus sistemas:
1. Si ya tiene integrados sus sistemas, la revisin se enfocara a:
Una poltica integral.
ISO 9001
Poltica de Gestin Integral

Calidad
ISO 14001
Auditor
Ambiental
Seguridad y Salud
en el Trabajo
SASST 01
La documentacin comn (ver punto 3 de esta seccin).

Revisar e identificar la informacin tcnica (ver punto 4 de esta seccin).
Listas de registros globales.
Los elementos de gestin generales como: provisin de recursos,
proceso de revisin por la direccin, auditoras realizadas con anterioridad, entre otros.
2. Si por el contrario la organizacin an tiene implantados sus sistemas

de manera independiente, la revisin se hara a tres documentos, por
ejemplo:
Revisin de tres polticas: una correspondiente a cada sistema; sin

embargo la idea es identificar los puntos que son comunes para optimizar el tiempo de evaluacin de dichas polticas en campo.
Poltica de Calidad
101
Poltica de Seguridad
y Salud en el Trabajo
Poltica Ambiental
Visin Integral del autor
3. Para la revisin de los procedimientos de gestin requeridos, se debera de tomar como base de esta auditora, los mismos solicitados por
ISO 9001, procedimientos para:
Requisitos de la ISO 9001
Procedimiento documentado
4.2.3
Control de los documentos
4.2.4
Control de registros
8.2.2
Auditoras internas
8.3
Control de producto No conforme
8.5.2
Acciones correctivas
8.5.3
Acciones preventivas
102
Por qu stos procedimientos relacionados con ISO 9001 y no los de otros

sistemas?. La razn de lo anterior es que la norma ISO 9001, es la nica que
solicita explcitamente los procedimientos de manera documentada, y por otra
parte segn mi apreciacin son los procedimientos mnimos comunes a todos
los tres sistemas de gestin.
4. La revisin de la informacin tcnica aplicable a cada sistema:
Calidad, informacin necesaria relacionada con el producto, ejemplo: especificaciones de producto y proceso; informacin relacionada con el diseo del producto, planes de control para la inspeccin
del producto terminado; Medicin de la Satisfaccin del Cliente, por
mencionar algunos.
Medio Ambiente, informacin relacionada con el control ambiental, ejemplo: identificacin de aspectos e impactos ambientales, manejo de residuos peligrosos, controles para las emisiones a la atmsfera, etctera.
Seguridad y Salud en el Trabajo, informacin relacionada con el
anlisis de riesgos, ejemplo: condiciones inseguras en general, riesgo de trabajo en altura, espacios confinados; necesidad de uso de
equipo de proteccin personal (EPP ), etctera.
Informacin legal indispensable, es el anlisis de la Legislacin
aplicable (leyes, reglamentos, normas oficiales mexicanas (NOM)
aplicables, etc.) a la organizacin dependiendo del giro.
La participacin de un experto tcnico desde esta fase podra ser importante.

Si la organizacin a auditar cuenta con una planeacin con el enfoque
basado en procesos la identificacin de los documentos tcnicos y otros elementos en los tres aspectos a evaluar se simplificara enormemente.
Si la organizacin no llegara a tener esa planeacin por procesos, entonces
el auditor debera realizarla para facilitar su trabajo de auditora. Para cada
uno de los procesos debera definir:
PROCESO
Nombre del Proceso:
Subprocesos:
Dueo del Proceso:
Integrantes/Colaboradores:
Objetivo del Proceso:
Clientes
Requisitos
Mtodos/
Criterios/
Procedimientos
Productos
Requisitos
Insumos
Proveedor
103
Recursos /
Herramientas
Enfoque de calidad.
Indicadores de calidad:
Enfoque ambiental.
Indicadores ambientales:
Enfoque de Seguridad y Salud en el Trabajo:
Indicadores de Seguridad y Salud en el trabajo:
De hecho, la tabla no slo me ayudar a identificar los documentos que

se requerirn evaluar sino que me ayudar para una mejor planeacin de la
auditora, entre otros aspectos especficos a estimar se encuentran los tiempos de evaluacin.
c. Preparacin de las actividades de auditora in situ

Es en esta seccin donde se debe preparar el plan de auditora, sus elementos
ms relevantes son: los objetivos especficos de la auditora, los criterios de
auditora y los documentos de referencia, el alcance especfico de la auditora,
incluye la identificacin de las unidades de la organizacin, unidades funcio
nales y los procesos que van a auditarse; las fechas y lugares donde se van a
realizar las actividades de la auditora in situ; la hora y la duracin estimadas
de las actividades de la auditora in situ.
Otros elementos importantes en esta fase son la definicin de funciones y
responsabilidades de los miembros del equipo auditor y de los acompaantes
(si hubiera) y la preparacin de los documentos de trabajo.
104
1. El Plan de Auditora se puede simplificar de la siguiente manera si se

toma como base la estructura de ISO 9001, modificndola o complementndola segn necesidades especficas:
Requisitos a auditar
Requisitos generales: identificacin de
procesos, de su interrelacin, mtodo y
criterios de operacin, recursos, medicin y seguimiento
Enfoque
Por requisitos especficos
Integrado o
Combinado ISO 9001 ISO 14001 SAST 01
Requisitos de documentacin:
Manual de la gestin
Procedimientos documentados:
Control de los documentos

Control de registros
Auditoras internas
Control de No conformidades
Responsabilidad de la Direccin:
Compromiso de la Direccin
Enfoque del cliente
Objetivos y polticas
Planificacin del sistema
Responsabilidad, autoridad
Representante de la Direccin
Comunicacin interna
Revisin por parte de la Direccin
Gestin de los recursos

Suministro de recursos
Recursos Humanos
Competencia, toma de conciencia y formacin
Infraestructura
Contina
105
Enfoque
Integrado o
Combinado ISO 9001 ISO 14001 SAST 01
Planificacin de la realizacin del producto
Procesos relacionados con los clientes
Determinacin de los requisitos relacionados con el producto
Identificacin de Aspectos e Impactos

Ambientales
Planeacin para la identificacin de peligros y, la evaluacin y control de riesgos
Control de operaciones
Revisin de los requisitos relacionados

con el producto
Comunicacin con el cliente
Diseo y desarrollo
Compras
Produccin y prestacin de servicios
Control de dispositivos de medicin y

seguimiento
Medicin y seguimiento
Satisfaccin del cliente

Auditora interna
Seguimiento y medicin de los procesos,

incluso evaluacin y cumplimiento legal
Seguimiento y medicin del producto, incluso evaluacin y cumplimiento legal
Control del producto no conforme
Preparacin y respuesta a emergencias

Accidentes, incidentes
Anlisis de datos
Mejora continua
106
La Planeacin especfica (agenda de trabajo), por ejemplo: la cantidad de

horas-auditor, lugares y personal a entrevistar, depender de las caractersticas
particulares de cada organizacin.
Opcin alternativa, para la planeacin de la auditora, puede ser el caso
de la Planeacin de la Auditora por Procesos, considerando la informacin
preparada o proporcionada por el cliente mencionada en el punto 4 del inciso b, Revisin de la documentacin; creo que esta planeacin, independientemente de que se puede aplicar para todo el sistema, puede ayudarnos
a hacer una evaluacin efectiva de los procesos sustantivos o principales de la
organizacin y en los siguientes requisitos.
Enfoque Integrado o combinado
ISO 9001
ISO 14001
SAST 01
Control de la documentacin
Procesos relacionados con los clientes. Determinacin de los requisitos relacionados con el producto

Diseo y Desarrollo
Procesos
sustantivo o Produccin y prestacin del servicio
principal 1
Seguimiento y medicin de los procesos

Seguimiento y medicin del producto
Control del producto no conforme
Anlisis de datos
Mejora continua
Idem. para cada uno de los procesos sustantivos.
107
Una tabla similar podra hacerse para la planeacin de la auditora a procesos de apoyo pero reconsiderando los requisitos a evaluar.
Un dato adicional a considerar y que eventualmente puede ayudar a
reducir el tiempo de auditora es que en la prctica diaria el Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo y el Sistema Ambiental estn estrechamente
relacionados, de manera que una auditora realizada por procesos como
lo muestra la tabla anterior nos arrojara resultados sobre la operacin de
ambos sistemas.
El plan de auditora debera ser revisado por el cliente.
Una vez que se autoriza el plan debera ser comunicado a todas las partes
interesadas.
2. Asignacin de responsabilidades.
Entre las responsabilidades a asignar se encuentran:
Seleccin de los auditores por nivel de competencia, conocimiento

y experiencia en los tres sistemas a auditar.
Por ejemplo, de acuerdo con la planeacin mostrada en la tabla anterior, ser conveniente asignar un auditor con el suficiente conocimiento
y experiencia en los tres sistemas y en aquellos elementos incidiendo
en un enfoque integral o a los tres sistemas:
Enfoque integrado
o combinado
ISO 9001
ISO 14001
SAST 01
Para el caso de la auditora a elementos con el enfoque integrado o

combinado, la seleccin del auditor ser basado principalmente con
conocimiento y experiencia en ISO 9001 y conocimiento bsico en los
otros sistemas:
Mejora continua
Enfoque
Integrado o
combinado

ISO 9001
ISO 14001
SAST 01
108
En su defecto, puede seleccionarse al auditor con un alto conocimiento

y experiencia en el sistema especfico a auditar:
Enfoque
Integrado o
combinado

ISO
ISO 9001
SAST 01
14001
Planeacin para la
identificacin de peligros y, la evaluacin
y control de riesgos
Como ya se ha mencionado, se requiere de la participacin de Expertos Tcnicos, como complemento y dependiendo de la complejidad
de la organizacin, de sus productos y procesos, ser necesario su
soporte al grupo auditor.
Tener cuidado en la asignacin de recursos para la realizacin de
la auditora combinada, ya que como se ha mencionado, se espera
una optimizacin de los mismos.
3. Preparacin de los Documentos de trabajo.

Como complemento del plan de auditora se deben preparar los documentos de trabajo, siendo las ms relevantes: las listas de verificacin, planes de muestreo, formatos para registro de informacin
sobre hallazgos, evidencias, observaciones y otros documentos de
referencia.
Entre los documentos de trabajo que requieren de tiempo, dedicacin y talento para su construccin, estn las listas de verificacin.
De manera general se deberan preparar dos tipos de listas de verificacin:
Nota: Particularmente creo que las listas de verificacin,
no slo deben ser preguntas sobre la aplicacin de ciertos requisitos a evaluar, considero que hacer preguntas del
tipo: tiene un procedimiento para la capacitacin del personal?, es obsoleto, en su lugar sugiero hacer preguntas
que vayan al fondo de la situacin a analizar, por ejemplo:
solicitar y evaluar los registros de la capacitacin programada en los ltimos seis meses; por lo tanto las listas de
verificacin deberan de ser una gua para el adecuado desarrollo de la auditora y crearse para cada organizacin en
particular.
109
1. Listas de verificacin a elementos comunes o con enfoque combinado.

Ejemplos:
a. Evalu el cumplimiento hacia los indicadores de proceso y producto.
b. Evale el cumplimiento del procedimiento para el Control de los
documentos a lo largo de toda la organizacin. Solicite listas de distribucin de documentos controlados y registros solicitados por los
sistemas y aplicables a la organizacin.
c. Cules han sido las mejoras al sistema como consecuencia del proceso de revisin por la direccin a los sistemas de gestin?.
d. Pregunt: cundo fue la ltima vez que actualizaron las polticas
especficas para los sistemas evaluados?.
e. Cul ha sido el ndice de satisfaccin del cliente en los dos ltimos
aos?.
2. Listas de verificacin a elementos tcnicos especficos a cada sistema.
Ejemplos:
Para el sistema de calidad:
a. Evale el Manual de Calidad contra el requisito 4.2.2 (ISO 9001) y verifique la inclusin de todos los requisitos de la norma en el mismo.
b. Cmo determina la organizacin los requisitos del producto del
cliente?.
c. Evale la trazabilidad de los patrones utilizados para la calibracin
y verificacin de los instrumentos de medicin de las caractersticas
del producto terminado.

Para sistema de seguridad y salud en el trabajo:

d. Evale indicadores sobre accidentes de trabajo en reas de produccin y laboratorios de control de calidad.
e. Evale exmenes mdicos al personal para evaluar la influencia en
la salud de partculas suspendidas.
f. Identifique los elementos de la organizacin para dar cumplimiento
a la Prevencin, Proteccin y Combate de Incendios de acuerdo con
la NOM-002-STPS-2000.
Para el sistema ambiental:

g. Solicite y evale la lista de aspectos e impactos ambientales y el programa para su control.
110
h. Cules han sido las acciones correctivas para las contingencias ambientales presentadas en el ltimo ao?
i. Evale el proceso de comunicacin de los requisitos legales ambientales al personal de la organizacin y evidencias de su cumplimiento.
Es importante poner especial atencin de acuerdo a la organizacin a auditar, la identificacin y aplicacin de la legislacin correspondiente a los Sistemas de Administracin Ambiental y de Seguridad y Salud en el Trabajo.
Ejemplo de leyes y normas en el mbito nacional relacionadas con el
sistema ambiental:
Ley General del Equilibrio Ecolgico y la Proteccin al Ambiente.

NOM-113-SEMARNAT-1998 Establece las especificaciones de proteccin ambiental para la planeacin, diseo, construccin, operacin
y mantenimiento de subestaciones elctricas de potencia o de distribucin.
NOM-034-SEMARNAT-1993 Mtodo de medicin de CO en el aire
ambiente.
NOM-043-SEMARNAT-1993 Establece los niveles mximos permisibles de emisin de partculas de fuente fijas.
Ejemplo de leyes y normas en el mbito nacional relacionadas con el sistema de seguridad y salud en el trabajo:
Ley Federal del Trabajo.

NOM-002-STPS-2000, Condiciones de seguridad Prevencin, proteccin y combate de incendios en los centros de trabajo.
NOM-005-STPS-1998, Condiciones de seguridad e higiene en los centros de trabajo para el manejo, transporte y almacenamiento de sustancias qumicas peligrosas.
NOM-018-STPS-2000, Sistema para la identificacin y comunicacin
de peligros y riesgos por sustancias qumicas peligrosas en los centros de trabajo.
NOM-104-STPS-2001, Agentes extinguidores-Polvo qumico seco tipo
ABC, de fosfato mono amnico. D.O.F. 17-IV-2002. (Aclaracin D.O.F.
14-V-2002).
Y como lo menciona la norma ISO 19011, dentro de la preparacin de

las actividades in situ, cuando sea apropiado, se debe tomar en cuenta: la
identificacin del representante del auditado en la auditora, los temas del
informe de la auditora, preparativos logsticos, asuntos relacionados con
la confidencialidad y cualquier accin de seguimiento de la auditora.
111
La asignacin de los recursos necesarios para la realizacin de la auditora debe ser evaluada en cada caso.
d. Realizacin de las actividades de auditora in situ

En est fase se desarrollan las siguientes actividades:
Realizacin de la Reunin de Apertura

La realizacin de la auditora in situ comienza, en donde confirma el plan de
auditora, se ratifican los objetivos y alcance de la auditora, se presenta al grupo auditor, se confirman los canales de comunicacin y se explican de manera
general las actividades de la misma.
En el Anexo A se presenta un ejemplo de Registro de Reunin de Apertura.
Comunicacin durante la auditora

Durante la auditora se deberan establecer sesiones entre los auditores para
comunicarse lo relacionado con los hallazgos y observaciones encontradas,
incluso lneas de investigacin pertinentes a seguir en procesos pendientes
de evaluar.
As mismo, en la agenda se deben considerar sesiones con los auditados
para resolver los problemas y desacuerdos que surjan durante la auditora.
Adems, estas reuniones son tiles para el intercambio de informacin para
la decisin sobre no conformidades y notificar, si fuera necesario, los cambios
requeridos al plan de auditora.
Papel y responsabilidades de los guas y observadores

Este aspecto se aplica slo si es requisito del cliente de la auditora.
Recopilacin y verificacin de la informacin

En esta etapa se considera la aplicacin de diferentes procedimientos y tcnicas
de auditora para la Recopilacin y Verificacin de la informacin. La norma
ISO 19011 es clara en el sentido de que slo la informacin que puede verificarse sirve para ser considerada como evidencia de la auditora.
Entre las tcnicas que se pueden aplicar se encuentran las siguientes:
Anlisis. Clasificacin y agrupacin de los distintos elementos individuales que
conforman un proceso o un producto, en este ltimo caso pueden ser diferentes componentes que se ensamblan para formar el producto terminado.
Inspeccin. Examen fsico de bienes materiales o documentos, con el objeto
de cerciorarse que existen en el rea de trabajo donde se requieren y que son
utilizados por los usuarios del sistema. Tambin se puede aplicar esta tcnica
para verificar los datos obtenidos en la aprobacin de producto terminado a
travs de las muestras de retencin, ya que se pide al personal de inspeccin
112
o de control de calidad que realice la prueba correspondiente, debiendo coincidir en los resultados (ver tambin comprobacin) reportados al cliente.
Verificacin. En esta categora podemos incluir a la entrevista (vase tambin Investigacin), para obtener informacin directa del personal que ejecuta
las diferentes actividades en la organizacin; muestreo, para poder evaluar
partes representativas de los documentos y de las diferentes operaciones o
procesos a verificar.
Si no puede realizar un muestreo estadstico, entonces siga algunos de las recomendaciones dentro del muestreo no estadstico aleatorio:
No pida que le muestren documentos tpicos, le darn lo mejor que

tengan.
Solicite ver listas, ndices, registros, entre otros documentos, para seleccionar las muestras al azar que desea verificar.
Solicite ver los archiveros donde se guardan los registros y escoja las
muestras del frente, mitad y final.
Seleccione muestras de diferentes pasos del proceso.
Cuando encuentre una desviacin, tome muestras adicionales del mismo tipo para comprobar si es algo genrico.
Tambin como parte de esta tcnica de verificacin se puede utilizar el procedimiento de trazabilidad (tambin conocido como rastreo o equivocadamente traducido como rastreabilidad), donde se comienza a verificar el punto de estudio
ya sea al principio o al final del proceso. Se debe hacer un seguimiento desde un
documento dado hasta los documentos asociados de referencia; ir de los procedimientos a los reportes, de los reportes a los procedimientos y seguir la cadena de
las acciones, transacciones hacia atrs o hacia delante o a lo largo del proceso.
Investigacin. Obtencin de informacin, datos y comentarios de los auditados sobre la propia organizacin, procesos, procedimientos e incluso del ambiente de trabajo.
Confirmacin. Obtencin de una comunicacin escrita de una persona o entidad independiente a la organizacin auditada que se encuentra en posibilidad de conocer la naturaleza y condiciones de la operacin y, por lo tanto, de
informar de una manera vlida sobre ella.
Cuando se aplica esta tcnica se solicita a la persona a quien se pide la confirmacin que conteste por escrito al auditor y le proporcione la informacin
que se solicita. Puede ser aplicada de diferentes formas:
113
Positiva. Se envan datos a la persona y se le solicita que confirme la informacin y que emita sus comentarios, en su caso.
Negativa. Se envan datos al confirmante y se le solicita respuesta slo
si est en desacuerdo con la informacin presentada.
Nula. No se enva informacin y se solicitan datos necesarios para la auditora.
Certificacin. Obtencin de un documento en el que se asegura la verdad de
un hecho o documento legalizado con la firma de una autoridad que cuente
con tal atribucin.
Pude ser, para nuestro caso, informacin sobre auditoras realizadas por
clientes o por organismos certificadores. Tambin pueden considerarse los
registros de calibracin de laboratorios acreditados para los instrumentos y
dispositivos de medicin.
Comprobacin y Observacin. Presencia fsica en el momento en que se realiza una operacin o hecho. Por medio de esta tcnica el auditor se cerciora
de la ejecucin de procesos, los cuales puede cotejar con los procedimientos
y los resultados reportados en los registros correspondientes.
Clculo. Verificacin matemtica de alguna operacin.
Derivado del plan de auditora, tambin se pueden hacer la recopilacin y
verificacin (muchas veces tambin llamada fase de ejecucin de la auditora)
con un enfoque a procesos, como se muestra en la figura siguiente:
Planeacin, Ejecucin e Informe de la Auditora
Enfoque
integrado o
combinado
Planeacin
y ejecucin
ISO
9001
ISO
14001
Proceso
Proceso
Proceso
SASST
01
Informe final
de auditora
integrado
114
Incluso, como se observa en la figura anterior, el informe final de auditora mostrar el resultado ltimo de los sistemas, ya sea que ellos estn integrados o no.
Generacin de hallazgos de la auditora

Una vez que ha sido evaluada la evidencia de los sistemas se estar en posibilidad de generar los hallazgos de la auditora. stos pueden ser de conformidad
o no conformidad con los criterios evaluados.
En cuanto a la preparacin de los hallazgos, se deberan relacionar de la
misma manera que en la planeacin: a elementos integrados o combinados
y aquellos especficos a algn sistema en particular.
Conclusiones de la Auditora
Es conveniente que el grupo auditor previo a la reunin de cierre, prepare las
conclusiones de la auditora basadas en los hallazgos y en la informacin pertinente recopilada durante la auditora.
Ms adelante se explica un esquema completo sobre las conclusiones en
el reporte final de auditora.
Reunin de Cierre
Una vez concluidas las actividades mencionadas, se procede a realizar la Reunin de Cierre, misma que estar a cargo del lder del equipo auditor para
presentar principalmente, los hallazgos y conclusiones de la auditora de tal
manera que sean comprendidos y reconocidos por el auditado.
e. Preparacin, aprobacin y distribucin del Informe de Auditora

Se dice que el auditor lder debera ser el responsable de la Preparacin del
informe de la auditora, teniendo ste como objetivo proporcionar un registro completo, preciso, conciso de la auditora, tal que permita una adecuada
toma de decisiones por parte de la alta direccin.
El informe de la auditora debera estar fechado, revisado, aprobado y distribuido a los receptores designados por el cliente de la auditora; adems que
se debera respetar y mantener la debida confidencialidad sobre el mismo. Un
ejemplo del Formato de Informe Final se muestra en el Anexo C.
El informe de la auditora debera incluir, o hacer referencia a lo siguiente:
1. Los objetivos de la auditora.
2. El alcance de la auditora, particularmente la identificacin de las unidades de la organizacin y de las unidades funcionales o los procesos
auditados y el intervalo de tiempo cubierto.
3. La identificacin del cliente de la auditora.
4. La identificacin del lder del equipo auditor y de los miembros del
equipo auditor.
115
5. Las fechas y los lugares donde se realizaron las actividades de auditora

in situ.
6. Los criterios de auditora: los requisitos de los tres sistemas de gestin:
calidad, medio ambiente y de seguridad y salud en el trabajo.
7. Los hallazgos de la auditora:

En esta seccin es conveniente considerar que se especifiquen algunos

elementos indispensables tales como:
Elementos y actividades con los que cuenta la organizacin que

cumplen con los requisitos de cada sistema.
Elementos y actividades con los que cuenta la organizacin que no
cumplen con los requisitos de cada sistema, particularmente es importante destacar:
a. Polticas y Objetivos que no se estn cumpliendo y que afecten la
operacin global de los sistemas evaluados.
b. Procesos actuales cuyos indicadores no cumplen con el objetivo
establecido.
c. Procesos en donde se tienen desviaciones a la reglamentacin
aplicable.
d. Procedimientos documentados con desviaciones en su aplicacin.
e. Registros que no muestran evidencia de cumplimiento en las diferentes actividades de control indicadas por los documentos mismos de la organizacin.
f. La relacin de la reglamentacin que la organizacin no cumple y
que por lo mismo se encuentre en riego de que se apliquen sanciones por las autoridades competentes.
g. Recursos que se han identificado como necesarios para la operacin de los sistemas y que no se han otorgado.
h. Relacin de todas las No conformidades o desviaciones detectadas en la auditora. La redaccin de las No conformidades debe
contener los tres elementos fundamentales: Evidencias o carencia de ellas, clusula de la norma donde se presenta la desviacin
y la redaccin de la clusula en negativo. Se anexa un formato
propuesto para el establecimiento y Registro de No conformidades/ Acciones correctivas /preventiva / mejora (Anexo B), mismo que tambin sirve para establecer las acciones correctivas
y las actividades de seguimiento correspondientes, entre otras
cosas.
116
i. Entre otros.
Identificacin de las mejores prcticas en la organizacin.
Identificacin de elementos que impiden que los sistemas se
implanten en un grado satisfactorio.
Para enunciar los diferentes hallazgos se debe hacer referencia a la
clusula o requisito especfico del sistema evaluado, por ejemplo:
a. La organizacin no cuenta con la poltica de calidad de acuerdo con
la clusula 5.3 Poltica de la calidad de la norma ISO 9001.
b. En el proceso de revisin por la Direccin al sistema ambiental se
incluyen resultados de auditora internas (vase registros AI-01. AI02), desempeo global de la organizacin, estados de las acciones
correctivas y preventivas (ver registros AC-03,04 y 05, AP-07, 08 y 09)
tal como lo seala la clusula 4.6, Revisin por la Direccin de la norma ISO 14001.
Los hallazgos deben ser lo suficientemente claros ya que los mismos
proporcionan informacin valiosa para la toma de decisiones.
8. Las Conclusiones de la Auditora
En esta seccin se debe dar una explicacin sobre los puntos ms relevantes de la auditora, haciendo nfasis en:
a. El grado de cumplimiento que guardan los sistemas de la organizacin conforme a los requisitos establecidos en cada norma (ISO 9001,
ISO 14000 y NMX SAST 001).
b. La eficaz implementacin, mantenimiento y mejora de los sistemas
de gestin.
c. La capacidad del proceso de revisin por la direccin para asegurar
la continua idoneidad, adecuacin, eficacia y mejora de los sistemas
de gestin.
d. Las principales fortalezas detectadas.
e. Las principales desviaciones detectadas.
f. Las barreras principales que se perciben pueden impedir el desempeo adecuado de los sistemas de la organizacin.
g. Los riesgos potenciales por incumplimiento a la legislacin correspondiente.
h. Un valor agregado de esta auditora puede ser el indicar el grado de
integracin que se guarda entre dichos sistemas.
117
El informe de la auditora tambin puede incluir o hacer referencia a

lo siguiente, segn sea apropiado:
1. El plan de auditora.
2. Una lista de representantes y personal auditado.
3. Resumen del proceso de auditora donde se incluya la incertidumbre
y cualquier obstculo encontrado que pudiera disminuir la confianza
en las conclusiones de la auditora.
4. La confirmacin de que se han cumplido los objetivos de la auditora
dentro del alcance de la misma, de acuerdo con el plan desarrollado.
5. Las reas no cubiertas, aunque se encuentren dentro del alcance de la
auditora.
6. Las opiniones divergentes sin resolver entre el equipo auditor y el auditado.
7. Las recomendaciones para la mejora, si se especific en los objetivos
de la auditora.
8. Los planes de accin del seguimiento acordados, si los hubiera.
9. Una declaracin sobre la naturaleza confidencial de los contenidos.
10. La lista de distribucin del informe de la auditora.
Recomendaciones
Las recomendaciones en las auditoras de certificacin no deberan estar permitidas, sin embargo, en otro mbito, para muchos clientes las recomendaciones
pueden ser el elemento con valor agregado que se espera de la auditora; si fuera el caso, esto debera establecerse dentro de los objetivos de la auditora.
Los elementos que pueden ser considerados dentro de las recomendaciones son:
Acciones a seguir sobre oportunidades de mejora detectadas.

Acciones a seguir para eliminar o minimizar el impacto de las No conformidades (desviaciones).
Acciones a seguir para evitar fallas potenciales.
Necesidades de capacitacin detectadas.
Acciones a seguir para prevenir alguna sancin por parte de las autoridades competentes.
Entre otras.
Como consecuencia de los datos presentados en el informe de auditora se

puede definir un dictamen correspondiente.
Para el caso de una Auditora de Certificacin, el dictamen debera tener
dos alternativas:
118
1. Los sistemas auditados de la organizacin cumplen con los criterios

establecidos (requisitos de los tres sistemas de gestin): dictamen positivo.
2. Los sistemas auditados de la organizacin no cumplen con los criterios
establecidos (requisitos de los tres sistemas de gestin): dictamen negativo.
Para el caso de una auditora externa normal (comercialmente hablando) se podran incluso considerar una tercera opcin: Dictamen de Cumplimiento Parcial,
con lo cual se indica el grado parcial de cumplimiento de los sistemas de la organizacin contra los criterios establecidos o en su defecto al indicar los elementos
de los sistemas de la organizacin que cumplen con los requisitos y cules no.
f. Finalizacin de la auditora
La norma ISO 19011 establece que la auditora finaliza cuando todas las actividades descritas en el plan de auditora se hayan realizado y el informe de
la auditora aprobado se haya distribuido. Por lo tanto, las acciones de seguimiento se establecern a requerimiento del cliente de la auditora.
Adems, se indica que los documentos pertenecientes a la auditora deberan conservarse o destruirse de comn acuerdo entre las partes participantes
y de acuerdo con los procedimientos del programa de auditora y los requisitos legales, reglamentarios y contractuales aplicables.
g. Realizacin de las actividades de seguimiento de la auditora

No se considera a menos que el cliente de la auditora lo solicite.
Las acciones correctivas, preventivas o de mejora generadas a partir de
las conclusiones de la auditoras, generalmente son decididas y emprendidas
por el auditado en un intervalo de tiempo acordado y de acuerdo con lo que
indica la ISO 19001 no se consideran parte de la auditora.
En caso de requerirse el seguimiento por parte de los miembros del equipo
auditor, se debera establecer en el programa de auditora asegurndose de
mantener la independencia en las actividades de auditora posteriores.
Beneficios del modelo propuesto

Con lo anterior expuesto y modificando con base en la experiencia, la tabla
presentada en la pgina 91 de este trabajo y combinndola con la tabla incluida en la gua 66 de la IAF3 para auditora al sistema ambiental, podemos
redefinir nuestra auditora de la siguiente manera:
3
IAF, IAF-GD2-2003 Guide 66[], p. 45 de 52, Anexo 1. Nota: Al momento de realizar este trabajo escrito, no pude encontrar un documento pblico relacionado con los nmeros de auditora
para el sistema NMX SAST 01 (o su equivalente OHSAS 18001).
119
Sistema a auditar
Das de
auditora
Cantidad de auditores
y expertos
Nm. de informes
o dictmenes
ISO 9001, ISO 14001,

NMX SAST 01
12
3 auditores cuatro das
Apoyos de expertos
tcnicos
3 expertos un da
Total
12
3 auditores cuatro das

+ 3 expertos 3 das
Cul es el ahorro con este esquema?. Respuesta: 9 das de auditora, considerando el tiempo invertido por el personal auditor; otro ahorro lo veramos en el tiempo que el personal auditado se toma para atender la auditora,
incluso diramos que se tendra menos estrs al enfrentar las auditoras por
parte de los auditados.
Ahora bien, hablando de ahorros seguramente algunos detractores de este
esquema dirn que ese ahorro se vera eliminado si consideramos lo que se
invertira en desarrollar la competencia del personal, y en parte tienen razn,
ya que efectivamente se tiene que invertir en los programas de capacitacin y
evaluacin de las competencias, pero esta inversin tambin se refleja en beneficios para las organizaciones, ya que si bien es cierto el personal capacitado
o entrenado y calificado es el primer beneficiado, al tener personal ms preparado y competente para realizar las funciones encomendadas, se fomenta y se
refuerza el capital intelectual4 de la organizacin; sobra decir que el personal
ms capacitado y competente es el que tiende a cometer menos errores en
el trabajo, que a la larga es ms eficiente y eficaz en su trabajo, tiene, por lo
tanto, un impacto positivo directo en la organizacin.
Gran beneficio lo vemos en el reporte, ya que de un solo vistazo se vera cmo est funcionando la gestin para los tres sistemas y podra reducirse
el tiempo para la toma de decisiones que involucrar cualquier situacin de
conflicto. Adems, la asignacin de los recursos, la toma de acciones correctivas y las mejoras en la organizacin se haran en conjunto, en equipo como
debera ser y sobre todo con un enfoque ampliado, ms integral.
4
El Capital intelectual es el valor generado por la informacin y el conocimiento requeridos

para proporcionar los servicios del Gobierno Federal [o de una organizacin]. Est integrado
por los conocimientos y habilidades de las personas, la tecnologa, los procesos y las caractersticas de cada organizacin: PNC/Innovacin y Calidad Gubernamental, Modelo de Calidad
Intragob, criterio 3. DESARROLLO DEL PERSONAL Y DEL CAPITAL INTELECTUAL, seccin 3.3
Capital intelectual.
120
Una gran ventaja que se puede obtener al aplicar este modelo de auditora es que derivado de los hallazgos y conclusiones se pueden tomar acciones
que vayan encaminadas a:
a. Mejorar la calidad del producto, permitiendo mejorar el nivel de confiabilidad como proveedor y la imagen ante los clientes, garantizando o
incrementando el volumen de ventas.
b. Reducir los riegos laborales, mismos que tendrn una influencia directa
en la reduccin de accidentes y por lo tanto en la reduccin de las cuotas a pagar por ejemplo al IMSS o a los seguros.
c. Reduccin de costos, al minimizar mermas o productos No conformes,
procesos con desviacin, de tal manera que se permita mejorar la rentabilidad de la organizacin.
d. Reducir los impactos ambientales de manera que ante contingencias
ambientales establecidas por autoridades, no se vea la organizacin en
necesidad de disminuir o detener la produccin.
e. Prevenir la aplicacin de multas por incumplimiento en las diferentes
regulaciones aplicables.
f. Elevar el nivel de involucramiento y compromiso del personal en las mejoras de la organizacin.
En suma, me gustara mostrar algunos resultados obtenidos al realizar la investigacin de mi tesis de maestra respecto a la aplicacin de las auditoras
combinadas en las organizaciones con las que tengo relacin:
En comparacin de una auditora combinada contra auditoras independientes, considerando la poblacin (86) y muestra seleccionada de
estudio (40), se encontr que:
1. El 100% de las organizaciones que actualmente ya realizan auditoras
combinadas, reportaron tener beneficios mayores en cuanto a:
a. Costo de la auditora.
b. Tiempo de la gestin global de la auditora.
c. Tiempo de realizacin-ejecucin de la auditora.
d. Tiempo destinado por el auditado a la atencin de la auditora.
e. Toma de decisiones.
f. Mejora en el desempeo de los sistemas de gestin.
g. Mejora en el desempeo de la organizacin.
2. El 95.24% de las organizaciones que realizan auditoras independientes reportaron que perciben poder recibir beneficios al realizar
121
las auditoras combinadas a los sistemas de gestin en cuanto a los

mismos incisos de la a a la g del punto anterior.
3. El 100% de las organizaciones que actualmente realizan auditoras
independientes sobre ISO 14001 y SASST 01 (OHSAS 18001), respondieron que perciben poder recibir un beneficio al realizar la auditora
combinada entre los sistemas.
Tambin se obtuvieron algunos comentarios respecto al comportamiento que
se percibe de la prctica de auditora y a la competencia de los auditores:
El beneficio obtenido de las auditoras combinadas se aumenta cuando

los sistemas estn integrados y maduros de manera ptima.
Algunos problemas que se perciben en la realizacin de auditoras se
dan en cuanto: a la interpretacin -correcta- de los requisitos de las diferentes normas; competencia de los auditores: confusin de trminos
entre las normas por auditores.
No se realizan las auditoras combinadas porque se desconoce las ventajas que ello aporta a una organizacin.
Una desventaja de la auditora combinada es que el auditor no puede
ser experto en varios sistemas.
Al no desarrollar los Sistemas de Seguridad e Higiene y Ambiental, no
se pueden tomar las decisiones correctas que afectan a la organizacin
en esos rubros.
En cuanto a la problemtica en la realizacin de auditoras independientes

se tiene:
1. Consumo mayor de recursos en auditoras independientes.
2. Duplicidad de actividades que son similares, duplicacin de controles.
3. Dificultad en la planeacin y mucho tiempo invertido en la preparacin de auditores.
4. Falta de competencia en los auditores.
5. Asignacin de auditores no por competencia sino por situaciones de
mando.
6. Realizacin de una gran cantidad de auditoras en la organizacin.
122
El Enfoque ampliado de Competencia

de Auditores
Dependiendo de las habilidades podemos decir que un auditor puede pasar
por diferentes pasos o grados: auditor en entrenamiento, auditor interno y
auditor lder.
Si se toma como base la norma ISO 19011 para el desarrollo de la competencia, nuestro esquema para los auditores para el modelo propuesto, debera
contener lo siguiente:
1. Conocimientos genricos y habilidades de los auditores en sistemas de
gestin de la calidad, de sistemas de gestin ambiental y de sistemas de
gestin de seguridad y salud ocupacional, como se indica en la 19011
(seccin 7) ms lo correspondiente al tercer sistema.
2. Educacin, mi propuesta especfica para el nivel mnimo de escolaridad de los auditores es licenciatura.
3. Experiencia laboral, como se indica en ISO 19011.
4. Experiencia en auditoras, definir niveles de experiencia tales como
auditor en entrenamiento, auditor interno y auditor lder, dependiendo de un esquema particular de la organizacin en funcin de das de
auditora y sistema a auditar.
5. Formacin como auditor, al menos para auditores internos un curso de
24 horas en cuanto a la realizacin y tcnicas de auditora, aumentando el nmero de horas de formacin para alcanzar el grado de auditor interno o auditor lder. En adicin, complementar la formacin en
aspectos tcnicos relacionados con los elementos especficos de cada
sistema como se ha mencionado en secciones anteriores.
6. Experiencia laboral genrica, como se indica en ISO 19011.
7. Conocimientos y habilidades genricas adicionales a los indicados en
ISO 19011: liderazgo, trabajo en equipo, negociacin y manejo de conflictos, comunicacin, redaccin de documentos tcnicos, inteligencia
emocional, relaciones humanas y tcnicas para hablar en pblico, entre otras. Por supuesto que el cumplimiento de este esquema en particular depender de las caractersticas especficas del grupo auditor,
de los recursos asignados para la gestin global de las auditoras y de
la prioridad e importancia de las auditoras dentro de las organizaciones.
9. Anexos
124
a. Registro de la Reunin de Apertura
(ejemplo)
No. de Registro:

RE-AU-16
(Organizacin auditora)
Auditora No.:
Reunin de Apertura
Objetivos de la auditora:
Alcance de la auditora:
reas procesos evaluados:
Lugar de Realizacin de la Auditora:
Fecha:
Cliente (solicitante) de la auditora:
Nombre:
Firma:
Direccin:
e-mail:
Telfono:
Datos del Equipo Auditor:
Nombre:
Firma:
Auditor Lder
Auditor
Auditor
Experto Tcnico
Experto Tcnico
Criterios de la auditora:
Sistema de Gestin de Calidad (SGC) ISO 9001, Sistemas de Administracin Ambiental (SAA) ISO
14001 y Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo NMX SAST 001:2000.
Asistentes por la
organizacin auditada
Nombre:
Firma:
Pgina 1 de 2
Captulo 9 Anexos
125
No. de Registro:

RE-AU-16
(Organizacin auditora)
Auditora No.:
Reunin de Apertura
Plan de Auditora (Ejemplo condensado):
GRUPO AUDITOR
Horario
Actividad
Responsable
8:008:30
Reunin Auditores
Grupo Auditor
8:308:45
Reunin de
Apertura
Personal de la
organizacin,
Grupo auditor
Requisito
AUDITOR LDER
Horario
9:0010:00
10:0011:00
Proceso a auditar
Promocin de
productos
Alta direccin y
Capital humano
Responsable
Requisito
Dueo de
proceso
Clausulas: 4.2.3, 4.2.4, 7.1, 7.2,

7.5, 7.6, 8.2.3, 8.2.4, 8.3, 8.4 de
la Norma ISO-9001:2000 y reglamentacin vigente
Dueo de
proceso
Clausulas: 4.2, 5.1, 5.2, 5.3, 5.4,

5.5, 5.6, 6.2.2, 6.3, 6.4, 7.1, 7.2,
7.5, 7.6, 8.2.2, 8.2.3, 8.2.4, 8.3, 8.4,
8.5 de la Norma ISO-9001:2000
y reglamentacin vigente
GRUPO AUDITOR
Horario
Actividad
Responsable
17:0017:30
Reunin Auditores
Grupo Auditor
17:3018:00
Reunin de
Apertura
Todo el personal de
la organizacin.
Grupo auditor
Requisito
Canales de Comunicacin:
Por la organizacin auditada:
Por el grupo auditor:
Duracin de la auditora:
Fecha promesa del informe final de auditora:
Toda la informacin a la cual los auditores tengan acceso en forma escrita u oral, en medios fsicos y electrnicos, es considerada como estrctamente confidencial y slo podr utilizarse con
la finalidad de cumplir el objetivo y alcance de la presente auditora. As mismo, toda informacin que se recopile durante la auditora ser devuelta al auditado, una vez finalizada sta.
Atentamente
______________________________
Auditor lder
Pgina 2 de 2
126
b. Registro de No Conformidad/ Acciones

Correctivas/ Preventivas/ Mejora
Nombre de la Organizacin
Registro de No Conformidad y Acciones Correctivas/ Preventivas/ Mejora
RE-SG-01
TIPO:
No conformidad potencial:
No conformidad real:
Oportunidad de mejora:
En caso de No conformidad (NC): Tipo y procedencia:

Clasificacin:
Crtica
Mayor
Menor
Aud. Interna
Aud. Externa
Por operacin del sistema
Queja o reclamacin
Otra:
Explique:
Afecta a:
Producto/Proceso
Materia prima
Material de empaque
Producto maquilado
Documentacin
Sistema/Otro:
Datos de quien detecta la No Conformidad/Oportunidad de Mejora:

Nombre:
Fecha:
rea:
No Conformidad/Oportunidad de Mejora
Descripcin de la No Conformidad /Oportunidad de Mejora Evidencia:
Criterio de Auditora o clusula
de la norma involucrada:
Responsable del rea

de deteccin:
Fecha de
notificacin:
Notificacin al representante de la Direccin:

Responsable del
rea de deteccin:
Fecha de
notificacin:
Accin inmediata de contencin o correccin (slo para No Conformidades):
Captulo 9 Anexos
127
Anlisis de causas de la No conformidad u origen de la mejora:
Acciones a tomar:
Acciones preventivas:
Acciones Correctivas:
Plan de acciones:
Seguimiento de acciones
Cierre de las acciones
Acciones de mejora:
Responsable
Fecha compromiso
Verificador
de acciones
Verificador del cierre
Observaciones o comentarios:
Visto Bueno del Representante de la Direccin:

Representante de la Direccin:
Fecha:
Fecha de
seguimiento
Fecha de cierre
128
c. Formato para el Reporte Final

No. de Registro:
RE-AU-15
(Organizacin)
Informe Final de Auditora
Auditora No.:
Objetivos de la auditora:
Alcance de la auditora:
reas/procesos evaluados:
Lugar de realizacin de la auditora:
Fecha:
Cliente (solicitante) de la auditora:
Nombre:
Firma:
Direccin:
e-mail:
Telfono:
Datos del Equipo Auditor:
Nombre:
Firma:
Auditor Lder
Auditor
Auditor
Experto Tcnico
Criterios de la auditora:
Sistema de Gestin de Calidad (SGC) ISO 9001, Sistemas de Administracin Ambiental (SAA) ISO
14001 y Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo NMX SAST 001:2000.
Resumen de los Hallazgos de la Auditora:
Elementos y actividades con los que cuenta la organizacin que cumplen con los requisitos de
cada sistema:
Captulo 9 Anexos
129
Resumen de los Hallazgos de la Auditora:

Elementos y actividades con los que cuenta la organizacin que no cumplen con los requisitos
de cada sistema:
Relacin de No Conformidades Detectadas
Nota: para el detalle de las No Conformidades, ver los requisitos correspondientes para cada
una de ellas.
Solicidud del Plan de Acciones Correctivas
Teniendo en cuenta las no conformidades constatadas e indicadas en este informe, la empresa
___________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________
se compromete a presentar a (empresa auditora), en un plazo no mayor a 30 (treinta) das naturales, contados a partir de la fecha de recepcin de este informe, las acciones correctivas donde
indique en cada no conformidad la accin correctiva propuesta, el anlisis de causa, el plazo previsto para su implantacin y las evidencias documentales correspondientes.
Las no conformidades se refieren a incumplimientos de los requisitos del Sistema de Gestin
de Calidad ISO-9001, Sistema de Gestin Ambiental ISO-14001, Sistema de Gestin de Seguridad y Salud en el Trabajo NMX-SASST-001.
130
Mejores prcticas en la organizacin:
Elementos que impiden la implantacin de los sistemas:
Conclusiones de la auditora:
Cumplimiento
Si
Grado de cumplimiento que guardan los sistemas de la organizacin conforme a los requisitos establecidos en cada norma:
Eficaz implementacin, mantenimiento y mejora de los sistemas de gestin:
La capacidad del proceso de revisin por la direccin para asegurar la continua idoneidad, adecuacin, eficacia y mejora de los sistemas de gestin.
Las principales fortalezas detectadas:
Las barreras principales que se percibe pueden impedir el

buen desempeo de los sistemas de la organizacin:
Los riesgos potenciales por incumplimiento a la legislacin correspondiente:
Grado de integracin que se guarda entre los sistemas evaluados:
Recomendaciones:
Nota: se aplica slo a solicitud del cliente. No aplica en auditoras de Certificacin.
No
Captulo 9 Anexos
131
d. El Tringulo de la No Conformidad
Este trabajo escrito est enfocado a determinar No Conformidades como parte
de la realizacin de una auditora a cualquier sistema de gestin.
Definicin y anlisis
El equipo auditor dirigido por el auditor lder determina cuales Hallazgos son
clasificados como No Conformidades.
El Hallazgo est definido por la norma 19011 como resultados de la eva
luacin de la evidencia de la auditora recopilada frente a los criterios de auditora, mientras que la No Conformidad, de acuerdo a la norma ISO 9000:2005,
se define como el incumplimiento de un requisito.
Las definiciones anteriores son aplicables cuando estamos auditando un
sistema de gestin, cualquiera que este sea, de calidad, de inocuidad alimenticia, ambiental, de seguridad y salud ocupacional, etc.
Se tiene los Hallazgos como consecuencia de la verificacin y recopilacin
de evidencias de los diferentes procesos y actividades auditadas.
En mi experiencia, algunos auditores, principalmente novatos en auditora,
tienen problemas al determinar si un Hallazgo se convierte o no en una No
Conformidad y para facilitarles esta tarea he creado el concepto de El tringulo de la No Conformidad.
En realidad el concepto es meramente metafrico ver figura, y consiste
bsicamente de tres elementos:
La
red
No
Conformidad
s
iva
jet
Ob ras
as
nci udito
de
Evi de A
ac
exp cin
res de l
ad a N
ae o
n n Con
eg for
ati mi
vo da
d
El Tringlo de la NO Conformidad
Criterio de Evaluacin: Poltica, Procedimiento, Reglamento

Requisito de ISO 9001
132
1. La evidencia objetiva de auditora, esto es: registros, declaraciones de

hechos o cualquier otra informacin pertinente para evaluarse frente
a los criterios de auditora y que adems son verificables, por ejemplo:
registros de mantenimiento de varios equipos, registros de calibracin
de equipo de medicin, la declaracin de los operadores sobre la determinacin de producto no conforme, etc.
2. Los criterios (de evaluacin) de auditora, siendo ellos las polticas, los
procedimientos o documentos tomados como referencia para la ope
racin o administracin del sistema de gestin, por ejemplo: La norma
ISO 9001 clusula 4.3.2 Control de documentos, el procedimiento de
operacin X-21, el Manual de Seleccin de personal seccin 3.2, etc.
3. La redaccin de la No Conformidad, escrita como el criterio de eva
luacin pero expresada en negativo, por ejemplo: tres de cinco documentos evaluados no han sido aprobados previamente a su emisin.
Establecimiento de la No Conformidad
Cuando se quiere establecer una No Conformidad debe contarse con los tres
elementos anteriormente mencionados. Si no se cuenta con algunos de ellos,
el conejo se escapa. Esto significa que si no tiene alguno de los tres elementos, el tringulo sigue abierto por lo que no se puede declarar la No Conformidad. Por esta razn en la figura anterior la No Conformidad se encuentra en
el centro del tringulo.
Nota: el conejo representa la situacin de No Conformidad.
Documentacin de las No Conformidades

Las No Conformidades deben documentarse en formatos apropiados y redactados de una manera clara y concisa (de fcil entendimiento), tomando como
referencia lo explicado sobre el establecimiento de la No Conformidad. El formato deber contener al menos los siguientes campos:
NO CONFORMIDAD
Evidencia:
Descripcin de la No Conformidad:
Criterio de evaluacin:
Captulo 9 Anexos
133
Se sugiere que se elabore o se documente un registro para cada No Conformidad.

Como regla general, debe evitarse registrar el nombre de los individuos
entrevistados donde se detect la No Conformidad.
Algunos datos adicionales que puede tener el formato para la declaracin
de No Conformidad son los siguientes:
Fecha de deteccin
Nmero de No Conformidad (consecutivo)
Nmero de referencia de la auditora
Nombre de la organizacin
Lugar donde se detecto la No Conformidad: proceso, rea o departamento auditado
Solicitud de Accin correctiva
Nombre y firma del auditor o auditor lder
Nombre y firma del representante auditado
10. Fuentes de Informacin
136
Parte III Las Auditoras a los Sistemas de Gestin
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Sonia LLanos Lpez

gsllanos@nyce.org.mx
www.nyce.org.mx
Tel. 5395 0777 Ext. 278

Auditoria Integral A Sistemas de Gestion

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Calidad, Ambiental y de Seguridad y Salud en el Trabajo

Prohibida la reproduccin parcial o total

La auditora es una funcin estratgica en las organizaciones?..........................3

2. Acerca de los Sistemas de Gestin

Parte II. Normativa de los Sistemas de Gestin

Parte III. Auditoras a los Sistemas de Gestin

8. Auditora Integral a los Sistemas de Gestin

Omar y Maritza, les agradezco su cario, sus besos, sus abrazos

Quiero agradecerle M.F. Maruxa Armijo Canto, porque gracias a

Gracias Alma, por considerarme dentro de tu equipo de trabajo; por tu

Por qu hablar de auditora?

Escenario de la situacin respecto a la auditora combinada

cientes ya tratan de incorporar el Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo

Oscar Gonzlez Muoz

Captulo 1 Norma del Sistema de Gestin de Calidad: ISO 9001

La auditora es una funcin estratgica en

Por supuesto que me ha tocado vivir resultados positivos del ejercicio de

Captulo 1 Norma del Sistema de Gestin de Calidad: ISO 9001

L a ISO es la Organizacin Internacional para la Estandarizacin.

Captulo 1 Norma del Sistema de Gestin de Calidad: ISO 9001

y medio ambiente. Aun cuando poseen un rea especfica para la realizacin

Auditora al Sistema de Gestin de la Calidad

Auditora al Sistema Administracin Ambiental

Auditora al Sistema de Administracin

2. Acerca de los Sistemas

La verdadera educacin de un hombre

Imaginemos la poca del Australopithecus, o del Homo erectus. Seguramente

En un curso sobre auditoras de calidad, se dice:1

Sin embargo, Evans y Lindsay2 amplan y complementan la explicacin de la

QMI, seccin GE-LR-003[], pp. 1 y 9.

Captulo 2 Acerca de los Sistemas de Gestin

arte de hacer el jarrn, ambos en el desarrollo de varios tipos

Banks, Jerry. Principles of Quality Control, pp. 4-6.

Captulo 2 Acerca de los Sistemas de Gestin

Evans y Lindsay, Administracin y[], pp. 3-6.

Captulo 2 Acerca de los Sistemas de Gestin

nacionalidad, la obra de Fayol es para m ms completa, incluso su publicacin

Fayol, Henri. Administracin Industrial[], pp. 158-159.

nmicos para resolver problemas fueron la base del moderno

Azcue, Pedro. Calidad de Exportacin[], pp. 17-23.

Captulo 2 Acerca de los Sistemas de Gestin

total, Feigenbaum,13 a la aplicacin de la estadstica que da la pauta a la fase

Concepto preventivo y control de proceso

Inspeccin y Control de Proceso

Captulo 2 Acerca de los Sistemas de Gestin

El camino del desarrollo del Aseguramiento de Calidad sigue dos rutas:

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Aguirre Martnez, Eduardo. Manual de Seguridad e Higiene[], prlogo.

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