CSN Etude Impact Economique Loi Macron Mars2015 EY

ETUDE DIMPACT DU PROJET DE LOI
CROISSANCE ET ACTIVITS
Synthse de ltude
Mardi 24 mars 2015
Sommaire
1.
Rappel de la dmarche de ltude dimpact
2.
Enseignements cls sur le march du notariat
3.
Rsultats de lenqute en ligne Opinion Way auprs des notaires individuels et

associs
4.
Synthse des impacts de la loi croissance et activit
5.
Prochaines tapes
Page 2
2015 Proprit d'Ernst & Young Advisory
Cette prsentation, votre seul usage interne, est indissociable des lments de contexte qui ont permis de ltablir et des commentaires oraux qui laccompagnent.
Rappel de la dmarche de ltude dimpact du projet de loi croissance et

activits
fvr.
mars
08
Activit
16
17
18
09
19
20
23
24
25
10
26
27
11
5
10
11
12
12
13
16
17
18
13
19
20
23
24
25
26
27
Tendances du march notarial
Cadrage et 1res analyses
Synthse des entretiens qualitatifs (en cours)
Ralisation de 10 entretiens quali
Synthse de lenqute
Enqute terrain
Modle conomique Excel
Modlisation
Rapport final
Conclusions
Outil de simulation
Outil de simulation online
Points projet
Validations par le CSN
Validation du
questionnaire
Prsentation des
premiers rsultats
Page 3
Prsentation du rapport
final
Sommaire
1.
2.
3.

associs
4.
5.
Prochaines tapes
Page 4
9 enseignements cls sur le march des notaires
Le march du notariat est en croissance rgulire

(+3% par an en moyenne en euros courants) et suit
les variations de lconomie franaise
6
Le nombre ainsi que la typologie des offices sont

stables depuis 2003
Le nombre de notaires est augmentation continue

(+1,6% par an, soit +17% au total) depuis 2003, avec
une part croissante du nombre de notaires salaris
La demande est en lgre baisse depuis 2003 et les

ventes immobilires reprsentent 1/3 des actes
Le nombre total de professionnels (notaires et

collaborateurs) dans le notariat est en faible
hausse depuis 2003 (+0,5% par an) mais a connu
deux baisses significatives (2008-2009 et 2013)
Le nombre de dparts la retraite de notaires va

sacclrer au cours des 5 prochaines annes,
sous linfluence de la pyramide des ges voire de
lapplication dune limite dge dexercice 70 ans
En considrant les niveaux de marge par notaire

individuels et associ selon les dpartements,
nous estimons 9 300 le nombre de notaires
associs optimal, soit 800 de plus quaujourdhui
Lactivit est porte par une volution des prix lie

aux revalorisations successives de la grille des
tarifs de la profession et une croissance des prix
de limmobilier
La performance des offices diminue depuis 2003
pour atteindre 23% du CA en 2013 et la masse
salariale constitue la principale variable
dajustement
Page 5
Le march du notariat est en croissance rgulire (+3% annuel en moyenne) et

suit les variations de lconomie franaise
Evolution du chiffre daffaires (Mds )

2003-2014*
Analyse
Les revenus cumuls des notaires en France

reprsentent 6,3 milliards deuros en 2013, en
lgre hausse depuis 2003 (TCAM : 3%)
Cependant, lvolution du chiffre daffaires est

corrle lvolution du PIB et fait apparaitre 3
temps principaux
2003-2007 : croissance
2008-2009 : crise financire et conomique
(baisse dactivit)
2010-2014 : lgre reprise avec un pic en
2012 li 2 mesures gouvernementales
conjoncturelles (exonration des plus-values
immobilires au bout de 30 ans vs 15 ans et
baisse de labattement sur les droits de
donation et de succession), baisse depuis
La croissance du chiffre daffaire est due un
effet valeur et non a un effet volume (baisse du
nombre dactes) voir dtail pages suivantes
+3%
-9%
+8%
6,9
4,6
5,1
5,7
2,8%
6,0
6,3
-5%
+10%
6,0
5,9
7,0
6,3
6,3
5,2
2,4% 2,4%
2,0% 2,1%
1,6%
0,3% 0,3% 0,4%
0,2%
-2,9%
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014*
Chiffre daffaires
Variation du PIB
(*) : donnes 2014 provisoires

Note : revenus calculs sur la base du chiffre daffaires hors taxes net des remises
Source(s) : Etude CRA, 2014; Donnes CSN des DAP (2003-2013)
Page 6
La demande est en lgre baisse depuis 2003 et les ventes immobilires

reprsentent 1/3 des actes
Evolution du nombre dactes notaris et

dclarations de successions, 2003-2013
Volumtrie des actes notaris en 2013 (hors

dclarations de successions)
-0,8%
4,2
4,0
4,3
4,2
4,1
3,9
909.081 3.710.000
3,6
3,9
3,9
3,8
3,7
205.261
234.725
0,3
0,3
0,3
0,3
0,3
0,3
0,3
0,3
0,3
0,3
325.105
0,3
373.754
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
456.104
Nombre dactes authentiques

Nombre de dclarations de succession
Malgr la baisse du nombre dactes entre 2003

et 2013, les actes les plus nombreux sont les
actes lis :
Aux ventes immobilires (33%)
Aux prts (lis principalement aux ventes
immobilires) (12%)
Aux notorits (10%)
1.205.970
Ventes
Prts
Page 7
Notorits Attest. Mainleves Donations Autres

notaries
et
actes
partages
anticips
Total
Evolution de la dcomposition du chiffre

daffaires par type dactes (Mds) 2003-2013
6,9
5%
6,3
6,0
5,7
5,1
4,6
7%
7%
7%
7%
7%
14%
5,9
6,0
7%
6%
15%
14%
8%
5%
6,3
20%
5,2
15%
13%
19%
7,0
Analyse
21%
16%
16%
79%
79%
79%
78%
76%
La hausse de 38% du CA de la profession

depuis 2003 est essentiellement porte par la
hausse des prix de limmobilier (+61%) et linflation (+18%)
75%
74%
78%
78%
Les moluments fixes ont la plus forte

croissance sur la priode, notamment porte par les
dcrets de revalorisation des actes en 2006, 2007 et 2011
14%
80%
Le chiffre daffaires 2013 des notaires en France

se compose principalement des moluments
proportionnels (74%) auxquels sajoutent les moluments
fixes (20%) et les honoraires (6%)
6%
76%
+61%
+18%
2003
2004
2005
2006
2007
Dcret
Emoluments proportionnels
2008
2009
2010
Dcret
Emoluments fixes
2011
2012
2013
Dcret & forfait

Art.13 et Art.4
Indices base 100 (2010)
Lactivit est porte par une volution des prix lie aux revalorisations
successives de la grille des tarifs de la profession et une croissance des prix
de limmobilier
110
105
100
90
89
99
96
88
76
80
70
94
93
91
109
104 110
106
100 102 104 105 107
98
99 98
66
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Note : revenus calculs sur la base du chiffre daffaires hors taxes net des remises (hors produits des activits annexes)
Source(s) : Etude CRA, 2014; Donnes CSN des DAP (2003-2013), INSEE
Page 8
Inflation
Indice des prix de limmobilier ancien
La performance des offices diminue depuis 2003 pour atteindre 23% du CA en

2013
Evolution de la marge dexploitation depuis 2003

(Mds )
-2%
2,2
1,9
2,0
2,0
1,7
1,4
30%
2,1
40%
30%
1,5
1,2
33% 34% 33% 32%
27%
13%
12%
0%
32% 30%
30%
23%
22%
20%
20%
10%
24%
47%
50%
1,8
1,6
Corrlation entre la variation du chiffre daffaires

et celle de la marge dexploitation 2003-2013 (%)
10%
15%
6%
4%
4%
2%
2%
-6% -12%
-10%2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
-19%
-20%
-24%
-6%
-10%
-30%
-30%
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
-40%
Variation du chiffre daffaires (%)
marge dexploitation
Variation de la marge dexploitation (%)
marge dexploitation (en % du CA)
La marge dexploitation est stable en valeur entre

2004 et 2013 mais baisse en pourcentage du chiffre
daffaires (de 30% 23% du chiffre daffaires)
Depuis 2003, lvolution de la marge dexploitation

se fait de suit de faon amplifie celle du chiffre
daffaires
Note : chiffre daffaires hors taxes

Page 9
La masse salariale constitue la principale variable dajustement pour prserver

la marge dexploitation
Evolution de la dcomposition de la marge

dexploitation dans le CA (en %) 2003-2013
6,9
6,0
18%
4,6
18%
6,0
5,9
18%
5,2
20%
18%
34%
La masse salariale reprsente la moiti du

chiffre daffaires des offices et les des
charges dexploitation
Lvolution (en relatif) de la masse salariale

explique principalement la variation de la marge
dexploitation sur les 10 dernires annes : la
masse salariale a une volution inverse celle de la
marge sur la priode 2003-2013
33% 32% 27%
33%
La masse salariale constitue donc la principale

variable dajustement des offices pour prserver
leur marge
18% 18%
21%
19%
21%
19%
6,3
6,3
5,7
5,1
7,0
Analyse
32% 30%
23%
30%
24%
30%
47% 49% 53%

47% 47% 50% 52% 48%
46%
48% 46%
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Rmunerations
Impots et taxes
Marge dexploitation
Autres
Achats et services exterieurs

Note : chiffre daffaires hors taxes
Page 10
Le nombre ainsi que la typologie des offices sont stables depuis 2003
Evolution du nombre doffices et de bureaux

annexes depuis 2003
CA et marge moyens par office
+0,1%
4 523 4 510 4 507 4 510 4 499 4 500 4 553 4 560 4 574 4 553 4 566
1 331
1 269 1 279 1 293 1 302 1 304 1 313 1 313 1 320 1 328 1 328
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Offices notariaux
1 503k 1 535k
1 258k 1 337k 1 392k
1 311k
1 385k
1
313k
1 138k
1 146k
1 015k
Bureaux annexes
30% 33% 34% 33% 32% 27% 24% 30% 32% 30% 23%
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Solde net de cration / destruction doffices par

type
CA par office
Moyenne de la marge dexploitation
53
3
-3
-13
2004 2005 2006
14
13
-11
-21
2007
2008 2009 2010
2011 2012 2013
La hausse significative doffices en 2009 est

rapprocher des crations doffices par le Ministre
de la Justice
Remarque : ce solde net ne permet pas de
dcomposer la dynamique de cration/destruction
doffices
Note : les offices identifis en autres sont ceux qui ne sont pas identifis dans la base DAP
Sources : Dclarations dActivit Professionnelle, CSN
Page 11
Le nombre de notaires est en augmentation continue (+1,6% par an, soit +17%
au total) depuis 2003, avec une part croissante du nombre de notaires salaris
Evolution du nombre de notaires individuels et

associs et notaires salaris depuis 2003 (source DAP)
1,6%
Analyse
Le nombre global de notaires est en lgre

augmentation depuis 2003
Passage de 8 080 notaires en 2003 9 464
en 2013
Taux de croissance annuel moyen de 1,6%,
ce qui reprsente +17% sur la priode
La part des notaires salaris (statut cre en

1993) a trs significativement augment
La croissance du nombre de notaires salaris
est nettement plus leve que celle du
nombre de notaires salaris (respectivement
15% et 0,8% par an)
3% de notaires salaris en 2003 compar
10% de notaires salaris en 2013
9 029 9 124 9 289 9 347

8 080 8 187 8 337 8 506 8 699 8 873
7% 8% 9% 9% 9 464
3% 3% 4% 4% 6% 7%
10%
97% 97% 96% 96% 94% 93% 93% 92% 91% 91% 90%
2003 2004 2005 2006* 2007 2008 2009 2010 2011* 2012 2013
CA moyen par notaire associ (k)

2,4%
584
647
706
9,7%
-9,6%
6,9%
741
763
714
624
710
809
-10,2%
823
739
Nombre de notaires salaris

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Nombre de notaires associs

En 2006 et 2011, engagement des Cours dAppel pour la cration de postes de notaires.
Page 12
Le nombre total de professionnels (notaires et collaborateurs) dans le secteur

du notariat est en faible hausse depuis 2003 (+0,5% par an) mais a connu deux
baisses significatives (2008-2009 et 2013)
Evolution du nombre de notaires individuels,

associs, salaris et collaborateurs non-notaires
Cration et destruction demplois depuis 2004

2 187
0,5%
57 562
55 882
55
375
1% 57 562 56 118 52 972 54 192 1% 55 230
53
717
52 032
1%
1%
2% 54 658
1%
1%
0%
1%
0%
2%
14%
14%
15%
15%
16% 16% 15% 16% 16%
15% 15%
85%
85%
85%
86%
86%
85%
84%
84%
85%
84%
1 685 1 658
1 578 1 508
1 690
1 220
2 018
1 125
0
-193
-1 618
-1 444
84%
1 525
-710
-689
-652
-572
-3 302
-3 146
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Notaires salaris
2004 2005 2006
Notaires associs
Le nombre total de notaires individuels et associs,

notaires salaris et collaborateurs non notaires est
en lgre augmentation depuis 10 ans (+0,5% par an)
2007
2008 2009 2010
2011 2012 2013
Collaborateurs non-notaires
En 2008 et 2009, 4 920 emplois de collaborateurs

non-notaires ont t dtruits (1 618 en 2008 et 3
302 en 2009)
Sur la mme priode, 330 emplois de notaires
individuels, associs et salaris ont t crs
(respectivement 157 et 173)
Page 13
Le nombre de dparts la retraite de notaires va sacclrer au cours des 5

prochaines annes, sous linfluence de la pyramide des ges voire de
lapplication dune limite dge dexercice 70 ans
Pyramide des ges des notaires individuels

et associs
1 500 1 000 500
0
0(2012)
500
47
75+
71
70-74
1
392
2
3
Analyse
65-69
996
60-64
32
121
885
362
50-54
3
891
45-49
1 054
619
30-34
38
266
-30
Effet pyramide des ges horizon 2020 : 1 177

notaires ayant en 2012 60-64 ans, dpasseront
lge moyen de dpart la retraite (65 ans)
698
35-39
378
Hommes
562
40-45
873
Horizon 2020 : jusqu 424 notaires seront

concerns par la limite dexercice 70 ans
Ils reprsentent 4% des notaires en exercice
294
55-59
778
Horizon 2015 : 118 notaires sont concerns par

la mesure de limite dge 70 ans pour exercer
Ils reprsentent ~ 1% des notaires en exercice
23
Femmes
Perte potentielle de 1 700 notaires environ dans

les 5 annes, soit davantage que lcoulement
actuel (300-350 Vs ~100 notaires par an)
Nombre de 1ers serments sur les 2 dernires
annes : 350 450
Sources : CSN, Pyramide des ges des notaires en 2012
Page 14
En considrant les niveaux de marge par notaire associ selon les

dpartements, nous estimons 9 300 le nombre de notaires individuels et
associs optimal, soit environ 800 de plus quaujourdhui
Evolution du nombre de notaires en

fonction du potentiel march (2013)
Mthode et commentaires du rsultat
Mthode
Calcul dune marge mdiane par notaire
associ, raffecte par dpartement
pondre par les diffrentiels de niveaux de
vie selon les dpartements
Hypothse : les territoires o les marges par
notaire associ sont trs leves sont
prsupposs tre sur-concentrs, et
rciproquement
Rsultat
Avec cette mthode daffectation du nombre
de notaires, nous estimons 9 300 le
nombre de notaires individuels et associs
total optimal en France
Cela se traduirait par une rorganisation de
la rpartition du nombre de notaires selon les
dpartements (22 dpartements avec une
hausse du nombre de notaires et 49 avec un
nombre de notaires la baisse)
Formule de calcul : [Marge par notaire par dpartement / Marge mdiane France] * [Revenu mdian France / Revenu mdian par dpartement] ;
Marge moyenne France par notaire associ = 153 k, dispersion du 94 k 325 k sur lensemble des dpartements hors Outre Mer
Sources : Donnes CSN des DAP (2013), INSEE
Page 15
Sommaire
1.
2.
3.

associs
4.
5.
Prochaines tapes
Page 16
Cadrage mthodologique Typologie des offices selon leur fragilit
Nous avons identifi trois catgories doffices notariaux en fonction de leur

fragilit pour diffrencier les comportements des offices dans les scenarii
Mthode de catgorisation des offices
Indice de Fragilit
Dfinition de lindice de fragilit

Calcul dune marge moyenne par collaborateur
non-notaire
Hypothse : les offices o la marge moyenne par
collaborateur non-notaire est basse sont
prsupposs tre fragiles
Classification doffices
Regroupement des 6 typologies CSN doffices en

3 : AB, CD et EF
Classification des offices en 3 groupes selon leur
indice de fragilit
Fragile : < 30k
Stable : 31k 45k
Solide : > 45k
Croisement de la classification base sur lindice
de fragilit et de la typologie CSN base sur la
taille des offices permettant dobtenir 3 nouveaux
groupes distincts : M1, M2 et M3
Typologie CSN
Rsultat de la segmentation
Fragile
<30k
Stable
31k-45k
Solide
>45k
AB
M1
M1
M2
CD
M1
M2
M3
EF
M2
M3
M3
Hors type
Les offices appartenant HT ont t classs hors type
Source : Analyse EY, donnes DAP 2013
Page 17
Cadrage mthodologique Typologie des offices selon leur fragilit
Les 3 types doffices identifis sont dcrits par leurs taille, activit et effectifs
Type
Description moyenne
29%
< 500k
500k - 1M
M1
47 % des offices
Offices de 1 notaire associ et

6 salaris non-notaires avec
50 dclarations de succession et
540 actes au rpertoire par an
1M - 5M
M2
27 % des offices
35%
21%
2%
< 500k
30%
500k - 1M
M3
25 % des offices
15%
10%
24%
1M - 5M
5M - 10M
88%
48%
SCP
SEL
13%
Forme
juridique
< 100k
0%
SCP
SEL
401k - 1M
19%
66%
5%
Forme
juridique
1% 0%
21%
< 100k
1M - 5M
101k - 200k
5M - 10M
201k - 400k
> 10M
59%
401k - 1M
4%
Chiffre
daffaires
Note : Les offices hors Type correspondent aux 50 offices ntant pas class dans les typologies A-F du CSN
Source : Analyse EY, donnes DAP 2013
Page 18
18%
Marge
dexploitation
Individuel
SCP
SEL
94%
> 1M
2% 6%
Individuel
201k - 400k
Marge
dexploitation
500k - 1M
28%
101k - 200k
> 1M
> 10M
0% 1%
4%
55%
33%
Marge
dexploitation
15%
54%
Individuel
401k - 1M
Chiffre
daffaires
Offices runissant 3 notaires

associs et 16 salaris nonnotaires avec
1370 actes au rpertoire
101k - 200k
201k - 400k
49%
Chiffre
daffaires
Offices de 2 notaires associs

et 9 salaris non-notaires avec
815 actes au rpertoire
< 100k
48%
3%
Forme juridique
Lenqute en ligne conduite par Opinion Way auprs des notaires individuels et
associs en mars 2015 a permis de confirmer et complter les tendances du
march pour alimenter le modle danalyse des impacts
Mthodologie de lenqute en
ligne et rsultats
Volumtrie de 2008 notaires individuels et

associs sollicits
684 rpondants au 03.03.2015
Panel reprsentatif des typologies doffices

notariaux en France
(Pondration des rsultats selon le poids de chaque
typologie dans les DAP 2013)
Principales thmatiques abordes
1.
Activit
2.
Financement et investissement
3.
Perception de la profession
4.
Intensit concurrentielle
5.
Perception de la loi Croissance & Activits
Questionnaire en ligne auto-administr

(dure ~15 min)
Page 19
5 enseignements cls de lenqute sur les notaires individuels et associs
Activit
Financement et
investissement
Perception de la
profession
Intensit
concurrentielle
Perception de la loi
Croissance &
Activits
Le nombre de visites loffice a t stable sur 2014, aprs une anne 2013 de baisse
73% du chiffre daffaires est ralis en proximit immdiate de loffice
1/3 des notaires souhaiteraient ouvrir ou disposer dun bureau annexe
Les principaux axes stratgiques de dveloppement des offices sont relatifs la modernisation et la
rorganisation de leur activit
Plus de des notaires dtiennent un prt dactivit dont la dure restante est en moyenne de 8 ans
La source principale de financement des notaires individuels et associs est le crdit (75%), servant
principalement renouveler et moderniser les quipements
Les notaires disposent majoritairement des sources ncessaires au financement de leur activit et
nenvisagent pas de se regrouper pour accroitre leur capacit de financement
70% des notaires sestiment satisfaits de leur situation professionnelle mais 45% envisagent cependant
de changer de mtier horizon 5 ans
46% des notaires anticipent une baisse des effectifs de leur office dans les 6 prochains mois
Les notaires sont moins confiants sur lenvironnement conomique et 80% des notaires sont pessimistes
sur lavenir de la profession de notariat
Les tarifs et la drgulation de la profession sont les principales volutions perues comme tant des
menaces par les notaires individuels et associs
90% des notaires sonds estiment tre soumis une concurrence moyenne forte, dabord entre eux,
puis vis--vis dautre professions (avocats, experts comptables)
Lintensit concurrentielle est estime plus importante au sein de la mme zone dactivit, en provenance
des autres notaires mais aussi des autres professions
Toutes les dispositions de la loi sont connues, en particulier la tarification et la libert dinstallation
Les notaires individuels et associs sont unanimement dfavorables aux mesures sur la tarification, la
libert dinstallation et linter-professionnalit
60% des notaires installs en 2008 ont connu une baisse de CA qui a induit principalement une baisse
des effectifs
Page 20
Activit
1
Le nombre de visites loffice a t stable sur 2014, aprs une anne 2013 de
baisse
Nombre de visites de clients loffice

7%
10%
21%
22%
2013
2014
47%
59%
35%
42%
Plutt baiss
Est rest stable
43%
43%
Clients
Nouveaux
clients
Plutt progress
34%
37%
Clients
Nouveaux
clients
Le nombre de visite de clients (nouveaux ou dj en portefeuille) sur 2014 a t globalement stable

Les baisses constates en 2013 dans le cadre de la prcdente enqute se sont ralenties (-10 points)
Sources : Analyse EY, Enqute OpinionWay notaires associs - CSN - Mars 2015, donnes issues de lenqute CSA Projets de rforme , dcembre 2014
Page 21
Activit
1
73% du chiffre daffaires est ralis en proximit immdiate des offices
Localisation gographique du chiffre daffaires ralis par les offices (%)

International
Distance
loffice
(0,5%)
National
(11,6%)
Dans le reste de la cour dAppel

(14,9%)
A proximit immdiate de loffice

(73%)
73% du chiffre daffaires est ralis proximit immdiate de loffice (< 15 km)
15% dans le reste de la cour dAppel
Sources : Analyse EY, Enqute OpinionWay notaires associs - CSN - Mars 2015, DAP (2013)
Page 22
Activit
1
1/3 des notaires souhaiteraient ouvrir un bureau annexe
Rpartition du chiffre daffaires par type de

structure (%)
Proportion de notaires ayant un bureau

annexe (%)
Offices disposant dun bureau annexe seulement

21%
23%
29%
50%
Oui
77%
Non, mais vous souhaiteriez
Bureau annexe
Non et vous ntes pas intresss
29% des notaires sonds se disent intresss par louverture dun

bureau annexe
Office principal
23% du chiffre daffaires moyen ralis par les notaires individuels

et associs provient de bureaux annexes
Page 23
Activit
1
Les principaux axes stratgiques de dveloppement des offices sont relatifs

la modernisation et la rorganisation de leur activit
Opinion sur les axes stratgiques de dveloppement au cours des 6 prochains mois
Oui
22%
Non
29%
42%
50%
73%
75%
85%
85%
86%
90%
50%
78%
71%
58%
50%
27%
25%
15%
Intgration
des NTIC
Innovation
15%
14%
Activits hors Rorganisation Renforcement Ladhsion

Cder vos
Accueillir un
Nouvelles
rdaction
des activits
des
un rseau
parts de loffice nouvel associ comptences
dactes
investissements
(inter-)
professionnel
10%
Activits
lInternational
Les 2 axes stratgiques principaux voqus par les notaires interrogs sont
La modernisation de lactivit : innovation et intgration des NTIC
Lorganisation des activits : dveloppement des activits hors rdaction dactes
Les offices M1 se distinguent des autres offices en tant moins favorables aux axes innovation et intgration des NTIC
Page 24
Financements et investissements
2
Plus de des notaires dtiennent un prt dactivit dont la dure restante est
en moyenne de 8 ans
Proportion des notaires individuels et

associs ayant un prt dactivit en cours (%)
77%
Situation dendettement des notaires associs

ayant un prt dactivit (annes)
Dure restante du prt dactivit
23%
13
Dure moyenne du prt dactivit
Prt en cours
Pas de prt en cours
2015
Plus de des notaires sonds dclarent avoir un prt dactivit

en cours
La dure moyenne des prts dactivit contracts par les notaires

associs est de 13 ans
Les prts dactivit contracts courent encore sur 8 ans
Page 25
2
La source principale de financement des notaires individuels et associs est le

crdit (75%), servant principalement renouveler et moderniser les
quipements
Les sources de financement des notaires

individuels et associs (%)
Les destinations des investissements des

offices (%)
Renouvellement dquipements usags

72%
76%
79%
28
25
Dveloppement des NTIC
81%
16
Autres
15
Documentation et formation
Rnovation des locaux
23%
26%
21%
18%
1% 1%
0% 2%
0% 0%
1% 0%
Global
M1
M2
M3
Achat des murs

Le recours au crdit
Aucun investissement ralis
6
2
Lautofinancement
Lintgration de notaires associs
Autres
Le recours au crdit constitue la principale source de

financement des offices indpendamment de leur typologie
Les offices de typologie M1 ont 1,5 fois plus recours

lautofinancement que les offices de type M3 (26 % Vs 18%)
Les principaux investissements raliss par les offices sont :

Le renouvellement des quipements (28%)
Le dveloppement des NTIC (25%)
Page 26
2
Les notaires disposent majoritairement des resources ncessaires au

financement de leur activit et nenvisagent pas de se regrouper pour accroitre
leur capacit de financement
Suffisance des sources de financement vis-vis des besoins dinvestissement de loffice (%)
Regroupement avec dautres offices (%)
4%
18%
27%
34%
34%
38%
37%
42%
78%
34%
M1
30%
M2
24%
M3
Oui, tout fait
Oui, pour crer une SCP
Oui, partiellement
Oui, pour crer une SEL
Non
Non
Global
Environ 34% des offices M1 dclarent que leurs moyens de

financement ne couvrent pas leurs besoins dinvestissement
contrairement aux offices M3 qui sont 24% le dclarer
Plus de des notaires sonds ne souhaitent pas regrouper leurs

offices avec dautres offices
Page 27
Perception gnrale sur le mtier de notaire associ

3
70% des notaires sestiment satisfaits de leur situation professionnelle mais

45% envisagent cependant de changer de mtier horizon 5 ans
Perspectives dvolution 5 ans de la situation

professionnelle des notaires individuels et
associs (%)
Taux de satisfaction des notaires individuels et

associs sur leur situation professionnelle (%)
7%
56%
64%
31%
Trs satisfait
21%
8%
Plutt satisfait
Vous exercerez le mme mtier quaujourdhui
Plutt pas satisfait
Vous aurez volu vers un mtier connexe
Pas satisfait du tout
71% de notaires satisfaits par leur situation professionnelle
13%
Vous aurez totalement chang de mtier
Environ 44% des notaires individuels et associs sonds

pensent ne pas exercer le mme mtier dici 5 ans (mtier
connexe ou autre mtier)
Page 28
Perception gnrale sur le mtier de notaire associ

3
46% des notaires anticipent une baisse des effectifs de leur office dans les 6
prochains mois
Evolution de leffectif des offices des notaires

sonds sur la priode (%)
12%
Perception de la facilit trouver un office

pour un jeune notaire (%)
5%
6%
22%
49%
66%
58%
Beaucoup plus facile quavant

Un peu plus facile quavant
46%
Ni plus difficile ni plus facile quavant
En hausse
Un peu plus difficile quavant
Stable
22%
8%
6%
En baisse
Beaucoup plus difficile quavant
6 derniers mois 6 prochains mois
Si 22% des offices des notaires sonds ont vu leur effectif baisser
au cours des 6 derniers mois
Ce pourcentage augmente 46% pour les perspectives dvolution
des effectifs sur les 6 prochains mois
58% des notaires individuels et associs sonds estiment quil

nest ni plus facile ni plus difficile de trouver un office quavant
Page 29
Perception gnrale sur le contexte conomique et social

3
Les notaires sont moins confiants sur lenvironnement conomique et 80% des
notaires sont pessimistes sur lavenir de la profession notariale
Taux de confiance des notaires individuels et

associs au regard de lenvironnement
conomique et social (%)
0%
29%
0%
23%
Taux de confiance des notaires individuels et

associs sur la profession du notariat (%)
0%
19%
53%
54%
0%
0%
12%
0%
16%
25%
58%
47%
59%
51%
Trs confiant
Trs optimiste
Plutt confiant
Plutt pas confiant
20%
23%
28%
28%
30%
Plutt optimiste
25%
Pas du tout confiant
Trs pessimiste
2014
Plutt pessimiste
2015
Global
M1
M2
M3
La part des notaires Plutt confiants a baiss de 6 points par rapport 2014 (29% Vs 23% en 2014)
30 % des notaires des offices M2 ne sont pas satisfaits de la profession du notariat alors que les notaires des offices M3 ne le sont pas 25%
Les notaires individuels et associs des offices M1 sont les moins pessimistes concernant la profession du notariat (25% vs. 12% pour les offices
M2 et 16% pour les offices M3)
Page 30
Perception sur les volutions conomiques affectant le notariat

3
Les tarifs et la drgulation de la profession sont les principales volutions

perues comme tant des menaces par les notaires individuels et associs
Les volutions conomiques perues comme tant des menaces par les notaires individuels et
associs (%)
La pression sur les tarifs
97
96
La drgulation de la profession
94
Les prestations de service "Low cost"

La concurrence extraprofessionnelle
89
81
La judiciarisation de la socit
79
La concurrence intraprofessionnelle
66
Les volutions socio-conomiques

La complexification de la loi
55
Les notaires individuels et associs peroivent les volutions suivantes comme tant des menaces pour le notariat :
Les tarifs (pression, services low-cost)
La drgulation de la profession
Page 31
Perception de la concurrence
4
90% des notaires sonds estiment tre soumis une concurrence moyenne
forte, dabord entre eux, puis vis--vis dautre professions (avocats, experts
comptables)
Perception de lintensit concurrentielle (%)
Le top 3 des professions en forte concurrence

(nombre de rpondants)
0%
2%
10%
379
Notaires
235
Avocats
33%
197
Experts-comptables
31%
Absence de concurrence
Agent immobilier
125
Banquiers
116
Conseils en droit immobilier, de la famille, etc.
40
Gestionnaires de patrimoine
40
Autres
Concurrence trs faible

Concurrence faible
Concurrence moyenne
24%
Concurrence forte
Huissiers
Concurrence trs forte
90% des offices sonds estiment faire face une concurrence

forte ou moyenne
Les principaux concurrents sont les notaires

(intraprofessionelles)
Les notaires (379 rpondants),
Les autres concurrents sont principalement
Les avocats (235 rpondants)
Les experts-comptables (197 rpondants)
Page 32
Intensit concurrentielle
4
Lintensit concurrentielle est estime plus importante au sein de la mme

zone dactivit, en provenance des autres notaires mais aussi des autres
professions
Intensit de la concurrence perue par les notaires (%)

Dans la zone dactivit (0-15 km)
Hors zone dactivit (> 15 km)
8%
30%
17%
17%
10%
13%
20%
19%
29%
33%
27%
21%
22%
23%
24%
16%
12%
2%
Intraprofessionnelle
6%
Extraprofessionnelle
50%
5 - trs forte
4
22%
2%
100%
11%
3%
Intraprofessionnelle
13%
3
2
1
Extraprofessionnelle
0 - trs faible
Les principaux concurrents des notaires sont les autres notaires de la zone dactivit pour 85% des notaires
Elle reste forte entre notaires mme au-del de la zone dactivit pour 64% des notaires
La concurrence avec les autres professions au sein mme zone dactivit est elle aussi juge importante par plus de 50% des notaires
Note : Evaluation de 0 5, 5 tant la note indiquant lintensit de la concurrence la plus leve et 0 la note la plus faible.
Sources : Analyse EY, Enqute OpinionWay notaires associs - CSN - Mars 2015.
Page 33
Perception sur les mesures de la loi Croissance et Activits

5
Toutes les disposition de la loi sont connues, en particulier celles touchant la

tarification et la libert dinstallation
Connaissance des mesures de la loi Croissance et Activit (%)
83
96
76
96
85
Entendu parl et impacts compris

Entendu parl, sans plus
17
Tarification
Libert
dinstallation
Limite dge
70 ans
22
Jamais entendu parl
15
2
Encadrement du Interprofessionnalit
nombre de
notaires salaris
Les notaires individuels et associs sont majoritairement au courant des cinq mesures de la loi Croissance et Activits et voient les
impacts sur leur profession. Trois des mesures ne paraissent cependant pas trs claires en termes dimpact sur la profession, savoir :
La limite dge dexercice 70 ans (pour 17% des notaires sonds)
Lencadrement 4 notaires salaris par notaires individuels et associs (anciennement le seuil tait 2) (pour 17% des notaires sonds)
Linterprofessionnalit (pour 17% des notaires sonds)
Page 34
Perception sur les mesures de la loi Croissance et Activits

5
Les notaires individuels et associs sont unanimement dfavorables aux

mesures sur la tarification, la libert dinstallation et linter-professionnalit
Opinion sur les mesures de la loi Croissance et Activits (%)

2%
6%
19%
59%
77%
98%
94%
81%
41%
Dfavorable
23%
Favorable
Tarification
Libert dinstallation
Limite dge
70 ans
Encadrement du
nombre de
notaires salaris
Interprofessionnalit
Les notaires individuels et associs sont dfavorables aux mesures suivantes de la loi Croissance et Activits :
La tarification pour 98% des notaires individuels et associs sonds
La libert dinstallation pour 94% des notaires individuels et associs sonds
Linterprofessionnalit pour 81% des notaires individuels et associs sonds
Les offices de type M1, M2 et M3 ont la mme opinion, except sur les rformes suivantes :
La limite dge 70 ans : les offices M2 sont les plus dfavorables
Lencadrement du nombre de salaris : les offices M3 sont les moins dfavorables
Page 35
Les effets de la crise conomique de 2008-2010 sur lactivit des notaires

5
60% des notaires installs en 2008 ont connu une baisse de CA qui a favorise
principalement une baisse des effectifs
Le top 3 des actions mises en place suite aux volutions de chiffre daffaires
pendant la crise conomique en 2008-2010 (%)
Vous navez pas opr de changement significatif
20%
18%
20%
22%
20%
22%
20%
17%
75
60
Vous avez recrut un collaborateur non-notaire ou plus
Vous avez dvelopp votre activit relative aux actes en
26%
23%
24%
24%
9%
12%
Global
M1
32%
40
24%
Vous vous tes spar dun collaborateur non-notaire ou p
131
26%
22%
Vous navez pas opr de changement significatif
6%
10%
M2
M3
Vous avez concentr votre activit sur les actes les plus
A augment par rapport sa valeur davant 2008
A baiss entre 0 et 15% de sa valeur davant 2008
A stagn autour de sa valeur davant 2008
A baiss entre 15et 30% de sa valeur davant 2008
Page 36
50
A baiss de plus de 30% de sa valeur davant 2008
60% des notaires installs en 2008 ont connu une baisse du CA de leur office sur la priode 2008-2010
Ces offices ont principalement rduit leur effectif
40% des notaires installs en 2008 ont connu une hausse du CA de leur office sur la priode 2008-2010
110
Perception sur les mesures de la loi Croissance et Activit

Nuage de mots-cls : analyse smantique des champs libres de lenqute
Tarification
Source : analyses EY, donnes issues de lenqute CSA Projets de rforme , dcembre 2014
Page 37

Page 38

Limite dge
Page 39

Encadrement du nombre de notaires
Page 40

Interprofessionalit
Page 41

Ensemble des mesures
Page 42
Sommaire
1.
2.
3.
4.

associs
1.
2.
5.
Cadrage mthodologique et modlisation du pass

Prsentation des rsultats
Prochaines tapes
Page 43
Cadrage mthodologique Architecture du modle
Notre modle permet de reproduire le pass afin de fiabiliser la projection des

scnarii pour mesurer les impacts spcifiques de la future loi
Modlisation du
pass
Scnarii
Projection
Rsultats
Recherche des inducteurs

march
Tendances
Taille du march,
performance des offices et
nombre demplois
Comparaison entre le
scnario et la tendance
Inducteurs volume
Inducteurs valeur
Analyse des charges des

offices
Charges variables
Charges fixes
Analyse des
comportements des offices
Segmentation des
offices
Seuils de marge par

collaborateur en de
desquels les offices
licencient
Projection des
tendances 2015-2020
Chiffre daffaires
Chiffre daffaires
Marge
- Nombre demplois
- Nombre doffices
-
march notarial
Dtail par type doffice M1, M2,
M3
Tarification ( partir de
2016)
Impact des volutions

tarifaires sur le chiffre
daffaire
Principaux indicateurs
-
Calcul de la valeur totale du
(SCENARIO 0%)
Calcul avec et sans la loi
Performance des
offices
Calcul de la marge agrge et
Graphiques
Cartographies
moyenne par office

Dtail de la marge agrge et
(SCENARII 10% et 20%)
par type doffices pour M1, M2

et M3
Libert dinstallation (
partir de 2016)
Calcul avec et sans la loi
Nombre demplois
Calcul du nombre demplois
Modlisation du pass
pour lgitimer nos
projections
Evolution du nombre
doffices
crs/dtruits chaque anne

avec et sans la loi, en agrge
et par type M1, M2 et M3
Source : Analyse EY
Page 44
Chiffre daffaires du notariat cadrage mthodologique
Le chiffre daffaire du notariat a t modlis sur chacune des trois catgories

doffices, sur la base dindicateurs volume et valeur
Hypothses
Dclarations de
succession
Volume
Actes
Chiffre
daffaires
Effet prix /
assiette
Valeur
Effet loi
Donnes source
Indexation de la volumtrie traite selon

les principaux inducteurs par type
dactes :
Nombre de naissance
(INSEE/INED)
Nombre de mariages
(INSEE/INED)
Nombre de dcs (INSEE/INED)
PIB (INSEE/OCDE/FMI/PLF)
Nombre de transactions
immobilires (INSEE/Xerfi)
Elaboration du mix valeur 2013 par

catgorie doffices partir de la base
taxation
Modlisation du pass sur la base
dinducteurs de valeur pour chaque
catgorie doffices
Projection des tendances sur la base des
mmes inducteurs
Indexation des assiettes sur les

inducteurs de valeur du march
notarial, essentiellement :
Inflation
(INSEE/OCDE/FMI/PLF)
Variation des prix de limmobilier
ancien (INSEE/XERFI)
Simulation des effets de la loi dans la

base taxation (traduction des volutions
tarifaires en % de variation du chiffre
daffaires)
Autorit de la Concurrence
Texte de loi
Presse
Elaboration du mix volume 2013 par type

doffices partir de la base taxation
Modlisation du pass sur la base
dinducteurs de volume, pour chaque
catgorie doffice (M1-M3)
Projection des tendances sur la base des
mmes inducteurs pour chaque catgorie
doffices
Source : Analyse EY
Page 45
Chiffre daffaires du notariat Sries macroconomiques (1/3)
Les projections utilisent les donnes de rfrence du march (PIB, inflation)
Sries macroconomiques
PIB
Sries macroconomiques
Inflation
3,0%
3,0%
2,0%
2,5%
1,0%
2,0%
1,5%
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
-1,0%
2003
0,0%
1,0%
0,5%
-2,0%
Observ (INSEE)
FMI
OCDE
PLF (gvt franais)
Observ (INSEE)
OCDE
FMI
PLF (gvt franais)
Lvolution du PIB dcrit une part marginale de lactivit notariale en volume dans notre modle : 89% des oprations en volume
sont indexes sur les indicateurs dmographiques (stables) et les transactions immobilires (trs cycliques)
Linflation en revanche est utilise pour toutes les transactions hors immobilier, soit 45% des oprations en valeur. Nous avons
bas notre modle sur un consensus (moyenne des taux dinflation anticips entre 2015 et 2020)
Sources : Analyse EY, INSEE, FMI, Gouvernement, OCDE
Page 46
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
-3,0%
2004
2003
0,0%
Les projections utilisent les donnes de rfrence du march de limmobilier

(nombre de transactions et variation des prix de limmobilier ancien)
Sries immobilires
Nombre de transactions immobilires
Sries immobilires
Evolution des prix moyens de limmobilier ancien
1 400M
20%
1 200M
15%
1 000M
10%
800M
5%
600M
Observ (INSEE)
Xerfi
Observ (INSEE)
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
-10%
2005
0M
2004
-5%
2003
200M
2003
0%
400M
Xerfi
Dans notre modlisation du pass et de la priode 2015-2020, il ressort que le march notarial est trs sensible lvolution des
prix de limmobilier (impacte directement 55% des oprations notariales dans notre notaires)
Lvolution du nombre de transactions est galement discriminant mais dans une moindre mesure
Sources : Analyse EY, INSEE, Xerfi
Page 47
Les projections utilisent les donnes dmographiques de rfrence (nombre

de naissances, dcs et mariages)
Sries dmographies
Nombre de naissances et de dcs
Sries dmographiques
Nombre de mariages
900 000
300 000
800 000
250 000
700 000
600 000
200 000
500 000
150 000
400 000
300 000
100 000
200 000
50 000
100 000
Nombre de naissances (INSEE)
Nombre de dcs (INSEE)
Projection naissances INED
Projection dcs INED
Nombre de mariages (INSEE)
Page 48
2020
2019
2018
2017
2016
2015
Projection mariages INED
Dans notre modle :

Lvolution du nombre de naissance est linducteur des donations, partages et partages anticip
Lvolution du nombre de dcs est linducteur des attestations notaries et des contrats de mariages
Lvolution du nombre de dcs est linducteur des dclarations de succession et notorits
Sources : Analyse EY, INSEE, Xerfi
2014
2013
2011
2012
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
Chiffre daffaires rsultats
Le chiffre daffaire du notariat devrait tre stable sur la priode 2015-2020

(+0,2% de croissance annuelle)
Mthode
Nous avons modlis la priode 2003-2013 ainsi

que 2014-2020
Mix volume-valeur 2013 recompos via la base taxation

Inducteurs de volume (nombre de naissances, de
mariages, de dcs, de transactions immobilires et
PIB)
Inducteurs de valeur (inflation, prix de limmobilier
ancien)
Modlisation du chiffre daffaires du notariat

entre 2003 et 2020
7 000
6 500
6 000
5 500
5 000
4 500
4 000
3 500
Cette mthode nous a permis de modliser

finement le pass avec un cart moyen entre
lobserv et le modlis de 4,5%
3 000
2 500
2 000
1 500
NOTE : 2014 est projete du fait de donnes DAP incompltes pour 2014
Source : Analyse EY
1 000
500
Observ
Sc0%
Page 49
2020
2018
2019
2016
2017
2015
2013
2014
2011
2012
2009
2010
2008
2006
2007
2004
2005
Le chiffre daffaires notarial devrait connatre une

phase tendancielle de stabilit (0,2% de
croissance annuelle) entre 2015 et 2020,
explicable par une hausse des transactions
immobilires dont leffet est annul par la baisse
des prix de limmobilier (entre -2% et -1% par an)
2003
Rsultats
Marge cadrage mthodologique
La marge du notariat a t modlise en distinguant trois types de charges

(variables, fixes et masse salariale)
Impacts indirects ajouter
Hypothses
Chiffre daffaires
Charges
variables
Marge
Donnes source
Cf. supra
Cf. supra
Identification sur 2003-2013 des niveaux de charges

variables en fonction du CA pour chaque catgorie doffice
M1 : 18% du chiffre daffaires
Modlisation du pass puis projection 2015-2020 sur ces
hypothses
Impact CRPCEN modliser
DAP
DAP
DAP
Charges
Charges
fixes
Identification sur 2003-2013 des niveaux de charges fixes

pour chaque catgorie doffice
M1 : 120M
M2 : 130M
M3 : 190M
Modlisation du pass puis projection 2015-2020 sur ces
hypothses
Masse
salariale
Cf. Focus infra

Identification sur 2003-2013 des seuils de marge par
collaborateur en-de desquels les offices licencient
(correction PPA) :
M1 : 33 000 de marge par collaborateur
Modlisation du pass puis projection 2015-2020
Source : Analyse EY
Page 50
Marge rsultats
Entre 2015 et 2020 la marge totale du notariat devrait baisser de -1,8% par an
(soit 200M sur la priode), dgradant la performance de la profession de 3pts
22%
1 400
1 200
1 000
Les dparts des collaborateurs sont pris en

compte dans le montant de la masse salariale
Nous avons ainsi modlis le pass avec un
cart moyen de 4% entre lobserv et le modlis
800
Entre 2014 et 2020, la marge du notariat devrait

continuer sa baisse tendancielle amorce en
2013, raison de -1,8% par an
Le taux de marge moyen des offices passerait de
25 22%
600
400
*Modlis Pour rappel, le taux de marge observ est de 23%

x% : taux de marge
Observ
Sc0%
Source : Analyse EY
Page 51
2020
2018
2019
2016
2017
200
2015
25%*
1 600
2013
2014
Rsultats
1 800
2011
2012
Charges fixes retenues pour 2003 par catgorie doffice

M1 : 120M
M2 : 130M
M3 : 190M
2 000
2009
2010
Charges variables indexes sur le CA par catgorie

2 200
2008
2 400
2006
2007
Sur la base des DAP 2003-2013, nous avons

identifi les niveaux de cots variables et fixes
par catgorie doffices
2003
Modlisation de la marge entre 2003 et 2020
2004
2005
Mthode
Nombre de collaborateurs non-notaires rsultats
Le nombre de collaborateurs non-notaires devrait baisser de 4 900 personnes

entre 2015 et 2020
35 000
30 000
25 000
20 000
15 000
10 000
5 000
Observ
Source : Analyse EY
Page 52
Modlis
2020
2018
2019
2016
2017
2015
2013
2014
Une baisse tendancielle de lordre de 4 900

collaborateurs non-notaires devrait tre observe
entre 2015 et 2020, du fait dun march stable et
de niveaux de marge en baisse
40 000
2011
2012
Ces seuils nous ont permis de modliser dans le

pass anne aprs anne le nombre de
collaborateurs non-notaires sur la base de
lvolution de la marge par collaborateur nonnotaire
45 000
2009
2010
Rsultats
Seuils retenus
M2 : 40 000
M3 : 51 000
50 000
2008
55 000
2006
2007
Pour chaque catgorie doffices (M1-M3), nous

avons identifi sur la priode 2003-2012 des
seuils de marge par collaborateur non-notaire ende desquels les offices licencient
2003 et 2009 ont t exclues des annes tudies
du fait de seuils extrmes
2004
2005
Modlisation du nombre de collaborateurs

non-notaires entre 2003 et 2020
2003
Mthode des seuils
Seule une reprise marque la hausse des prix de limmobilier aurait un

impact significatif sur les rsultats tendanciels
Nombre de collaborateurs
(2015-2020)
Niveau de
sensibilit dans
le modle
- 4 900 collaborateurs
Faible (3 actes
Sensibilit de la tendance aux grand indicateurs

Hypothses tendancielles
CA (2015-2020)
Croissance du
PIB
Nombre de
transactions
immobilires
Variation des
prix de
limmobilier
ancien
Source : Analyse EY
Pas de reprise conomique franche

(prvision FMI / PLF)
+0,87%
6 340M en 2020
Reprise conomique lgrement plus forte

(prvision OCDE)
+0,98%
6 355M en 2020
peu volumiques
seulement sont
indexs sur le PIB
dans notre modle)
Reprise des transactions (prvisions

Xerfi)
+0,87%
6 340M en 2020
Faible (la reprise
Reprise forte des transactions (hypothse

thorique : prvisions Xerfi + 50 000
transactions par an)
+2,17%
6 422M en 2020
de limmobilier en
valeur serait plus
porteuse que la
reprise en volume)
Prix en baisse jusquen 2020 (prvision

Xerfi)
+0,87%
6 340M en 2020
Prix stables (0%) compter de 2016

jusquen 2020
+3,4%
6 504M en 2020
Reprise du march de limmobilier

(hypothse thorique : 4% par an partir de
2016)
+14,68%
7 208M en 2020
+ 330 collaborateurs
Fort (limmobilier
Hypothses retenues
pour le modle
Page 53
reprsente plus de
50% du volume et
de la valeur traite)
Sommaire
1.
2.
3.
4.

associs
1.
2.
5.
Cadrage mthodologique et modlisation du pass

Prsentation des rsultats
Prochaines tapes
Page 54
La tarification et la libert dinstallation sont les deux dispositions de la loi

Croissance et Activit ayant le plus fort impact sur la profession notariale
Impact conomique sur la profession*
Rsultat
Baisse du chiffre daffaires de la profession et du revenu

moyen par acte
Tarification
Compression de la marge du fait des cots de structure

non indexs sur le chiffre daffaires
Chiffre daffaires
Accroissement de la concurrence en cas de possibilit de

rabais, impliquant probablement une baisse accrue des prix
Partage du chiffre daffaires du notariat entre un nombre
plus important doffices
Libert
dinstallation
Encadrement du
3 nombre de notaires
salaris
Limite dge
4 dexercice 70 ans
Interprofessionalit
Marge
Augmentation de lintensit concurrentielle dans les

zones dimplantation entrainant une baisse des revenus
moyens
Frein louverture de nouveaux offices en nincitant pas

lassociation des notaires individuels et associs
Nombre total de
collaborateurs nonnotaires
Effet pyramide des ges et dpart impos pour les 70 ans

et plus compens par les entres de nouveaux diplms :
impact faible ou nul
Peu dapptence pour des rapprochements constat

durant les entretiens qualitatifs : impact faible
La quantification de limpact dcoule des entretiens qualitatifs auprs de notaires, lenqute en ligne, expertise CSN et EY
Source : Analyse EY
Page 55
Nombre doffices et de
notaires
Impact fort
Impact faible
Cadrage mthodologique Tarification
Les hypothses de travail sur lvolution des modes de tarification des

principales oprations notariales ont t dfinies par EY avec le CSN
Tarifs
Evolutions anticipes de la loi

Croissance et activit
(dcret du 8 mars 1978

v28022011)
Hypothses retenues
pour le modle
Sources
Ventes
Proportionnel : Srie
1 coeff. 1
Fixe : 20 UV min
(20*3,90)
Formalits
Ajout de remises (ventes entre 100 et

300 K) et dune quote-part des
moluments verss au fonds
interprofessionnel de prquation
Suppression des remises partielles
Prts
Dclarations
de
succession
1 coeff. 1/3-0,55
2 coeff. 0,80
2 coeff. 1 (1% * valeur
du bien)
1 coeff. 1,25
1 coeff. 2/31,25 et
Srie 2 coeff 0,5
Attestations
notaries
Donations +
partages
anticips
Partages
Autres (hors
honoraires)
Honoraires
Proportionnel et
Fixe
Libre
Modification du tarif proportionnel en tarif

fixe : substituer prt avec garantie
hypothcaire un molument fixe qui
pourrait tre de 90 units de valeurs
Modification du tarif proportionnel en
honoraires libres : Faire jouer la libert
tarifaire pour les activits dtablissement
des dclarations de succession
Modification du tarif proportionnel en tarif
fixe : Tarifer les attestations notaries
selon un tarif fixe exprim en units de
valeur qui prenne mieux en compte la
charge de travail
Modification de la Srie 1 coeff. inf. 1 :

Rduire en consquence le coefficient
appliqu la srie 1, de 1,25 0,50
Pas d'impact (sauf modification des

sries)
Suppression du rgime drogatoire sur

autorisation, rserv la ngociation,
etc.
N/A
Rapport de lAutorit de la
Concurrence (09/01/2015)
Article LeMonde.fr
Plus de tranche mais un taux unique de

0,825%
Rduction possible sur les bien entre 100
et 300k de lordre de 200
Prquation inter-office de 0,10% pour les
biens > 300k et de 0,20% pour les biens
> 1M
Application des 90 units de valeurs

recommandes par lAutorit de la
Concurrence aux prts n68 (avec garantie
hypothcaire)
Application des cots de revient per

rapport CRA (80 % de dossiers faciles :
1300/opration et 20% de dossiers
difficiles : 2150/opration)
Slection du tarif le plus bas entre le tarif

actuel et le tarif fixe de 90 UV (soit 351)
Application du coefficient 0,50 aux actes

de donation-partage dont le coefficient
tait de 1,25
N/A
N/A
N/A
Page 56
Cadrage mthodologique Tarification
Les volutions de tarification sont traduites en impact direct sur le chiffre

daffaires pour intgration au modle (extrapolation dun chantillon de la base
Taxation CSN)
Dterminants tarifaires
des oprations
notariales
Simulation des volutions

tarifaires sur la base Taxe 2013
Sries
Coefficients
Units de valeur
Introduction des volutions

tarifaires dans la base taxe 2013
par type dactes
Changement des sries et des
coefficients, introduction de
rabais systmatiques etc.
Application aux ventes, prts,
mainleves, donations etc.
Mesure de limpact de ces
volutions sur le CA de chaque
type dactes
Nous disposons via la base taxe
dune extraction dactes
reprsentative avec assiettes et
montants perus par les notaires
Nous pouvons donc appliquer
les volutions tarifaires sur cet
chantillon
Rabais
Source : Analyse EY
Page 57
Impact CA des mesures par type

dactes intgrer dans le modle
Introduction dans le modle des

variations de chiffre daffaire pour
chaque type dacte lies aux
volutions tarifaires
Exemple
Le passage un taux unique
de 0,825% sur les ventes
gnre une baisse de CA sur
celles-ci de 18,5%
Cadrage mthodologique Libert dinstallation
850 nouveaux offices pourraient tre crs dici 2020 en appliquant un partage
de marge par notaire associ pondr des niveaux de vie rgionaux
Evolution du nombre doffices en fonction

du potentiel march (2013)
le-de-France
7
[95]
46
136
14
[75]
[78]
[93]
14
[94]
9
[91]
Rsultat
Avec cette mthode daffectation du nombre
de notaires individuels et associs, nous
estimons 850 le nombre doffices
ncessaires en plus daujourd'hui
35 100 offices ouverts

Formule de calcul : [Marge par notaire par dpartement / Marge mdiane France] * [Revenu mdian France / Revenu mdian par dpartement] ; marge moyenne France par notaire
associ = 153 k, dispersion du 94 k 325 k sur lensemble des dpartements hors Outre Mer
Source(s) : Donnes CSN des DAP (2013), INSEE
Page 58
Cadrage mthodologique Libert dinstallation
Les 850 nouveaux offices seront crs progressivement sur la priode 20152020
Evolution du nombre de notaires en

fonction du potentiel march (2013)
5 000
4 500
4 000
3 500
1 000
500
Source : Analyse EY
Page 59
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
0
2005
5 500
2004
Nombre doffices
Nous avons estim le nombre de
notaires manquants sur la base dune
marge mdiane par notaire associ,
raffecte par dpartement pondre
par les diffrentiels de niveaux de vie
selon les dpartements
Cration progressive des 850 nouveaux
offices rpartie sur 5 ans
Besoins demplois (cration /
destruction ou transfert)
Nous avons pris lhypothse que les
offices crs atteindront la taille
moyenne des offices M1 (soit 6
collaborateurs) graduellement en 5 ans
Taille du march
Hypothse : louverture dun office cr
un lger surplus dactivit dans sa zone
dactivit que nous avons estim 10%
2003
Scnario dvolution du nombre doffices
Cadrage mthodologique
Deux scenarii dimpact de la loi sont modliss et analyss (Scnarii 10% et

20%) en diffrentiel par rapport la tendance du march (Scnario 0%)
Scnario tendanciel
(0%)
Scnario 10%
Projection des
tendances volumes /
valeur
Pas dvolution tarifaire
Nouveaux offices
ouverts au rythme
moyen observ entre
2003 et 2013 (+0,1% par
an)
Tarification
Baisse du chiffre
daffaires de 10%
NOTE : hypothses CSN / analyse dimpact EY

Source : Analyse EY
Page 60
Scnario 20%
Tarification
Ventes : -19%
Attestations notaries :
-75%
Prts : -49%
Donations et donations
anticipes : -55%
Chiffre daffaires du notariat Rsultats
Le chiffre daffaires de la profession devrait diminuer de 10 20% dici 2020
Modlisation du chiffre daffaires total de la

profession notariale 2003-2020 (M)
Analyse
7 500
Lintroduction de la loi Croissance et

Activit devrait avoir un impact
significatif en 2016 avec une baisse du
chiffre daffaires de -10% -20% (i.e. 580 -1 250M)
Pass la baisse de 2016, le chiffres

daffaires global devrait reprendre sa
croissance tendancielle denviron 0,2%
par an
7 000
6 500
6 000
5 500
5 000
4 500
4 000
3 500
1 000
500
Observ
Sc0%
Sc10%
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
Sc20%
Sources : Analyse EY, Donnes CSN des DAP (2003-2013), INSEE, INED, FMI, Xerfi
Page 61
Chiffre daffaires du notariat Rsultats par catgorie doffices
Limpact devrait tre homogne sur toutes les catgories doffices M1-M3

profession notariale 2015-2020 (M)
Analyse
6 196M
5 759M
5 046M
M3
M2
M1
2 816
(45%)
1 721
(28%)
2 614
(45%)
1 604
(28%)
2 285
(45%)
1 407
(28%)
1 659
(27%)
1 541
(27%)
1 354
(27%)
2015
2020 Scnario 10%
2020 Scnario 20%
Source : Analyse EY
Page 62
Limpact en chiffre daffaires de la loi

Croissance et Activit se rpercute se
faon homogne sur les trois catgories
doffices M1, M2 et M3, dont les chiffres
daffaires se rtractent semblablement,
malgr un mix dactes diffrenci par
catgorie
Cartographie du chiffre daffaires
Les dpartements avec les offices gnrant le plus de chiffre daffaires

devraient connatre une moindre baisse de CA que le march (Scenario 20%)
Chiffre daffaire moyen par office en 2013
Offices dont lvolution du CA (%) est

suprieure ou infrieure la moyenne entre
2015 et 2020
1,6M 4,3M
1,3M 1,4M
1M 1,3M
0,8M 1M
Baisse de CA infrieure la moyenne (-18% -11%)
<0,8M
Baisse de CA suprieure la moyenne (-20% -18%)
Source : Analyse EY
Page 63
Marge Rsultats
Entre 2015 et 2020 la marge totale du notariat devrait baisser jusqu 26% (soit
370M), dgradant la performance de la profession jusqu 6 pts
Modlisation de la marge totale de la profession

notariale 2003-2020 (M)
3 000
Analyse
La loi Croissance et Activit devrait ds

2016 entraner une chute de marge de
-14% (soit -180m, scnario 10% de
baisse des tarifs) -26% (soit 370m,
scnario 20% de baisse des tarifs)
A partir de 2017, la marge devrait

poursuivre sa baisse (-2,3% par an), du
fait de la cration soutenue de nouveaux
offices (850 entre 2016 et 2020, dont 807
entre 2017 et 2020) : partage dun mme
niveau de marge entre plus dacteurs
2 500
2 000
25%
1 500
22%
25%*
1 000
23%
19,5%
500
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
*Modlis Pour rappel, le taux de marge observ est de 23%

Observ
Sc0%
Sc10%
Sc20%
Page 64
Marge Rsultats par catgorie doffices
Les offices M3 devraient davantage parvenir prserver leur marge que les
offices M1 et M2

profession notariale 2003-2020 (m)
Analyse
Contrairement leffet revenus, leffet

marge de la loi Croissance et Activit
varie selon les types doffices
Les offices M3 parviennent mieux

prserver leur marge comparativement
aux offices M1 (leur contribution la
marge totale passe de 52,% en 2015
54,3% en 2020)
A contrario, la contribution la marge

totale des offices de type M1 passe de
21,2% 19,3% sur la mme priode,
soulignant leur plus grande difficult
absorber les variations brutales de
revenus, avec en plus 850 nouveaux
offices dans la catgorie qui
contribueront diviser une marge en
baisse
1 555M
M3
816
(52%)
1 158M
985M
628
(54%)
M2
411
(26%)
300
(26%)
M1
535
(54%)
329
(21%)
2015
255
(26%)
230
(20%)
194
(20%)
2020 Scnario 10%
2020 Scnario 20%
Page 65
Cartographie de la marge
Les dpartements avec les offices gnrant les niveaux de marge les plus
levs devraient mieux rsister que le march (Scenario 20%)
Marge moyenne en valeur par office en 2013 ()
Offices dont lvolution de la marge (%) est

suprieure ou infrieure la moyenne entre
2015 et 2020
500k 1M
400k 500k
300k 400k
230k 300k
<230k
Baisse de marge infrieure la moyenne (-37% -35%)

Baisse de marge suprieure la moyenne (-39% 37%)
Source : Analyse EY
Page 66
Nombre de collaborateurs non-notaires Rsultats
Le nombre de collaborateurs non-notaires devrait baisser jusqu -9 400

personnes entre 2015 et 2020
Modlisation du nombre de collaborateurs nonnotaires 2003-2020

55 000
Analyse
Le nombre de collaborateurs nonnotaires devrait chuter jusqu -2 000

personnes par an (plus prononc en
2016, lors de lapplication de la loi)
Scnario 10% : -5 400 collaborateurs

Scnario 20% : -9 400 collaborateurs
50 000
45 000
40 000
35 000
30 000
25 000
20 000
15 000
10 000
5 000
Observ
Sc0%
Sc10%
2021
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
Sc20%
Page 67
Comme en 2008-2009 et 2013 :

La masse salariale devrait constituer
la variable dajustement pour ralentir
la chute de la marge
Cet ajustement devrait tre trs
ractif lvolution de la conjoncture
Nombre de collaborateurs non-notaires Rsultats
Les offices M3 devraient tre en proportion moins impacts que les offices M1
ou M2
Nombre de collaborateurs non-notaires par type

doffices et selon les trois scenarii tudis
44 000
Analyse
Les offices M3 devraient parvenir

contenir leur perte en marge tout en
licenciant moins que les offices M1 : la
part des collaborateurs non-notaires
travaillant pour les offices M3 devrait
passer de 47,6% 49,6% entre 2015 et
2020
A contrario, les offices M1 subiront plus

devraient peiner davantage pour limite
leur perte en marge, malgr des
licenciements en proportion plus levs
(la part de leur collaborateurs dans le
total devrait chuter de 24,5% 23%)
33 951
M3
48%
29 606
49%
50%
M2
28%
27%
M1
24%
2015 Rpartition
des emplois
28%
23%
23%
2020 Scnario 10%
2020 Scnario 20%
Page 68
Cartographie des volutions du nombre de collaborateurs
Les dpartements les moins denses en collaborateurs non-notaires devraient

tre les plus impacts
Nombre de collaborateurs par dpartement

en 2013
Evolution du nombre de collaborateurs (%)

non-notaires entre 2015 et 2020
700 3 600 coll.

500 700 coll.
-5% -25%
400 500 coll.
-35% -25%
300 400 coll.
-45% -35%
50 300 coll.
-49% -46%
Source : Analyse EY
Page 69
Impact en emplois des mesures de la loi Rsultat
Lvolution tarifaire a un impact plus marqu sur lemploi que la libert

dinstallation (70 85% de la baisse du nombre de collaborateurs)
Impact en emplois des mesures de la loi

(Scenario 10%)
Solde net libert

dinstallation
Solde net
tarification
Total
Impact en emplois des mesures de la loi

(Scenario 20%)
Solde net libert

dinstallation
Solde net
tarification
Total
1 560
(17%)
1 560
(29%)
3 840
(71%)
5 400
7 840
(83%)
9 400
Source : Analyse EY
Page 70
Sommaire
1.
2.
3.

associs
4.
5.
Prochaines tapes
Page 71
Pour accompagner la modernisation de la profession notariale, EY a identifi 5

axes mettre en uvre sur les prochains mois
Nouvelles grilles
tarifaires (analyse
fine des cots de
revient, analyses de
sensibilit etc.)
Observatoire de la
rforme (suivi
trimestriel des
grands indicateurs,
accompagnement
des offices les plus
fragiles etc.)
Priorit 1
(horizon six mois)
Optimisation du
modle
conomique de la
profession
(rvision de la
chane de valeur,
mutualisation de
certaines fonctions
back-office etc.)
Numrisation de la
profession
(simplification des
offres, quel modle
oprationnel etc.)
Priorit 2
(horizon un an)
Page 72
Pilotage par acte

du volume et de la
valeur du march
Priorit 3
(moyen terme)
Cette prsentation a t tablie sur la base des besoins et informations

que vous nous avez communiqus, par rfrence votre contexte et en
fonction de l'environnement juridique et conomique actuel.
Les conclusions, qui y sont nonces, sont labores partir de nos

mthodes, processus, techniques et savoir-faire. De ce fait, elles sont,
ainsi que le support, notre proprit. La dcision de mettre en uvre ou
non ces conclusions, ainsi que les modalits de mise en uvre relvent
de votre seule responsabilit.
Cette prsentation tant dans sa forme que son contenu est rserve
votre seul usage interne. Elle n'est pas destine tre divulgue des
tiers sans notre accord; cependant, Ernst & Young autorise expressment
la communication, toute personne, des conseils relevant du domaine
fiscal dtaills dans cette prsentation ; tant prcis quen tout tat de
cause nous nassumons aucune responsabilit vis--vis des tiers.
Cette prsentation est mise en application du contrat convenu entre
nous.
Page 73

CSN Etude Impact Economique Loi Macron Mars2015 EY

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ETUDE DIMPACT DU PROJET DE LOI

Rappel de la dmarche de ltude dimpact

Enseignements cls sur le march du notariat

Rsultats de lenqute en ligne Opinion Way auprs des notaires individuels et

Synthse des impacts de la loi croissance et activit

Rappel de la dmarche de ltude dimpact du projet de loi croissance et

Tendances du march notarial

Cadrage et 1res analyses

Synthse des entretiens qualitatifs (en cours)

Ralisation de 10 entretiens quali

Modle conomique Excel

Outil de simulation online

Validations par le CSN

Rappel de la dmarche de ltude dimpact

Enseignements cls sur le march du notariat

Rsultats de lenqute en ligne Opinion Way auprs des notaires individuels et

Synthse des impacts de la loi croissance et activit

9 enseignements cls sur le march des notaires

Le march du notariat est en croissance rgulire

Le nombre ainsi que la typologie des offices sont

Le nombre de notaires est augmentation continue

La demande est en lgre baisse depuis 2003 et les

Le nombre total de professionnels (notaires et

Le nombre de dparts la retraite de notaires va

En considrant les niveaux de marge par notaire

Lactivit est porte par une volution des prix lie

Le march du notariat est en croissance rgulire (+3% annuel en moyenne) et

Evolution du chiffre daffaires (Mds )

Les revenus cumuls des notaires en France

Cependant, lvolution du chiffre daffaires est

0,3% 0,3% 0,4%

(*) : donnes 2014 provisoires

La demande est en lgre baisse depuis 2003 et les ventes immobilires

Evolution du nombre dactes notaris et

Volumtrie des actes notaris en 2013 (hors

Nombre dactes authentiques

Malgr la baisse du nombre dactes entre 2003

Source(s) : Etude CRA, 2014; Donnes CSN des DAP (2003-2013)

Notorits Attest. Mainleves Donations Autres

Evolution de la dcomposition du chiffre

La hausse de 38% du CA de la profession

Les moluments fixes ont la plus forte

Le chiffre daffaires 2013 des notaires en France

Dcret & forfait

Indices base 100 (2010)

Indice des prix de limmobilier ancien

La performance des offices diminue depuis 2003 pour atteindre 23% du CA en

Evolution de la marge dexploitation depuis 2003

33% 34% 33% 32%

Corrlation entre la variation du chiffre daffaires

Variation du chiffre daffaires (%)

Variation de la marge dexploitation (%)

marge dexploitation (en % du CA)

La marge dexploitation est stable en valeur entre

Depuis 2003, lvolution de la marge dexploitation

Note : chiffre daffaires hors taxes

La masse salariale constitue la principale variable dajustement pour prserver

Evolution de la dcomposition de la marge

La masse salariale reprsente la moiti du

Lvolution (en relatif) de la masse salariale

33% 32% 27%

La masse salariale constitue donc la principale

47% 49% 53%

Achats et services exterieurs