ESTADODESITUACIONFINANCIERA

AL31DEDICIEMBREDEL2012Y2011
(ExpresadoenNuevosSoles)
ACTIVO
ACTIVOCORRIENTE
2012
121,335
428,181
37,671
13,823
57,257
18,977
1,142

2011
8,763
578,941
29,160
5,706
71,309
31,146
1,142

678,386

726,168

NOCORRIENTE
INMUEBLES,MAQUINARIAYEQUIPO,NETO
INTANGIBLES,NETO
BIBLIOTECA

9,621,315
2,359
36,380

3,046,060
2,970
36,080

TOTALACTIVONOCORRIENTE

9,660,054

3,085,110

10,338,440

3,811,277

3,139,965

2,342,059

CUENTASPORPAGARCOMERCIALES
OTRASCUENTASPORPAGAR
PARTECORRIENTEDEDEUDALARGOPLAZO
JUNTADEDECANOSDECOLEGIOSDECONTADORESPUBLICOSDELPERU

2012
64,138
45,272
89,884
123,938

2011
211,009
42,839
78,122
96,083

TOTALPASIVOCORRIENTE

323,232

428,053

DEUDAALARGOPLAZO
FONDOMUTUALDELCONTADOR

87,037
708,830

179,973
654,891

TOTALPASIVONOCORRIENTE

795,867

834,864

1,119,099

1,262,917

PATRIMONIOINSTITUCIONAL
PATRIMONIOADICIONAL
EXCEDENTEDEREVALUACION
RESULTADOSACUMULADOS
RESULTADODELEJERCICIO

1,629,579
150,558
6,571,394
794,673
73,137

1,629,579
124,108

TOTALPATRIMONIO

9,219,341

2,548,360

10 338 440
10,338,440

3 811 277
3,811,277

3,139,965

2,342,059

EFECTIVOOEQUIVALENTEDEEFECTIVO
FONDOMUTUAL
CUENTASPORCOBRARCOMERCIALES
OTRASCTAS.PORCOBRAR
TRIBUTOSPAGADOSPORANTICIPADO(IGV)
EXISTENCIAS
GASTOSCONTRATADOSPORANTICIPADO
TOTALACTIVOCORRIENTE

TOTALACTIVO
CUENTASDEORDEN

PASIVOYPATRIMONIONETO
PASIVOCORRIENTE

NOCORRIENTE

TOTALPASIVO
PATRIMONIONETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

TOTALPASIVOYPATRIMONIONETO
RESPONSABILIDADCUENTASDEORDEN

598,000
196,673

ESTADODEINGRESOSYGASTOS
Del01deEneroal31deDiciembredel2012y2011
(ExpresadoenNuevosSoles)
2012

2011

INGRESOS:
CUOTASORDINARIASMIEMBROSDELAORDEN
INSCRIPCIONNUEVOSMIEMBROSDELAORDEN
SEMINARIOSYCURSOS
ALQUILERESDELAINSTITUCION
OTROSINGRESOS
TOTALINGRESOS

555,162
180,750
327,330
72,573
31,612
1,167,427

591,760
201,400
356,814
41,874
11,901
1,203,749

COSTOSYGASTOS:
SEMINARIOSYCURSOS
OTROSCOSTOS
GASTOSDEADMINISTRACIN
RESULTADODEOPERACION

(142,367)
(12,157)
(800,736)
212,167

(181,879)
(3,193)
(732,516)
286,161

1,987
57,486
(165,301)
(33,202)

4,616
69,374
(131,228)
(32,251)

OTROSINGRESOS(GASTOS)
INGRESOSFINANCIEROS
OTROSINGRESOSDIVERSOS
DEPRECIACIONYAMORTIZACION
GASTOSFINANCIEROS
SUPERAVITDELPERIODO

73,137

196,672

ESTADODECAMBIOSENELPATRIMONIONETO
Porlosaosterminadosal31deDiciembredel2012y2011
(ExpresadoenNuevosSoles)

SALDOSAL1DEENERODE2011

PATRIMONIO

PATRIMONIO

EXCEDENTE

RESULTADOS

TOTAL

INSTITUCIONAL

ADICIONAL

REVALUACION

ACUMULADOS

PATRIMONIO

1,629,579

91,818

598,000

2,319,397

196,673

32,290
196,673

794,673

2,548,360

73,137

26,450
6,571,394
73,137

867,810

9,219,341

Donaciones
ResultadosdelEjercicio
SALDOSAL31DEDICIEMBREDEL2011

32,290

1,629,579

Donaciones
RevaluacionActivoFijo
ResultadodelEjercicio
SALDOSAL31DEDICIEMBREDEL2012

124,108

26,450
6,571,394

1,629,579

150,558

6,571,394

ESTADODEFLUJOSDEEFECTIVO
Porlosaosterminadosal31deDiciembredel2012y2011
(ExpresadoenNuevosSoles)
2012

2011

555,162
180,750
319,838
135,221
(551,617)
(156,374)
(220,022)
(3,641)
26,450
285,767

542,467
199,490
399,976
38,222
(467,589)
(161,870)
(223,120)
(9,018)
32,290
350,848

(274,218)
(274,218)

(426,509)
(426,509)

204,699
(103,676)
101,023

120,000
(80,456)
39,544

AUMENTO(DISMINUCION)NETODEEFECTIVOEQUIVALENTE

112,572

36,117

SALDODEEFECTIVOYEQUIVALENTEALINICIODELEJERCICIO

8,763

44,880

121,335

8,763

ACTIVIDADESDEOPERACIN
COBRANZACUOTASORDINARIAS
COBRANZAINSCRIPCIONNUEVOSMIEMBROS
COBRANZASEMINARIOS,CURSOS
OTROSINGRESOSRELATIVOSALAACTIVIDAD
PAGOSAPROVEEDORES
PAGODESEMINARIOS,CURSOS
PAGOSAPERSONAL
OTROSPAGOSRELATIVOSALAACTIVIDAD
DONACIONES
A:EFECTIVONETOPROVENIENTEDELASACTIVIDADESDEOPERACIN
ACTIVIDADESDEINVERSION
PAGOSPORCOMPRADEINMUEBLES,MAQUINARIAYEQUIPO
B:EFECTIVONETOPROVENIENTEDELASACTIVIDADESDEINVERSION
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
ACTIVIDADESDEFINANCIAMIENTO
PRESTAMOSRECIBIDOS
AMORTIZACIONDEPRESTAMOSRECIBIDOS
C:EFECTIVONETOPROVENIENTEDEACTIVIDADESDEFINANCIAMIENTO

EFECTIVOYEQUIVALENTEALFINALIZARELEJERCICIO

ESTADODEFLUJOSDEEFECTIVO(continuacion)
Porlosaosterminadosal31deDiciembredel2012y2011
(ExpresadoenNuevosSoles)
2012

2011

CONCILIACIONDELRESULTADONETOCONELEFECTIVO
YEQUIVALENTEDEEFECTIVOPROVENIENTESDELAS
ACTIVIDADESDEOPERACIN
SUPERAVITDELPERIODO
MAS:
DEPRECIACION
AMORTIZACION
PROVISIONCTS

73,137

196,673

164,690
611
19,374

86,607
610
14,661

CUENTASPORCOBRAR
CUENTASPORCOBRARDIVERSAS
EXISTENCIAS
SEGUROSPAGADOSPORANTICIPADO
TRIBUTOSPAGADOSPORANTICIPADO
AUMENTO(DISMINUCION)DEPASIVOSOPERATIVOS

(8,511)
5,935
12,169

14,052

2,013
(66,384)
(400)
(519)

CUENTASPORPAGAR
OTRASCUENTASPORPAGAR
JUNTADEDECANOSDECONTADORESPUBLICOSDELPERU
REMUNERACIONESPORPAGAR
TRIBUTOSPORPAGAR

(146,871)
130,520
27,855
(5,535)
(1,659)

(57,953)
102,169
30,371
8,167
34,833

EFECTIVONETOPROVENIENTEDEACTIVIDADESDEOPERACIN

285,767

350,848

CARGOSYABONOSPORCAMBIOSNETOSENELACTIVOYPASIVO
DISMINUCION(AUMENTO)DEACTIVOSOPERATIVOS