PROYECCI0N DE PRESUPUESTO DE CAJA

La empresa PIL ANDINA est desarrollando un presupuesto de

caja para los meses de marzo, abril y mayo. Las ventas de
enero y febrero fueron de Bs- 207,910,023.79 y 225,540,768
respectivamente. Se ha pronosticado ventas con un crecimiento del
8.45% ms al mes anterior por los meses de marzo, abril y mayo. En
trminos histricos, el 91% de las ventas han sido en efectivo. Las
cuentas por cobrar representan el 9% de la ventas donde 4% son con
clientes, 4% con empresa relacionada y 1% otras cuentas por cobrar.
Se tiene otros ingresos mensuales en el mes de enero de Bs.-796,305
y mes de febrero de Bs.- 863,831 con un crecimiento mensual del
8.45% respecto al mes anterior.
Por otra parte la empresa incurre en otros desembolsos de efectivo.
Las compras representan el 81% de las ventas. Se compran
94% al contado y 6% al crdito.
Gastos de administracin representan el 3% de las ventas
mensuales del mes correspondiente.
Los gastos de venta representan el 8% de las ventas del mes
correspondiente.
Los gastos tributarios representan el 8% de las ventas del mes
correspondiente
Los gastos financieros representan el 1% del mes
correspondiente.
Se hace una compra de maquinaria por la suma de Bs.- 50,000.La empresa cierra el mes de febrero con un efectivo de Bs.- 800,000.La empresa mantiene saldo minimo de efectivos de Bs.- 3000,000