INFORME DE AUDITORIA N001-2015-CG/OCI-AC

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INFORME N001-2015-CG/OCI-AC
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO

INDICE
N Pg.
I.

II.
III.
IV.
V.
VI.

ANTECEDENTES:
1. Origen.
2. Objetivos.
3. Materia examinada y alcance.
4. Antecedentes y base legal de la entidad...
5. Comunicacin de las desviaciones de cumplimiento..
6. Aspectos relevantes de la auditoria
DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO...
OBSERVACIN(ES)
1. Sumilla.
CONCLUSIONES..
RECOMENDACIONES
APENDICE.

4. Antecedentes y base legal de la entidad

4.1. Antecedentes

Norma de creacin: el Gobierno Regional de Hunuco es un organismo con personera jurdica

de derecho pblico, creado por Ley N27867.

Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional de Hunuco

Periodo de 01 de Enero de 2014 al 20 de Agosto de 2014

INFORME DE AUDITORIA N001-2015-CG/OCI-AC

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Naturaleza y finalidad de la entidad: Desarrollo social de la regin

Funciones:
Sntesis del alcance del plan estratgico: misin, visin y objetivos estratgicos
Misin:
Organizar y conducir la gestin pblica regional, para el desarrollo humano sostenible impulsando
la planificacin estratgica descentralizada, concertada y participativa.
Fortalecer las organizaciones pblicas y privadas, el desarrollo de los distritos auto sostenida
logrando mayor produccin y productividad contribuyendo a mejorar la calidad de vida de la
poblacin rural y urbana.

Visin:
El Gobierno Regional de Hunuco es un referente de desarrollo humano sostenible; que aprovecha
sus ventajas competitivas tursticas, agrarias de biodiversidad y de diversidad cultural; con
inclusin e identidad regional.
Estructura orgnica
Presupuesto institucional del periodo auditado: S/. 666011,213.00

4.2. Base legal

Normas generales:
La Constitucin Poltica del Per, de 16 de Junio de 1993.
Normas especficas:
Ley N28693 del 21 de Marzo de 2006; Ley General del Sistema Nacional de Tesorera
Directiva de tesorera N001-2007-EF/77.15
Normas de creacin y funcionamiento:
Ley N 27867, Ley Orgnico de Gobiernos Regionales, econmica y administrativo en asuntos de
su competencia.
Normas presupuestales:
Ley N30114-Ley de Presupuesto del Sector Publico para el ao fiscal 2014.
Normas sobre contrataciones:
Ley N30225, Ley de contrataciones del Estado para el ao fiscal 2014.
Normas de personal:
Decreto Legislativo N276, Ley de bases de la carrera administrativa.
Normas de control:
Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control.

Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional de Hunuco

Periodo de 01 de Enero de 2014 al 20 de Agosto de 2014