ANALISIS FINANCIERO

Este anlisis comprende las inversiones necesarias para que pueda entrar en
funcionamiento el proyecto, los costos, gastos, ingresos, y toda la informacin
imprescindible para proyectar los flujos de caja que tendr el proyecto en los
prximos aos.
COSTOS FIJOS
RECURSOS HUMANOS NECESARIOS
Para el clculo de este gasto se tuvieron en cuenta todas las prestaciones
sociales exigidas por la ley, tales como seguridad social, prima, cesantas y
vacaciones:
Sueldo Unitario
(mes)
12,3
20,000
1,5
40,000
6,1
60,000
1,5
40,000

PERSONAL

Cantidad

Gerente

Secretaria

Ingeniero de Minas
Tcnico en
Perforacin

Vigilantes
Operario en
Perforacin
Operario de Pala
frontal

924,000

40,000

40,000

Operario camiones
Operario
Motoniveladora

12

40,000

40,000

Operario Buldcer

40,000

1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
1,2

Trabajadores

32,000

Auxiliar de Aseo

924,000

Total:

34
Tabla 1. Personal requerido

MAQUINARIA Y EQUIPOS

Sueldo Total
(mes)
12,3
20,000
1,5
40,000
6,1
60,000
1,5
40,000
1,8
48,000
3,0
80,000
6,1
60,000
18,4
80,000
3,0
80,000
3,0
80,000
4,9
28,000
1,8
48,000
70,2
24,000

Salario Total
(ao)
178,49
2,160
24,0
98,656
92,9
42,080
25,0
22,656
30,2
00,256
48,6
90,112
95,8
40,224
284,44
0,672
48,6
90,112
48,6
90,112
77,8
06,208
29,4
24,096
984,3
37,344

Equipo
pala frontal
Camiones
Perforadora
motoniveladora
Buldcer
Camabaja

cantida valor unitario(pesos

d
colombianos)
2
6
1
1
1
1

450000000
176000000
120000000
301760000
339480000
188600000
TOTAL

valor total
900000000
1056000000
120000000
301760000
339480000
188600000
2905840000

Tabla 2. Maquinaria y equipos

GASTOS POR INSUMOS

Estos gastos incluyen los explosivos y sus accesorios, adems del combustible
consumido por cada mquina, al sumar cada uno de estos gastos como se
muestra en el archivo de Excel adjunto nos da un total de:
Total Gastos Insumos Anual:
1,783,823,952
Tabla 3. Insumos

OTROS GASTOS

Seguro
Servicios Publicos
Mantenimiento Maquinaria
Total:

Costo Mensual
10,500,000
22,300,000
28,000,000
60,800,000

Costo Anual
126,000,000
267,600,000
336,000,000
729,600,0
00

Tabla 4. Otros gastos

Al realizar los clculos en detalle en el archivo de Excel el flujo de caja

proyectado a 14 aos es el siguiente:

Flujo de Caja
160,000,000,000
140,000,000,000
120,000,000,000
100,000,000,000
80,000,000,000
Dinero (COP)
60,000,000,000
40,000,000,000
20,000,000,000
-

9 10 11 12 13 14

(20,000,000,000)
Aos
Figura 1. Flujo de caja

Se puede observar que el proyecto obtendr ganancias desde el primer ao,

las cuales aumentan considerablemente ao tras ao, por lo que se le puede
dar viabilidad financiera, a continuacin se muestra los resultados de la TIR y
el VPN segn los costos, gastos e ingresos tenidos en cuenta para este
proyecto.
Tasa Interna de Oportunidad
Tasa Interna de Retorno
Tasa Interna de Retorno Modificada
Valor Presente Neto
Tabla 5. TIR-VPN

22%
58%
79%
206,289,860,456