TRNG H KINH T V QUN TR KINH DOANH

KHOA TI CHNH NGN HNG

BI THO LUN
MN HC: TI CHNH DOANH NGHIP
ti:
PHNG THC THANH TON TN DNG TH V QUY TRNH
HOT NG THANH TON XUT NHP KHU NGN HNG

NI DUNG:
1

PHNG THC THANH TON TN DNG TH

QUY TRNH THANH TON XNK TI NGN HNG

KT
KTLUN
LUNTHO
THOLUN
LUN

1- PHNG THC THANH TON TN DNG TH

1.1. Khi nim:

- Th tn dng (Letter of Credit - L/C) l cam kt thanh ton c iu
kin bng vn bn ca mt t chc ti chnh i vi ngi th
hng.
- iu kin: Ngi th hng phi xut trnh b chng t ph hp
vi tt c cc iu khon c quy nh trong L/C, ph hp vi Quy
tc thc hnh thng nht v tn dng chng t (UCP) v ph hp vi
Tp qun ngn hng tiu chun quc t dng kim tra chng t
trong phng thc tn dng chng t (ISBP).

1- PHNG THC THANH TON TN DNG TH

1.1. Khi nim:

* Cc bn tham gia quy trnh thanh ton L/C
- Ngn hng pht hnh (Issuing Bank)
- Ngn hng thng bo (Advising Bank)
- Ngn hng xc nhn (Confirming Bank)
- Ngn hng bi hon (Reimbursing Bank)
- Ngn hng chit khu (Negotiating Bank)
- Ngn hng xut trnh (Presenting Bank)
- Ngn hng c ch nh (Nominated Bank)
- Ngn hng i tin (Claiming Bank)
- Ngi yu cu m th tn dng (Applicant)
- Ngi th hng (Beneficiary)

1- PHNG THC THANH TON TN DNG TH

1.1. Khi nim:

* UCP
- UCP l Quy tc thc hnh thng nht v tn dng chng t, phin
bn mi nht l phin bn UCP600 (sa i ln th 6) do ICC
(Phng Thng Mi Quc T) ban hnh ngy 25/10/2006.
-UCP l vn bn php l c s rng buc cc bn tham gia thanh
ton bng phng thc L/C.
- UCP phin bn mi nht l phin bn UCP600

1- PHNG THC THANH TON TN DNG TH

1.1. Khi nim:

* ISBP
- ISBP l Tp qun ngn hng tiu chun quc t kim tra chng
t theo th tn dng phin bn 681, do ICC ban hnh nm 2007.
- Vn bn ny khng sa i UCP, m ch gii thch r rng cch thc
hin UCP i vi nhng ngi lm thc t lin quan n tn dng
chng t.

1- PHNG THC THANH TON TN DNG TH

1.2. Mt s c im ca L/C:
- L/C khng ph thuc vo hp ng c s.
- Cc ngn hng lm vic vi nhau trn c s chng t ch khng
quan tm n hng ha/dch v.
- Theo UCP600 th L/C l khng th hy ngang.
- Theo UCP600 quy nh, th cc bn mun p dng phin bn UCP
no th phi quy nh r trong th tn dng.
- Mc d ngi ngh m L/C tham gia vi t cch l ngi mua
hng ha/dch v, nhng ngn hng pht hnh l ngi thanh ton,
cho nn khi ngi th hng k pht hi phiu i tin th phi i
tin ngn hng pht hnh L/C.

1- PHNG THC THANH TON TN DNG TH

1.3. Quy trnh vn hnh ca L/C:

1- PHNG THC THANH TON TN DNG TH

1.3. Quy trnh vn hnh ca L/C:

(1). Ngi nhp khu lm n xin m th tn dng gi n ngn
hng ca mnh yu cu m mt th tn dng cho ngi xut khu
(2). Cn c vo n xin m th tn dng, ngn hng m th tn dng
s lp mt th tn dng v thng qua ngn hng i l ca mnh
nc ngi xut khu thng bo vic m th tn dng v chuyn th
tn dng n ngi xut khu
(3). Khi nhn c thng bo ny, ngn hng s thng bo cho
ngi xut khu ton b ni dung v vic m th tn dng , khi
nhn c bn gc th tn dng th chuyn ngay cho ngi xut
khu

1- PHNG THC THANH TON TN DNG TH

1.3. Quy trnh vn hnh ca L/C:

(4). Ngi xut khu nu chp nhn th tn dng th tin hnh giao
hng, nu khng ngh ngn hng m L/C sa i, b sung
(5). Sau khi giao hng, ngi xut khu lp b chng t theo yu cu
ca th tn dng xut trnh thng qua ngn hng thng bo cho ngn
hng m th tn dng xin thanh ton
(6). Ngn hng m th tn dng kim tra b chng t, nu thy ph
hp vi th tn dng th tin hnh tr tin cho ngi xut khu. Nu
thy khng ph hp, ngn hng t chi thanh ton v gi tr li ton
b chng t cho ngi xut khu

1- PHNG THC THANH TON TN DNG TH

1.3. Quy trnh vn hnh ca L/C:

(7). Ngn hng m th tn dng i tin ngi nhp khu v chuyn
b chng t cho ngi nhp khu sau khi nhn c tin hoc chp
nhn thanh ton
(8). Ngi nhp khu kim tra chng t, nu thy ph hp vi th tn
dng th hon tr tin li cho ngn hng m th tn dng, nu khng
th c quyn t chi tr tin

1- PHNG THC THANH TON TN DNG TH

1.3. Quy trnh vn hnh ca L/C:

Em t phn tch nh...

1- PHNG THC THANH TON TN DNG TH

1.4. Cc loi th tn dng:

- Th tn dng c th hy ngang
- Th tn dng khng th hu ngang
- Th tn dng khng th hu ngang c xc nhn
- Th tn dng khng th hy ngang, min truy i
- Th tn dng tun hon
- Th tn dng gip lng
- Th tn dng i ng
- Th tn dng thanh ton chm
- Th tn dng d phng
- Th tn dng c th chuyn nhng
- Th tn dng c iu khon T/TR

1- PHNG THC THANH TON TN DNG TH

1.4. u nhc im ca vic thanh ton bng th tn dng:

u im:
* i vi nh XK: NH s thc hin thanh ton ng nh qui nh
trong th tn dng; Chm tr trong vic chuyn chng t c hn
ch ti a; Khi chng t c chuyn n NH pht hnh, vic thanh
ton c tin hnh ngay hoc vo mt ngy xc nh; KH c th
ngh chit khu L/C c trc tin s dng cho vic chun b thc
hin hp ng.
* i vi nh NK: Ch khi hng ha c giao th ngi nhp khu
mi phi tr tin; Ngi nhp khu c th yn tm v ngi xut khu
s phi lm tt c nhng g theo qui nh trong L/C.
* i vi Ngn hng: c thu ph dch v; M rng quan h
thng mi quc t

1- PHNG THC THANH TON TN DNG TH

1.4. u nhc im ca vic thanh ton bng th tn dng:

Nhc im:
* i vi nh XK: Nu khng xut trnh c chng t ph hp vi
quy nh ca tn dng th hoc xut trnh mun so vi thi hn hiu
lc ca tn dng th th khi ngn hng s t chi thanh ton tin
hng cho nh xut khu.
* i vi nh NK: NH pht hnh khng chu trch nhim kim tra v
tnh ng n ca chng t trong b chng t ngi xut khu lp
m ch kim tra s ph hp vi iu khon ca L/C hay khng th s
thanh ton cho ngi xut khu m khng cn quan tm cht lng
hay hng ha c c giao ng, nh trong hp ng khng.
* i vi Ngn hng: Quy trnh thc hin rm r.

2- QUY TRNH HOT NG THANH TON XNK TI NGN HNG

2.1. Tng quan v hot ng thanh ton XNK ti ngn hng:

- Khi nim: Thanh ton XNK l s vn dng tng hp cc iu kin
thanh ton quc t trong quan h thanh ton gia cc nc. Cc vn
lin quan n quyn li v ngha v m cc bn ra gii
quyt v thc hin, c quy nh li thnh nhng iu kin gi l
cc iu kin thanh ton quc t. N c th hin trong cc iu
khon thanh ton ca cc hip nh tr tin k kt gia cc nc, cc
hip nh thng mi, cc hp ng mua bn ngoi thng, k kt
gia bn xut khu v bn nhp khu.

2- QUY TRNH HOT NG THANH TON XNK TI NGN HNG

2.1. Tng quan v hot ng thanh ton XNK ti ngn hng:

- Yu cu ca thanh ton XNK trong kinh doanh quc t:
+ i vi bn XK: m bo chc chn thu c ng, , kp thi
tin hng cng nhanh cng tt. m bo gi vng gi tr thc t ca
s ngoi t thu c khi c nhng bin ng xy ra. Cng c , m
rng th trng ang c v pht trin th trng mi.
+ i vi bn NK: m bo nhn c hng ng s lng, cht
lng v ng thi hn. Trong iu kin nht nh th thanh ton tin
hng cng chm cng tt, gp phn lm qu trnh nhp khu theo
ng yu cu pht trin ca nn kinh t quc dn.

2- QUY TRNH HOT NG THANH TON XNK TI NGN HNG

2.1. Tng quan v hot ng thanh ton XNK ti ngn hng:

* iu kin v thanh ton XNK:
- iu kin tin t: Trong qu trnh thanh ton XNK cc bn s dng
n v tin t nht nh ca mt quc gia no . iu kin tin t l
vic s dng loi tin tnh ton v thanh ton ng thi quy nh
cch x l khi gi tr ng tin bin ng.
- iu kin thi gian thanh ton: C quan h cht ch vi vic lun
chuyn vn li tc, kh nng c th trnh c nhng bin ng v
tin t thanh ton. Chnh v vy, y l iu kin quan trng v
thng xuyn xy ra trong tranh chp gia cc bn, trong m phn
v k kt hp ng, thng thng c 3 cch quy nh v thi gian
thanh ton l: Tr tin ngay / Tr tin trc / Tr tin sau.

2- QUY TRNH HOT NG THANH TON XNK TI NGN HNG

2.1. Tng quan v hot ng thanh ton XNK ti ngn hng:

* iu kin v thanh ton XNK:
- iu kin v a im thanh ton: Trong thanh ton ngoi thng,
a im thanh ton c th xy ra ti nc bn NK hoc XK hay ti
mt nc th ba. Trong thc t vic xc nh a im thanh ton cho
thy rng dng ng tin thanh ton ca nc no th a im thanh
ton cng nc y.
- iu kin v phng thc thanh ton: iu kin ny quy nh cch
thc nhn, tr tin hng ho dch v mua bn gia cc bn. Trong
vic mua bn quc t c nhiu phng thc thanh ton khc nhau
nh chuyn tin, nh thu, tn dng chng t... y l iu kin quan
trng bc nht trong cc iu kin thanh ton xut nhp khu.

2- QUY TRNH HOT NG THANH TON XNK TI NGN HNG

2.1. Tng quan v hot ng thanh ton XNK ti ngn hng:

* iu kin v thanh ton XNK:
- iu kin m bo hi oi: Trong giai on hin nay, cc ng tin
trn th gii thng st gi hoc tng gi. trnh nhng tn tht c
th xy ra, cc bn giao dch c th tho thun nhng iu kin m
bo hi oi. c th l iu kin bo m vng hoc iu kin bo
m ngoi hi.

2- QUY TRNH HOT NG THANH TON XNK TI NGN HNG

2.1. Tng quan v hot ng thanh ton XNK ti ngn hng:

* Vai tr ca vic thanh ton XNK:
- Thanh ton xut nhp khu l i hi tt yu khch quan trong pht
trin kinh t
- Thanh ton xut nhp khu l khu quan trng trong hot ng xut
nhp khu
- Thanh ton xut nhp khu l thc o, l nhn t nh hng trc
tip n hiu qu kinh doanh
- Thanh ton xut nhp khu l mt nghip v quan trng trong hot
ng i ngoi ca ngn hng

2- QUY TRNH HOT NG THANH TON XNK TI NGN HNG

2.1. Tng quan v hot ng thanh ton XNK ti ngn hng:

* Cc phng thc thanh ton XNK:
- Phng thc chuyn tin
- Phng thc ghi s
- Phng thc thanh ton nh thu
- Phng thc thanh ton th tn dng
- Phng thc u thc mua
- Phng thc bo m tr tin

2- QUY TRNH HOT NG THANH TON XNK TI NGN HNG

2.2. Quy trnh nghip v thanh ton XNK ti Ngn hng:

* V d: Quy trnh thanh ton XNK ti NH NN&PTNT H Ni:

3- KT LUN

- Trong nhng nm qua, nn kinh t ca Vit Nam dn hi nhp

vi kinh t th gii, tham gia ngy cng su rng vo qu trnh hp
tc thng mi quc t. Trong mi quan h a phng, vic thanh
ton xut nhp khu ra i nh mt i hi mang tnh tt yu.
- Hiu qu ca hot ng thanh ton xut nhp khu nh hng trc
tip n li ch ca cc bn tham gia xut nhp khu. Tuy nhin,
thanh ton xut nhp khu lun cha ng ri ro v tranh chp.
Nhng ri ro ny t l thun vi s ho nhp vo nn mu dch khu
vc v quc t, gy thit hi khng nh n li ch ca nn kinh t
ni chung cng nh cc Ngn hng thng mi ni ring.
- Trong phm vi bi tho lun ca mnh, nhm chng ti ch ra
c mt s yu t ri ro, ng thi xut mt s bin php
hon thin hn cng tc thanh ton xut nhp khu qua Ngn hng.
- Mc d rt c gng, tuy nhin ni dung bo co ca chng ti
khng trnh khi nhng thit st. V vy, nhm chng ti rt mong
nhn c s ng gp kin ca thy c v cc bn.

3- THO LUN