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Presentacin................................................................................................... 4
Introduccin................................................................................................... 5
Resumen ejecutivo......................................................................................... 6
Descripcin de la compaa........................................................................... 8
Descripcin de la necesidad........................................................................8
Producto...................................................................................................... 9
Descripcin del producto............................................................................ 9
LA TUNA................................................................................................... 9
LAS VENTAJAS DEL CULTIVO DE LA TUNA SON:........................................9
VALOR NUTRITIVO:................................................................................. 10
COMPOSICION NUTRICIONAL DE LA TUNA.............................................11
Captulo I...................................................................................................... 12
ANALISIS DEL ENTORNO............................................................................... 12
FACTORES ECONMICOS..........................................................................12
FACTORES SOCIO ECONMICOS...............................................................14
FACTORES POLTICOS Y LEGALES..............................................................14
FACTORES TECNOLGICOS.......................................................................15
FACTORES AMBIENTALES..........................................................................17
SONDEO DE MERCADO................................................................................. 19
CLIENTES................................................................................................... 19
COMPETIDORES......................................................................................... 19
PROVEEDORES.......................................................................................... 20
ANALISIS DE MERCADO................................................................................ 22
OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIN.............................................................22
Fuentes de informacin............................................................................. 22
Metodologa.............................................................................................. 23
ENCUESTA................................................................................................. 24
ANALISIS DE LA INDUSTRIA..........................................................................27
PODER DE LOS COMPRADORES:...............................................................27
PODER DE LOS PROVEEDORES.................................................................28
AMENAZA DE POSIBLES NUEVOS PARTICIPANTES.....................................29
AMENAZA DE BIENES O SERVICIOS SUSTITUTOS......................................31
Efran E.I.R.L........................................................................................ 31
Frutandina S.R.L.................................................................................. 32
Presentacin
Seora Docente Lic. Admn.: Roxana Mestanza Cacho.
Cumpliendo con el contenido del silabo de la asignatura de
Administracin Agropecuaria, ponemos a su disposicin el siguiente
Plan de Negocio, con el objeto de afianzar los conocimientos
aprendidos en clase.
Consideramos que el presente trabajo est sujeto a cualquier
correccin que usted crea pertinente y esperamos que el mismo
contribuya de manera muy positiva a incrementar los conocimientos
sobre la materia.
Por lo expuesto Seora Docente, no nos queda ms que
acogernos al resultado de su dictamen y agradecer sepa disculparnos
por los posibles errores que encuentre en el presente trabajo.
Introduccin
El trabajo
desarrollar un plan de negocio agroindustrial que sea una potencial fuerza para
el desarrollo econmico de Cajamarca.
Debido a los grandes cambios en el mundo es indispensable ser parte
de la competitividad empresarial, es por eso que debemos tomar como clave
del xito el desarrollo de los productos agrcolas nativos de la regin
Cajamarca para alcanzar un desarrollo personal y social adecuado, adems de
una buena rentabilidad, es necesario para ello identificar el potencial agrcola
que tiene la zona de Cajamarca fomentando da a da la formacin y desarrollo
de esta zona agrcola y ganadera para crear de esa forma empresas vigorosas
y viables.
El objetivo del presente informe es el de proporcionar una amplia
informacin sobre un producto conocido, La Tuna, pero que poco a poco est
perdiendo identidad con la poblacin, determinar un plan de negocio objetivo
que nos permita hacer de este producto la mejor alternativa para lograr un
ptimo desarrollo de la zona.
Resumen ejecutivo
PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA
SABOR DE LOS ANDES S.R.L.
Sector
: Agroindustria
Produccin y Comercializacin de Mermelada
Producto
Descripcin de la compaa
Generalidades de la empresa
Nombre: Productora y comercializadora SABOR DE LOS ANDES S.R.L.
RUC: 20467394569
Domicilio Legal: Psj. Guadalupe N 265
Descripcin de la necesidad.
Necesidad insatisfecha.
Las nuevas tendencias en el mundo cada vez ms globalizado nos
abren las puertas de un mercado gigantesco, en el cual podemos encontrar un
importante nmero de personas que buscan una mejor calidad de vida, un
producto que sea agradable a los sentidos (presentacin, textura, aroma y
sabor) y que a la vez cuide la salud, ya que es lo ms importante, por este
motivo en lo que se refiere a una ptima alimentacin y nutricin, con un
producto netamente orgnico y nutritivo que satisfaga plenamente las
necesidades, expectativas de nuestros cliente y a la vez contribuya a un mejor
desarrollo humano, social, sostenible y un bienestar en cada familia
cajamarquina, nace la idea de la Mermelada de Tuna, la cual mediante una
gestin y procesamiento ptimos cubrir esta necesidad.
La poblacin de Cajamarca debido a factores de crecimiento econmico
buscan una mejor calidad en cuanto a su alimentacin es as que tomando
como referencia el desayuno, que es el alimento ms importante del da,
ofrecemos un producto que por su agradable sabor sea un complemento del
desayuno, sino que tambin brinde los nutrientes necesarios que ayuden al
desarrollo saludable de cada persona.
Producto
Mermelada de Tuna: TUNANDINA "
LA TUNA
La tuna (especies del gnero Opuntia) es altamente eficiente en el
uso del agua, soporta perodos de sequa y alta temperatura. Este
gnero (cactus) se adapta muy bien a suelos pobres en nutrientes y con
limitaciones de recursos hdricos.
La tuna tiene importancia econmica por sus frutos y cladodios o
paletas. Estas ltimas, se utilizan como hortaliza en la alimentacin
humana (nopales o nopalitos en Mxico) y tambin como forraje. En
zonas ridas y semiridas las paletas son utilizadas por los ganaderos
para proporcionar alimento y agua en periodos de sequas y escasez de
forraje a bovinos, ovinos y caprinos.
hbito
siempre
verde,
resistencia a
la
VALOR NUTRITIVO:
Las semillas de la tuna alto contenido en fibra. Las fibras han
tomado gran relevancia en los hbitos alimenticios de las sociedades
modernas y la que proporcionan las semillas de la tuna difcilmente
podra ser aventajada en el beneficio que aporta al sistema digestivo su
ingestin.
La composicin de la tuna est formada por la cscara de la fruta
que representa 40-50 % del fruto, la pulpa 40-50 % y las semillas 5-10
%. Es un fruto de gran valor nutritivo rico en vitaminas, minerales y
protenas, jugoso
saludable. Es
un
alimento
con excelentes
Variedad de Tuna
Blanca
Morada
Amarilla
Qumica:
58.00
58.00
53.00
82.30
83.50
83.50
0.90
0.60
0.60
0.00
0.00
0.00
15.30
15.50
15.50
3.80
3.70
3.70
Materiales:
16.00
40.00
38.00
26.00
39.00
39.00
0.30
0.20
0.30
0.01
0.03
13.00
0.01
0.04
25.50
0.01
0.04
25.00
Tuna
262 u
2.10 g
0.9 g
345 mg
92 mg
23.9 mg
Manzana
65 u
0.3 g
0.5 g
7 mg
5 mg
10 g
Durazno
46 u
0.9 g
0.1 g
16 mg
27 mg
19 g
Banana
96 u
1.7 g
0.2 g
8 mg
24 mg
23 g
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Captulo I
ANALISIS DEL ENTORNO
FACTORES ECONMICOS
Inflacin
Considerando la incertidumbre en el entorno internacional se ha
revisado a la baja la proyeccin de crecimiento del PBI para el ao 2011,
de 6,5 por ciento en el Reporte de Inflacin de junio a 6,3 por ciento en
el presente Reporte. Asimismo, se ha revisado a la baja la proyeccin de
crecimiento para los aos 2012 y 2013, pasando en ambos aos de una
tasa de 6,5 por ciento a una de 5,7 y 6,3 por ciento respectivamente.
para los aos 2011 y 2012, que ya han sido contempladas en los
reportes mensuales emitidos por la entidad, mientras que, para 2010 la
tasa de crecimiento se ha revisado de 6,6 a 8,0%.
La Remuneracin Mnima Vital 2011 se encuentra a partir del 14
de Agosto de 2011 en S/. 675.-. Dicha remuneracin es fijada por el
Ministerio de Economa y Finanzas, el cual regula su variacin en
funcin a diferentes variables econmicas, y es aprobada mediante
decretos de urgencia de la Presidencia del Consejo de Ministros.
(FUENTE: MEF)
Exportaciones agrcolas suman US$ 1,927.05 millones entre
enero y julio de este ao publicado el 3 septiembre, 2011 por Revista
Panorama Industrial (Ingeniera, Industrias, Minera, Energa, Procesos)
Las empresas totalizaron exportaciones agrcolas por 1,927.05 millones
de dlares en enero y julio del presente ao, cifra que represent un
incremento de 36.43 por ciento frente a los resultados del mismo perodo
del ao anterior, inform hoy la Sociedad de Comercio Exterior del Per
(ComexPer).
Anlisis
Segn la BCP el crecimiento de la economa peruana ser de 6%
para el ao 2011 y2012 esto ser una oportunidad para que nuestra
empresa produzca en mayores cantidades
y as se reduzca los
costos de produccin.
El incremento de los salarios por parte del gobierno har que los
consumidores tengan ms dinero para gastar y ser una oportunidad
Gracias a los tratados de libre comercio como el TLC con EEUU, China,
Mxico entre otros tenemos la oportunidad de exportar nuestros
productos a otros pases para aumentar nuestras ventas y obtener
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productivo.
Tambin estn exoneradas del impuesto general a las ventas y a las
importaciones de bienes de capital con fines productivos.
FACTORES TECNOLGICOS
La tecnologa se encuentra en constante renovacin e innovacin lo que
nos permitir tener acceso a una mejor y mayor capacidad productiva.
Entre las maquinarias que son necesarias para nuestras actividades
tenemos:
costos.
Una Despulpadora de Frutas: Hoy la fabricacin de mermeladas ya
exige un padrn de calidad y de presentacin visual, que obliga al uso
15
de hasta 80 kg/hr.
Un Tacho Cocinador y Batidor para Dulces: Tambin denominado
tacho dulcero, Es equipado con una fuente de calor a gas con regulador
de temperatura con capacidad de 22 kg por cada carga de produccin,
aspas
giratorias
accionadas
por
motor
con
su
control
de
despulpadora.
rea de Instalacin: Por la prctica de muchas unidades de este porte,
el rea es recomendada aproximadamente a los 22/24 metros
cuadrados, si incluir la oficina, son necesario piso lavable, bancadas de
cermica o acero inoxidable de 2.50/3.50 de largo y de 0.50/0.60 de
ancho a la pared, deben ser lavables y el sector de preparacin de la
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FACTORES AMBIENTALES
Per
es
el
primer
productor
mundial,
abastece
ESTACIONALIDAD DE LA PRODUCCIN
En el Per se produce durante todo el ao, siendo el Distrito de La
Joya en el Departamento de Arequipa la zona de mayor produccin y
rea cultivada, donde el clima favorece el desarrollo adecuado de la
planta lo que garantiza un producto de alta calidad, superior al que se
produce en el resto del pas.
RELIEVE
El departamento de Cajamarca presenta un relieve muy
accidentado debido a que su territorio es atravesado por la cordillera de
los andes del Norte, encontrndose diversas formaciones naturales
como los valles interandinos de Cajamarca, Condebamba, Llaucano,
Chotano, Chancay etc, los valles de altura o Pramos que van desde la
parte central hasta el Norte, donde se encuentran las lagunas de
Ushunday, Quengococha, San Nicols, Pilco, Chamis, Azul, Shinshin,
Inahuanga, Patachaque, Yahuarcocha.
CLIMA
El departamento de Cajamarca tiene un clima variado, teniendo
una temperatura promedio anual es de 14,7C, con variaciones desde
8C hasta 24,7C, con una humedad relativa promedio de 72%, y con
precipitaciones que varan de 380 a 1 200 mm por ao, siendo la poca
de lluvias ms intensas entre los meses de octubre a abril. Corresponde
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18
SONDEO DE MERCADO
CLIENTES
Los clientes a los cuales van dirigidos el producto inicialmente
sern las personas que gustan de productos naturales y amas de casa,
despus se incentivara el consumo al pblico en general, aunque en
mayor medida a personas jvenes , personas que deseen mantener la
lnea, es decir a personas que les gusta mantener una buena figura, una
buena salud y hacer ejercicios, ya que como dijimos la tuna tiene un
gran valor nutritivo es rico en vitaminas, minerales y protenas, y
saludable. Es un alimento con excelentes propiedades para la digestin
debido al contenido de sus semillas.
Por la naturaleza tanto de nuestra empresa como de nuestro
producto innovador, en el mercado; existe la posibilidad de que los
grandes compradores (como E.wong, Metro, Plaza Vea, juguerias , entre
otros) establezcan condiciones en la baja del precio por compra del
producto en grandes cantidades; lo que nos impulsaria a aceptarla ya
que nos encontramos en una etapa de introduccin
COMPETIDORES
Actualmente se est vendiendo en tiendas naturistas y algunos
agros negocios la Mermelada de Tuna, shampoo de tuna (de la paleta
de la tuna), entre otros productos a base de esta planta.
Aun as el consumo de la Tuna en forma de mermelada no est muy
desarrollado en la poblacin de Cajamarca, debido a la existencia de
gran cantidad de productos que son sustitutos de las mermelada de
tuna, entre los cuales hallamos quesos, manjar blanco, mantequilla,
miel, entre otros; que debido a su permanencia, tradicin de consumo y
cantidad de oferta tienen la mayor participacin en el mercado de
Cajamarca.
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PROVEEDORES
Podemos encontrar a los posibles proveedores de nuestra materia prima
(La Tuna) en varios departamentos de nuestro pas como son los
departamentos de:
MOQUEGUA
APURIMAC
ANCASH
LA LIBERTAD
CAJAMARCA
PIURA
TACNA
CUSCO
HUANUCO
ICA
JUNIN
Nivel internacional
El mercado mundial de la tuna es un mercado de desarrollo
relativamente reciente. En los aos sesenta unos pocos pases
exportaban a E.U.A. y Europa no ms de unas 1,500 toneladas y
el negocio no representaba ms de unos 2 millones de dlares.
Actualmente, el mercado ha crecido, incorporando ms pases
exportadores e importadores y el tamao del negocio ha crecido a
20,000 toneladas con un valor aproximado a los 50 millones de
dlares.
Per espera cerrar para el ao 2012 el acuerdo comercial de
Asociacin Transpacfico (TPP)
21
ANALISIS DE MERCADO
OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIN
Objetivos generales de la Investigacin:
mermelada de tuna.
Indagar medios promocionales ms efectivos para dar a
conocer el lanzamiento de nuestro producto (mermelada de
tuna).
Fuentes de informacin
Fuentes Primarias:
La encuesta
de la ciudad
de
consumidores.
Fuentes Secundarias:
22
Metodologa
La metodologa empleada en el presente trabajo es la
Investigacin cuantitativa, inductiva y descriptiva.
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ENCUESTA
La presente encuesta tiene por objeto averiguar y analizar el grado de
aceptacin de producir y comercializar un producto elaborado a base de
tuna en la zona urbana de los distritos de Cajamarca.
Instrucciones: Marcar con un aspa (x) la respuesta conveniente y llena los
espacios en blanco donde se requiera:
1. Consume usted productos alimenticios de carcter natural?
Si
Algunas veces
Pocas veces
No
2. Consumira usted un producto natural elaborado a base de tuna para
acompaar el desayuno?
Si
No
Porque......................................................................................
3. Por
una)
Otros
7. En qu cantidad le gustara adquirir el producto mermelada de tuna?
250g
500g
750g
1000g
8. De
Otros
9. Qu nombre le gustara a usted que tenga este producto?
Tunandina
Tunandina
Nutrituna
TunaSabrosita
Otros
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DISEO MUESTRAL
Muestra:
Para calcular la muestra aplicamos la siguiente frmula:
Dnde:
n: Tamao de la muestra.
N: Tamao de la Poblacin.
Z2: Valor de la distribucin normal estandarizada.
E 2: Mximo error permisible.
p: Proporcin de la poblacin que tiene la caracterstica
de inters.
q=1-p: Proporcin de la poblacin que no tiene la
caracterstica de inters.
Reemplazando:
Z2= 1.96 * 1.96
p= 0.5
q= 0.5
N= 227
e2= 0.05
n = 143 encuestas.
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ANALISIS DE LA INDUSTRIA
PODER DE LOS COMPRADORES:
Por la naturaleza tanto de nuestra empresa como de nuestro producto
innovador, en el mercado; existe la posibilidad de que los grandes
compradores (como e.wong, metro, plaza vea, juguerias , entre otros)
establezcan condiciones en la baja del precio por compra del producto
en grandes cantidades; lo que nos impulsaria a aceptarla ya que nos
encontramos en una etapa de introduccin
CLIENTES INTERNACIONALES
E.U.A Y EUROPA
Japons
Canad
CHILE
AFRICA
CLIENTES NACIONALES
27
MOQUEGUA
APURIMAC
ANCASH
LA
LIBERTAD
CAJAMARCA
PIURA
TACNA
CUSCO
HUANUCO
ICA
JUNIN
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zonas productoras son: Las Islas Canarias con el 8%, Chile con el 6%,
Bolivia con el 2% y Mxico
29
Estacionalidad de la produccin
En el Per se produce durante todo el ao, siendo el Distrito de La Joya
en el Departamento de Arequipa la zona de mayor produccin y rea
cultivada, donde el clima favorece el desarrollo adecuado de la planta lo
que garantiza un producto de alta calidad, superior al que se produce en
el resto del pas.
Anlisis:
siembren y
en
de confianza).
empleando directorios comerciales y asistencia a ferias para
encontrar nuevos proveedores en caso de que estos intenten
30
la
empresa
tiene
sus
clientes
que
pagan
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ya sea a los 15 das o 21dias como mximo ya que saben que si pagan
se les va a volver a vender nuevos productos.
Frutandina S.R.L.
Elaboracin de derivados os, yogurt, manjar blanco, mantequilla,
chocolate para tasa y helados etc.
Ejemplos:
Anlisis:
Elevados
niveles
de
produccin
por
el
uso
de
mtodos
industrializados.
Menor precio.
33
de
dulzor.
Un
excelente
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FORTALEZAS
FODA
1-Crec
2-Poca
1-Fruta de la zona
negoc
2-Propio capital social
3-Incre
3-Personal comprometido y capacitado
4-Las
4Producto innovador
5-Prog
5-Marca, logo, lema comercial propio de la cmpr
empresa
6-Proy
6-Empresa formalizada.
+6% p
7-Polticas de pago justo a nuestros 7-Gran
proveedores.
extran
DEBILIDADES
D1:F3, 4,5 Elaborar una marca y un producto
1-Ser nuevos en el mercado
atractivo y de calidad.
2-Pocos proveedores de tuna en D2, 4:F1, 6, 7 Formalizada la empresa damos la
Cajamarca
confianza a nuestros proveedores para que
3-No contar con certificados de siembren grandes cantidades de tuna.
D3,5:F3, 6 Capacitar frecuentemente al personal,
calidad
desarrollar el tema HACCP, y obtener certificados
4-Poco conocimiento del negocio
5-No estamos posicionados en la ISO, promoviendo el consumo de nuestro producto
orientado bajo todas las normas establecidas
mente del consumidor.
AMENAZAS
1-Subida de los precios de los
insumos
2-Gran
nmero
de
productos
sustitutos
3-Tratados de libre comercio
4-Creacin de nuevas empresas
5-Falta de cultura de consumo
6-Siembras por temporada
7-Competencia
de
empresas
informales
8-Baja cantidad de agricultores, un
33.2% de la poblacin de Cajamarca
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Captulo II
PLAN ESTREGICO
Misin
Colaborar activamente en la sana alimentacin de los Cajamarquinos, llevando
hasta su mesa una deliciosa mermelada de tuna natural, de la ms alta calidad
y al mejor precio.
Visin
Ser reconocida como la empresa lder en la produccin de mermeladas de tuna
natural tanto en el mercado nacional como el internacional, contribuyendo al
desarrollo econmico de nuestra regin y cuidando la conservacin del medio
ambiente.
OBJETIVOS
Objetivo General.
Objetivo Especifico
asumiendo
36
37
Captulo III
PLAN DE MARKETING
Objetivos de mercadotecnia
Objetivo General
Consolidarnos en el mercado meta como empresa productora y
comercializadora de mermelada de tuna
Objetivos especficos:
Presentacin novedosa del producto.
Posicionamiento en el mercado meta.
Contar con un local estratgico para ofrecer nuestro producto.
Mezcla de mercadotecnia
PRODUCTO
Producto genrico o esencial:
Mermelada.
Producto real:
Mermelada hecha a base de tuna en sus distintas variedades
obteniendo mermeladas de tres colores bsicos (naranja, rojo y
amarillo), colores que son naturales de esta fruta.
Producto aumentado:
Consiste en agregarle a nuestro producto; la mermelada de tuna; un
envase, una etiqueta, una marca y su respectivo embalaje para
hacerlo un producto atractivo y nutritivo.
Marca:
En nuestro caso tendremos una MARCA DE FBRICA, puesto que el
giro de nuestro negocio ser la Produccin.
Marcas de fbrica: SABOR DE LOS ANDES S.R.L.
38
objetiva
sobre
el
uso
del
producto,
su
APORTE
Total grasa
PORCIN
O g.
PORCENTAJE
0%
39
Sodio
Carbohidrat
NUTRICIONALES
os
Azucares
Protenas
10 mg.
0%
6 g.
2%
6 g.
2%
3 g.
0.09 %
Peso neto:
Tendremos en tres presentaciones del siguiente modo:
150g
250g
500g
40
I1 I2 I3
X1 X2 X3 X4
Prefijo: 3
dgitos para Secuencia de
Margen identificaci 4 dgitos para
en
n del pas. identificar a
blanco
Al Per le
nuestra
correspond
empresa
e el 775
X5 X6 X7 X8 X9
Secuencia de 5
dgitos asignada
Dgito de Margen en
para identificar a verificacin
blanco
cada producto.
Producto peruano:
Slogan:
Registro comercial:
RPIN 060103200001B
Registro sanitario:
RSA N60419N FAEOEI
41
Aqu va la
etiqueta
completa
Envase o embalaje:
Caractersticas del envase:
El envase ser de vidrio, debido a que es el envase adecuado
para las mermeladas. La medida del envase ser de 75 mm de
largo x 66 mm de la base, y la tapa con una medida de 66
mm.
42
ESTILO O FORMA:
El estilo de nuestro producto tiene envases de vidrio y plstico en
diferentes presentaciones y el empaque es de cartn con separadores
para evitar que nuestro producto sufra daos, y una etiqueta
descriptiva.
Calidad:
Este producto est enfocado para elevar la produccin de la tuna,
para ello trabajaremos con materia prima de la regin ya que este
cactus da en grandes cantidades en nuestro pas y del mismo modo en
Cajamarca.
Para la elaboracin
de
mermelada
de
tuna
los
cactus
son
clientes (telf.366037).
Entrega y crdito:
La entrega se har en el momento que lo requiera el cliente, pero si
ste compra en cantidades mayores se har un descuento de acuerdo
al nmero de unidades que adquiera. En cuanto al tipo de pago; si se
hace contrato con una empresa o distribuidor reconocido ser el 50% al
contado y el 50% restante a crdito con 15 das de pago; de no ser el
caso se cobrara toda la cantidad al momento de la entrega del
producto.
Precio
Se emplear el mtodo de la competencia, fijando el precio segn las
condiciones determinadas en el mercado, tambin los costos de
produccin, distribucin y venta de nuestros productos, y restando el
costo de produccin a los ingresos obtenidos por las ventas para
obtener la ganancia por producto.
COSTOS
a. COSTOS FIJOS
Alquiler del local
Estantes (2)
Vitrina
Balanza
Agua, telfono
TOTAL
: 500.00
: 380.00
: 210.00
: 350.00
: 100.00
1540.00
44
b. COSTOS VARIABLES
Productos
TOTAL
: 1000.00
1000.00
de mermeladas, etc.
El objetivo fundamental de la estrategia de promocin es comunicar y
dar a conocer a los consumidores
Posicionamiento
Con la finalidad de ocupar un lugar en la mente del consumidor o
cliente con la empresa SABOR DE LOS ANDES S.R.L.; buscar
diferenciarse a travs de sus precios competitivos y calidad de su
servicio y del producto para ser recordado por estos atributos en
particular.
La empresa SABOR DE LOS ANDES S.R.L. optar por el siguiente
eslogan: Una manera diferente de endulzar tus momentos,
utilizaremos estos trminos con el objetivo de posicionarnos en le
45
ubicada en
SPOT. RADIO
TARJETAS
VOLANTES
TOTAL
2012
2013
2014
100.0
150.0
200.0
100.0
150.0
80.00
Y
100.0
70.00
80.00
250.
330.
450.
00
00
00
Captulo IV
PLAN DE OPERACIONES
46
COMPETENCIAS DISTINTIVA
La competencia distintiva de LA EMPRESA SABOR DE LOS
ANDES S.R.L. estar enfocado
de
seguridad,
artculos
de
limpieza.
Adems
de
Sistemas
a) CAPACIDADES
Las habilidades del personal de la empresa estarn enfocados en
el logro de los objetivo de la empresa. Adems los procedimientos
estarn formalizados en reglas y rutinas diarias de trabajo.
Capacitacin del Talento Humano:
Se implementaran programas y cursos
de capacitacin
47
los
un
sistema
de
reciclaje,
reutilizacin
reaprovechamiento:
Se reciclar los envases que se puedan reutilizar para
utilizarlos de otra manera y se reaprovechara los desechos del
proceso productivo para de esta manera no desperdiciar nada.
Sistema de control:
El control se realizara en todas las etapas del proceso
productivo para garantizar la calidad del producto, as mismo se
implementara mejores sistemas operativos para controlar la entrada
y salida de productos del almacn (registro de compras ventas,
inventario, libros contables) y se
estar
constantemente
capacitado
pues nuestro
en
procesos
48
TANGIBLES
Equipo:
Lavador de frutas, cortador de frutas, tanque escaldador,
despulpadora, tacho cocinador y batidor, equipo pasteurizador,
estanteras, vitrinas, andamios, balanza electrnica, Equipos de
seguridad,
artculos
de
limpieza. Adems
de
Sistemas
INTANGIBLES
Los recursos intangibles de la empresa ser que contaremos con
nombre de la empresa registrado en SUNARP la cual dar seguridad y
confianza al cliente, el personal encargado de la elaboracin del
producto contara con conocimientos en BPM y HACPP, el personal del
rea de marketing, distribucin y venta de los productos contara con
experiencia y conocimientos en temas de ventas y atencin al cliente
para darle un mejor servicio al cliente.
Fuerza de ventas:
El personal estar capacitado en Sistemas de informacin
usados en marketing, como (SIM), as como las diversas tcnicas de
ventas que utilizar para llegar a los clientes potenciales y
convertirlos en clientes reales.
49
Conocimientos administrativos:
Todo el personal contratado tendr conocimientos bsicos de
administracin y HACPP para que logre las metas
u objetivos
OBJETIVOS
CALIDAD
Sacar al mercado un producto que satisfaga las
expectativas de todos los clientes que deseen adquirirlo en
nuestra empresa.
Asegurar la calidad de los productos y los servicios para
aumentar la participacin en el mercado cajamarquino a
travs de un producto de calidad.
Mantener un alto nivel tcnico y moral de nuestros
trabajadores en todas las reas, a fin de asegurar una
oferta y servicio de calidad, va el entrenamiento, la
capacitacin, la motivacin y la formacin.
50
ENTREGA
Mantener un tiempo de entrega adecuado en la entrega
de producto para la Satisfaccin del Cliente.
Fiabilidad o cumplimiento en la entrega en fecha y lugar
acordado
Facilitar al cliente la posibilidad de hacer pedidos (n
opciones, facilidad de devolucin, etc.)
COSTOS
Minimizar los costes de produccin capacitando
constantemente al personal encargado.
Minimizar los costes de compra y traslado de la materia
prima e insumos y servicio pos venta mediante nivel de
calidad homogneo.
Minimizar los costos disminuyendo algunos servicios
adicionales que se den despus de las ventas realizadas.
OTROS
Introducir nuevos productos o servicios, y combinar
distintos productos o servicios.
Crear o generar nuevos puntos de venta en el
departamento de Cajamarca.
ESTRATEGIAS
LOCALIZACION
El local de produccin se ubicara en el Jr. Guadalupe N
265.
El local de comercializacin: ser el mismo que el local de
produccin, contando con promotores de venta en los
distintos puntos de Cajamarca.
POLITICAS
INVENTARIO
Se mejorara semestralmente los programas (software
relacionado a la computacin e informtica para mejorar la
eficiencia en los registros de entrada y salida de los
productos
el control de los inventarios, se llevara a cabo al finalizar el
perodo contable o cuando la gerencia de la empresa
quiera realizarlo para ver las ganancias o prdidas
directamente.
En ciertos casos la empresa subcontratara a otra
organizacin ms eficiente para que realice los inventarios
pues nos podra ahorrar costos y procesos ms eficientes
53
PROVEEDORES
Con nuestros proveedores mantendremos continuamente
relaciones comerciales as como amicales con la intencin
de que al momento de comprar su producto nos hagan
descuentos ya sea por la cantidad de producto a
transportar .
A los proveedores les exigiremos un producto de calidad
pero si en algn momento nos entregan productos con
defectos que se hagan las gestiones correspondientes
para que nos repongan o nos intercambien con otros
productos.
Al poder de los proveedores que tienen sobre la empresa
los disminuiremos con contratos con una mayor cantidad
de proveedores los cuales nos puedan abastecer con
productos de mejor calidad y a un menor precio.
PLANES DE CONTINGENCIA
Se tendr en cuenta:
54
55
Captulo V
PLAN DE RECURSOS HUMANOS
Organizacin.
Tipo de sociedad.
El tipo de sociedad que tiene nuestra empresa es: SRL por tanto el
capital se dividir en cuotas de igual valor, acumulables e indivisibles,
que no podrn ser representadas por ttulos negociables. La
responsabilidad de los socios se limitar a la integracin de sus cuotas.
Nuestra empresa est ubicada en Jr. Guadalupe N 265
Est
56
Estructura organizacional:
Organigrama de la empresa SABOR DE LOS ANDES S.R.L.
GERENCIA GENERAL
ASISTENCIA DE
GERENCIA
INVESTIGACION Y
DESARROLLO
LOGISTICA
FINANZASRECURSOS HUMANOS
HUHUMANOS
PRODUCCION
MARQUETING
ASISTENTE DE PRODUCCIN
VENTAS
57
Partes de la organizacin:
a. rganos de la alta direccin
Junta general de accionistas: Personas que aportan del
capital social y tienen la potestad en las decisiones
financieras y administrativas
Gerencia general: rea encargada de tomar decisiones
administrativas
teniendo
en
cuenta
el
proceso
administrativo.
b. rganos de asesora
Asistencia de gerencia: Brindar asesoramiento a la
gerencia.
Investigacin
desarrollo:
Encargada
de
buscar
Recursos Humanos
Objetivos.
a. Objetivo general:
Incrementar la participacin del personal en todos en todos
los procesos de la empresa para tomar mejores decisiones en
beneficio de la empresa.
b. Objetivos especficos:
59
recin
egresado
competitivo
de
las
61
1 Jefe de produccin
1 asistente de produccin.
1Administrador.
3vendedores.
REQUISITOS:
Grado acadmico de bachiller o tcnico en administracin,
Ing. En industrias alimentarias, contabilidad y carreras afines.
Facilidad de palabra
Trabajo en equipo
Computacin basica
Presentar currculum documentado en Jr. los sauces n 256
Seleccin de personal.
El personal solicitado debe cumplir con los siguientes requisitos:
Personal con y sin experiencia en produccin y comercializacin de
productos naturales.
Egresados de
carreras
acadmicas
tales como:
administracin,
63
Proactivos.
Se considerar los siguientes perfiles de: jefe de produccin, asistente
de produccin, administrador, vendedores.
Jefe de produccin.
Experiencia
Nivel de educacin
: bachiller o tcnico en
Ing. industrial.
Edad
Competencias
: de 25 a 40 aos.
: Liderazgo.
Capacidad de Observacin.
responsabilidad.
Imparcialidad.
Empata.
Administrador
Experiencia
: con y sin
experiencia.
Nivel de educacin
bachiller.
Edad
: De 25 a 40
aos.
Competencias:
Liderazgo.
Buen comunicador.
64
responsable.
Imparcialidad.
Transparente.
Evaluacin: Conocimientos y ts psicolgico.
Entrevista: La entrevista ser estructurada y no estructurada.
CRONOGRAMA
Actividades
Semanas
1
Apertura de Convocatoria
----------------
Cierre de convocatoria
Recepcin de expedientes
--------
Entrevista personal
------
Induccin
------
contrato de trabajo.
El contrato de trabajo que se celebrara entre la empresa SABOR DE LOS ANDES S.R.L. y el
colaborador ser de manera escrita detallado las especificaciones de la ley vigente de acuerdo a
la norma laboral y empresarial.
Jornada de trabajo
Los trabajadores de SABOR DE LOS ANDES S.R.L. Trabajaran 8 horas de trabajo diarias, o
48 horas semanales de acuerdo a ley, la modalidad de contrato ser de acuerdo a las
polticas establecidas por
la empresa.
Horario de trabajo
Los trabajadores Ingresaran a trabajar las 8:00 am hasta las 12:00 am
y en la tarde desde 2:00 pm hasta las 6:00 pm.
65
Induccin
La induccin para nuestra empresa consiste en familiarizar al nuevo
empleado con la empresa para eso se le har un tours por todos los
departamentos o reas de la empresa, presentacin a todos los
dems trabajadores, conocer a sus principales directivos, su historia,
las normas, as como las funciones que debe de cumplir como
profesional en su rea asignada.
PRESENTACI
ON DE
TRABAJADOR
ES
PRESENTACI
ON DE
PRINCIPALES
DIRECTIVOS
TOURS POR
LA EMPRESA
FUNCIONES
QUE
CUMPLIRA
Capacitacin y desarrollo.
La capacitacin se realizara cuando un nuevo trabajador se incorpora
a la empresa y tambin se efectuaran capacitaciones peridicas a
todo el personal de la empresa de acuerdo a sus necesidades o
innovaciones que pueda ocurrir en el transcurso del ao.
Plan de capacitacin de: SABOR DE LOS ANDES S.R.L.
Objetivo general
Preparar a los trabajadores para conocer
y mejorar la forma de
66
de
mermeladas--------
40 cajas
s/700.00
de
mermeladas--------
45 cajas
s/720.00
de
mermeladas--------
50
cajas de mermeladas-------s/750.00
Planillas
Las planillas que utilizara nuestra empresa son electrnicas sern declaradas
mensualmente a la SUNAT cumpliendo con las normas laborales reguladas por
el estado.
68
Captulo VI
COSTOS Y PRESUPUESTOS
IDENTIFICACIN DE COSTOS
Costos directos de fabricacin:
Materia prima, insumos y materiales: Realizamos el coste de la
materia prima, insumos y materiales necesarios para la fabricacin de
mermelada.
MERMELADA DE TUNA
Detalle
Tuna (Kg)
Azcar (Kg)
Cantida
d
700
455
dlare
s
0.29
0.53
(S/.)
2.8
2.8
Precio
S/.
0.50
2.00
Total
s/.
350.00
910.00
69
Pectina (Kg)
cido ctrico (kg)
Benzoato de sodio (Kg)
Frasco-tapa(250
gr)Unid
Etiqueta (unid)
Cajas (unid)
Combustible (gas)
1
0.65
0.45
3000
5.3
1.6
1.2
0.12
2.8
2.8
2.8
2.8
15.00
4.50
3.36
0.34
15.00
2.93
1.51
1008.00
3000
125
4
0.03
0.35
13.57
2.8
2.8
2.8
Sub total
Imprevist
os
Total
0.08
0.98
38.00
240.00
122.50
152.00
2801.94
70.05
2.50%
2871.99
1 jefe de produccin.
5 personas encargadas de la produccin.
PERSONAL DE PRODUCCION
Salario
Trabajador
Cantid
Unitario
Total
ad
Jefe de
1
700
700
produccin
operario 01
1
550
550
Operario 02
1
550
550
operario 03
1
550
550
operario 04
1
550
550
operario 05
1
550
550
Total
3450
= 2871.99
=3450.00
=6321.99
PERSONAL DIRECTIVO
Trabajador
Administrador
Secretaria
Total
SALARIO
Cantida
d
1
1
2
Unitario
Total
800
800
550
550
1350
71
Precio$
Costo$
Vida
Depreciaci
til
n
Anual
(ao)
2 Cocina Semi Industrial
150
300
10
30
125
125
10
12.5
75
75
10
7.5
1200
1200
10
120
125
125
10
12.5
PH- metro.
75
75
15
Termmetro.
75
75
15
2 Mesa de trabajo.
75
150
10
15
5 Ollas.
75
375
75
10 Tinas de plstico
10
100
20
(150lt).
6 Tablas de picar.
18
3.6
5 Cuchillos.
10
7.5
22.5
3.6
10
3 Juego de cucharas
15
7.5
medidoras
5 Coladoras.
25
12.5
4 Espumaderas.
20
10
5 Uniformes de trabajo.
30
150
75
Equipos de seguridad.
50
50
25
Utensilios de limpieza.
15
15
15
Balanza. ( 0- 2000kg)
Licuadora industrial.
( 20 lb)
Exprimidor de ctricos.
3 Paletas.
484.7
Total
La depreciacin mensual ser = 484.7/12 = 40.39x 2.8= 113.092
soles
72
COSTOS DIRECTOS
mermelada de
tuna
Mano de obra
Total
2871.9
9
3450
6321.99
40.39
dlar /
soles
2.8
Soles
25
2.8
70
30
100
2.8
2.8
84
280
547.092
113.092
Soles
800
550
840
280
2470
soles
6321.99
547.1
2470
73
periodo
Totales
9339.09
COSTOS VARIABLES
COSTOS
Materia prima
Personal de
produccin
Total
2871.99
3450
costos indirectos
gastos de
periodo
Total
547.09
2470.00
6321.99
FIJOS:
3017.09
Cvu =
CU =
MG =
PRECIO DE VENTA= CU
+MG*PV =
1.58
2.33
0.2
2.91
PE = CFT/(PVCvu)
CAJAS =PE/24
unid
PE=22
68
#
cajas=
95
DETALLE
TUNA
Azucar (Kg)
Pectina (kg)
Acido citrico (kg)
Benzoato de
sodio (Kg)
Frasco-tapa(250
gr)Und
Etiqueta (Und)
Cajas (Und)
TOTAL
produccin en
cajas
50
100
62.5
125
250
500
1875
3750
562.5
1125
420
840
200
250
1000
7500
2250
1680
300
375
1500
11250
3375
2520
500
625
2500
18750
5625
4200
1000
1250
5000
37500
11250
8400
2000
2500
10000
75000
22500
16800
42
84
110.88
168
252
420
840
1680
10
122.5
3344.5
20
245
6689
26.4
323.4
8829.48
40
490
13378
60
735
20067
100
1225
33445
200
2450
66890
400
4900
133780
100
132
200
300
COSTOS VARIABLES POR CAJAS
500
1000
2000
50
Cantidad de
cajas
Personal de
produccin
Insumos
combustible
Costo variable
total
Costo variable
unitario
132
165
660
4950
1485
1108.8
700
2350
3450
3450
3450
3450
3450
3450
3344.5
152.00
4196.5
6689
152.00
9191
13378
152.00
16980
20067
152.00
23669
33445
152.00
37047
66890
152.00
70492
133780
152.00
137382
20.98
45.96
8829.48
152.00
12431.4
8
62.16
84.90
118.35
185.24
352.46
686.91
75
AO
PRODUCC
IO
POR
CAJAS
COSTO
FIJO
COSTO
VARIABL
E
COSTO
TOTAL
INGRES
O
UTILIDA
D
3017.09
3017.09
95
3017.09
3602,4
6619,49
6634,8
100
3017.09
3792
6809.09
6984
174,91
132
3017.09
5005,44
8022.53
1196,35
9218,88
250
3017.09
9480
12497.09
17460
4962,91
308
3017.09
11679,36
14696.45
21510,72
6814,27
350
3017.09
13272
16289.09
24444
8154,91
450
3017.09
17064
20081.09
31428
11346,91
550
3017.09
20856
23873.09
38412
14538,91
INVERSION
BENEFICIOS
COSTO
BENEFICIOS
NETOS
0
3017.09
3017.09
6634,8
6619,49
0
6984
6809.09
174,91
AO
3
9218,88
8022.53
1196,35
VAN=-0/(1.1)+ 174,91/(1.1)2+1196,35/(1.1)3+4962,91/(1.1)4+6814,27/
(1.1)5
VAN=5647.16
0= VAN=0/(1+TIR)+ 174,91/(1+TIR)2+1196,35/(1+TIR)3+4962,91/
(1+TIR)4+6814,27/(1+TIR)5
76
17460
12497.09
4962,91
TIR=40.72
77
3017.09
ENTRADAS DE
EFECTIVO
0
174,91
1196,35
4962,91
6814,27
PRI=3+(3017.09-1371,26)/4962.91
PRI=3,3 AOS
78
1400
1200
1000
COSTO MARGINAL
800
COSTO VARIABLE
PROMEDIO
600
COSTO FIJO
PROMEDIO
400
COSTO TOTAL
PROMEDIO
200
0
0
300000
250000
200000
COSTO TOTAL
150000
costo variable
COSTO FIJO
100000
50000
0
0
DEMANDA
2.1.2.1 IDENTIFICACIN Y CONSTRUCCIN DE LA
CURVA DE LA DEMANDA.
unidad
es
24
34
44
54
64
precio
S/.
80.00
S/.
75.00
S/.
70.00
S/.
65.00
S/.
60.00
79
S/.80.00
S/.75.00
S/.70.00
S/.70.00
S/.60.00
S/.65.00
S/.60.00
S/.50.00
S/.40.00
S/.30.00
S/.20.00
S/.10.00
S/.0.00
24
34
44
54
64
Supuestos Bsicos
PROYECCION CRECIMIENTO
POBLACIONAL
AOS
POBLACION TOTAL
VENTAS
2007
147193
precio
unitario
2,91
2008
149842
2,91
2009
152540
2,91
2010
155285
2,91
2011
158080
2,91
2012
160926
2,91
2013
163823
2,91
2014
166771
2,91
2015
169773
2,91
Semanal
S/.
147193
Mensual
S/.
588772
149842,
47
152539,
64
155285,
35
158080,
49
160925,
94
163822,
6
166771,
41
169773,
3
599369,
9
610158,
55
621141,
41
632321,
95
643703,
75
655290,
42
667085,
64
679093,
19
Anual
S/.
706526
4
719243
8,8
732190
2,7
745369
6,9
758786
3,4
772444
5
786348
5
800502
7,7
814911
8,2
80
2016
172829
2,91
172829,
22
691316,
86
829580
2,4
SUJETOS
Entidad empleadora
TASAS
9%
TRIBUTOS AFECTOS
Por su actividad econmica:
IGV: 18% de las ventas mensuales con derecho a deducir crdito fiscal.
Declaracin y pagos a cuentas mensuales, de acuerdo con alguno de los
siguientes sistemas de clculo:
Sistema A): Mtodo del Coeficiente sobre los Ingresos Netos mensuales
Sistema B): Mtodo del 2% de los Ingresos Netos mensuales
Declaracin anual y pago de regularizacin: 30% sobre la renta neta imponible.
Adicionalmente, de corresponderle, debe realizar el pagos del Impuesto
Temporal a los Activos Netos (ITAN).
81
82
ANEXOS
MAPA DE PRODUCCION DE TUNA
83