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OSTENSIVO SGM-302
ANEXO G
QUADRO DE DISTNCIAS RODOVIRIAS/AQUAVIRIAS
OSTENSIVO REV. 3
- G-1 -
VITRIA - ES
TERESINA - PI
SO PAULO - SP
SO LUIS - MA
SALVADOR - BA
RIO DE JANEIRO - RJ
RIO BRANCO - AC
RECIFE - PE
PORTO VELHO - RO
PORTO ALEGRE - RS
PALMAS - TO
NATAL - RN
MANAUS - AM
MACEI - AL
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OSTENSIVO REV. 3
- G-2 -
VITRIA - ES
TERESINA - PI
SO PAULO - SP
SO LUIS - MA
SALVADOR - BA
RIO DE JANEIRO - RJ
RIO BRANCO - AC
RECIFE - PE
PORTO VELHO - RO
PORTO ALEGRE - RS
PALMAS - TO
NATAL - RN
MANAUS - AM
MACEI - AL
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OSTENSIVO REV. 3
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GOINIA - GO
FORTALEZA - CE
FLORIANPOLIS - SC
CURITIBA - PR
CUIAB - MT
CAMPO GRANDE - MS
BRASLIA - DF
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BELM - PA
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OSTENSIVO REV. 3
OSTENSIVO SGM-302
- G-7 -
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - H-1 - REV. 3
(Marca / Tipo / Ano / Placa)
(Marca / Tipo / Ano / Placa)
ANEXO H
MODELO DE DECLARAO DE EXECUO DO TRANSPORTE (DET)
DECLARAO DE EXECUO DO TRANSPORTE (DET)
Eu, _________________________________________________________________,
(Posto/Graduao/NIP/Nome)
servindo presentemente na _________________________________ e residindo na _______
(OM DE DESTINO)
____________________________________________ , efetuei o(s) transporte(s) abaixo
(Endereo)
assinalado(s), conforme consta da OS n _______, de ___ de ______________ de _________,
do _______________________________.
(OM DE ORIGEM)
( ) Pessoal.
( ) Dependentes.
( ) Empregado Domstico.
( ) Bagagem.
( ) Automvel _______________________________.
( ) Motocicleta _______________________________.
__________________, ________, em ____ de _______________ de 200__.
(cidade) (UF)
________________________________________
(assinatura do militar)
COMPROVAO PELO OFICIAL ENCARREGADO DA VERIFICAO DA
EXECUO DO TRANSPORTE
O Oficial designado pela OS n _________, de ___________ de ___________ de
___________ do ___________________________________________________________ ,
(OM DE DESTINO)
aps constatao no endereo declarado pelo militar, comprova que o mesmo executou o(s)
transporte(s) acima assinalado(s).
__________________, ________, em ____ de _______________ de 200__.
(cidade) (UF)
________________________________________
(OFICIAL ENCARREGADO)
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - I-1 - REV. 3
(Marca / Tipo / Ano / Placa)
(Marca / Tipo / Ano / Placa)
ANEXO I
MODELO DECLARAO DA EXECUO DO TRANSPORTE
DE DEPENDENTES (DETD)
DECLARAO DA EXECUO DO TRANSPORTE DE DEPENDENTES (DETD)
Eu, _________________________________________________________________,
(Posto/Graduao/NIP/Nome)
servindo presentemente na ______________________________________ declaro que minha
(OM DE DESTINO)
famlia passou a residir na _____________________________________________________
(ENDEREO ONDE FAMLIA VAI FIXAR RESIDNCIA)
e que efetuei o(s) transporte(s) abaixo assinalado(s), conforme consta da OS n _______, de
________ de __________ de _________, do _________________________ .
(OM DE ORIGEM)
( ) Dependentes.
( ) Empregado Domstico.
( ) Bagagem.
( ) Automvel _______________________________.
( ) Motocicleta _______________________________.
__________________, ________, em ____ de _______________ de 200__.
(cidade) (UF)
________________________________________
(assinatura do militar)
COMPROVAO PELO OFICIAL ENCARREGADO DA VERIFICAO DA
EXECUO DO TRANSPORTE DOS DEPENDENTES
O Oficial designado pela OS n ________, de _______ de ______
_________________de ________ do ____________________________________________,
(OM DE DESTINO)
aps constatao no endereo declarado pelo militar, comprova que o mesmo executou o(s)
transporte(s) acima assinalado(s).
__________________, ________, em ____ de _______________ de 200__.
(cidade) (UF)
________________________________________
(OFICIAL ENCARREGADO)
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - J-1 - REV. 3
ANEXO J
RELAO DE OM DE APOIO E CONTATO
CDIGO
DA
OM
N O M E
IND.
NAVAL
91180
85310
62300
82000
83000
84000
85000
86000
87000
89000
88000
83330
83310
83340
82330
85340
89310
82320
84320
85320
84330
85342
85332
85331
85600
83601
81600
88810
81700
BASE AREA NAVAL DE SO PEDRO DA ALDEIA.........................
CAPITANIA FLUVIAL DO RIO PARAN.............................................
COLGIO NAVAL.....................................................................................
COMANDO DO 2 DN...............................................................................
COMANDO DO 3 DN...............................................................................
COMANDO DO 4 DN...............................................................................
COMANDO DO 5 DN...............................................................................
COMANDO DO 6 DN...............................................................................
COMANDO DO 7 DN...............................................................................
COMANDO DO 8 DN...............................................................................
COMANDO DO 9 DN...............................................................................
CAPITANIA DOS PORTOS DA PARABA.............................................
CAPITANIA DOS PORTOS DE ALAGOAS............................................
CAPITANIA DOS PORTOS DE PERNAMBUCO....................................
CAPITANIA FLUVIAL DO SO FRANCISCO.......................................
CAPITANIA DOS PORTOS DE SANTA CATARINA............................
CAPITANIA DOS PORTOS DE SO PAULO.........................................
CAPITANIA DOS PORTOS DE SERGIPE..............................................
CAPITANIA DOS PORTOS DO MARANHO.......................................
CAPITANIA DOS PORTOS DO PARAN..............................................
CAPITANIA DOS PORTOS DO PIAU...................................................
DEL. DA CAPITANIA DOS PORTOS EM S. FRANCISCO DO SUL....
DEL. FLUVIAL EM URUGUAIANA.......................................................
DEL. DA CAPITANIA DOS PORTOS EM PORTO ALEGRE................
ESCOLA DE APRENDIZES-MARINHEIROS DE STA CATARINA.....
ESCOLA DE APRENDIZES-MARINHEIROS DO CEAR...................
ESCOLA DE APRENDIZES-MARINHEIROS DO ESPRITO SANTO
ESTAO NAVAL DO RIO NEGRO.......................................................
SANATRIO NAVAL DE NOVA FRIBURGO.......................................
BANSPA
CPFOZU
COLNAV
SEGDIS
TERDIS
QRTDIS
QUIDIS
SXTDIS
SETDIS
OITDIS
NOVDIS
CPSSOA
CPCEIO
CPCIFE
CPPIRA
CPFPOL
CPSANT
CPCAJU
CPLUIZ
CPAGUA
CPPARN
DLSFSL
DLURUG
DLEGRE
EAMFPL
EAMFTZ
EAMVTR
ESNVNG
SNNFRJ
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - K-1 - REV. 3
ANEXO K
MODELO DE PAPELETA DE HABILITAO DE BENEFICIRIA DE
CONSIGNAO DE PENSO ALIMENTCIA
MARINHA DO BRASIL
CONSIGNANTE:_____________________________________________________
____________________________________ MATRCULA:___________________
BENEFICIRIO:______________________________________________________
VNCULO: ___________________________________________________________
RUA/AV.:____________________________________________________________
_____________________________________________________________________
BAIRRO:_________________________________ CIDADE:___________________
ESTADO:_____________CEP:___________________ TEL:___________________
BANCO:_________________________________ AGNCIA:__________________
CONTA CORRENTE:_____________________ CPF:_________________________
DEPENDENTES:
1 _____________________________________ DATA/NASCIMENTO___/___/___
2 _____________________________________ DATA/NASCIMENTO___/___/___
3 _____________________________________ DATA/NASCIMENTO___/___/___
4 _____________________________________ DATA/NASCIMENTO___/___/___
Cidade, Estado, em ___ de ___________________ de _____.
____________________________________________
assinatura do (a) beneficirio (a)
OBS.: 1) A conta dever ser do tipo corrente, no podendo ser poupana, em um dos
bancos conveniados com a Marinha; e
2) Aps o seu preenchimento, restituir esta papeleta Pagadoria de Pessoal da
Marinha, situada na Ilha das Cobras, Ed. 23, Centro, CEP: 20091.000, Rio de
Janeiro - RJ.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - L 1 - REV. 3
ANEXO L
MODELO DE AUTORIZAO PARA DESCONTO EM FOLHA RELATIVO
A ALUGUEL RESIDENCIAL
MARINHA DO BRASIL
________________________________________
(NOME DA OM)
AUTORIZAO PARA DESCONTO EM FOLHA RELATIVO A ALUGUEL RESIDENCIAL
IMPLANTAO ! ALTERAO ! CANCELAMENTO !
C
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G
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NIP: __________________________ POSTO/GRAD:___________________________________
NOME: _____________________________________________________________________________
ENDEREO:_________________________________________________________________________
____________________________________________________TEL: ________________
LIMITE CONSIGNVEL LQUIDO:_____________________________________________________
FINALIDADE: DESTINA-SE A MINHA MORADIA E DE MEUS FAMILIARES
I
M
V
E
L
ENDEREO:_________________________________________________________________________
____________________________________________________TEL: ________________
VALOR DO DESCONTO (R$): __________________________________________________________
VIGNCIA: INCIO:________ / ________/_______- TRMINO:_______/________/________
L
O
C
A
D
O
R
NOME:______________________________________________________________________________
ENDEREO: _________________________________________________________________________
____________________________________________________TEL: ________________
CPF: ______________________________________________
BANCO:___________________ AGNCIA:_____________________ C/C:________________________
Autorizo o desconto em meu Bilhete de Pagamento, de acordo com as condies acima previstas.
Estou ciente de que a consignao em Folha de Pagamento no implica na co-responsabilidade da
MARINHA por dvidas ou compromissos de natureza pecuniria assumidas pelo militar/pensionista
junto ao locador.
________________,____. , em _____ de ________________________ de ______ .
(LOCAL) (DATA)
_______________________
Comandante/Diretor
______________________
Consignante (Locatrio)
______________________
Consignatrio (Locador)
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - M-1 - REV.3
ANEXO M
INSTRUES PARA ENQUADRAMENTO DE MILITARES E DE SERVIDORES
DA MARINHA DO BRASIL DESIGNADOS PARA CUMPRIMENTO
DE MISSES NO EXTERIOR
Apndices: I) Tabela de enquadramento para a execuo de misses no exterior;
II) Minuta de Portaria de designao para o exterior, assinada pelo Comandante
da Marinha; e
III) Minuta de Portaria de designao para o exterior, assinada pelo ODG/ODS.
1 - PROPSITO
Estabelecer diretrizes para o enquadramento de militares e de servidores da Marinha do
Brasil (MB) designados para o cumprimento de misses no exterior.
2 - CONSIDERAES PRELIMINARES
2.1 - Os militares e os servidores da MB designados para o desempenho de cargos, funes ou
atividades no exterior podero ser enquadrados, de acordo com o previsto no art. 3 da Lei n
5.809/1972, regulamentada pelo Decreto n 71.733/1973, em uma das seguintes misses:
a) quanto ao tipo:
I) misso permanente;
II) misso transitria; e
III) misso eventual.
b) quanto natureza:
I) misso diplomtica;
II) misso militar; e
III) misso administrativa.
3 - MISSO PERMANENTE
3.1 - Sero enquadrados em misso permanente, de acordo com o art. 4 da Lei n
5.809/1972, regulamentada pelo Decreto n 71.733/1973, os militares e os servidores da MB
exercendo cargo, funes ou atividades nos rgos, delegaes, representaes ou organizaes
estrangeiras previstas nos Decretos n
s
72.021/1973 e 3.402/2000.
4 - MISSO TRANSITRIA
4.1 - Sero enquadrados em misso transitria os militares e servidores da MB exercendo os
cargos, funes ou atividades previstos no art. 5 da Lei n 5.809/1972, regulamentada pelo
Decreto n 71.733/1973,.
4.2 - As misses transitrias de durao superior a sessenta dias sero com mudana de sede.
4.3 - As misses transitrias de durao igual ou inferior a sessenta dias sero sem mudana de
sede.
4.4 - As misses transitrias sero consideradas com dependente quando tiver a durao igual
ou superior a seis meses, desde que a natureza da misso permita ao militar ou servidor fazer-
se acompanhar.
4.5 - As misses transitrias de durao inferior a seis meses sero consideradas sem dependen-
tes.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - M-2 - REV.3
4.6 - Sero enquadrados em misso transitria, com mudana de sede e sem dependentes, os
militares e servidores da MB, em servio no exterior, a bordo de navios em Viagem de Instru-
o de Guardas-Marinha ou em misso de Apoio Logstico Estao Antrtica Comandante
Ferraz.
4.7 - Sero enquadrados em misso transitria no exterior, com base no art. 12 da Lei n
5.809/1972, regulamentada pelo Decreto n 71.733/1973, os militares e servidores da MB
participantes das viagens ao exterior, de durao igual ou inferior a sessenta dias, constantes
do Programa de Viagens ao Exterior de Navios e Foras Navais aprovado, anualmente, pelo
Comandante da Marinha.
5 - MISSO EVENTUAL
5.1 - Sero enquadrados em misso eventual os militares e os servidores da MB exercendo os
cargos, funes ou atividades previstos no art. 6 da Lei n 5.809/1972, regulamentada pelo
Decreto n 71.733/1973, por perodo igual ou inferior a noventa dias.
5.2 - Quando os perodos estipulados para o desempenho dos cargos, funes ou atividades
previstos nos incisos I, IV, V e VI do art. 5 da Lei n 5.809/1972, regulamentada pelo Decre-
to n 71.733/1973, forem de durao igual ou inferior a noventa dias, os militares e servidores
da MB sero enquadrados em misso eventual.
5.3 - Os militares e os servidores da MB no faro jus ao recebimento de dirias no exterior
quando a alimentao, a pousada e a locomoo forem garantidas pela Unio, pelos Estados,
pelos Municpios, por instituio pblica, privada ou organismo internacional, ou, mesmo,
quando perceberem ajuda de custo de exterior, de acordo com o estipulado no Pargrafo nico
do art. 7 da Lei n 10.937/2004.
5.4 - As misses eventuais sero sempre sem mudana de sede, de acordo com o estipulado
no art. 6 da Lei n 5.809/1972, regulamentada pelo Decreto n 71.733/1973.
5.5 - A participao de militares e servidores da MB em vos de apoio Estao Antrtica
Comandante Ferraz, em carter de visita ou de observao, ser enquadrada como misso
eventual, desde que no haja necessidade de os mesmos permanecerem em territrio antrtico
aps o regresso das aeronaves.
5.6 - As dirias no exterior contam-se pelo nmero de dias correspondentes misso eventual
para qual foi nomeado ou designado o militar/servidor da MB, incluindo-se, tambm, os dias
da partida e da chegada.
5.7 - A diria ser devida pela metade do seu valor nos seguintes casos:
a) quando o afastamento no exigir pernoite fora da sede;
b) no dia da partida e no dia da chegada;
c) quando a Unio custear, por meio diverso, as despesas de pousada;
d) quando o militar/servidor ficar hospedado em imvel pertencente Unio ou que es-
teja sob administrao do governo brasileiro;
e) quando o governo estrangeiro ou organismo internacional de que o Brasil participe
ou com o qual coopere custear as despesas com pousada; ou
f) quando o designado para compor equipe de apoio s viagens do Presidente ou do Vi-
ce-Presidente da Repblica.
5.8 - Em nenhuma hiptese as situaes apresentadas no subitem anterior podero ser utiliza-
das para acrscimo do direito a diria por ocasio da viagem.
59 - Caso o deslocamento exija que o militar/servidor fique mais de um dia em viagem, alm
do previsto nestas Instrues, quer na ida ao exterior, quer no retorno ao Brasil, a concesso
de dirias excedentes dever ser devidamente justificada.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - M-3 - REV.3
5.10 - Quando a misso no exterior abranger mais de um pas, adotar-se- a diria aplicvel ao
pas onde houver o pernoite; no retorno ao Brasil prevalecer a diria referente ao pas onde o
servidor haja cumprido a ltima etapa da misso.
6 - MISSO DIPLOMTICA
6.1 - Sero enquadrados em misso diplomtica os militares e servidores da MB exercendo
cargos, funes ou atividades vinculados s representaes diplomticas do Brasil no exterior,
desde que formalmente acreditados, para o exerccio de misso de natureza diplomtica, junto
ao governo do pas sede da representao diplomtica brasileira ou junto ao Organismo Inter-
nacional onde o Brasil se faz representar.
6.2 - Os militares e servidores da MB, enquadrados no exerccio de misso diplomtica, alm
de gozarem dos privilgios e imunidades previstos na Conveno de Viena sobre Relaes
Diplomticas, promulgada pelo Decreto n 56.435/1965, faro uso do passaporte diplomtico
expedido pelo Ministrio das Relaes Exteriores.
6.3 - Os militares e servidores da MB em servio no exterior, no acreditados para o exerccio
de misso diplomtica, sero normalmente enquadrados em misso permanente, eventual ou
transitria, de natureza administrativa, mesmo que, para exerccio de seus cargos, funes ou
atividades, venham a se utilizar do edifcio sede (local da misso) da representao diplomti-
ca brasileira no exterior.
7 - DISPOSIES FINAIS
7.1 - Sero enquadrados como em misso militar, os militares e os servidores da MB que
permanecerem no exterior no desempenho ou exerccio de cargos, funes ou atividades pre-
vistas nos incisos II, III e V do art. 5 e inciso IV do art. 6, todos da Lei n 5.809/1972, regu-
lamentada pelo Decreto n 71.733/1973.
7.2 - Os perodos de instalao, trnsito e viagem no sero computados para fim de enqua-
dramento das misses no exterior.
7.3 - Para a emisso das Portarias de designao de militares e servidores da MB, para o de-
sempenho de misso no exterior, sero utilizados os modelos dos Apndices II e III, tomando
por base os perodos estabelecidos e as observaes contidas no Apndice I. Em se tratando
de misso eventual, ser incorporado ao perodo da misso, os perodos de instalao e trnsi-
to.
7.4 - O perodo da misso dever conter os prazos para apresentao e recebimento de funo,
quando couber.
7.5 - O perodo total para clculo dos direitos pecunirios ser restrito ao perodo de afasta-
mento previsto na Portaria de designao, que dever ser estabelecido de acordo com as orien-
taes constantes nestas Instrues.
7.6 - Em misso de durao inferior a um ano, os militares e servidores da MB podero gozar
as frias a que tiverem direito, antes de seu regresso ao Brasil.
7.7 - No gozo das frias evidenciadas no item anterior, os militares e servidores da MB no
tero direito retribuio no exterior, nem ao cmputo desse tempo como perodo de misso
no exterior para qualquer efeito.
7.8 - Em misso de durao igual ou superior a um ano, os militares e servidores da MB tm
direito a um perodo de frias para cada ano de comisso, devendo, este perodo, ser evidenci-
ado na Portaria de designao, quando couber, e considerado no clculo dos direitos pecuni-
rios.
7.9 - Quando o perodo de frias no for gozado dentro do prazo de misso, poder faz-lo:
a) no exterior, na forma do subitem 7.6 destas Instrues; ou
b) no Brasil, aps o regresso.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - M-I-1 - REV.3
APNDICE I AO ANEXO M
TABELA DE ENQUADRAMENTO PARA A EXECUO
DE MISSES NO EXTERIOR
TIPO DA
MISSO
VIAGEM
(EM DIAS)
IDA
INSTALAO
NO EXTERIOR
(EM DIAS)
PERODO DA
MISSO (T) *
TRNSITO NO
EXTERIOR
(EM DIAS)
VIAGEM
(EM DIAS)
VOLTA
1 T < 15d 1
2 15d ! T < 30d 1
2 30d ! T < 60d 2
EVENTUAL
2 60d ! T ! 90d 3
1 T < 15d 1
2 15d ! T < 30d 1
2 30d ! T < 60d 2
2 60d ! T ! 90d 3
4 90d < T ! 120d 7
4 120d < T ! 150d 10
4 150d < T < 6m 15
TRANSITRIA
4 ou 10 6m ! T 30
PERMANENTE
1 a 3
4 ou 10 " 2a 30
1 a 3
* d dias
m meses
a anos
OBSERVAES
1) A Tabela acima estabelece o nmero de dias dos eventos de acordo com o enquadramento
da misso no exterior. Estes perodos podero ser alterados, a critrio do Comandante da Ma-
rinha, quando a natureza ou o local da misso assim o impuser.
2) Entende-se por perodo de viagem o nmero de dias que concedido ao militar ou servidor
da MB para o deslocamento para a localidade onde cumprir a misso para a qual foi desig-
nado, assim como o nmero de dias para seu retorno ao pas.
a) Durao da Viagem:
I) AMRICA DO SUL, exceto SURINAME e GUIANA: 1 (um) dia;
II) SURINAME, GUIANA, AMRICA CENTRAL, AMRICA DO NORTE,
EUROPA, FRICA DO SUL e ISRAEL: 2 (dois) dias; e
III) Outros destinos: 3 (trs) dias.
b) Em caso de conexo em territrio nacional, devem ser considerados os vos de efetiva
partida e chegada para o exterior.
c) Nas misses eventuais devero ser considerados, para fixao da data de retorno ao pas,
a observao 4 deste Apndice, e, pelo rgo Pagador, o contido nos subitens 5.6 e 5.7 destas
Instrues, para os dias de partida e da chegada.
3) Entende-se por perodo de afastamento para instalao no exterior o nmero de dias que
concedido ao militar ou servidor da MB para instalar-se na localidade onde cumprir a misso
para a qual foi designado. Para misses permanentes e transitrias de durao igual ou superi-
or a seis meses o perodo de instalao no exterior de :
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - M-I-2 - REV.3
a) 10 (dez) dias quando com dependentes; e
b) 4 (quatro) dias quando sem dependentes.
4) Entende-se por perodo de afastamento para trnsito no exterior o nmero de dias que
propiciado ao militar ou servidor da MB para preparar-se, a fim de deixar a localidade onde
cumpriu a misso para a qual foi designado e iniciar a viagem de retorno ao pas. Em se tra-
tando de misso eventual, este perodo dever ser incorporado ao perodo da misso, sendo o
ltimo dia do trnsito coincidente com o do incio da viagem de volta.
5) O incio da misso ocorrer no dia imediatamente posterior ao trmino da instalao ou,
quando for o caso, no dia posterior ao perodo de apresentao ou na data do recebimento da
funo.
6) O trmino da misso ocorrer no dia anterior ao primeiro dia de trnsito no exterior ou,
quando for o caso, na data da passagem de funo.
7) Nas misses eventuais, o militar ou servidor da MB permanece percebendo seu pagamento
em moeda nacional.
8) Nas misses transitrias ou permanentes, a data de incio do pagamento em moeda estran-
geira a mesma data do embarque para o exterior, ou seja, o primeiro dia de viagem. A data
de trmino do pagamento em moeda estrangeira ocorrer na data de partida da ltima locali-
dade no exterior, que a mesma do desligamento da Sede no Exterior e do ltimo dia de trn-
sito no exterior.
9) Os perodos de viagem, trnsito e instalao definidos nesta Instruo s sero concedidos
para clculo de direitos pecunirios caso sejam efetivamente usufrudos, no podendo, em
hiptese alguma, serem computados concomitantemente entre si ou com o perodo da misso.
10) No caso de viagem para o exterior em aeronave militar, o perodo da misso descrito na
Portaria de designao do militar ou do servidor ter incio na data de embarque prevista na
programao do vo, estabelecida pela Fora qual o meio pertena, no sendo considerados
os afastamentos para viagem e instalao estabelecidos neste calendrio.
11) De forma anloga ao item anterior, caso o regresso ao Brasil seja em aeronave militar, o
trmino do perodo da misso descrito na Portaria de designao do militar ou do servidor
estar condicionado programao do vo, no sendo considerado o perodo de trnsito esta-
belecido neste calendrio.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - M-II-1 REV.3
APNDICE II AO ANEXO M
MINUTA DE PORTARIA DE DESIGNAO PARA O EXTERIOR,
ASSINADA PELO COMANDANTE DA MARINHA
MINISTRIO DA DEFESA
MARINHA DO BRASIL
PORTARIA N. /MB, DE DE DE .
O COMANDANTE DA MARINHA, no uso das atribuies que lhe confere o
art. 1, inciso VII, do Decreto n 2.790, de 29 de setembro de 1998, combinado com os art. 4
e 19 da Lei Complementar n 97, de 9 de junho de 1999 (se militar) ou art. 2 do Decreto n
1.387, de 7 de fevereiro de 1995, com a redao dada pelo Decreto n 3.025, de 12 de abril de
1999, combinado com os art. 4 e 19 da Lei Complementar n 97, de 9 de junho de 1999 (se
servidor pblico), resolve:
Art. 1 Designar o (conter, obrigatoriamente, o posto, o NIP e o nome do militar
ou, no caso de servidor pblico, o cdigo da carreira, o nvel, o NIP, a matrcula no SIAPE e o
nome ou pessoal abaixo mencionado) para realizar misso no exterior. (se mais de um
representante, relao do pessoal, constando, obrigatoriamente, posto, NIP e nome do militar
ou cdigo da carreira, nvel, matrcula no SIAPE e nome, no caso de servidor pblico).
Misso Servir na (comisso permanente no exterior) ou Realizar/Participar do
(curso, estgio, inspeo, conclave ou intercmbio) (ttulo, como na portaria de aprovao do
respectivo programa).
Local - Cidade, Estado (se for o caso), Pas.
Perodo - de (dia) de (ms) de (ano) a (dia) de (ms) de (ano), devendo ausentar-se
do pas no dia (dia) de (ms) de (ano) e retornar ao pas no dia (dia) de (ms) de (ano).
Art. 2 A referida misso enquadrada como diplomtica, militar ou
administrativa, permanente, transitria ou eventual (se transitria, especificar se com ou sem
mudana de sede e com ou sem dependentes), de acordo com os artigos 3, inciso I, alnea __
(conforme a natureza),inciso II, alnea __ (conforme o tipo), 4 (se permanente), 5, inciso __
(se transitria), ou 6, inciso__ (se eventual), da Lei n 5.809, de 10 de outubro de 1972.
Art. 3 Outras consideraes relevantes como, por exemplo: necessidade de
vinculao do(s) participante(s) a alguma OM, por determinado perodo, rgo ou entidade
responsvel pelo custeio das despesas, etc.
Art. 4 Esta Portaria entra em vigor na presente data.
NOME
Almirante-de-Esquadra
Comandante da Marinha
ASSINADO DIGITALMENTE
Distribuio:
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - M-III-1 REV.3
APNDICE III AO ANEXO M
MINUTA DE PORTARIA DE DESIGNAO PARA O EXTERIOR,
ASSINADA PELO ODG/ODS
MARINHA DO BRASIL
(ODG ou ODS)
PORTARIA N
o
/(ODG ou ODS), DE DE DE .
O _________________ (ODG ou ODS), no uso da delegao de competncia
que lhe confere a Portaria n 9/MB, de 9 de janeiro de 2002, resolve:
Art. 1 Designar o (conter, compulsoriamente, o posto, o NIP e o nome do
militar ou, no caso de servidor pblico, o cdigo da carreira, o nvel, o NIP, a matrcula no
SIAPE e o nome ou pessoal abaixo mencionado) para realizar misso no exterior.
(se mais de um representante, relao do pessoal, constando, compulsoriamente,
posto, NIP e nome do militar ou cdigo da carreira, nvel, matrcula no SIAPE e nome, no
caso de servidor pblico)
Misso - Realizar/Participar do (curso, estgio, conclave ou intercmbio) (ttulo,
como na portaria de aprovao do respectivo programa).
Local - Cidade, Estado (se for o caso), Pas.
Perodo - de (dia) de (ms) de (ano) a (dia) de (ms) de (ano), devendo ausentar-
se do pas no dia (dia) de (ms) de (ano) e retornar ao pas no dia (dia) de (ms) de (ano).
Art. 2 A referida misso enquadrada como diplomtica, militar ou adminis-
trativa, transitria ou eventual (se transitria, especificar se com ou sem mudana de sede e
com ou sem dependentes), de acordo com os artigos 3, inciso I, alnea __ (conforme a natu-
reza), inciso II, alnea __ (conforme o tipo) e 5, inciso __ (se transitria) ou 6, inciso __ (se
eventual), da Lei n
o
5.809, de 10 de outubro de 1972.
Art. 3 Outras consideraes relevantes como, por exemplo: necessidade de vin-
culao do(s) participante(s) a alguma OM, por determinado perodo, rgo ou entidade res-
ponsvel pelo custeio das despesas, etc.
Art. 4 Esta Portaria entra em vigor na presente data.
NOME
Posto
Cargo
ASSINADO DIGITALMENTE
Distribuio:
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - N-1 - REV. 3
ANEXO N
TABELA DE PERCENTUAIS DE BENEFCIO-FAMLIA
POSTO/GRADUAO
LIMITES DE PERCENTUAL DO
SOLDO
Capito-de-Mar-e-Guerra 110%
Capito-de-Fragata 100%
Capito-de-Corveta 100%
Capito-Tenente 90%
1Tenente 85%
2Tenente 85%
Guarda-Marinha 90%
Suboficial 95%
Sargento 100%
Cabo 100%
Marinheiro / Soldado 100%
OBS: Os percentuais acima procuram estabelecer um montante correspondente remunerao
lquida mdia de cada posto/graduao
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - O-1 - REV. 3
ANEXO O
MODELO DE FORMULRIO DE HABILITAO DE BENEFCIO-FAMLIA
MARINHA DO BRASIL
PAGADORIA DE PESSOAL DA MARINHA
FORMULRIO DE HABILITAO DE
BENEFCIO-FAMLIA
DATA DO PREENCHIMENTO:____/_____/_____
IMPLANTAO/ALTERAO (MS/ANO):________/_______
NIP DO INSTITUIDOR:__________________________
DADOS DO BENEFICIRIO
NOME :__________________________________________________________________
ENDEREO: _____________________________________________________________
BANCO:_________________AGNCIA:_________CONTA CORRENTE:__________
PERCENTUAL DO SOLDO DO INSTITUIDOR A SER DESCONTADO:_________%
VALOR DO DESCONTO EM REAL (R$):____________________________________
PROCESSO DE PGTO DE INCIO DE DESCONTO:_________/_________
PROCESSO DE PGTO DE TRMINO DO DESCONTO:_________/_________
ASSINATURA DO RESPONSVEL:________________________________________
DOCUMENTO DO RESPONSVEL:________________________________________
DOCUMENTO PREENCHIDO POR: ________________________________________
TELEFONE PARA CONTATO: (_________)__________________________________
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - P-1 - REV. 3
ANEXO P
MODELO DE TERMO DE COMPROMISSO
MARINHA DO BRASIL
____________________________________________
(Nome da OM)
TERMO DE COMPROMISSO
Assunto: Converso em moeda estrangeira de recursos para Ajuda de Custo e
Dirias.
Referncia: Carta DECAM/DIFIN-II-89/006, de 15JAN1998.
Pelo presente, comprometo-me a devolver ao Banco do Brasil S.A. o
eventual saldo de Dlares no utilizados, conforme Termo da Carta em referncia.
_________________, ___., em ___ de ____________ de ____.
_____________________________
Agente de Pagamento
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - Q-1 - REV. 3
ANEXO Q
MODELO DE QUADRO DEMONSTRATIVO DE VALORES
A CONVERTER EM DLARES (QDVCD)
MARINHA DO BRASIL
NOME DA OM
CDIGO DA OM:______________ DATA: _____/_____/___
QUADRO DEMONSTRATIVO DE VALORES A CONVERTER EM DLARES
PERODO NO EXTERIOR ______/_____/_____ A _____/_____/_____
TRIPULAO PREVISTA AJUDA DE CUSTO (R$) DIRIAS (R$)
VALOR VALOR
POSTO/GRAD. QUANT.
UNITRIO TOTAL
QUANT.
UNITRIO TOTAL
SUBTOTAL (1) (2)
VALOR GLOBAL (1+2) =
_________________________ ________________ _______________________
ORDENADOR DE DESPESA AGENTE FISCAL AGENTE DE PAGAMENTO
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - R-1 - REV. 3
ANEXO R
MODELO DE QUADRO DEMONSTRATIVO DE PAGAMENTO DE
AJUDAS DE CUSTO E DIRIAS EM DLARES (QDPACDD)
MARINHA DO BRASIL
__________________________________________________
(NOME DA OM)
CDIGO DA OM:______________ DATA: ____/_____/____
DEMONSTRATIVO DE PAGAMENTO DE AJUDAS DE CUSTO E DIRIAS EM DLARES
AJUDA DE CUSTO(US$) DIRIAS (US$)
POSTO/
GRAD
QUANT VALOR POR
POSTO/GRAD
SUBTOTAL
(1)
VALOR POR
POSTO/GRAD
SUBTOTAL
(2)
SUBTOTAL
(1+2)
OS OM
SUBTOTAL
(3)
SUBTOTAL
(4)
TOTAL
_________________________ ________________ _____________________
ORDENADOR DE DESPESA AGENTE FISCAL AGENTE DE PAGAMENTO
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - S -1 - REV. 3
ANEXO S
VALORES MENSAIS DO AUXLIO-ALIMENTAO DE SERVIDOR CIVIL
De acordo com a Portaria n 71, de 15ABR2004, do Ministrio do Planejamento,
Oramento e Gesto, observado o disposto nas Normas SGM-305, os valores mensais referentes ao
Auxlio-Alimentao, de que trata o art. 22 da Lei n 8.460/1992, alterada pela Lei n 9.527/1997, a
serem pagos aos servidores da Administrao Pblica Federal direta, autrquica e fundacional, a
partir de 01ABR2004, so os seguintes:
UF VALOR (R$) UF VALOR (R$) UF VALOR (R$)
MA 126,00 MS 126,00 AP 133,19
PI 126,00 MT 126,00 PA 133,19
TO 126,00 PR 126,00 CE 133,19
RN 126,00 SC 126,00 PE 133,19
PB 126,00 RS 126,00 BA 133,19
AL 126,00 AC 133,19 MG 143,99
SE 126,00 RO 133,19 RJ 143,99
ES 126,00 AM 133,19 SP 143,99
GO 126,00 RR 133,19 DF 161,99
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - T-1 - REV. 3
ANEXO T
MODELO DE MENSAGEM DE TRANSFERNCIA DE PAGAMENTO DE TTC
OSTENSIVA
ROTINA
R-XXXXXX/YYY/ZZ
DE: OC DO TTC
PARA: SIPM
GR NC
BT
PORTARIA N ______, exonerao (Posto/Graduao) (Matrcula Financeira) (Nome)
TTC prestada nesta OM SOL transferncia pagamento militar da OC (Cdigo e Nome da
OC onde o militar prestava TTC) para o OC 930, SIPM. PTC acerto contas j efetuado.
BT -
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - U-1 - REV.3
ANEXO U
VALORES DE ALQUOTAS E DEDUES NO CLCULO DO IRRF
Nos termos da Medida Provisria n 340, de 29 de dezembro de 2006, so aplicados os se-
guintes valores de alquotas e dedues no clculo do IRRF:
a) para o ano-calendrio de 2007:
I) TABELA PROGRESSIVA MENSAL
Base de Clculo em R$ Alquota % Parcela a Deduzir do Imposto em R$
At 1.313,69 - -
De 1.313,70 at 2.625,12 15 197,05
Acima de 2.625,12 27,5 525,19
II) PARCELA ISENTA de rendimentos provenientes de transferncia para a reserva remu-
nerada ou reforma at o valor de R$ 1.313,69 (mil, trezentos e treze reais e sessenta e
nove centavos), por ms, a partir do ms em que o contribuinte completar 65 anos de
idade, sem prejuzo da parcela isenta prevista na tabela de incidncia mensal do imposto.
III) DEDUO da quantia de R$ 132,05 (cento e trinta e dois reais e cinco centavos) por
dependente.
b) para o ano-calendrio de 2008:
I) TABELA PROGRESSIVA MENSA
Base de Clculo em R$ Alquota % Parcela a Deduzir do Imposto em R$
At 1.372,81 - -
De 1.372,82 at 2.743,25 15 205,92
Acima de 2.743,25 27,5 548,82
II) PARCELA ISENTA de rendimentos provenientes de transferncia para a reserva remu-
nerada ou reforma at o valor de R$ 1.372,81 (mil, trezentos e setenta e dois reais e oi-
tenta e um centavos), por ms, a partir do ms em que o contribuinte completar 65 anos
de idade, sem prejuzo da parcela isenta prevista na tabela de incidncia mensal do im-
posto.
III) DEDUO da quantia de R$ 137,99 (cento e trinta e sete reais e noventa e nove centa-
vos) por dependente.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - U-1 - REV.3
c) para o ano-calendrio de 2009:
I) TABELA PROGRESSIVA MENSAL
Base de Clculo em R$ Alquota % Parcela a Deduzir do Imposto em R$
At 1.434,59 - -
De 1.434,60 at 2.866,70 15 215,19
Acima de 2.866,70 27,5 573,52
II) PARCELA ISENTA de rendimentos provenientes de transferncia para a reserva remu-
nerada ou reforma at o valor de R$ 1.434,59 (mil, quatrocentos e trinta e quatro reais e
cinqenta e nove centavos), por ms, a partir do ms em que o contribuinte completar
65 anos de idade, sem prejuzo da parcela isenta prevista na tabela de incidncia mensal
do imposto.
III) DEDUO da quantia de R$ 144,20 (cento e quarenta e quatro reais e vinte centavos)
por dependente.
d) a partir do ano-calendrio de 2010:
I) TABELA PROGRESSIVA MENSAL
Base de Clculo em R$ Alquota % Parcela a Deduzir do Imposto em R$
At 1.499,15 - -
De 1.499,16 at 2.995,70 15 224,87
Acima de 2.995,70 27,5 599,34
II) PARCELA ISENTA de rendimentos provenientes de transferncia para a reserva remu-
nerada ou reforma at o valor de R$ 1.499,15 (mil, quatrocentos e noventa e nove reais e
quinze centavos), por ms, a partir do ms em que o contribuinte completar 65 anos de
idade, sem prejuzo da parcela isenta prevista na tabela de incidncia mensal do imposto.
III) DEDUO da quantia de R$ 150,69 (cento e cinqenta reais e sessenta e nove centa-
vos) por dependente.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - V-1 - REV.3
ANEXO V
CLCULO DO IMPOSTO DE RENDA RETIDO NA FONTE
1) O IRRF incide, independentemente, sobre as seguintes bases de clculo:
a) Remunerao mensal
Inclui todas as parcelas de pagamento descritas no CADPAR como tributveis no ms
do efetivo recebimento;
b) Direitos remuneratrios de frias
Inclui somente a parcela referente ao adicional de frias no ms do efetivo recebimento; e
c) Adicional Natalino
Quando no ms do pagamento definitivo do valor integral devido ao militar.
2) Sobre cada base de clculo, apurado o valor lquido a ser pago em cada parcela tributvel,
ou seja: no caso de existir a mesma parcela como receita e como despesa, ser computado
para a base de clculo o positivo da diferena.
3) Da base de clculo da REMUNERAO MENSAL, nos termos do inciso 24.8.1, alnea
f, aplica-se a tabela progressiva contida no Anexo U, como hipoteticamente exemplificado
a seguir:
Ex:
a) ! (Soldo, Adicional por Tempo de Servio, Adicional Militar, Adicional de Permann-
cia, Adicional de Compensao Orgnica, Assistncia Pr-escolar)= R$ 5.500,00 = To-
tal Rendimentos Brutos (1)
b) ! (Penso Alimentcia, FUSMA TIT, FUSMA DEP, Penso Militar, Deduo por de-
pendente, conforme valor previsto no Anexo U, MNT LP 1,5%, Cota Parte, Parcela I-
senta de Inativos conforme valor previsto no Anexo U) = R$ 2.000,00 = Total Dedues
(2)
c) Base de Clculo = Total Rendimentos Brutos - Total Dedues = (1) - (2) = R$ 3.500,00
(3)
d) Aplicar a BC na tabela Progressiva, conforme descrito abaixo:
(3) R$ 3.500,00 x 27,5% = R$ 962,50 (4).
e) Deduzir o produto da Parcela a Deduzir do imposto constante da Tabela Progressiva:
(4) R$ 962,50 R$ 502,58 = R$ 459,92 = Imposto de Renda Retido na Fonte.
4) Da base de clculo DIREITOS REMUNERATRIOS DE FRIAS, nos termos do inci-
so 24.8.1, alnea f, aplica-se a tabela progressiva contida no Anexo U, como hipotetica-
mente exemplificado a seguir:
Ex:
a) ! (Adicional de Frias)= R$ 1.800,00 = Total Rendimentos (1)
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - V-2 - REV.3
b) ! (Penso Alimentcia, FUSMA TIT, FUSMA DEP, Penso Militar, Deduo por de-
pendente, conforme valor previsto no Anexo U, MNT LP 1,5%, Cota Parte, Parcela I-
senta de Inativos conforme valor previsto no Anexo U = R$ 300,00 = Total Dedues
(2)
c) Base de Clculo = Total Rendimentos - Total Dedues = (1) - (2) = R$ 1.500,00 (3)
d) Aplicar a BC na tabela Progressiva, conforme descrito abaixo:
(3) R$ 1.500,00 x 15% = R$ 225,00 (4).
e) Deduzir o produto da Parcela a Deduzir do imposto constante da Tabela Progressiva:
(4) R$ 225,00 R$ 188,57 = R$ 36,43 = Imposto de Renda Retido na Fonte.
O referido valor ser somado ao imposto retido calculado sobre a Base de Clculo do item 3.
5) Da base de clculo ADICIONAL NATALINO, nos termos do inciso 24.8.1, alnea f, apli-
ca-se a tabela progressiva contida no Anexo U, como hipoteticamente exemplificado a se-
guir:
Ex:
a) ! (Adicional Natalino)
= R$ 5.500,00 = Total Rendimentos (1)
b) ! (Penso Alimentcia, Deduo por dependente, conforme valor previsto no Anexo U,
Parcela Isenta de Inativos conforme valor previsto no Anexo U) = R$ 1.500,00 = Total
Dedues (2)
c) Base de Clculo = Total Rendimentos - Total Dedues = (1) - (2) = R$ 4.000,00 (3)
d) Aplicar a BC na tabela Progressiva, conforme descrito abaixo:
(3) R$ 4.000,00 x 27,5% = R$ 1.100,00 (4).
e) Deduzir o produto da Parcela a Deduzir do imposto constante da Tabela Progressiva:
(4) R$ 1.100,00 R$ 502,58 = R$ 597,42 = Imposto de Renda Retido na Fonte.
O referido valor ser descontado na parcela _________, no ms em que for pago o Adicio-
nal Natalino, parte do Imposto retido sobre a Remunerao Mensal.
OSTENSIVO SGM-302
ANEXO W
Banc o do Br asi l PASEP I nc l uso e al t er a o de
dados do par t i c i pant e
OSTENSIVO - W-1 - REV.3
Incluso
Alterao
INCLUSO Preencher todos os campos exceto o campo nmero de inscrio
ALTERAO Preencher o campo nmero de inscrio e os campos a alterar
N de Inscrio do participante
Nome do participante
Nome do participante (continuao) Data de nascimento CPF
Nome da me
Nome da me(cont.) Nome do pai
Nome do pai (continuao) Sexo Nacionalidade
Naturalidade UF
N do ttulo eleitor N do documento de Identidade
rgo emissor UF Data de emisso
N da CTPS N de srie da CTPS UF Data de emisso da CTPS Ano 1 emprego
CGC do empregador
Endereo (Rua, Av., Praa, etc.)
Endereo (continuao) Nmero Complemento (Bloco, Sala, Apartamento, etc.)
Bairro ou Distrito
Municpio UF
CEP
Local e data
Carimbo do CGC do empregador
_____________________________________
Assinatura do participante
INCLUSO Preencher todos os campos exceto o campo nmero de inscrio
ALTERAO Preencher o campo nmero de inscrio e os campos a alterar
M - Masculino
F - Feminino
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - Y -1 - REV. 3
ANEXO Y
NDICE REMISSIVO
ASSUNTO ARTIGO
ADICIONAIS, FRIAS, IRRF E CUSTEIO FUNERAL
- Adicional de Frias..........................................................................................................24.4
- Adicional Natalino...........................................................................................................24.3
- Adicional de Permanncia................................................................................................24.2
- Auxilio-Alimentao de Frias.........................................................................................24.7
- Auxilio Fardamento.........................................................................................................24.1
- Auxlio Funeral..............................................................................................................24.11
- Benefcio para Custeio de Funeral .................................................................................24.11
- Custeio das Despesas.....................................................................................................24.11
- Emprstimo-Funeral.......................................................................................................24.11
- Implantao de direitos e descontos no SISPAG............................................................24.11
- Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF)......................................................................24.8
- Modificao de data de Pagamento dos Direitos Pecunirios Relativos a Gozo de
Frias.............................................................................................................................24.10
- Operacionalizao no SISPAG........................................................................................24.9
- Pagamento em Pecnia de Frias no Gozadas................................................................24.5
- Remunerao de Frias...................................................................................................24.6
ALUGUEL RESIDENCIAL
-Alteraes das Consignaes..........................................................................................28.11
- Averbao.....................................................................................................................28.16
- Consignao....................................................................................................................28.2
- Crdito em Conta Bancria..............................................................................................28.9
- De Alteraes da Consignao........................................................................................28.8
- De Locao.....................................................................................................................28.8
- De Pagamento ao Consignatrio......................................................................................28.8
- Fiana.............................................................................................................................28.4
- Informante Qualificado....................................................................................................28.3
- Locao...........................................................................................................................28.1
- Montante Consignado....................................................................................................28.10
- Permanncia do Locatrio no Imvel Aps a Suspenso da Consignao.......................28.15
- Prazos.............................................................................................................................28.8
- Procedimentos para Requerimento da Consignao.........................................................28.5
- Recusa do Locador em Assinar o Contrato de Locao ou de Entregar as
Chaves do Imvel...........................................................................................................28.13
- Recusa do Locador em Receber as Chaves do Imvel e Assinar a Suspenso da
Consignao...................................................................................................................28.14
- Situaes Especiais........................................................................................................28.12
- Suspenso da Consignao..............................................................................................28.7
- Tipos de Reajustamentos.................................................................................................28.6
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - Y -2 - REV. 3
COMPENSAO PECUNIRIA AO MILITAR TEMPORRIO
- Clculo............................................................................................................................21.6
- Direito.............................................................................................................................21.1
- Limitaes.......................................................................................................................21.5
- Opo..............................................................................................................................21.3
- Operacionalizao do Pagamento.....................................................................................21.7
- Pagamento Parcelado.......................................................................................................21.7
- Reajuste...........................................................................................................................21.4
- Militar ainda em Pagamento Normal................................................................................21.7
- Militar com Pagamento Suspenso.....................................................................................21.7
- Militar j Retirado do SISPAG.........................................................................................21.7
- Tempo de Servio............................................................................................................21.2
CONSIGNAO DE PENSO ALIMENTCIA
- Alimentante no Exterior................................................................................................27.11
- Conceitos Gerais.............................................................................................................27.4
- Conceitos Utilizados em Determinaes Judiciais ou Acordos Relativos
Consignao de PA.......................................................................................................27.4
- Conceitos utilizados em determinaes judiciais ou acordos, envolvendo
pessoal Militar e civil.......................................................................................................27.4
- Dispensa de Funcionrio ou Licenciamento de Militar do Servio
Ativo da Marinha...........................................................................................................27.12
- Documentos....................................................................................................................27.2
- Efetivao do Desconto...................................................................................................27.9
- Habilitao das Beneficirias............................................................................................27.6
- Implantao, Alterao e Cancelamento...........................................................................27.7
- Informaes aos Juzes.....................................................................................................27.3
- Limite dos Descontos.......................................................................................................27.8
- Origem............................................................................................................................27.1
- Pagamento s Beneficirias............................................................................................27.10
- Recebimento de Determinaes Judiciais.........................................................................27.5
CONVERSO DE MOEDA NACIONAL EM MOEDA ESTRANGEIRA
- Autorizao para Contratao de Cmbio........................................................................30.3
- Boleta de Cmbio............................................................................................................30.3
- Conceituaes..................................................................................................................30.3
- Consideraes Gerais.......................................................................................................30.1
- Perodo no Exterior.........................................................................................................30.2
- Quadro Demonstrativo de Pagamento de Ajuda de Custo e Dirias em Dlares...............30.2
- Quadro Demonstrativo de Valores a Converter em Dlares.............................................30.2
- Solicitao de Recursos...................................................................................................30.3
- Termo de Compromisso...................................................................................................30.2
DIRIAS, AJUDA DE CUSTO E ADICIONAL POR SERVIO EXTRAOR-
DINRIO NO PAS PARA O PESSOAL CIVIL
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - Y -3 - REV. 3
- Afastamento da Sede.......................................................................................................32.1
- Ajuda de Custo................................................................................................................32.1
- Auxlio-Alimentao .....................................................................................................32.11
- Competncia...................................................................................................................32.8
- Conceituaes.................................................................................................................32.1
- Diria..............................................................................................................................32.1
- Valores de Dirias dos Servidores Civis.........................................................................32.10
- Movimentao com Mudana de Sede.............................................................................32.1
- Normas sobre Ajuda de Custo.........................................................................................32.3
- Normas sobre Dirias......................................................................................................32.2
- Pagamento......................................................................................................................32.9
- Sede................................................................................................................................32.1
DIRIAS E AJUDA DE CUSTO NO PAS PARA O PESSOAL MILITAR
- Afastamento da Sede.......................................................................................................20.1
- Ajuda de Custo................................................................................................................20.1
- Competncia....................................................................................................................20.5
- Conceituao...................................................................................................................20.1
- Diria...............................................................................................................................20.1
- Valores das Dirias dos Militares.....................................................................................20.7
- Movimentao com Mudana de Sede.............................................................................20.1
- Normas sobre Ajuda de Custo.........................................................................................20.3
- Normas sobre Dirias......................................................................................................20.2
- Pagamento......................................................................................................................20.6
- Restituio......................................................................................................................20.4
- Sede................................................................................................................................20.1
ENTIDADES CONSIGNATRIAS E BANCRIAS NA MB
- Condies Gerais de Habilitao......................................................................................31.2
- Condies Gerais de Operacionalizao...........................................................................31.3
- Definies e Caractersticas..............................................................................................31.1
- Entidade Bancria (EB)...................................................................................................31.1
- Entidade Consignatria (EC)............................................................................................31.1
- Excluso..........................................................................................................................31.4
- rgo Controlador das Entidades Consignatrias (OCEC)...............................................31.1
- Vigncia..........................................................................................................................31.5
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - Y -4 - REV. 3
AUXLIO E GRATIFICAO
- Definies........................................................................................................................22.1
- Auxlio-Alimentao (AUX ALIM)..................................................................................22.1
- Gratificao de Representao em Viagem de Representao, Instruo ou
Emprego Operacional (GRAT REP VI)..........................................................................22.1
- Gratificao de Representao quando s Ordens de Autoridade
Estrangeira (GRAT REP OR)..........................................................................................22.1
- AUXLIO-ALIMENTAO .........................................................................................22.2
- AUX ALIM..................................................................................................................22.3
- GRAT LOC ESP ............22.2
- GRAT REP OR..............................................................................................................22.2
- GRAT REP OR.............................................................................................................22.3
- GRAT REP VI..............................................................................................................22.2
- GRAT REP VI..............................................................................................................22.3
- Objeto.............................................................................................................................22.1
- Operacionalizao do Pagamento no SISPAG.................................................................22.3
- Restituio......................................................................................................................22.4
- Valores...........................................................................................................................22.2
PAGAMENTO DE INATIVOS E PENSIONISTAS CIVIS
- Competncia....................................................................................................................34.2
- Descrio.........................................................................................................................34.1
- Organizao Militar de Apoio e Contato (OMAC)...........................................................34.4
- Transferncia do Pagamento............................................................................................34.3
PAGAMENTO DE INATIVOS E PENSIONISTAS MILITARES
- Ajuda de Custo por Transferncia para a Inatividade Remunerada...................................25.5
- Competncia...................................................................................................................25.2
- Descrio.........................................................................................................................25.1
- Direitos Pecunirios dos Militares que Exercem Tarefa por Tempo Certo........... ...........25.10
- Frias no Gozadas..........................................................................................................25.7
- Implantao dos Benefcios Decorrentes do Adicional Pr-Labore.................................25.10
- Operacionalizao do Pagamento no SISPAG............................................................... 25.10
- Organizao Militar de Apoio e Contato (OMAC)...........................................................25.4
- Prestao de Tarefa por Tempo Certo............................................................................25.10
- Procedimentos para Transferncia do Pagamento do Militar ao SIPM.. ...........................25.8
- Termo de Proventos........................................................................................................25.9
- Transferncia do Pagamento............................................................................................25.3
- Transferncia do Pagamento para a OC..........................................................................25.10
- Transporte.......................................................................................................................25.6
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - Y -5 - REV. 3
PAGAMENTO DE PESSOAL NO EXTERIOR
- Afastamento da sede por pessoal sediado no exterior.......................................................29.8
- Atribuio.......................................................................................................................29.2
- Compete ao Navio...........................................................................................................29.6
- Compete ao OP...............................................................................................................29.6
- Dirias e Ajuda de Custo no Exterior ..............................................................................29.8
- Enquadramento dos Servidores Civis na LRE.................................................................29.10
- Informaes ao Pessoal Designado para o Exterior........................................................29.11
- Misso eventual...............................................................................................................29.1
- Misso transitria ou permanente.....................................................................................29.1
- Origem............................................................................................................................29.1
- Pagamento de Ajuda de Custo e Dirias...........................................................................29.8
- Pagamento do Pessoal Designado para Misso Eventual .................................................29.7
- Passagem do militar e/ou de seus dependentes.................................................................29.9
- Passagem do servidor civil e/ou de seus dependentes.......................................................29.9
- Procedimento para o Pagamento do Pessoal Designado para Misso Transitria
ou Permanente no Exterior .............................................................................................29.4
- Procedimentos para Descontos em Misso Permanente ou Transitria no Exterior...........29.5
- Procedimentos para Descontos em Misso Transitria em Navio....................................29.6
- Rotinas Bsicas...............................................................................................................29.3
- Transporte de bagagem e de automvel do militar e de seus dependente..........................29.9
- Transporte de bagagem e de automvel do servidor civil e de seus dependentes..............29.9
- Transporte do Pessoal Militar e Civil no Exterior............................................................29.9
PASEP
- Abono/Rendimento..........................................................................................................26.2
- Alterao de Dados Cadastrais de Militares da Ativa, Inativos, Ex-Militares e
servidores Civis no Sistema PASEP/RAIS/MB..............................................................26.14
- Calendrio Anual.............................................................................................................26.9
- Ciclo Externo..................................................................................................................26.6
- Ciclo Interno...................................................................................................................26.7
- Definio.........................................................................................................................26.1
- Extrato da Conta Individual PASEP................................................................................26.8
- Folha de Pagamento........................................................................................................26.5
- Formas de Saque............................................................................................................26.3
- Incluso e Atualizao de Servidores Civis no PASEP...................................................26.11
- Incluso de Ex-Militares e Militares Inativos no Sistema PASEP//RAIS/MB.................26-15
- Incluso de Militares no Sistema PASEP/RAIS/MB .....................................................26.12
- Procedimentos do rgo Pagador ...............................................................................26.13
- Relatrio de Servidores Rejeitados no Sistema PASEP/RAIS/MB.................................26.18
- Requisitos para percepo do Abono/Rendimento e Operacionalizao.........................26.10
- Restries ao Saque........................................................................................................26.4
- Retroao da Data de Cadastramento de Militares e Ex-Militares no Sistema
PASEP/RAIS/MB.........................................................................................................26-16
- Unificao ou Cancelamento de Cadastro no Sistema PASEP/RAIS/MB.......................26.17
PASEP, CONSIGNAO DE PENSO ALIMENTCIA E ENTIDADES
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - Y -6 - REV. 3
CONSIGNATRIAS
- Consignao de Penso Alimentcia................................................................................35.2
- Conceitos Utilizados em Determinaes Judiciais ou Acordos, Envolvendo
Pessoal Civil em Atividade...............................................................................................35.2
- Conceitos Utilizados em Determinaes Judiciais ou Acordos, Envolvendo
Pessoal Civil na Inatividade..............................................................................................35.2
- Entidades Consignatrias.................................................................................................35.3
- Pagamento s Beneficirias..............................................................................................35.2
- PASEP............................................................................................................................35.1
TRANSPORTE DE PESSOAL MILITAR
- Autoridade Requisitante (AR) (CONCEITUAO)........................................................23.1
- Autoridade Requisitante Adjunta (ARA) (CONCEITUAO)........................................23.1
- Autoridade Solicitante (AS) (CONCEITUAO)...........................................................23.1
- Bagagem (CONCEITUAO)........................................................................................23.1
- Condies Gerais de Transporte.......................................................................................23.9
- Comprovao do Transporte por Conta da Unio..........................................................23.15
- Comprovao do Transporte Recebido em Espcie........................................................23.12
- Contratao do Transporte............................................................................................23.14
- Cubagem (CONCEITUAO)........................................................................................23.1
- Direito.............................................................................................................................23.2
- Empregado domstico (CONCEITUAO)....................................................................23.1
- Execuo do Transporte................................................................................................23.10
-Indenizao de Transporte ao Militar Movimentado por Interesse do Servio .................23.11
- Limites do Transporte......................................................................................................23.7
- Meios de Transporte (CONCEITUAO)......................................................................23.1
- Meios de Transporte........................................................................................................23.8
- Prazos para Exerccio do Direito ao Transporte.............................................................23.16
- Requisio de Transporte (CONCEITUAO)...............................................................23.1
- Seguro...........................................................................................................................23.18
- Solicitao de Transporte (CONCEITUAO)...............................................................23.1
- Suprimento de Fundos...................................................................................................23.17
- Tarifa bsica de transporte de bagagem (CONCEITUAO)..........................................23.1
- Transportes Areos.........................................................................................................23.8
- Transportes Aquavirios.................................................................................................23.8
- Transporte de Militar na Inatividade...............................................................................23.5
- Transporte do Militar ao Passar para a Inatividade..........................................................23.4
- Transporte do Militar da Ativa........................................................................................23.3
- Transporte do Militar Falecido ou de seu Dependente........ ..............................................23.6
- Transportes Ferrovirios..................................................................................................23.8
- Transporte por Conta da Unio......................................................................................23.13
- Transportes Rodovirios..................................................................................................23.8
- Trecho (CONCEITUAO)...........................................................................................23.1
- Usurio (CONCEITUAO)..........................................................................................23.1
TRANSPORTE E TRANSLADO DE CORPOS PARA O PESSOAL CIVIL
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - Y -7 - REV. 3
- Dependentes....................................................................................................................33.2
- Direito.............................................................................................................................33.1
- Indenizao de Passagem................................................................................................33.4
- Limites do Transporte.....................................................................................................33.6
- Meio de Transporte.........................................................................................................33.3
- Pagamento de Transporte................................................................................................33.9
- Translao da Bagagem...................................................................................................33.5
- Translao de Veculo......................................................................................................33.7
- Transporte de Pessoal Civil em Viagens Servio..........................................................33.10
- Transporte do Servidor Falecido......................................................................................33.8
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - Z-1 - REV. 3
ANEXO Z
EMENTRIO
SGM-302 OSTENSIVO
NORMAS SOBRE PAGAMENTO
DE PESSOAL NA MB
VOLUME III
MARINHA DO BRASIL
SECRETARIA-GERAL DA MARINHA
2007
OSTENSIVO SGM-302
NORMAS SOBRE PAGAMENTO
DE PESSOAL NA MB
VOLUME III
MARINHA DO BRASIL
SECRETARIA-GERAL DA MARINHA
2007
FINALIDADE: NORMATIVA
3
a
REVISO
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - II - REV.3
ATO DE APROVAO
Aprovo, para emprego na MB, a 3 reviso da publicao SGM-302 - NORMAS
SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB - VOLUME III.
BRASLIA, DF.
Em 3 de julho de 2007.
ALVARO LUIZ PINTO
Almirante-de-Esquadra
Secretrio-Geral da Marinha
ASSINADO DIGITALMENTE
AUTENTICADO RUBRICA
PELO ORC
Em ______/______/______ CARIMBO
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - III_ - REV. 3
N D I C E
PGINAS
FOLHA DE ROSTO.................................................................................................. I
ATO DE APROVAO............................................................................................ II
NDICE....................................................................................................................... III
VOLUME III
5 PARTE - AUXLIO-TRANSPORTE
CAPTULO 36 - DIREITO
36.1 - Conceitos.........................................................................................
36.1.1 - Beneficirios do Auxlio-Transporte.................................
36.1.2 - Auxlio-Transporte............................................................
36.1.3 - Transporte Urbano Coletivo..............................................
36.1.4 - Forma de Deslocamento....................................................
36.1.5 - Residncia do Militar ou Servidor....................................
36.1.6 - Deslocamento Residncia -Trabalho e vice-versa............
36.1.7 -Transporte Adequado.........................................................
36.1.8 - Transporte Especial ou Seletivo.......................................
36.1.9 - Percurso Adequado...........................................................
36.1.10 - Transporte Alternativo....................................................
36.1.11 - Parcela do Beneficirio ..................................................
36.1.12 - Parcela do Empregador...................................................
36.1.13 - Declarao do Beneficirio.............................................
36.1.14 - Transporte Intermunicipal e Interestadual com
Caractersticas Semelhantes ao Urbano.........................
36.1.15 - Linha Urbana..................................................................
36.1.16 - Linha Rodoviria............................................................
36.1.17 - Linha Especial................................................................
36.1.18 - Demanda..........................................................................
36.1.19 - Itinerrio..........................................................................
36.1.20 - Linha...............................................................................
36-1
36-1
36-1
36-1
36-1
36-1
36-2
36-2
36-2
36-2
36-2
36-2
36-3
36-3
36-4
36-5
36-5
36-5
36-5
36-5
36-5
36.2 - Concesso do Auxlio-Transporte................................................... 36-5
36.3 - Forma de Clculo do Auxlio-Transporte....................................... 36-7
36.4 - Pagamento do Auxlio-Transporte.................................................. 36-8
36.5 - Proibies Concesso do Auxlio-Transporte.............................. 36-9
36.6 - Pagamento de Diferenas................................................................ 36-10
CAPTULO 37 - RESPONSABILIDADE
37.1 - Amplitude da Responsabilidade.................................................... 37-1
37.2 - Titular da OM .............................................................................. 37-1
37.3 - Ordenador de Despesa da OM Centralizadora............................. 37-1
37.4 - Agente Fiscal ................................................................................ 37-1
37.5 - Agente de Pagamento................................................................... 37-1
37.6 - Beneficirio................................................................................... 37-2
37.7 - Encarregado da Diviso de Pessoal.............................................. 37-2
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - IV_ - REV. 3
37.8 - Encarregado do Beneficirio......................................................... 37-2
37.9 - Verificador da Concesso do Benefcio........................................ 37-3
37.10 - Fiel de Pagamento........................................................................ 37-3
CAPTULO 38 - IMPLEMENTAO NO SISTEMA INTEGRADO DE ADMINIS-
TRAO DE RECURSOS HUMANOS (SIAPE) E SISTEMA DE
PAGAMENTO DA MB (SISPAG) E VERIFICAO DO
DIREITO AO AUXLIO-TRANSPORTE
38.1 - No SIAPE........................................................................................ 38-1
38.2 - No SISPAG..................................................................................... 38-1
38.3 - Verificao do Direito ao Auxlio-Transportre............................... 38-3
38.4 - Passagem de Funo do Titular da OM ou do Ordenador de
Despesa........................................................................................... 38-4
CAPTULO 39 - ATRIBUIES DAS ORGANIZAES CENTRALIZA-
DORAS DO AUXLIO-TRANSPORTE E DAS OM CEN-
TRALIZADAS
39.1 - Atribuies da Organizao Centralizadora (OC)........................... 39-1
39.2 - Atribuies da OM Centralizada .................................................... 39-1
ANEXOS
ANEXO A - Lista de Anexos................................................................................ A-1
ANEXO B - ndice de Ementas............................................................................. B-1
ANEXO C - Modelo de Declarao do Beneficirio para o Pagamento do
Auxlio-Transporte........................................................................... C-1
ANEXO D - Lista de Procedimentos para Fiscalizao do Pagamento do
Auxlio-Transporte............................................................................ D-1
ANEXO E - ndice Remissivo.............................................................................. E-1
ANEXO F - Ementrio......................................................................................... F-1
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 36-0 - REV. 3
5 PARTE
AUXLIO-TRANSPORTE
CAPTULO 36 - Direito
CAPTULO 37 - Responsabilidade
CAPTULO 38 - Implementao no SIAPE e SISPAG e verificao do direito ao Auxlio-
Transporte
CAPTULO 39 - Atribuies das Organizaes Centralizadoras do Auxlio-Transporte e das
OM Centralizadas
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 36-1 - REV. 3
CAPTULO 36
DIREITO
36.1 - CONCEITOS
36.1.1 - Beneficirios do Auxlio-Transporte
So beneficirios do Auxlio-Transporte todos os militares ou servidores em ativi-
dade na Marinha do Brasil (MB), sob qualquer regime jurdico ou forma de remu-
nerao, cuja despesa mensal com transporte urbano coletivo seja superior ao valor
correspondente parcela de contribuio do beneficirio e que realize deslocamen-
to exeqvel e rotineiro entre sua residncia e seu local de trabalho e vice-versa de
acordo com os conceitos estabelecidos neste captulo.
36.1.2 - Auxlio-Transporte
De natureza jurdica indenizatria, e concedido em pecnia, destina-se a subsidiar,
parcialmente, as despesas com o transporte coletivo municipal, intermunicipal e in-
terestadual dos beneficirios, nos deslocamentos rotineiros de suas residncias para
os locais de trabalho e vice-versa, excetuando-se aquelas realizadas nos desloca-
mentos em intervalos para repouso ou alimentao, durante a jornada de trabalho e
aquelas definidas no art. 36.5 como sendo vedaes concesso.
36.1.3 - Transporte Urbano Coletivo
o transporte de massas em que se admite o transporte de passageiro em p, desti-
nado ao atendimento de demanda de acentuado volume e/ou grande rotatividade de
passageiros.
36.1.4 - Forma de Deslocamento
a modalidade de transporte urbano coletivo utilizada: rodovirio, ferrovirio, me-
trovirio, hidrovirio (excetuando-se os servios de transporte que se enquadrarem
na categoria de transporte especial ou seletivo).
36.1.5 - Residncia do Militar ou Servidor
a sua morada habitual, onde o militar ou servidor normalmente pernoita, lugar es-
se registrado na Organizao Militar (OM), na Caderneta Registro (CR), nos regis-
tros da Diviso de Pessoal e da Diviso a qual o beneficirio exerce sua funo e
nos registros constantes em Planos de Busca ou qualquer outro tipo de controle que
a OM seja obrigada a manter atualizado.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 36-2 - REV. 3
36.1.6 - Deslocamento Residncia-Trabalho e vice-versa
uma soma dos segmentos entre a residncia e o local de trabalho, e vice-versa,
componentes do percurso adequado viagem do beneficirio, realizados por um ou
mais meios de transporte urbano coletivo adequados.
36.1.7 - Transporte Adequado
Na MB, fica estabelecido que o transporte de menor custo, cuja tarifa seja a cor-
respondente estabelecida para as linhas urbanas (tarifa "SA" para nibus).
36.1.8 - Transporte Especial ou Seletivo
aquele transporte executado com caractersticas diferenciadas, quais sejam: venda
antecipada de passagem, veculo equipado com poltronas reclinveis, estofadas e
numeradas, bagageiros externos e porta-embrulho, com uma porta destinada en-
trada e sada, no sendo permitido o transporte de passageiros em p (linha rodovi-
ria e linha especial para nibus).
36.1.9 - Percurso Adequado
o itinerrio (trajeto) possvel de ser utilizado no deslocamento entre a residncia e
o local de trabalho, e vice-versa, pelo beneficirio, sem que cause prejuzos rotina
de trabalho, e que empregue a menor quantidade de transportes adequados poss-
veis de serem utilizados.
36.1.10 - Transporte Alternativo
aquele que o Titular da OM poder definir para os militares ou servidores de sua
OM quando, no horrio de utilizao pelo beneficirio, o transporte adequado e/ou
o percurso adequado apresentar uma das seguintes restries:
a) excesso de lotao;
b) oferta reduzida de servio;
c) precariedade de horrio; e
d) prejuzo segurana pessoal do beneficirio.
Em nenhuma situao podero ser considerados, como meio de transporte alternati-
vo, os servios seletivos ou especiais (linha rodoviria e linha especial para nibus).
36.1.11 - Parcela do Beneficirio
a parcela que o beneficirio contribuir, por meio de desconto mensal em seu Bi-
lhete de Pagamento (BP), correspondente a seis por cento do valor obtido (Y) medi-
ante a utilizao da seguinte frmula:
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 36-3 - REV. 3
Y = (A x B) / 30, onde:
A = Normalmente, 22 dias do ms em que o militar ou servidor se deslocar entre
sua residncia e o local de trabalho e vice-versa, independentemente do ms
em questo, observada a excepcionalidade prevista no inciso 36.2.2; e
B = Soldo (inclusive para os militares contratados para prestar Tarefa por Tempo
Certo - TTC), salrio ou vencimento, excludos quaisquer adicionais ou vanta-
gens;
36.1.12 - Parcela do Empregador
a diferena entre o custo total do deslocamento mensal constante da Declarao
do Auxlio-Transporte, Anexo C, e a parcela do beneficirio.
36.1.13 - Declarao do Beneficirio
a) o documento pelo qual o militar ou servidor manifesta sua inteno de receber
o benefcio em pecnia em seu BP e presta as informaes ao Titular da OM, pa-
ra que este possa autorizar a concesso do Auxlio-Transporte, aps determinar
que sejam procedidas s averiguaes definidas no Anexo D, como sendo neces-
srias garantia da fidedignidade das informaes nela apresentadas;
b) Devero ser atualizadas pelos beneficirios sempre que ocorrerem alteraes das
circunstncias que fundamentem a concesso do benefcio, tais como: endereo
domiciliar, meio de transporte utilizado, percurso utilizado, mudanas nos valo-
res das tarifas, promoo, alterao do soldo, alterao do vencimento bsico,
local de trabalho (incluindo as mudanas de carter temporrio para fim de acer-
to dos clculos) etc. Devero ser preenchidas em letras de forma legvel; no po-
dero conter rasuras; e no podero ser assinadas por outra pessoa que no seja o
prprio declarante;
c) Devero ser mantidas organizadas em arquivo pela OM em que o beneficirio
estiver lotado;
d) O Anexo C estabelece o modelo de Declarao do Beneficirio a ser utilizado na
MB;
e) Aps a avaliao do Titular da OM quanto Aprovao ou No aprovao
da concesso do benefcio de Auxlio-Transporte, dever ser providenciada a
emisso de Ordem de Servio (OS), dando publicidade de tais atos e, na Decla-
rao, dever ser feita anotao, informando o nmero dessa OS. Quando dos
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 36-4 - REV. 3
lanamentos de Aprovao, devero ser separados, em itens, os casos de
transporte e percurso adequado e os considerados em carter especial como sen-
do transporte alternativo, devendo, para estes casos, ser mencionado o fator res-
tritivo que impediu a utilizao do transporte e/ou percurso adequado. No caso
de No Aprovo, dever ser evidenciado o motivo da negativa o qual colidiu
com o estabelecido nestas Normas;
f) A negativa de concesso do benefcio no impede o Declarante de apresentar
nova Declarao em perodo futuro, contendo informaes em conformidade
com o que define estas Normas. Entretanto, no ser permitido o pagamento de
diferenas retroativas ao perodo em que no lhe foi concedida a aprovao em
declarao apresentada anteriormente; e
g) Como o benefcio do Auxlio-Transporte tem que ser recebido pelo beneficirio
no processo de pagamento do ms anterior ao de realizao da despesa com
transporte urbano coletivo, o registro em OS tem que ser efetuado aps a avalia-
o do Titular da OM e antes da data definida para o encerramento das implanta-
es de alteraes em processo de pagamento, no Sistema Integrado de Adminis-
trao de Recursos Humanos (SIAPE) e no Sistema de Pagamento da MB
(SISPAG). Como antes de ser submetida para avaliao do Titular da OM, as in-
formaes constantes na Declarao tm que ser objeto das averiguaes neces-
srias, ento, a data para o Declarante apresentar a sua Declarao na OM onde
estiver lotado a necessria para que os prazos definidos internamente, pela OM,
para o cumprimento destas fainas, sejam cumpridos.
36.1.14 - Transporte Intermunicipal e Interestadual com Caractersticas Semelhantes ao
Urbano
o transporte que, percorrendo trechos ao longo do seu percurso entre dois Muni-
cpios, atenda demanda tipicamente urbana nas reas que tenham absoluta falta de
oferta de servios urbanos, o qual o militar ou servidor necessita utilizar para seu
deslocamento rotineiro Residncia-Trabalho ou vice-versa, excluindo-se os servios
de transportes seletivos ou especiais (linha rodoviria e linha especial para nibus).
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 36-5 - REV. 3
36.1.15 - Linha Urbana
a linha regular, caracterizada por grande rotatividade de passageiros e destinada a
atender demanda de acentuado volume, efetuada por nibus tipo urbano dotado de
duas portas, com ou sem roleta, podendo transportar passageiros em p.
36.1.16 - Linha Rodoviria
a linha regular, caracterizada por nvel superior de conforto a passageiros, trans-
portados exclusivamente sentados e destinada a atender demandas diretas ou no,
efetuada por nibus tipo rodovirio, dotado de uma porta e poltronas inclinveis.
36.1.17 - Linha Especial
a destinada ao transporte de passageiros exclusivamente sentados, atravs de um
tipo especial de veculo, dotado de caractersticas especficas de segurana e con-
forto, poltronas inclinveis e ar refrigerado.
36.1.18 - Demanda
Movimento de passageiros, entre pares de localidades, em um perodo de tempo de-
terminado.
36.1.19 - Itinerrio
Percurso a ser utilizado no deslocamento, podendo ser definido por cdigos de ro-
dovias, nomes de localidades ou pontos geogrficos conhecidos.
36.1.20 - Linha
Servio de transporte coletivo de passageiros executado em uma ligao de dois
pontos terminais, nela includas os seccionamentos e as alteraes operacionais efe-
tivadas, aberto ao pblico em geral, de natureza regular e permanente, com itiner-
rio definido.
36.2 - CONCESSO DO AUXLIO-TRANSPORTE
36.2.1 - Ser pago, normalmente, na proporo de 22 dias de trabalho, mediante apresenta-
o de Declarao do Beneficirio que fundamente a concesso do Auxlio-
Transporte e, aps as averiguaes e fiscalizaes necessrias definidas no Anexo
D, dever ser submetida aprovao do Titular da OM ou, no caso do Titular da
OM ser Oficial-General, a quem este delegar competncia.
36.2.2 - Ser concedido, independentemente do local onde residam os militares ou servido-
res, desde que seja exeqvel e rotineiro esse deslocamento entre Residncia-
Trabalho e vice-versa, no perodo compreendido entre o horrio de licena e o de
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 36-6 - REV. 3
regresso, e que o transporte e o percurso utilizados pelo beneficirio sejam os con-
siderados adequados pela MB, em conformidade com os conceitos estabelecidos
nestas Normas.
36.2.3 - Nesse deslocamento, subentende-se a utilizao de todas as formas de transporte co-
letivo pblico urbano, ou ainda intermunicipal ou interestadual com caractersticas
semelhantes ao urbano, operado diretamente pelo poder pblico ou mediante con-
cesso em linhas regulares, e com tarifao fixada pela autoridade competente, ex-
cetuando-se a utilizao de meios de transporte que se enquadram como seletivos
ou especiais (linha rodoviria e linha especial para nibus).
36.2.4 - As linhas rodovirias e especial podem ser autorizadas quando, por peculiaridades
locais (segurana, infra-estrutura etc.), tratados individualmente, com aprovao do
Ordenador de Despesas, aps consulta formal ao rgo de gerncia de transporte
competente, for verificada a inexistncia de outra alternativa de meios de transpor-
te, observado, tambm, o princpio de economicidade, para o transporte dirio.
36.2.5 - Nas situaes de carter excepcional, envolvendo beneficirio plantonista ou mili-
tares que somente se deslocam aos finais de semana, o Titular da OM poder auto-
rizar, tambm, a utilizao de meios de transporte que se enquadrem como seletivos
ou especiais, desde que o percurso (ida e volta) seja possvel no perodo compreen-
dido entre o horrio da licena e o horrio do regresso de um dia de rotina normal.
36.2.6 - Nos casos enquadrados nos incisos 36.2.4 e 36.2.5 a Organizao Centralizadora
(OC) dever implantar:
a) no SISPAG - a parcela 1299010, utilizando cdigo de Registro 3, com valor fixo
correspondente despesa mensal prevista com o deslocamento Residncia-
Trabalho e vice-versa; e a parcela 4292001, cdigo de Registro 6, especificando
no parmetro N o nmero previsto dos citados deslocamentos e o SISPAG
calcular automaticamente o valor a ser descontado. Caso o parmetro N no
seja preenchido, o sistema reconhecer como sendo 22 o n de deslocamentos
efetuados. Nos casos do nmero de efetivos deslocamentos ser superior ou infe-
rior ao previsto, a OC dever providenciar o acerto no ms subseqente; e
b) no SIAPE - utilizar a transao FPMOVFIN e no campo frao, preencher N/22,
sendo N o nmero de deslocamentos. O Sistema calcular o Auxlio-
Transporte automaticamente, j descontada a parcela do beneficirio.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 36-7 - REV. 3
36.2.7 - Ocorrendo a movimentao de militar ou servidor, a OC/Unidade Pagadora (UPAG)
de origem dever retirar a parcela/ou rubrica referente ao Auxlio-Transporte do BP
do beneficirio, ficando responsvel a OC/UPAG de destino pela implantao em
BP do referido Auxlio, mediante nova apresentao de Declarao do Beneficirio.
36.2.8 - Fica dispensada a retirada da parcela de Auxlio-Transporte do BP do beneficirio,
quando a OM de destino pertencer ao mesmo Complexo Naval da OM de origem,
no alterando o seu deslocamento rotineiro residncia trabalho e vice-versa, no en-
tanto permanece a necessidade de apresentao de nova Declarao de Beneficirio
OM de destino e a publicao em OS do reconhecimento do direito continuida-
de da percepo do benefcio.
36.2.9 - O Auxlio-Transporte no ser:
a) incorporado ao vencimento, remunerao, ao provento ou penso;
b) configurado como rendimento tributvel e nem sofrer incidncia de contribui-
o para o Plano de Seguridade Social (PSS) do servidor pblico e planos de as-
sistncia sade; e
c) inferior ao valor mensal da despesa efetivamente realizada com o transporte,
nem superior quele resultante da multiplicao da correspondncia estabelecida
na tabela escalonada a que se refere a alnea a do art. 36.3 para os servidores
com vnculo de remunerao no SIAPE.
36.2.10 - Militar que recebeu Ajuda de Custo e Indenizao de Transporte (Passagem e Ba-
gagem) para fixar residncia na localidade da OM de destino, somente poder re-
querer a concesso de Auxlio-Transporte, para municpios que no integram a
sede da OM, aps dois anos de apresentao na nova sede. Admite-se, excepcio-
nalmente, por necessidade devidamente justificada e sem nus para a MB, a fixa-
o de residncia em outra localidade, antes do prazo de dois anos, cabendo ao
Ordenador de Despesa da OM do militar, a deciso de autorizar ou no a conces-
so do Auxlio-Transporte, desde que seja exeqvel o deslocamento (residn-
cia/trabalho/residncia) executado somente por transporte coletivo urbano.
36.3 - FORMA DE CLCULO DO AUXLIO-TRANSPORTE
O clculo do Auxlio-Transporte considera o ms com 22 dias teis, independentemen-
te do ms em questo, multiplicado pela despesa diria do beneficirio, sendo que:
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 36-8 - REV. 3
a) no SIAPE - o Agente de Pagamento dever acessar a transao que define as carac-
tersticas bsicas e proceder a operacionalizao rotineira do SIAPE.
O valor do Auxlio-Transporte resultar da correspondncia entre o valor dirio to-
tal da despesa realizada com o transporte urbano coletivo e o idntico ou, na sua
ausncia, o imediatamente superior encontrado em tabela do Auxlio-Transporte,
escalonada a partir de R$ 1,00 (um real), em intervalos progressivos de R$ 0,20
(vinte centavos), multiplicado por 22 dias, observando o desconto de seis por cento
do vencimento bsico para os servidores ou empregados pblicos da administrao
federal direta.
Ao Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (MP) caber fixar o valor dos
intervalos progressivos escalonados na tabela retro mencionada e, Diretoria de
Finanas da Marinha (DFM), a sua divulgao na Marinha; e
b) no SISPAG - devem ser adotados os procedimentos previstos no art. 38.2.
36.4 - PAGAMENTO DO AUXLIO-TRANSPORTE
36.4.1 - A concesso do benefcio do Auxlio-Transporte est condicionada disponibilida-
de oramentria da MB. Poder ser interrompido o seu pagamento, em todo ou em
parte, quando houver insuficincia de recursos de Outros Custeios e Capital (OCC)
no Oramento da MB.
36.4.2 - Quando esta situao vier a ocorrer, a Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM)
providenciar a alterao em BP dos benefcios e ser dado amplo conhecimento s
OM, das aes necessrias.
36.4.3 - O pagamento do Auxlio-Transporte ser efetuado no ms anterior ao da utilizao
do transporte, e mediante a apresentao da declarao por parte do beneficirio,
salvo nas seguintes hipteses, quando se faro no ms subseqente:
a) incio do efetivo desempenho das atribuies de cargo ou emprego, embarque em
nova OM que no pertena ao mesmo complexo naval da OM de origem, acarre-
tando a necessidade de utilizao de outros trajetos de transporte coletivo ou rei-
ncio de exerccio decorrente de encerramento de licenas ou afastamentos le-
gais. Nestes casos, a OC/UPAG do beneficirio do Auxlio-Transporte efetuar o
pagamento antecipado do benefcio por meio da Conta de Pagamentos Imediatos
(COPIMED); e
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 36-9 - REV. 3
b) alterao na tarifa de transporte urbano coletivo, endereo residencial, percurso
ou meio de transporte utilizado, em relao sua complementao.
36.4.4 - Para as autorizaes de implantaes em processo de pagamento das diferenas de-
correntes das circunstncias mencionadas no inciso 36.4.3 devero ser observadas
as restries estabelecidas no art. 36.6 e cumpridos os procedimentos constantes no
Captulo 38.
36.5 - PROIBIES CONCESSO DO AUXLIO-TRANSPORTE
O Auxlio-Transporte no poder ser concedido nos seguintes casos:
a) nos deslocamentos em intervalos para repouso ou alimentao, durante a jornada de
trabalho;
b) cumulativamente com benefcio de espcie semelhante ou vantagem pessoal origi-
nria de qualquer forma de indenizao ou auxlio pago sob o mesmo ttulo ou i-
dntico fundamento, exceto quando o servidor ou empregado acumular licitamente
outro cargo ou emprego na administrao federal direta, autrquica e funcional da
Unio;
c) cumulativo com a percepo de dirias;
d) aos militares e servidores que se deslocarem em seus prprios veculos;
e) quando a OM proporcionar o transporte por meios prprios ou contratados;
f) deslocamento efetuado por transporte classificado como seletivos ou linha rodovi-
ria e linha especial, salvo em casos enquadrados nos incisos 36.2.4 e 36.2.5;
g) nos perodos de ausncias e afastamentos do efetivo desempenho das atribuies do
cargo considerados em lei como de efetivo exerccio (licena para tratamento de
sade prpria ou de pessoa da famlia, licena gestante, licena paternidade, li-
cena maternidade, licena por luto, licena de npcias, desero, priso etc.), res-
salvados aqueles concedidos em virtude de:
I) destaque em outra OM em que o vnculo da remunerao permanea com a OM
cedente;
II) participao em cursos, palestras e programas de treinamento em outras OM ou
rgos pblicos ou privados, devendo o militar ou servidor para estes casos,
providenciar no ms subseqente, a solicitao dos clculos dos acertos referen-
tes ao perodo de afastamento do efetivo desempenho de suas atividades; e
III) jri e outros servios obrigatrios por lei;
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 36-10 - REV. 3
h) nos casos em que o beneficirio no se afastar do efetivo desempenho das atribui-
es de seu cargo, porm, em decorrncia do exerccio destas, permanea a bordo e
no tenha a necessidade de se deslocar de sua residncia para o seu ambiente de
trabalho e vice-versa; e
i) quando o interessado no manifestar a inteno de receb-lo.
36.6 - PAGAMENTO DE DIFERENAS
36.6.1 - Conforme art. 51, 1, alnea b da Lei n 6.880/1980, dever ser observado o prazo
limite de 120 dias para a autorizao da implantao em BP de diferenas referen-
tes a perodos no pagos. As diferenas superiores a este prazo devero ser motivo
de averiguao rigorosa quanto aos fatores causadores do atraso. Em sendo reco-
nhecido como de direito do beneficirio o pagamento de tais diferenas, dever ser
evidenciado no registro da OS o esclarecimento quanto ao motivo que impediu o
beneficirio de receber em BP o Auxlio-Transporte nas pocas devidas.
36.6.2 - Somente podero ser reconhecidas, como sendo de direito do beneficirio, as dife-
renas relativas a perodos compreendidos entre a data que ele apresentou a Decla-
rao do beneficirio e o no pagamento que decorreu de fatores alheios vontade
do militar ou servidor. Exemplificando: erro operacional ao implantar a parcela;
demora nas averiguaes para concesso do direito; demora na elaborao de OS
etc. No devero ser concedidas quelas referentes a perodos em que o interessado
no manifestou seu interesse em receber o benefcio.
36.6.3 - As diferenas que corresponderem a exerccios anteriores, independentemente do
perodo definido no inciso 36.6.1, no podero ser pagas pela OM sem que sejam
previamente submetidas anlise por parte da PAPEM, quanto existncia de cr-
dito oramentrio especfico para atender tais casos. Em sendo aprovados os paga-
mentos dessas diferenas, a OM dever proceder a emisso da OS respectiva, antes
da implantao da diferena em processo de pagamento.
36.6.4 - As situaes de pagamento das diferenas mencionadas anteriormente no podero
ser adiantadas por COPIMED.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 37-1 - REV. 3
CAPTULO 37
RESPONSABILIDADE
37.1 - AMPLITUDE DA RESPONSABILIDADE
A responsabilidade definida nestas Normas envolve as pessoas que tm aes para a
concesso do Auxlio-Transporte, desde as informaes da Declarao do Beneficirio
at a sua implantao em Bilhete de Pagamento (BP).
37.2 - TITULAR DA OM
responsvel pela aprovao da Declarao de Beneficirio e pela publicao do re-
conhecimento do direito em Ordem de Servio (OS) de Auxlio-Transporte por parte
dos militares e servidores de sua Organizao Militar (OM) e pela aprovao de Or-
dem Interna (OI), definindo medidas de fiscalizao e de concesso do benefcio em
conformidade com o estabelecido nestas Normas, visando adoo de medidas pre-
ventivas e corretivas, que eliminem os riscos de ocorrncia de fatos causadores de
concesses incorretas efetuadas pela Administrao.
37.3 - ORDENADOR DE DESPESA DA OM CENTRALIZADORA
o Comandante ou Diretor da OM Centralizadora (OMC) do Pagamento do Pessoal,
que tem a responsabilidade pela autorizao da implantao em pagamento do direito
ao Auxlio-Transporte e o desconto relativo aos dias no trabalhados, previsto em OS,
no se eximindo das responsabilidades, competncias e demais condies para o exer-
ccio da funo previstos nas Normas sobre Administrao Financeira e Contabilidade
(SGM-301) e no Volume I destas Normas.
37.4 - AGENTE FISCAL
O Agente Fiscal tem a responsabilidade de controle e fiscalizao das informaes que
iro resultar na concesso de benefcios do Auxlio-Transporte para o militar e servi-
dor de sua OM, perante o Ordenador de Despesa.
37.5 - AGENTE DE PAGAMENTO
O Agente de Pagamento tem a responsabilidade de implantar, retirar, alterar nos BP
dos militares e servidores a parcela de Auxlio-Transporte, bem como prestar contas
junto Diretoria de Contas da Marinha (DCoM) das implantaes de alteraes da re-
ferida parcela, por ocasio da elaborao mensal do processo de prestao de contas da
gestoria de pagamento de pessoal.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 37-2 - REV. 3
37.6 - BENEFICIRIO
O beneficirio tem a responsabilidade pela veracidade das informaes prestadas na
declarao e suas atualizaes. Dados falsos sobre sua residncia, informao de utili-
zao de meio de transporte urbano coletivo, que no o autorizado nestas Normas,
constituem falta grave e impem, a par dos aspectos disciplinares a serem considera-
dos, a carga imediata, de uma s vez, do montante recebido indevidamente.
o responsvel pela conferncia de seu BP. Dever restituir o valor do benefcio refe-
rente s situaes mencionadas nas alneas f, g e h do art. 36.5.
37.7 - ENCARREGADO DA DIVISO DE PESSOAL
responsvel por verificar se o endereo constante na Declarao do Beneficirio o
mesmo informado na Diviso de Pessoal e o mesmo registrado na Caderneta Registro
(CR); por apurar os perodos de ausncias e de afastamentos do efetivo servio e pro-
videnciar os registros em OS.
Aps ser concluda a verificao, dever fazer constar no verso da declarao o certi-
ficado abaixo:
Em atendimento ao art. 37.7 do Vol. III da SGM-302, certifico que o endereo apre-
sentado na declarao para concesso do benefcio do Auxlio-Transporte coincide
com o constante nos registros desta Diviso de Pessoal/Servios Gerais e com o regis-
trado na CR do(a) militar.
37.8 - ENCARREGADO DO BENEFICIRIO
Nas OM que no possurem Diviso de Pessoal e as tarefas de administrao de pes-
soal forem do encargo do encarregado de cada Diviso ou Seo (caso especfico dos
Navios), a este caber a responsabilidade definida no artigo anterior, com exceo da
emisso de OS, que competir ao encarregado da Secretaria, bem como fiscalizar se o
tipo de servio de transporte coletivo urbano e o percurso utilizado esto em confor-
midade com o estabelecido nos incisos 36.1.7 e 36.1.9.
Aps serem concludas essas verificaes, dever fazer constar no verso da declarao
o certificado abaixo:
Em atendimento ao art. 37.8 do Vol. III da SGM-302, certifico que efetuei a fiscaliza-
o e constatei que o meio de transporte utilizado e o valor da tarifa, correspondem ao
urbano coletivo de menor custo, de acordo com o disposto no inciso 36.1.7 da referida
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 37-3 - REV. 3
norma. E, constatei que o percurso utilizado, est de acordo com o estabelecido no inci-
so 36.1.9 das Normas mencionada.
37.9 - VERIFICADOR DA CONCESSO DO BENEFCIO
37.9.1 - o militar ou servidor, devidamente qualificado, designado pelo Agente Fiscal para
proceder s tarefas de fiscalizao previstas no Anexo D, quando a OM possuir
mais de 280 beneficirios de Auxlio-Transporte ou, em situaes excepcionalmen-
te estabelecidas pelo Titular da OM.
37.9.2 - No poder ser designado para exercer esta tarefa de fiscalizao o pessoal envolvi-
do nas fainas de Pagamento de Pessoal (Agente de Pagamento, Fiel de Pagamento e
seus auxiliares), o Encarregado da Diviso de Pessoal e seus auxiliares e o pessoal
da Secretaria. Fica a critrio de cada OM, estabelecer o grau hierrquico do verifi-
cador, ressaltando-se que verificador deve possuir aptides profissionais compat-
veis com o desempenho da tarefa que ir executar.
37.10 - FIEL DE PAGAMENTO
o responsvel pela correta implantao das alteraes de pagamento, cabendo-lhe a
obrigao de proceder s fiscalizaes dos BP, conforme orientado no Anexo D e
manter o Agente de Pagamento informado quanto ao andamento das fainas decorren-
tes destas atribuies.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 38-1 - REV. 3
CAPTULO 38
IMPLEMENTAO NO SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO
DE RECURSOS HUMANOS (SIAPE) E SISTEMA DE PAGAMENTO
DA MB (SISPAG) E VERIFICAO DO DIREITO
AO AUXLIO-TRANSPORTE
38.1 - NO SIAPE
A Unidade Organizacional (UORG) dever acessar a transao especfica para implan-
tao do direito ao auxlio-transporte - CDATAUXTRA no SIAPE. Os valores devero
ser implantados segundo o previsto na tabela TBCOAUXTRA. Os clculos sero efe-
tuados automaticamente pelo Sistema, cabendo ao Agente de Pagamento a verificao
dos valores gerados no Bilhete de Pagamento (BP), na fase de homologao da Folha
de Pagamento normal.
38.2 - NO SISPAG
38.2.1 - Em caso de concesses iniciais, o Agente de Pagamento do pessoal militar dever
incluir, no pagamento do ms anterior ao do incio da utilizao do transporte, a
parcela referente ao Auxlio-Transporte, conforme a seguir:
a) no caso de o militar ser da ativa:
CDIGO
REGISTRO PARCELA
NOME DA
PARCELA
CAMPO IMPORTNCIA
3 1299010
AUX
TRANSP
INFORMAR O VALOR FIXO
MENSAL.
6 4292001
DESC AUX
TRANSP
NO INFORMAR O VALOR. O
SISPAG CALCULAR AUTOMA-
TICAMENTE O VALOR.
b) no caso de o militar ser inativo que perceba Pr-Labore:
CDIGO
REGISTRO PARCELA
NOME DA
PARCELA
CAMPO IMPORTNCIA
3 2299010
AUX
TRANSP
INFORMAR O VALOR FIXO
MENSAL.
6 4292001
DESC AUX
TRANSP
NO INFORMAR O VALOR. O
SISPAG CALCULAR AUTOMA-
TICAMENTE O VALOR.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 38-2 - REV. 3
38.2.2 - Para o acerto de diferenas, a serem pagas aos beneficirios, relativas a meses ante-
riores, que no se enquadrarem nas restries mencionadas nos arts. 36.4, 36.5 e
36.6, o Agente de Pagamento dever proceder conforme a seguir:
a) no caso de o militar ser da ativa:
CDIGO
REGISTRO PARCELA
NOME DA
PARCELA
CAMPO IMPORTNCIA
4 1299010 AUX TRANSP
INFORMAR O VALOR A SER
PAGO.
5 4292001
DESC AUX
TRANSP
INFORMAR O VALOR A SER
DESCONTADO.
b) no caso de o militar ser inativo que percebe Pr-Labore:
CDIGO
REGISTRO PARCELA
NOME DA
PARCELA
CAMPO IMPORTNCIA
4 2299010 AUX TRANSP
INFORMAR O VALOR A SER
PAGO.
5 4292001
DESC AUX
TRANSP
INFORMAR O VALOR A SER
DESCONTADO.
c) nas situaes excepcionais, em que o nmero de dias de trabalho no ms seja su-
perior proporo de 22 dias, dever ser efetuado o acerto no pagamento do ms
subseqente, respeitando-se a condio estabelecida no inciso 36.6.2 conforme a
seguir:
I) no caso de o militar ser da ativa:
CDIGO
REGISTRO PARCELA
NOME DA
PARCELA
CAMPO IMPORTNCIA
4 1299010
AUX
TRANSP
INFORMAR O VALOR A SER
PAGO.
5 4292001
DESC AUX
TRANSP
INFORMAR O VALOR A SER
DESCONTADO.
II) no caso de o militar ser inativo que percebe Pr-Labore:
CDIGO
REGISTRO PARCELA
NOME DA
PARCELA
CAMPO IMPORTNCIA
4 2299010 AUX
TRANSP
INFORMAR O VALOR A SER
PAGO.
5 4292001 DESC AUX
TRANSP
INFORMAR O VALOR A SER
DESCONTADO.
d) o desconto relativo ao Auxlio-Transporte do dia em que for verificada ocorrn-
cia das situaes que se enquadrem nas alneas a, b, c, d, f, g e h do art. 36.5, se-
r processado no ms subseqente (Ex: faltas, desero, frias, falecimento, des-
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 38-3 - REV. 3
locamento de navio ou tropa, afastamento a servio etc.). Para cada dia descon-
tado, dever ser restitudo o valor correspondente parcela do beneficirio cor-
respondente aos dias descontados.
I) no caso de o militar ser da ativa:
CDIGO
REGISTRO PARCELA
NOME DA
PARCELA
CAMPO IMPORTNCIA
4 4292001
DESC AUX
TRANSP
INFORMAR O VALOR A SER
DEVOLVIDO AO MILITAR
5 1299010
AUX
TRANSP
INFORMAR O VALOR A SER
RESTITUDO
II) no caso de o militar ser inativo que percebe Pr-Labore:
CDIGO
REGISTRO PARCELA
NOME DA
PARCELA
CAMPO IMPORTNCIA
4 4292001
DESC AUX
TRANSP
INFORMAR O VALOR A SER
DEVOLVIDO AO MILITAR
5 2299010
AUX
TRANSP
INFORMAR O VALOR A SER
RESTITUDO
38.3 - VERIFICAO DO DIREITO AO AUXLIO-TRANSPORTE
38.3.1 - A verificao do Auxlio-Transporte ser efetuada pela Organizao Militar (OM),
de acordo com os procedimentos destas Normas. Entretanto, por se tratar de um di-
reito com valor representativo na remunerao de considervel parcela de militares
e servidores, a critrio dos Comandantes dos Distritos Navais, Titular da Organiza-
o Centralizadora (OC) e/ou da OM centralizada, outras verificaes podero ser
efetuadas, de acordo com as regras estabelecidas nestas Normas;
38.3.2 - Os responsveis pela fiscalizao, mencionados no Captulo 37 devero adotar to-
das as providncias necessrias para a correta fiscalizao, de modo a obter plena
confiabilidade nos dados apresentados na Declarao;
38.3.3 - Quando o Titular da OM Centralizadora de Pagamento for mais moderno que o Ti-
tular da OM Apoiada, as aes para fiscalizao do benefcio concedido e implan-
tado em BP dos militares/servidores lotados na OM apoiada, mencionadas na alnea
a, devero ser previamente submetidas aprovao do Comando Imediatamente
Superior (COMIMSUP);
38.3.4 - Para os casos de beneficirios que residam prximos, trabalhem na mesma unidade
e tenham apresentado em suas Declaraes de Auxlio-Transporte informaes de
percursos e meios de transportes diferentes, o Agente Fiscal dever verificar se re-
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 38-4 - REV. 3
almente esses percursos e meios de transporte tm que ser diferenciados para aten-
der s necessidades de deslocamentos dos beneficirios. Sempre que for possvel,
dever ser adotado um padro de transporte e percurso adequado para os benefici-
rios que residam prximos e sirvam na mesma unidade, ou at no mesmo Comple-
xo ou Distrito Naval;
38.3.5 - As dvidas a respeito dos conceitos e procedimentos estabelecidos nestas Normas
devero ser motivo de consulta tcnica Diretoria de Finanas da Marinha (DFM),
que o rgo de Competncia Legal (OCL) desta parcela de pagamento;
38.3.6 - Os esclarecimentos quanto aos procedimentos de fiscalizao devero ser solicita-
dos por meio de mensagem Diretoria de Contas da Marinha (DCoM); e
38.3.7 - Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM), somente devero ser solicitados es-
clarecimentos quanto a procedimentos operacionais para implantao do benefcio
em processo de pagamento.
38.4 - PASSAGEM DE FUNO DO TITULAR DA OM OU DO ORDENADOR DE
DESPESA
Por ocasio da passagem de funo do Titular da OM ou do Ordenador de Despesa, a
autoridade que assume poder, a seu critrio, promover as averiguaes definidas no
Anexo D, para os benefcios j implantados em BP e decidir pela continuidade dos pa-
gamentos.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 39-1 - REV. 3
CAPTULO 39
ATRIBUIES DAS ORGANIZAES CENTRALIZADORAS DO
AUXLIO-TRANSPORTE E DAS OM CENTRALIZADAS
39.1 ATRIBUIES DA ORGANIZAO CENTRALIZADORA (OC)
39.1.1 - Manter, em arquivo organizado, as Declaraes dos Beneficirios do Auxlio-
Transporte originais da OC e atualiz-las anualmente, ou sempre que ocorrerem al-
teraes de endereo, itinerrio e/ou servios de transporte.
39.1.2 - Manter controle dos fatos geradores que impliquem alteraes nos clculos da des-
pesa mensal da Declarao do Beneficirio do Auxlio-Transporte da OC, tais co-
mo: faltas, licenas, frias, aumento de soldo/vencimento, passagens dos transpor-
tes coletivos etc.
39.1.3 - Receber as Comunicaes Padronizadas e Ordem de Servio (OS) com a relao
dos militares e servidores que tero alteraes no pagamento do Auxlio-Transporte
e incluir as referidas alteraes no Sistema de Pagamento da MB (SISPAG) ou Sis-
tema Integrado de Administrao de Recursos Humanos (SIAPE).
39.2 - ATRIBUIES DA OM CENTRALIZADA
39.2.1 - Manter, em arquivo organizado, as Declaraes dos Beneficirios do Auxlio-
Transporte originais da OM e atualiz-las anualmente, ou sempre que ocorrem alte-
raes de endereo, itinerrio e/ou servios de transporte.
39.2.2 - Manter controle dos fatos geradores que impliquem alteraes nos clculos da des-
pesa mensal da Declarao do Beneficirio do Auxlio-Transporte, tais como: fal-
tas, licenas, frias, aumento de soldo/vencimento, passagens dos transportes cole-
tivos etc.
39.2.3 - Enviar Comunicao Padronizada e OS para a OC, mensalmente, contendo os fatos
geradores citados no inciso anterior, visando a possibilitar a execuo do pagamen-
to do Auxlio-Transporte.
39.2.4 - Informar, imediatamente OC, a ocorrncia de qualquer irregularidade no recebi-
mento do pagamento do Auxlio-Transporte.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - A-1 - REV. 1
ANEXO A
LISTA DE ANEXOS
ANEXO A - Lista de Anexos
ANEXO B - ndice de Emendas
ANEXO C - Modelo de Declarao do Beneficirio para o Pagamento do Auxlio-
Transporte
ANEXO D - Lista de Procedimentos para Fiscalizao do Pagamento do Auxlio-Transporte
ANEXO E - ndice Remissivo
ANEXO F - Ementrio
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - B-1 - REV. 1
ANEXO B
NDICE DE EMENTAS
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - C-1 - REV. 3
ANEXO C
MODELO DE DECLARAO DO BENEFICIRIO PARA O
PAGAMENTO DO AUXLIO-TRANSPORTE
MARINHA DO BRASIL
NOME DA OM
DECLARAO PARA A CONCESSO DE AUXLIO-TRANSPORTE
INFORMAES PRESTADAS PELO BENEFICIRIO
NOME:
POSTO/GRAD/CAT.FUNC.
Endereo Domiciliar:
Bairro:
Diviso:
Soldo/Vencimento:
TRAJETO
Somente podero ser utilizados
aqueles cujo percurso seja con-
siderado adequado, conforme
inciso 36.1.7
MEIO DE TRANSPORTE
Somente podero ser utilizados aqueles
que correspondam s definies contidas
no art. 36.1.
VALOR DA TARIFA
Somente podero ser uti-
lizadas as modalidades
tarifrias previstas no in-
ciso 36.1.15.
Residncia X Trabalho R$
Trabalho X Residncia R$
Despesa Diria: R$
Quantidade de dias considerados:
22
Despesa Mensal: R$
Parcela do Beneficirio: R$
Auxlio-Transporte pago pelo Empregador: R$
Declaro para os devidos fins que as informaes acima, por mim prestadas, so verdadeiras e que utili-
zarei a importncia relativa ao Auxlio-Transporte implantada, mensalmente, em meu Bilhete de Pagamento,
exclusivamente, para subsidiar despesas com transporte urbano coletivo no deslocamento Residncia X Traba-
lho e vice-versa .
Cidade, Estado, em ___________de__________________de___________.
___________________________
Agente Fiscal
___________________________
Encarregado de Diviso
____________________________
Declarante
No espao a seguir, o Ordenador de Despesas ou Titular da OM dever expressar por escrito a
aprovao da concesso do benefcio ou negativa desta, devendo no caso indicar o fator
impeditivo para tal concesso.
____________________________
Ordenador de Despesa
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - D-1 - REV. 3
ANEXO D
LISTA DE PROCEDIMENTOS PARA FISCALIZAO DO
PAGAMENTO DO AUXLIO-TRANSPORTE
1 - PROCEDIMENTOS DE FISCALIZAO DE RESPONSABILIDADE DO
AGENTE DE PAGAMENTO DA ORGANIZAO CENTRALIZADORA (OC) A
SEREM EXECUTADOS PELO FIEL DE PAGAMENTO
a) Elaborar uma lista, contendo os nomes dos beneficirios do Auxlio-Transporte que
possuem vnculo de remunerao com sua OC, identificando os beneficirios por Orga-
nizao Militar (OM) apoiadas, quando as possuir;
b) Aps a elaborao desta lista, dever proceder a uma verificao nos Bilhetes de Paga-
mento (BP), de modo a identificar os casos em que a parcela do benefcio (1299010 ou
2299010) est sendo paga regularmente e no consta, no BP, o desconto correspondente
parcela de contribuio do beneficirio (4292001), ou o contrrio, consta, no BP, do
beneficirio, o desconto relativo parcela de contribuio e no consta o pagamento do
benefcio. Em caso de ocorrncia das situaes apontadas, dever ser procedida uma ve-
rificao nos BP relativos aos meses anteriores, para a identificao do perodo de ocor-
rncia e das causas de tais impropriedades em BP e adotar aes necessrias as regulari-
zaes dos registros constantes em BP;
c) Em periodicidade a ser estabelecida pelo Agente Fiscal da OC, o Agente de Pagamento
dever solicitar s OM apoiadas e/ou s Divises de sua OC, as cpias das Declaraes
de Auxlio-Transporte, para poder proceder ao confronto entre os valores relativos
despesa mensal e parcela de contribuio do beneficirio constantes da Declarao e
aos valores implantados em pagamento. O valor referente parela do benefcio pago,
mensalmente, em BP, dever ser igual ao da despesa mensal constante da Declarao a-
tualizada, no caso do Sistema de Pagamento da MB (SISPAG) e, para quem possui vn-
culo de remunerao no Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos
(SIAPE), o valor do benefcio, em BP, dever corresponder parcela paga pelo empre-
gador constante da Declarao. Caso isso no esteja ocorrendo, o Agente de Pagamento
dever verificar qual dentre eles est desatualizado e providenciar a correo da situa-
o. Idntico raciocnio dever ser empregado quanto parcela de desconto para os be-
neficirios com vnculo de remunerao no SISPAG. Alerta-se para o fato de que quais-
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - D-2 - REV. 3
quer implantaes de alteraes em processo de pagamento s podero ser procedidas
aps a emisso de Ordem de Servio (OS) pertinente;
d) Obter, junto Diviso de administrao de Pessoal, informaes a respeito de militares
e servidores, que se encontrarem afastados do efetivo desempenho de suas atividades e
verificar se o benefcio do Auxlio-Transporte foi retirado do BP no perodo da respec-
tiva ausncia ou afastamento; e
e) Analisar os lanamentos das OS, at mesmo das OM apoiadas, e verificar se os disposi-
tivos regulamentares, referenciados para pagamento, esto em vigor. As OS que possu-
rem registros mencionando Norma ou Lei revogada, devero ser motivo de restituio
ao emitente para que este providencie a regularizao do registro por meio de emisso
de outra OS, retificando o lanamento. Verificar se os perodos mencionados para pa-
gamento de diferenas correspondem a 120 dias, conforme define o inciso 36.6.1.
Quanto aos perodos superiores a este prazo, verificar se foi detalhado, no lanamento
da OS, o motivo que gerou o no pagamento nos perodos mencionados e analisar se o
fato gerador ocorreu independentemente da vontade do militar ou servidor.
2 - PROCEDIMENTOS PARA AVERIGUAES DAS INFORMAES
CONSTANTES NA DECLARAO
a) O Declarante apresenta sua Declarao, conforme inciso 36.1.12;
b) O Encarregado da Diviso de Pessoal e/ou o Encarregado, o qual o declarante estiver
subordinado diretamente (conforme for determinado pelo Agente Fiscal), dever veri-
ficar se o endereo residencial informado confere com os registros desses setores;
c) A critrio da OM, poder ser solicitado ao declarante, residente em municpio que no
seja o mesmo de seu local de trabalho, a apresentao de um dos seguintes compro-
vantes:
I) cpia de conta de gua, luz, gs, telefone em seu nome;
II) cpia de contrato de aluguel de casa, cujo locatrio seja o declarante;
III) cpia da Declarao de Imposto de Renda do ano anterior ao de solicitao do aux-
lio-transporte; e
IV) comprovante do IPTU em seu nome ou em nome de seus pais quando com eles re-
sidir;
d) O responsvel pela verificao do item anterior, aps proceder faina, dever registrar
no verso da declarao ou em papeleta que acompanhe seu trmite interno, o resultado
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - D-3 - REV. 3
de tais verificaes e apor a sua assinatura e a data em que as verificaes foram
efetuadas;
e) Mesmo que o endereo informado na Declarao coincida com os registros internos da
OM e sejam apresentados comprovantes que o ratifiquem, o agente Fiscal poder de-
terminar que sejam adotadas outras investigaes, de modo que ele obtenha a certeza
de que o declarante resida no endereo informado;
f) O Agente Fiscal dever definir, em observncia ao art. 37.9, quem ser o responsvel
pelas verificaes dos meios de transportes informados nas Declaraes a serem en-
caminhadas ao Titular da OM para avaliao da concesso do benefcio. Quanto aos
benefcios j concedidos e implantados em processo de pagamento, o Agente Fiscal
dever indicar um militar ou servidor, devidamente qualificado, para proceder s veri-
ficaes indicadas no item seguinte. Dependendo da quantidade de benefcios que a
OM possuir implantados em pagamento e se a verificao dos meios de transportes
no puder ser realizada de uma nica vez, poder ser realizada em partes. Caber ao
Agente Fiscal estabelecer os prazos para verificao e as matrculas financeiras dos
beneficirios a terem suas Declaraes submetidas para verificao. A critrio do A-
gente Fiscal, poder ser designado um mesmo verificador para todas as verificaes ou
um verificador por cada etapa. Devero ser intensificadas medidas de controle interno,
especialmente quando o valor da despesa mensal do beneficirio for superior a trs por
cento do limite de Dispensa de Licitao (atualmente R$ 240,00). Nesses casos, pela
relevncia do gasto, o Auxlio-Transporte dever ser verificado em nvel rigoroso.
Aps as verificaes, o Agente Fiscal dever sugerir ao Titular da OM, a suspenso ou
a continuidade da concesso, dependendo do resultado das avaliaes que fizer. Para
os casos em que o Titular da OM decidir pela suspenso da concesso, dever ser pro-
videnciada a publicao de OS, dando publicidade de tais cancelamentos e do motivo,
e determinando que sejam procedidas as implantaes, em processo de pagamento, das
alteraes de pagamento pertinentes;
g) Caber ao responsvel por verificar os meios de transporte utilizados o seguinte:
I) de posse das declaraes, separ-las por endereos: agrupar as pertencentes a um
mesmo bairro;
II) os residentes em um mesmo bairro: agrup-los por itinerrio.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - D-4 - REV. 3
III) verificar se existem declarantes que residem prximos e utilizam itinerrios dife-
rentes;
IV) efetuar consulta junto Secretaria Municipal ou Estadual de Transporte, para obter
informaes quanto ao tipo de servio de transporte que o declarante est utilizan-
do: verificar se est classificado como urbano, seletivo ou especial;
V) registrar, no verso da Declarao ou na papeleta de trmite interno, o resultado de
sua pesquisa; isto , se os meios de transportes informados classificam-se ou no
como servio urbano; se o percurso ou no o adequado; e se a tarifa a mais bara-
ta; e
VI) encaminhar o resultado para apreciao do Agente Fiscal;
h) O Agente Fiscal analisar o resultado das fiscalizaes efetuadas e poder propor ao
Titular da OM a concesso do benefcio, ou ainda, determinar que sejam efetuadas ou-
tras investigaes que julgar necessrias, para garantir a fidedignidade das informa-
es apresentadas na Declarao e ao correto cumprimento do que determina estas
Normas;
i) O Titular da OM avaliar os resultados das fiscalizaes e aprovar a concesso do
benefcio. Efetuar o registro do resultado de seu julgamento na Declarao e provi-
denciar a publicao de tais atos em OS, para que deles tomem conhecimentos todos
que necessitem;
j) O Titular da OM dever verificar se existe algum beneficirio de Auxlio-Transporte,
que esteja se deslocando entre sua residncia e seu local de trabalho e vice-versa utili-
zando veculo prprio ou de terceiros. Se este fato vier a ocorrer, dever ser investiga-
do se o deslocamento ocorreu de modo rotineiro, isto , se foi realizado diariamente,
nos dias correspondentes ao de recebimento do benefcio. Se o deslocamento foi even-
tual, dever ser providenciada a carga em BP do beneficirio dos dias em que ele efe-
tuou o deslocamento em veculo prprio. Cabe ao beneficirio, o dever de se antecipar
tal verificao e informar OM os dias que o fato ocorreu durante o ms, para que as
providncias necessrias sejam adotadas por quem de dever. Nos casos em que for i-
dentificado que o beneficirio esteja se deslocando diariamente com veculo prprio
ou de terceiros, dever ser providenciado, por meio de registro em OS, o cancelamento
da concesso do benefcio de Auxlio-Transporte, evidenciando, na OS, o motivo do
cancelamento. Como tal fato caracteriza que o beneficirio apresentou, em sua Decla-
rao, informao falsa de meio de transporte utilizado, parte das providncias disci-
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - D-5 - REV. 3
plinares que a autoridade julgar serem cabveis, dever ser providenciada a carga, de
uma s vez, do benefcio pago, considerando, para o clculo, a data inicial de conces-
so, que a constante na Declarao at o ltimo ms de recebimento; e
k) O Titular da OM dever providenciar a elaborao de Ordem Interna (OI), estabele-
cendo os procedimentos para fiscalizao a serem adotadas antes da aprovao da De-
clarao, dos registros efetuados em OS, das implantaes em BP e, posteriormente,
implantao da concesso do benefcio do Auxlio-Transporte em BP.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - E-1 - REV. 3
ANEXO E
NDICE REMISSIVO
ASSUNTO ARTIGO
ATRIBUIES DAS ORGANIZAES CENTRALIZADORAS DO
AUXLIO-TRANSPORTE E DAS OM CENTRALIZADAS
- Atribuies da Organizao Centralizadora (OC).................................................. 39.1
- Atribuies da OM Centralizada............................................................................ 39.2
DIREITO
- Beneficirios do Auxlio-Transporte .................................................................... 36.1
- Conceitos............................................................................................................... 36.1
- Concesso do Auxlio-Transporte......................................................................... 36.2
- Declarao do Beneficirio.................................................................................... 368.1
- Deslocamento Residncia-Trabalho e Vice-Versa................................................. 36.1
- Forma de deslocamento......................................................................................... 36.1
- Forma de Clculo do Auxlio-Transporte.............................................................. 36.3
- Pagamento do Auxlio-Transporte......................................................................... 36.4
- Parcela do Beneficirio (Y) ................................................................................... 36.1
- Parcela do Empregador........................................................................................... 36.1
- Residncia do Militar ou Servidor ......................................................................... 36.1
- Transporte Adequado............................................................................................. 36.1
- Transporte Especial ou Seletivo............................................................................. 36.1
- Transporte Intermunicipal e Interestadual com caractersticas semelhantes ao
urbanao................................................................................................................... 36.1
IMPLEMENTAO NO SIAPE E SISPAG E VERIFICAO DO
DIREITO AO AUXLIO-TRANSPORTE
- No SIAPE............................................................................................................... 38.1
- No SISPAG............................................................................................................ 38.2
- Verificao do Direito ao Auxlio-Transporte........................................................ 38.3
RESPONSABILIDADE
- Agente Fiscal.......................................................................................................... 37.4
- Amplitude da Responsabilidade............................................................................. 37.1
- Beneficirio............................................................................................................ 37.6
- Agente de Pagamento............................................................................................. 37.5
- Titular da OM ....................................................................................................... 37.2
- Ordenador de Despesa da OM Centralizadora....................................................... 37.3
- Encarregado da Diviso de Pessoal........................................................................ 37.7
- Encarregado do Beneficirio.................................................................................. 37.8
- Verificador da Concesso do Benefcio................................................................. 37.9
- Fiel de Pagamento................................................................................................. 37.10
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - F-1 - REV. 3
ANEXO F
EMENTRIO
SGM-302 OSTENSIVO
NORMAS SOBRE PAGAMENTO
DE PESSOAL NA MB
VOLUME IV
MARINHA DO BRASIL
SECRETARIA-GERAL DA MARINHA
2007
OSTENSIVO SGM-302
NORMAS SOBRE PAGAMENTO
DE PESSOAL NA MB
VOLUME IV
MARINHA DO BRASIL
SECRETARIA-GERAL DA MARINHA
2007
FINALIDADE: NORMATIVA
3
a
REVISO
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - II - REV.3
ATO DE APROVAO
Aprovo, para emprego na MB, a 3 reviso da publicao SGM-302 - NORMAS
SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB - VOLUME IV.
BRASLIA, DF.
Em 3 de julho de 2007.
ALVARO LUIZ PINTO
Almirante-de-Esquadra
Secretrio-Geral da Marinha
ASSINADO DIGITALMENTE
AUTENTICADO RUBRICA
PELO ORC
Em ______/______/______ CARIMBO
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - III - REV. 3
NDICE
Pginas
FOLHA DE ROSTO................................................................................................... I
ATO DE APROVAO.............................................................................................. II
NDICE......................................................................................................................... III
VOLUME IV
6 PARTE COPIMED
CAPTULO 40 - GENERALIDADES
40.1 - Conceituao..................................................................................... 40-1
40.2 - Definies Utilizadas na COPIMED................................................
a) Pagamento Imediato......................................................................
b) OM Executora da COPIMED (OMEC)........................................
c) OM Centralizadora da COPIMED (OMCC).................................
d) OM Centralizada (OMC)..............................................................
e) Pagamento Individual (PI)............................................................
f) Pagamento Coletivo (PC)..............................................................
g) Gestor da COPIMED (GC)...........................................................
40-1
40-1
40-2
40-2
40-2
40-2
40-2
40-2
40.3 - Normas Gerais da COPIMED........................................................... 40-3
40.4 - Formas de Pagamento da COPIMED................................................ 40-3
40.5 - Atribuies do Pessoal Envolvido na COPIMED.............................
40.5.1 - Do Ordenador de Despesa...................................................
40.5.2 - Do Agente Fiscal da OC......................................................
40.5.3 - Do Relator da COPIMED...................................................
40.5.4 - Do Gestor da COPIMED.....................................................
40.5.5 - Do rgo Pagador (OP).......................................................
40-4
40-4
40-4
40-4
40-4
40-5
CAPTULO 41 - PAGAMENTO POR CONTA DE PAGAMENTOS IME-
DIATOS (COPIMED)
41.1 - Execuo........................................................................................... 41-1
41.2 - Da Incluso no SISPAG e SIAPE..................................................... 41-3
41.3 - Controle............................................................................................. 41-4
CAPTULO 42 - PRESTAO DE CONTAS DA COPIMED
42.1 - Propsito e Constituio.................................................................... 42-1
42.2 - Prazos para Prestao de Contas da COPIMED................................ 42-1
42.3 - OM sem Movimento ........................................................................ 42-1
42.4 - Transferncia de Responsabilidade................................................... 42-2
42.5 - Prestao de Contas por Trmino de Gesto por Extino,
"Desarmamento" da OM ou Centralizao da Conta de Gesto....... 42-3
42.6 - Prestao de Contas Especfica da Aplicao dos Recursos em
Moeda Estrangeira para os Navios em Misso Transitria no
Exterior............................................................................................ 42-3
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - IV - REV. 3
ANEXOS
ANEXO A - Lista de Anexos................................................................................ A-1
ANEXO B - ndice de Ementas............................................................................ B-1
ANEXO C - Relao de Dgitos Identificadores das Parcelas Autorizadas para
Pagamento por COPIMED..............................................................
C-1
ANEXO D - Modelo de Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI)................ D-1
ANEXO E - Modelo de Mensagem de Solicitao de Recursos.......................... E-1
ANEXO F - Modelo de Demonstrativo da COPIMED........................................ F-1
APNDICE I - Instrues para Preenchimento do Demonstrativo da
COPIMED................................................................................ F-I-1
ANEXO G - Modelo de Relao de Pagamento e Retorno da COPIMED por
Militares e Servidores Civis............................................................. G-1
APNDICE I - Instrues para Preenchimento da Relao de Pagamento e
Retorno da COPIMED por Militares e Servidores Civis........... G-I-1
ANEXO H - Modelo de Declarao de Passagem e Assuno de Funo.............. H-1
ANEXO I - Modelo de Alterao de Funo ou Passagem de Responsabilidade.. I-1
APNDICE I - Instrues para Elaborao da Alterao de Funo ou Passa-
gem de Responsabilidade.......................................................... I-I-1
ANEXO J - Modelo de Balancete Financeiro....................................................... J-1
ANEXO K - ndice Remissivo.............................................................................. K-1
ANEXO L - Ementrio......................................................................................... L-1
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 40-0 - REV. 3
6 PARTE
COPIMED
CAPTULO 40 - Generalidades
CAPTULO 41 - Pagamento por COPIMED
CAPTULO 42 - Prestao de Contas da COPIMED
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 40-1 - REV. 3
CAPTULO 40
GENERALIDADES
40.1 - CONCEITUAO
40.1.1 - A Conta de Pagamentos Imediatos (COPIMED) tem a finalidade principal de permi-
tir que ao pessoal vinculado Marinha possa ser concedido, a ttulo de adiantamen-
to, valor correspondente ao total ou parte de parcelas ou rubricas de pagamento, lis-
tadas no Anexo C, a que legalmente faz jus.
40.1.2 - Para o funcionamento da COPIMED, a Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM)
dispe de uma soma de recursos financeiros, que se constitui em um fundo rotativo,
utilizado pelas OM segundo as regras estabelecidas nestas Normas. Todavia, como
os recursos disponveis so limitados, a COPIMED no pode admitir saldos ociosos
ou mal utilizados. Por esta razo, os adiantamentos concedidos por meio da
COPIMED devem ser criteriosamente selecionados pelo Ordenador de Despesa e
retornados atravs de Bilhete de Pagamento (BP), com a maior brevidade possvel.
40.1.3 - A fim de proceder a uma correta interpretao quanto aos aspectos de utilidade e
oportunidade na necessidade de utilizao dos recursos da COPIMED, a
Organizao Centralizadora (OC) deve aprofundar a investigao das solicitaes
de desembolso caso a caso.
40.1.4 - A OC deve solicitar numerrio para adiantamentos de pagamento das parcelas
relacionadas no Anexo C.
40.1.5 - Somente os casos de movimentaes inopinadas podero ser adiantados pela
COPIMED. Contudo, as cpias da mensagens que comprovem a ocorrncia desses
imprevistos devero ser anexadas prestao de contas.
40.1.6 - Nos demais casos de movimentaes a publicao dos direitos em Ordem de Servi-
o (OS) dever ser tempestiva, de modo a possibilitar que o pagamento seja efetua-
do por meio do Sistema de Pagamento da MB (SISPAG), de acordo com o disposto
no inciso 40.3.1.
40.2 - DEFINIES UTILIZADAS NA COPIMED
As seguintes definies so utilizadas no pagamento por COPIMED:
a) Pagamento Imediato
Adiantamento, a ser restitudo quando do recebimento do pagamento pelo SISPAG
ou Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos (SIAPE), efetuado a
cada pessoa que mantm relao e vnculo de remunerao com a Marinha, civil ou
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 40-2 - REV. 3
militar, da ativa ou inativo e pensionistas, pago em valor igual ou menor ao que le-
galmente faz jus, referente a parcelas ou rubricas de pagamento, que no foram pa-
gas nas pocas devidas, ou que foram pagas por menor valor;
b) OM Executora da COPIMED (OMEC)
a OM que, por autorizao da Diretoria de Finanas da Marinha (DFM), faz pa-
gamentos imediatos (somente as OC so autorizadas a efetuar esses pagamentos);
c) OM Centralizadora da COPIMED (OMCC)
a OMEC que efetua pagamentos imediatos a servidores e militares, pertencentes
s OM sem COPIMED, e que, geralmente, esto a ela subordinadas. Podem ser
OMCC:
I) Comandos dos Distritos Navais;
II) Depsitos Navais;
III) Comandos de Fora;
IV) Bases e Estaes Navais;
V) Capitanias dos Portos;
VI) Delegacias de Capitanias dos Portos;
VII) PAPEM; e
VIII) Organizaes Centralizadoras (das OM apoiadas para efeito de pagamento);
d) OM Centralizada (OMC)
a OM que, por no possuir COPIMED, tem seus pagamentos imediatos efetuados
por uma OMCC. A OMC deve utilizar sua OC como OMCC. Quando isso no for
possvel, dever utilizar o seu comando imediatamente superior ou, em casos ex-
cepcionais, outra OMCC, que melhor atenda a suas necessidades;
e) Pagamento Individual (PI)
o pagamento imediato, efetuado para atender a um servidor;
f) Pagamento Coletivo (PC)
o pagamento imediato, efetuado a favor de um gestor, designado pelo Ordenador
de Despesa, para atender a diversos servidores; e
g) Gestor da COPIMED (GC)
o militar ou servidor, designado por OS do Comandante ou Diretor, responsvel
pela execuo, acompanhamento e controle da COPIMED.
I) A funo de GC ser exercida, preferencialmente, por Oficial ou Servidor asse-
melhado a Oficial;
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 40-3 - REV. 3
II) Nas OM onde no possa ser atendido o previsto no item anterior, a funo de
GC poder ser exercida por praas de graduao igual ou superior a Terceiro
Sargento ou Servidores. Na total impossibilidade de ser atendido os requisitos
anteriores as funes podero ser exercidas, excepcionalmente, por qualquer ou-
tro militar ou servidor, em ambos os casos, devidamente qualificados. A qualifi-
cao para o desempenho dessas funes dever ser verificada pelo Ordenador
de Despesa, vista das tarefas obrigatrias, previstas nestas Normas; e
III) Preferencialmente, a funo de GC deve ser exercida, cumulativamente, com a
funo de Agente do Pagamento.
40.3 - NORMAS GERAIS DA COPIMED
40.3.1 - Todo pagamento de pessoal tem que ser efetuado por meio do SISPAG e SIAPE.
40.3.2 - No caso dos servidores e seus pensionistas e dos militares e seus pensionistas, no
podero ser utilizados recursos da COPIMED para concesses de adiantamentos de
rubricas de pagamento relativos exerccios anteriores, em face da impossibilidade
operacional de se providenciar a imediata disponibilidade oramentria e financei-
ra, necessria ao processamento dos direitos em folha de pagamento e a conseqen-
te regularizao imediata do retorno para a COPIMED.
40.3.3 - Somente para as parcelas ou rubricas e situaes relacionadas no Anexo C, podero,
a critrio do Ordenador de Despesa, ser feitos pagamentos imediatos.
40.3.4 - No podero ser utilizados recursos da COPIMED para conceder adiantamentos a
ttulo de regularizao de descontos efetuados a maior em BP em meses passados.
40.3.5 - No podero ser efetuados adiantamentos em valores inferiores a R$ 100,00 (cem
reais), com exceo para parcelas de Auxlio Alimentao, Auxlio Transporte e
Gratificao de Representao de Viagem (GRAT REP VI).
40.3.6 - Nos adiantamentos a serem concedidos, o Gestor da COPIMED dever subtrair o
valor do IRRF.
40.3.7 - A casa dos centavos dever ser desprezada na concesso do adiantamento.
40.3.8 - No poder ser concedido adiantamento de parcelas de acerto de contas do pessoal
desligado do Servio Ativo da Marinha (SAM).
40.4 - FORMAS DE PAGAMENTO DA COPIMED
Os pagamentos imediatos devem ser sempre efetuados por PI, exceo do pagamento
da GRAT REP VI.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 40-4 - REV. 3
40.5 - ATRIBUIES DO PESSOAL ENVOLVIDO NA COPIMED
40.5.1 - Do Ordenador de Despesa:
a) autorizar pagamento imediato exclusivamente para as parcelas ou rubricas e situ-
aes relacionadas no Anexo C, sendo criterioso na seleo de tais pagamentos;
b) determinar a convenincia dos pagamentos a serem realizados por PC; e
c) verificar, mensalmente, a situao da COPIMED, tomando as medidas cabveis
no caso de qualquer irregularidade.
40.5.2 - Do Agente Fiscal da OC:
a) controlar e fiscalizar os pagamentos a serem adiantados pela COPIMED e res-
pectivos retornos; e
b) verificar a correta aplicao dos recursos destinados a adiantamento a pessoal.
40.5.3 - Do Relator da COPIMED:
a) realizar as verificaes quanto propriedade na aplicao do numerrio da
COPIMED de acordo com estas Normas;
b) Verificar se os adiantamentos efetuados pela COPIMED foram regularizados no
prazo estabelecido no inciso 41.2.1; e
c) apresentar o PACI, constante do Anexo D, indicando as discrepncias encontra-
das e os motivos que as causaram.
40.5.4 - Do Gestor da COPIMED:
a) submeter ao Ordenador de Despesa as solicitaes de PI ou PC de sua OM e das
OMC;
b) efetuar os pagamentos imediatos autorizados pelo Ordenador de Despesa;
c) solicitar PAPEM o depsito do numerrio, necessrio aos pagamentos imedia-
tos a efetuar, exclusivamente para as parcelas ou rubricas e situaes relaciona-
das no Anexo C;
d) efetuar o controle e acompanhamento da conta corrente bancria da COPIMED;
e) providenciar o comando no SISPAG ou SIAPE dos pagamentos efetuados pela
COPIMED e seus conseqentes retornos, obrigatoriamente, no primeiro paga-
mento possvel;
f) elaborar a prestao de contas, que dever conter os documentos mencionados
no inciso 42.1.2;
g) manter, em arquivo organizado, todos os documentos relativos gestoria de
COPIMED, pelo prazo estabelecido no inciso 41.1.9; e
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 40-5 - REV. 3
h) no permitir a ocorrncia de saldos ociosos na conta corrente da COPIMED.
40.5.5 - Do rgo Pagador (OP):
a) cumprir os comandos corretos de alterao efetuados pelos Gestores respons-
veis;
b) efetuar os depsitos relativos aos desembolsos solicitados pela OM, registrando-
os como adiantamentos; e
c) apropriar, contabilmente, como liquidao dos adiantamentos efetuados, o valor
total dos retornos implantados no SISPAG e SIAPE a favor da COPIMED da
OM.
40.5.6 - Do militar ou servidor civil beneficirio do adiantamento concedido:
a) fiscalizar os lanamentos em seu BP, de modo a certificar-se de que a restituio
do adiantamento concedido foi processada corretamente pelo SISPAG;
b) na ocorrncia de pagamento do direito sem o correspondente processamento do
retorno, ou da implantao incorreta da parcela de COPIMED em cdigo de re-
gistro 4, no lugar da parcela ou rubrica representativa do direito pecunirio, o
militar ou servidor dever restituir o valor ao gestor da COPIMED, at o quinto
(5) dia til, contados a partir do crdito do numerrio em sua conta corrente; e
c) restituir COPIMED o adiantamento que lhe tenha sido concedido, to logo re-
ceba o valor do direito pertinente ao fato motivador do adiantamento.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 41-1 - REV. 3
CAPTULO 41
PAGAMENTO POR CONTA DE PAGAMENTOS IMEDIATOS (COPIMED)
41.1 - EXECUO
41.1.1 - A COPIMED no tem limite financeiro pr-estabelecido; o numerrio para atender
aos pagamentos imediatos de pessoal deve ser solicitado, preferencialmente, por
mensagem ao rgo Pagador (OP), utilizando o texto-padro previsto no Anexo E,
medida que as necessidades forem surgindo.
41.1.2 - O OP providenciar o depsito do numerrio na conta transitria da Organizao
Militar (OM), e, imediatamente aps a compensao do numerrio, a OM dever
providenciar a transferncia para a conta corrente da COPIMED, em conformida-
de com o disposto nas Normas sobre Administrao Financeira e Contabilidade
(SGM-301).
41.1.3 - As OM no devem permitir a existncia de saldos ociosos na conta corrente da
COPIMED, devendo solicitar os recursos estritamente necessrios aos pagamentos
imediatos a efetuar, em conformidade com o Anexo C.
41.1.4 - Os pagamentos da COPIMED so efetuados, normalmente, mediante cheque nomi-
nativo, devendo ser emitido um recibo para todo e qualquer adiantamento concedi-
do pela COPIMED.
41.1.5 - O pagamento coletivo pode ser efetuado por intermdio de um Gestor designado pe-
lo Ordenador de Despesa, ou atravs de depsito direto nas contas bancrias dos
favorecidos. Nesse caso, os militares devero acusar o recebimento em at dois dias
teis aps a compensao do depsito bancrio em suas contas correntes.
41.1.6 - O Gestor da COPIMED (GC) deve exercer controle sobre o Gestor designado para
fazer o pagamento coletivo, at que este promova o ajuste de contas.
41.1.7 - A responsabilidade do Gestor designado para fazer pagamentos coletivos restringe-
se ao recebimento e distribuio do numerrio; ela se extingue no momento em que
ele presta contas ao GC.
41.1.8 - O ajuste de contas do Gestor designado para o pagamento coletivo consiste na pres-
tao de contas dos pagamentos efetuados, na elaborao das alteraes do paga-
mento mensal, indicando o valor pago a cada servidor, no recolhimento dos saldos
porventura existentes e no valor da variao cambial. O recolhimento dos saldos
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 41-2 - REV. 3
devem ser efetuados ao OP, de acordo com os procedimentos para transferncia de
numerrio entre OM da MB previstos nas Normas SGM-301, informando ao OP,
imediatamente aps o recolhimento, por ofcio, a gestoria a que se refere o numer-
rio, o motivo, o valor e a data do depsito, anexando a cpia da Guia de Recolhi-
mento da Unio (GRU). As informaes relativas ao valor da variao cambial ne-
gativa (diferena de cmbio ocorrida por ocasio da converso do saldo em moeda
estrangeira pela venda a uma taxa de cmbio inferior a de compra), devero constar
de relatrio explicativo, o qual dever compor a Prestao de Contas.
41.1.9 - O Gestor designado dever manter, em arquivo interno na OM, cpia dos recibos
assinados pelos militares e servidores referentes aos pagamentos efetuados pelo
prazo legal de cinco anos, aps a aprovao das contas do OP pelo Tribunal de
Contas da Unio (TCU), conforme previsto no 5, do art. 139 do Decreto n
93.872, de 23DEZ1986 e nas Normas SGM-301.
41.1.10 - O pagamento coletivo, mediante depsito direto nas contas correntes bancrias dos
favorecidos, dever ser realizado por cheque, emitido a favor de cada Banco, a-
companhado de uma relao onde constem nome, matrcula financeira, agncia,
conta corrente e valor a ser pago, referente a cada favorecido, e o valor total da re-
lao do Banco. Essa tarefa deve ser precedida de um contato entre o Gestor e o ge-
rente do Banco onde ser feito o crdito, a fim de serem definidos os deveres de ca-
da um, bem como os prazos de entrega da relao e da compensao do cheque.
41.1.11 - Os recursos depositados na COPIMED devem ser imediatamente recolhidos ao OP,
caso no exista previso de serem utilizados a curto prazo.
41.1.12 - O GC dever, com a finalidade de facilitar suas atividades administrativas, efetuar
pagamentos de forma arredondada para menor, no existindo a obrigatoriedade de
que seja adiantado atravs da COPIMED o valor exato de direito do beneficirio.
41.1.13 - O valor adiantado pela COPIMED deve ser, no mximo, igual ao direito a ser pago
ao servidor, excluindo-se os centavos e o montante referente ao Imposto de Renda
(IR) que incidir sobre os direitos a serem adiantados.
41.1.14 - vedada a utilizao dos recursos da COPIMED para concesso de adiantamentos
a ttulo de Pagamento de Pessoal, concernentes Despesa de Exerccios Anteriores,
em face do contido na Portaria Normativa n 439/MD, de 20JUL2001.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 41-3 - REV. 3
41.1.15 - vedada a utilizao dos recursos da COPIMED para concesso de adiantamento
dos direitos relativos ao acerto de contas para militares desligados do Servio Ativo
da Marinha (SAM).
41.2 - DA INCLUSO NO SISTEMA DE PAGAMENTO DA MB (SISPAG) E
SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO DE RECURSOS HUMANOS
(SIAPE)
41.2.1 - A regularizao do adiantamento efetuado pela COPIMED, no Bilhete de Pagamen-
to (BP), dever ser efetuada obrigatoriamente no primeiro pagamento possvel, caso
no possa ser implantado no prprio ms. Quando no for implantado no ms res-
pectivo ao da concesso do adiantamento ou no ms imediatamente subseqente,
esse fato dever ser registrado no Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI),
constante do Anexo D, incluindo nota esclarecedora do motivo impeditivo da regu-
larizao imediata. Alm disto, o Ordenador de Despesa dever fazer constar, no i-
tem X Deliberaes da Ata de Reunio do Conselho Econmico, as medidas
corretivas para tais ocorrncias e as medidas preventivas que evitem novos casos,
de modo a resguardar a administrao da OM quanto a prejuzos passveis de se-
rem causados Fazenda Nacional.
41.2.2 - O cdigo da COPIMED da OM no SISPAG composto da seguinte forma:
44XXXYY, onde XXX indica o cdigo COMLIDIDOC, vigente at 31MAI1994,
da OM e YY indica os dgitos identificadores das parcelas constantes do Anexo C.
Este cdigo da COPIMED s existe para as OM previamente cadastradas. Sua uti-
lizao pela primeira vez necessita de prvia autorizao do OP.
41.2.3 - O cdigo da COPIMED, no SIAPE, fornecido pelo Ministrio de Planejamento,
Oramento e Gesto (MP) mediante solicitao da OM ao OP e composto por ru-
brica especfica para cada OM.
41.2.4 - No caso do adiantamento ter ocorrido pela necessidade de implantao de parcelas
novas de pagamento ou alterao de parmetros de parcelas j existentes, a implan-
tao ou alterao dever ser efetuada concomitantemente regularizao do adian-
tamento.
41.2.5 - Quando o adiantamento se referir a parcela sob o controle de Informante Qualificado
(IQ), o Agente de Pagamento da OC do servidor dever entrar em contato com o IQ
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 41-4 - REV. 3
da parcela que ser comandada, a fim de que o desconto, a favor da COPIMED,
ocorra no ms do pagamento da parcela a favor do servidor.
41.2.6 - vedado qualquer tipo de depsito na conta corrente da COPIMED, que no seja
aquele oriundo da conta transitria, cujo depsito, na mesma, tenha sido efetuado
pelo OP.
41.2.7 - Os comandos de retorno em BP, que porventura no tenham sido atendidos pelo
SISPAG ou SIAPE, mas cujos direitos a que se destinavam atender j tenham sido
implantados corretamente em BP, devem ser cobrados imediatamente do servidor
para recolhimento ao OP, de acordo com os procedimentos previstos nas Normas
SGM-301, informando ao OP, imediatamente aps o recolhimento, por ofcio, a
gestoria a que se refere o numerrio, o motivo, o valor e a data do depsito, ane-
xando a cpia da GRU. As informaes relativas ao valor da variao cambial ne-
gativa (diferena de cmbio ocorrida por ocasio da converso do saldo em moeda
estrangeira pela venda a uma taxa de cmbio inferior a de compra), devero constar
de relatrio explicativo, o qual dever compor a Prestao de Contas.
41.2.8 - Em hiptese alguma, o militar ou o servidor poder ficar de posse do numerrio a-
diantado, aps o direito implantado, em face de erro administrativo da OC ou de
problemas de processamento. O Agente de Pagamento no dever regularizar esta
situao mediante carga em BP, uma vez que este procedimento poderia gerar l-
quido negativo no SISPAG e o no processamento do pagamento pelo SIAPE, alm
de poder representar um pagamento ilegal ao servidor.
41.3 - CONTROLE
41.3.1 - O Ordenador de Despesa, o Agente Fiscal, e o Gestor da COPIMED devem exercer
controle rigoroso sobre os adiantamentos efetuados, e limitar os pagamentos imedi-
atos aos casos estritamente necessrios e constantes do Anexo C.
41.3.2 - O GC deve manter controle do valor total dos adiantamentos recebidos para a
COPIMED, efetuando os abatimentos referentes aos retornos implantados no
SISPAG e SIAPE, correspondentes aos valores relacionados no relatrio de
consignaes da COPIMED, ou restitudo ao OP de acordo com as instrues
previstas nas Normas SGM-301, informando ao OP, imediatamente aps o
recolhimento, por ofcio, a gestoria a que se refere o numerrio, o motivo, o valor, e
a data do depsito, anexando a cpia da GRU.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 42-1 - REV. 3
CAPTULO 42
PRESTAO DE CONTAS DA COPIMED
42.1 - PROPSITO E CONSTITUIO
42.1.1 - A Prestao de Contas da COPIMED deve evidenciar o movimento ocorrido no
ms, demonstrando os pagamentos e recolhimentos efetuados pela OM Executora
da COPIMED (OMEC), os retornos ocorridos e apropriados pelo rgo Pagador
(OP) e o saldo do adiantamento existente ao final de cada ms.
42.1.2 - A Prestao de Contas ser encaminhada por intermdio do modelo de Documento
de Encaminhamento de Prestao de Contas (DEC) constante das Normas
SGM-301 e ser constituda dos seguintes documentos:
a) Extrato da conta corrente da OMEC, acompanhado da correspondente concilia-
o bancria, observadas as instrues especficas das Normas SGM-301;
b) Demonstrativo da COPIMED, a ser elaborado e preenchido pela OMEC, con-
forme modelo e instrues para preenchimento constantes do Anexo F;
c) Relao de Pagamento e Retorno da COPIMED por militares e servidores, con-
forme modelo e instrues para preenchimento constantes do Anexo G;
d) Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI), assinado pelo relator e rubricado
pelo Gestor da COPIMED (GC), Agente Fiscal e Ordenador de Despesa, de a-
cordo com o modelo constante do Anexo D; e
e) Cpia do ofcio de recolhimento de numerrio Pagadoria de Pessoal da Mari-
nha (PAPEM).
42.2 - PRAZO PARA PRESTAO DE CONTAS DA COPIMED
A Prestao de Contas deve ser encaminhada ao rgo Tomador de Contas - DCoM,
mensalmente, at o trigsimo dia do ms subseqente ao pagamento, aps a aprovao
pelo Conselho Econmico, conforme orienta a SGM-301. Nos casos de navios em
comisso, esse prazo de trinta dias aps o trmino da viagem, devendo neste caso,
ser anexado ao processo de prestao de contas cpia de documento que demonstre o
perodo de comisso. Nesses casos, no necessria a mensagem DCoM, solicitando
ou participando a prorrogao do prazo para entrega do processo.
42.3 - OM SEM MOVIMENTO
Nos meses em que no ocorrer movimento na conta de gesto da COPIMED, este fato
dever ser informado, por meio do preenchimento do DEC, constante das Normas
SGM-301, assinalando a opo "No houve movimento na gestoria" e anexando a c-
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 42-2 - REV. 3
pia do extrato bancrio da conta corrente da COPIMED, devendo o gestor identificar o
numerrio que ficar ocioso e providenciar a sua restituio PAPEM.
42.4 - TRANSFERNCIA DE RESPONSABILIDADE
42.4.1 - Procedimentos Bsicos - ocorrer transferncia de responsabilidade sempre que
houver passagem de funo de Ordenador Despesa e/ou GC.
42.4.2 - A passagem de funo de Ordenador de Despesa ou de GC implica, necessria e
compulsoriamente, no conhecimento, por parte de quem recebe a funo, da situa-
o da gestoria na data da passagem de funo e assuno e de todas as responsabi-
lidades decorrentes a partir dessa data.
42.4.3 - A passagem de funo de Ordenador de Despesa e de GC ser formalizada pela De-
clarao de Passagem e Assuno de Funo, em conformidade com o modelo e
instrues para preenchimento constantes do Anexo H.
42.4.4 - Os aspectos enfocados, no citado documento, so aqueles considerados de maior re-
levncia para o conhecimento do Ordenador de Despesa ou GC que assume.
42.4.5 - Por ocasio da passagem de funo, a OM dever:
a) preencher e encaminhar DCoM, junto ao processo de Prestao de Contas, a
Alterao de Funo e Passagem de Responsabilidade, em conformidade com o
modelo e instrues constantes do Anexo I; e
b) encaminhar a Prestao de Contas do Pagamento Imediato acrescida da Declara-
o de Passagem e Assuno de Funo.
42.4.6 - A autoridade que estiver assumindo a funo de Ordenador de Despesa dever, o-
brigatoriamente, verificar:
a) se para todos os casos de adiantamentos ainda no regularizados, existe o va-
le/recibo da COPIMED correspondente;
b) se este vale/recibo possui a assinatura do recebedor e a autorizao do Ordena-
dor de Despesa que est transferindo a funo; e
c) quais as providncias definidas pelo Ordenador de Despesa, que est transferin-
do a funo, para regularizar os casos ainda no retornados.
42.4.7 - Por ocasio da transferncia de responsabilidade no h necessidade de elaborar
processo de prestao de contas especfico. A prestao de contas dever ser elabo-
rada ao final do ms e dever ser acrescida dos documentos mencionados no inciso
42.4.5.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 42-3 - REV. 3
42.5 - PRESTAO DE CONTAS POR TRMINO DE GESTO POR "EXTINO",
"DESARMANENTO" DA OM OU CENTRALIZAO DA CONTA DE GES-
TO
Por ocasio do trmino de gesto por "extino", "desarmamento" da OM ou centrali-
zao da conta de gesto, dever ser zerado o saldo de adiantamentos, constituindo a
"Prestao de Contas por Trmino de Gesto", que dever ser encaminhada sem of-
cio, capeada pelo DEC, constante das Normas SGM-301, de forma a que d entrada na
DCoM at dez dias aps a data de realizao da reunio do Conselho Econmico que
formalizou o encerramento da gesto, "extino" ou "desarmamento" da OM, conten-
do os documentos discriminados na Prestao de Contas Mensal e cpia do ofcio de
solicitao, ao Banco do Brasil, de encerramento da conta bancria tipo "B" e extrato
apresentando saldo zerado.
42.6 - PRESTAO DE CONTAS ESPECFICA DA APLICAO DOS RECURSOS
EM MOEDA ESTRANGEIRA, PARA OS NAVIOS EM MISSO TRANSIT-
RIA NO EXTERIOR
Para elaborao da Prestao de Contas, referente aos procedimentos estabelecidos no
Captulo 30, do Volume II, os navios devero observar o seguinte:
a) alm da Prestao de Contas rotineira da gestoria de COPIMED, dever ser elabo-
rado um processo especfico de aplicao dos recursos em moeda estrangeira;
b) o referido processo de Prestao de Contas dever ser encaminhado DCoM por
um DEC, at o trigsimo dia aps o regresso do navio sua sede, e ser composto
dos seguintes documentos:
I) Cpias das boletas de cmbio, relativas compra e venda dos dlares junto ao
Banco do Brasil (BB);
II) Balancete financeiro (Anexo J);
III) Cpia do ofcio da PAPEM ao BB, que solicitou a obteno dos recursos em
moeda estrangeira;
IV) Quadro Demonstrativo de Pagamento de Ajuda de Custos e Dirias em Dlares
(Volume II);
V) Quadro Demonstrativo de Valores a Converter em Dlares (Volume II);
VI) Modelo do Termo de compromisso (Volume II);
VII) Cpia do ofcio explicativo, (Volume II);
VIII) Cpia do documento que comprove o recolhimento (Volume II); e
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 42-4 - REV. 3
IX) Cpia da mensagem (Volume II);
c) o saldo eventual dos dlares no utilizados dever ser trocado junto ao Banco do
Brasil, conforme estabelece o Termo de Compromisso, at dez dias aps o regresso
do navio a sua sede;
d) o montante em moeda nacional, obtido a partir da troca citada na alnea anterior,
ter a seguinte destinao:
I) a parcela resultante do saldo em dlares, multiplicada pela taxa de cmbio de
aquisio, isto , considerando no ter havido variao cambial, dever ser
restituda ao OP, em conformidade com as instrues previstas nas Normas
SGM-301, como saldo no utilizado pela conta de COPIMED da OM;
II) imediatamente aps a restituio do valor mencionado na subalnea anterior, o
navio dever transmitir mensagem ao OP, informando a gestoria a que se refere
o numerrio restitudo, o motivo, o valor e a data do depsito, e, posteriormente,
por ofcio especial, anexando a cpia do recibo de depsito bancrio que efetuou
a restituio. A cpia deste ofcio dever ser anexada ao processo de Prestao
de Contas;
III) havendo receita cambial, dever ser recolhida ao Fundo Naval (FN) de acordo
com o previsto nas Normas SGM-301; e
IV) se o cmbio de venda de dlares for inferior ao de compra, a OM dever incluir
o valor da variao cambial negativa no Demonstrativo da COPIMED (Anexo
F) no campo OUTROS RETORNOS/AJUSTES e as informaes, relativas a
converso devero constar de relatrio explicativo. A PAPEM providenciar o
registro pertinente, mediante solicitao da DCoM, por meio de Papeleta de Dis-
crepncia de Contas de Gesto (PDC), constante das Normas SGM-301, aps ser
procedida a anlise do processo;
e) caso a solicitao do numerrio ao OP tenha sido efetuada para a conta da
COPIMED da OMC do navio, conforme previsto no inciso 30.3.4 (Volume II),
este, ao providenciar as restituies comentadas nas subalneas I e IV da alnea
anterior, dever encaminhar cpia dos documentos citados nas subalneas II e IV
daquela alnea sua OMC, para elaborao do processo de Prestao de Contas da
conta de COPIMED da OMC; e
f) as cpias desses processos de Prestao de Contas, bem como qualquer outro
documento julgado de importncia para consultas e esclarecimentos, devero ser
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - 42-5 - REV. 3
mantidos em arquivo pelo Navio, pelo prazo de cinco anos aps a aprovao das
contas pelo TCU, disposio da DCoM e do prprio TCU, em caso de
necessidade.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - A-1 - REV. 3
ANEXO A
LISTA DE ANEXOS
ANEXO A - Lista de Anexos
ANEXO B - ndice de Ementas
ANEXO C - Relao de Dgitos Identificadores das Parcelas Autorizadas para Pagamento
por COPIMED
ANEXO D - Modelo de Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI)
ANEXO E - Modelo de Mensagem de Solicitao de Recursos
ANEXO F - Modelo de Demonstrativo da COPIMED
APNDICE I AO ANEXO F - Instrues para Preenchimento do Demonstrativo da
COPIMED
ANEXO G - Modelo de Relao de Pagamento e Retorno da COPIMED por Militares e Ser-
vidores Civis
APNDICE I AO ANEXO G - Instrues para Preenchimento da Relao de Pagamento e
Retorno da COPIMED por Militares e Servidores Civis
ANEXO H - Modelo de Declarao de Passagem e Assuno de Funo
ANEXO I - Modelo de Alterao de Funo ou Passagem de Responsabilidade
APNDICE I AO ANEXO I - Instrues para Elaborao da Alterao de Funo ou Passa-
gem de Responsabilidade
ANEXO J - Modelo de Balancete Financeiro
ANEXO K - ndice Remissivo
ANEXO L - Ementrio
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - B-1 - REV. 1
ANEXO B
NDICE DE EMENTAS
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - C-1 - REV. 3
ANEXO C
RELAO DE DGITOS IDENTIFICADORES DAS PARCELAS
AUTORIZADAS PARA PAGAMENTO POR COPIMED
CDIGO PARCELA OBSERVAES
01 Penso Militar Exceto despesa de exerccios anteriores.
02 Auxlio-Funeral x x x
03 Dias vencidos de militares e ser-
vidores civis admitidos e ainda
no implantados no SISPAG ou
SIAPE
Exceto despesa de exerccios anteriores.
04 Gratificao de Representao
em Viagem de Representao,
Instruo ou de Emprego Opera-
cional (GRAT REP VI)
Somente quando no haja tempo hbil para im-
plantao dessa parcela em BP, cujo crdito em
conta corrente ocorra antes do incio da viagem.
05 Auxlio-Transporte Somente para o caso previsto na alnea a do in-
ciso 36.4.3.
06 Ajuda de Custo e Diria no Exte-
rior
Somente para tripulao de navios em misso
no exterior, enquadrada no art. 12 da Lei n
5.809/1972 (LRE).
07 Adicional de Frias e o Adianta-
mento do Adicional Natalino
Exclusivamente, para os casos em que o militar
for obrigado a gozar frias em perodo determi-
nado pelo Comandante ou Diretor da OM, por
interesse exclusivo do servio, e que impea o
militar de requerer seus direitos remuneratrios,
relativos ao gozo de frias, com a antecipao
necessria implantao desses direitos em BP,
cuja data do efetivo crdito em conta corrente
ocorra antes do incio das frias. Tal fato deve-
r ser averbado em OS, cuja cpia dever ser
anexada ao vale/recibo da COPIMED.
08 Indenizao de Transporte (Pas-
sagem) para militar designado ou
nomeado para misso no exterior
Somente da diferena prevista na alnea a do
inciso 29.9.2.
09 Auxlio Natalidade para militar
da Ativa
X X X
10 Auxlio Fardamento Exclusivamente para militares selecionados pela
DPMM para realizar no CIAA o Estgio de A-
tualizao Militar para o Quadro Especial de
Sargentos da Marinha.
11 Ajuda de Custo e Indenizao de
Transporte.
Exclusivamente para os casos de movimenta-
es inopinadas.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - D-1 - REV. 3
ANEXO D
MODELO DE PARECER DE ANLISE DE CONTAS INICIAL (PACI)
MARINHA DO BRASIL
Nome da OM:
Cdigo da OM:
Gestoria: COPIMED
Ms/Ano:
Relator:
Em cumprimento ao disposto nas Normas sobre Administrao Financeira e Contabili-
dade, declaro que examinei a documentao que compe a Prestao de Contas da COPIMED
desta OM, relativa ao ms de ____/____, luz da legislao vigente, em especial quanto
propriedade dos adiantamentos concedidos e quanto ao cumprimento do estabelecido no inci-
so.41.2.1 do Volume IV das Normas SGM-302 e declaro que:
a) quanto propriedade na aplicao do numerrio, de acordo com o inciso 41.3.1 das
referidas Normas, (foi ou no foi) observada incorreo nas concesses dos adiantamentos
registrados na Relao de Pagamentos e Retornos por Servidor da COPIMED efetuadas para:
NIP PARCELA VALOR CHEQUE
Relacionar os adiantamentos concedidos no ms que tenham apresentado incorrees
b) quanto ao cumprimento ao que determina o inciso 41.2.1 do Volume IV das referidas
Normas, cuja recomendao a de que a regularizao dos adiantamentos efetuados pela
COPIMED ocorra, obrigatoriamente, no primeiro pagamento possvel, caso no possa ser
implantado no prprio ms em que o adiantamento tenha sido concedido, foi observado que a
OM (atendeu ou no atendeu) ao que as Normas em vigor determinam:
Quando no atender, informar que: no providenciou a regularizao imediata dos retor-
nos referentes ao numerrio adiantado pelos cheques n _____________________ no valor
total de R$ ____________, lanado no campo 6 do Demonstrativo, representativo do nume-
rrio utilizado pela COPIMED em meses anteriores, a ser restitudo PAPEM.
Em face ao exposto declaro que (julguei ou no julguei) regular a documentao apresen-
tada e sugiro que o referido processo seja (aprovado ou no aprovado) pelo Ordenador de
Despesas e pelo Conselho Econmico.
__________, ___, em ________ de _________ de 200_.
________________________
Nome Completo
Posto/Grad/nvel
Relator
Aprovo
____________________
Ordenador de Despesas
Ciente
________________________
Agente Fiscal
Ciente
________________________
Gestor da COPIMED
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - E-1 - REV. 3
ANEXO E
MODELO DE MENSAGEM DE SOLICITAO DE RECURSOS
SIGILO / PRECED./ CANAL / DATA-HORA
DT MS ANO
DE:
PARA:
INFO:
COPIMED, OM XXXXX (cdigo da OM) PT
SOL MOV de fundos no valor de R$ ______________(por extenso), fim ATD
pagamentos, CFM segue:
UNO - Parcela/Rubrica (cdigo e nomenclatura):
Valor: R$
Motivo (utilizar dgito identificador constante do Anexo C); e
DOIS - Agncia e C/C (Conta Transitria).
=== BT ===
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - F - 1 - REV. 3
ANEXO F
MODELO DE DEMONSTRATIVO DA COPIMED
MARINHA DO BRASIL
DEMONSTRATIVO DA COPIMED
MS _______________ CDIGO COPIMED ______________
ADIANTAMENTOS
MS ANTERIOR
+
MS ATUAL
-
RETORNO POR BP
-
OUTROS
RETORNOS/
AJUSTES
=
SALDO
1 2 3 4 5
NUMERRIO
SALDO A RESTITUIR RETORNOS INDEVIDOS
MS
ANTERIOR
+
MS
ATUAL
+
A MENOR
-
A MAIOR
+
SALDO DO
EXTRATO
BANCRIO
=
TOTAL
APLICADO
6 7 8 9 10 11
DETALHAMENTO DO NUMERRIO PAGO E NO RESTITUDO
N DOS CHEQUES DE
MESES ANTERIORES
VALOR
N DOS CHEQUES
DO MS ATUAL
VALOR
N DOS CHEQUES
ANULADOS OU
INUTILIZADOS
TOTAL TOTAL
___________________________ _________________ ________________
ORDENADOR DE DESPESA AGENTE FISCAL GESTOR
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - F-I-1 - REV. 3
APNDICE I AO ANEXO F
INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO
DEMONSTRATIVO DA COPIMED
- CABEALHO:
Preencher com o nome da OM, ms a que se refere a prestao de contas e cdigo da
COPIMED da OMEC no SISPAG e ou SIAPE.
- ADIANTAMENTOS:
1 - o saldo que passa para o corrente ms. o valor constante no subitem 5 do
Demonstrativo do ms anterior;
2 - o somatrio dos depsitos efetuados pelo OP no ms;
3 - o valor lquido constante no relatrio de consignantes - COPIMED (SISPAG ou
SIAPE), que o correspondente aos comandos de descontos feitos pelo GC e
registrados individualmente na coluna valor retornado da Relao de Pagamento e
Retorno por Servidor da COPIMED. Quando o valor lquido do relatrio de
consignantes for negativo (o que indica que os comandos efetuados no SISPAG
em cdigo de registro 4 foram superiores as implantaes em cdigo de registro 5),
esse valor dever ser registrado no campo 3 do demonstrativo entre parnteses e
precedido do sinal de subtrao;
4 - valor restitudo PAPEM, no ms, cuja cpia do ofcio explicativo transmitido
PAPEM, conforme Captulo 41, dever ser anexada esta prestao de contas e/ou
valor da variao cambial negativa, cujo relatrio explicativo dever compor a
Prestao de Contas; e
5 - o total de adiantamento concedido e no restitudo. a operao algbrica dos itens
acima. Quando o valor registrado no campo 3 for negativo, dever ser adicionada a
operao algbrica.
- NUMERRIO:
Preencher com o total pago pela COPIMED, da seguinte forma:
- SALDO A RESTITUIR:
6 - total dos cheques pagos em meses anteriores e no restitudos devidamente registrados
na Relao de Pagamento e Retorno por Servidor da COPIMED; e
7 - total dos cheques pagos no ms e no restitudos, devidamente registrados na Relao
de Pagamento e Retorno por Servidor da COPIMED.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - F-I-2 - REV. 3
- RETORNOS INDEVIDOS:
Preencher com o total dos retornos indevidos, da seguinte forma:
8 - total dos retornos indevidos a menor, quer seja por erro de comando ou de
processamento, cujos registros individualizados estejam corretamente lanados na
Relao de Pagamento e Retorno por Servidor da COPIMED; e
9 - total dos retornos indevidos a maior, quer seja por erro de comando ou de
processamento, cujos registros individualizados estejam corretamente lanados na
Relao de Pagamento e Retorno por Servidor da COPIMED.
- SALDO DO EXTRATO BANCRIO:
10 - saldo do extrato bancrio conciliado, conforme determina as Normas SGM-301.
- TOTAL APLICADO:
11 - resultado da soma algbrica dos itens anteriores.
- DETALHAMENTO DO NUMERRIO PAGO E NO RESTITUDO:
Discriminar o nmero e o valor de cada um dos cheques emitidos, respectivamente, em
meses anteriores e no ms atual, e ainda no restitudos no SISPAG ou SIAPE. Na ltima
coluna, discriminar o nmero de cada um dos cheques anulados ou inutilizados no ms
atual. Os totais do numerrio adiantado em meses anteriores e no ms atual e no
restitudo devero corresponder aos valores registrados nos campos 6 e 7,
respectivamente, do demonstrativo, cujos registros individualizados, devero constar na
Relao de Pagamento e Retorno por Servidor da COPIMED.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - G-1 - REV. 3
ANEXO G
MODELO DE RELAO DE PAGAMENTO E RETORNO
DA COPIMED POR MILITARES E SERVIDORES CIVIS
MARINHA DO BRASIL
___________________________
(NOME DA OM)
RELAO DE PAGAMENTO E RETORNO DA COPIMED POR
MILITARES E SERVIDORES CIVIS
MS ____________ CDIGO COPIMED DA OM _________________ FOLHA _______
VALOR
NIP OU
MAT. SIAPE
PARCELA
PAGO RETORNADO
A RETORNAR
(+/-)
MS DA
OCORRNCIA
N DO
CHEQUE
COD
TOTAL
__________________________ ____________________ ________________
ORDENADOR DE DESPESA AGENTE FISCAL GESTOR
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - G-I-1 - REV. 3
APNDICE I AO ANEXO G
INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DA RELAO DE PAGAMENTO E
RETORNO DA COPIMED POR MILITARES E SERVIDORES CIVIS
- OM: com o nome da OM.
- MS: com o ms referente Prestao de Contas da COPIMED.
- CDIGO COPIMED: com o cdigo da COPIMED da OMEC no SISPAG ou SIAPE.
- FOLHA: com o n da folha da relao.
- NIP OU MAT. SIAPE: com a Matrcula Financeira do militar ou Matrcula do SIAPE
do servidor que recebe o adiantamento observando os seguintes critrios:
- deve ser feita uma relao independente para o pessoal que recebe pelo SISPAG e outra
para o pessoal que recebe pelo SIAPE;
- discriminar, por matrcula, todo adiantamento concedido por militar e por servidor civil,
no podendo ser efetuados registros nicos que concentrem o valor total efetuado por
um nico cheque ou relao entregue ao domiclio bancrio para depsito para efetuar
pagamento coletivo; e
- no deve ser lanado o NIP de quem j foi lanado o valor retornado correto e integral-
mente no ms anterior.
- PARCELA: com a parcela, conforme o CADPAR, que est sendo adiantada ao militar
ou servidor. Dever ser discriminada cada parcela de direito adiantado, no podendo tota-
lizar o valor adiantado em registro que evidencie adiantamento de parcela nica. O cdi-
go das parcelas ou rubricas dever corresponder aos representativos dos direitos relacio-
nados no Anexo C.
- VALOR PAGO: com o valor que est sendo adiantado ao militar ou servidor por cada
parcela representativa do direito adiantado. Os itens anteriores devem ser preenchidos a
cada Prestao de Contas at o retorno integral do valor adiantado no BP, a partir do que,
no dever constar da relao.
- VALOR RETORNADO: com o valor retornado no ms no BP do militar ou servidor. O
valor total desta coluna dever corresponder ao valor total constante do relatrio de Con-
signantes da COPIMED, extrado do SISPAG e/ou SIAPE e coincidir com o registro efe-
tuado no campo 3 do Demonstrativo da COPIMED. Considerando a possibilidade da o-
corrncia, no ms relativo Prestao de Contas, do valor retornado ser inferior ou supe-
rior ao valor devido COPIMED, o que resulta em Retornos Indevidos a Menor e/ou a
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - G-I-2 - REV. 3
Maior, este item deve ser lanado at o resgate integral do adiantamento realizado para o
militar ou servidor. Porm, caso no sejam regularizados no ms seguinte ao da ocorrn-
cia do Retorno Indevido, devero ser evidenciados em relao a ser elaborada parte
at o ms em que a regularizao pertinente seja efetuada. O valor total dos Retornos In-
devidos a Menor e dos Retornos Indevidos a Maior dever ser registrado nos campos 8 e
9, respectivamente, do Demonstrativo da COPIMED.
- VALOR A RETORNAR: do valor lanado na coluna Valor Pago, subtrair o valor
lanado na coluna Valor Retornado. O resultado deste clculo algbrico ser o valor a
ser registrado na coluna Valor a Retornar, da seguinte forma:
- sem nenhum sinal, quando o valor a retornar for exatamente igual ao valor adiantado
por cada parcela de direito e por cada militar ou servidor;
- a diferena entre o valor retornado e o valor adiantado, precedida do sinal de (-) menos,
quando o valor que j retornou for maior que o valor adiantado, caracterizando um
Retorno Indevido a Maior, a ser registrado no campo 9 do Demonstrativo da
COPIMED; e
- a diferena entre o valor retornado e o valor adiantado, precedida do sinal de (+) mais,
quando o valor que j retornou for menor que o valor adiantado, caracterizando um
Retorno Indevido a Menor, a ser registrado no campo 8 do Demonstrativo da
COPIMED.
- MS DA OCORRNCIA: com o ms em que efetivamente foi pago o adiantamento,
em ordem cronolgica crescente.
- N DO CHEQUE: com o n do cheque com o qual foi feito o adiantamento.
- COD.: com o motivo do no retorno no SISPAG ou SIAPE utilizando os seguintes
cdigos:
- A - pago aps o encerramento das alteraes;
- B - erro ou ausncia de comando da OM;
- C - erro de processamento do SISPAG;
- D - servidor fora do SISPAG ou SIAPE; e
- E - servidor com o pagamento bloqueado ou suspenso.
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - H-1 - REV. 3
ANEXO H
MODELO DE DECLARAO DE PASSAGEM E ASSUNO DE FUNO
MARINHA DO BRASIL
_____________________________________
(NOME DA OM)
DECLARAO DE PASSAGEM E ASSUNO DE FUNO
1 - Ordenador de Despesa ou Gestor da COPIMED que passa
____________________________________________________________
posto, graduao ou nvel e nome
2 - Ordenador de Despesa ou Gestor da COPIMED que assume
____________________________________________________________
(posto, graduao ou nvel e nome)
3 - Data da passagem de funo ____/____/____
4 - Declaro que ao assumir a funo de ___________________________________
(Ordenador de Despesa ou Gestor da COPIMED)
desta OM efetuei as verificaes julgadas necessrias, especialmente quanto:
- situao dos crditos da COPIMED concedidos;
- ao saldo do crdito da COPIMED disponvel;
- situao dos saldos no retornados, conforme inciso 42.4.6 das Normas SGM-302;
- situao da conta da COPIMED; e
- verificao da conciliao do extrato bancrio, as quais julgo estarem de conformidade
com o disposto nas Normas SGM-301.
______________________, _____ de ________________ de _____.
(local) (data)
Anexo: cpia da OS de passagem e assuno de funo.
______________________________ ______________________________
Ordenador de Despesa ou Gestor Ordenador de Despesa ou Gestor
da COPIMED que passa da COPIMED que assume
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A
OSTENSIVO SGM-302
ANEXO I
MODELO DE ALTERAO DE FUNO OU PASSAGEM
DE RESPONSABILIDADE
OSTENSIVO - I-1 - REV. 3
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - I-I-1 - REV. 3
APNDICE I AO ANEXO I
INSTRUES PARA ELABORAO DA ALTERAO DE FUNO OU
PASSAGEM DE RESPONSABILIDADE
Finalidade: destina-se a atualizar o cadastro de agentes responsveis da DCoM.
- CAMPO "COMUNICAO N_____": preencher com o nmero da comunicao,
observando ordem seqencial por emisso/exerccio;
- CAMPO "Em __/__/__": preencher com a data (dia, ms e ano) de emisso da comunica-
o;
BLOCO "ATUAL"
- CAMPO "CDIGO DA OM/UG": preencher com o cdigo da OM constante do
COMLIDIDOC;
- CAMPOS "CD. FUN." e "NOME DA FUNO": preencher conforme tabela de
correspondncia a seguir:
CDIGO DA FUNO NOME DA FUNO
101 Ordenador de Despesa - Titular
102 Agente Fiscal - Delegao de Competncia
203 Agente Financeiro - Titular
311 Gestor Patrimonial - Titular
313 Gestor de Material para Fornecimento - Titular
315 Gestor de Material para Fabricao - Titular
314 Gestor de Material para Venda - Titular
701 Agente Fiscal - Titular
F01 Gestor de Caixa de Economias
F02 Gestor de Municiamento
F03 Gestor de Hotel de Trnsito
F04 Gestor de Pagamento
F05 Gestor de COPIMED
F06 Gestor de Suprimento de Fundos
- CAMPO "DATA DE ASSUNO": preencher com a data (dia/ms/ano) da assuno da
funo;
- CAMPO "DATA DE PASSAGEM": no preencher;
- CAMPO "NOME": preencher com o nome completo do agente responsvel que assumiu a
funo;
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - I-I-2 - REV. 3
- CAMPO "POSTO/GRADUAO/CATEGORIA FUNCIONAL": preencher com o
posto/graduao/categoria funcional do agente responsvel que assumiu a funo;
Ex: CF (IM) Vice-Diretor
FC - Gestor da Caixa de Economias
- CAMPO "CPF": preencher com o n do CPF do agente responsvel que assumiu a funo;
- CAMPO "NIP": preencher com a matrcula/NIP do agente responsvel que assumiu a
funo; e
BLOCO "ANTECESSOR"
- Preencher com as mesmas informaes do "BLOCO ATUAL", exceto campo "Doc.
Designao/Exonerao que s dever conter o n da OS de assuno.
- Preencher os campos de acordo com as instrues anteriormente descritas para o bloco
"ATUAL", s que com os dados relativos ao agente responsvel que passou a funo; o
campo "DATA DE PASSAGEM" dever ser preenchido com a data imediatamente
anterior quela apresentada no campo "DATA DE ASSUNO" do bloco "ATUAL".
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - J-1- REV. 3
ANEXO J
MODELO DE BALANCETE FINANCEIRO
MARINHA DO BRASIL
___________________________________________ ______________ _____/_____/____
(nome da OM) (Cdigo da OM) (data)
BALANCETE FINANCEIRO DE CONVERSO
DE VALORES EM MOEDA ESTRANGEIRA
Valores em U$
R E C E I T A D E S P E S A
1) DIRIAS U$
2) AJUDA DE CUSTO U$
1) DIRIAS U$
2) AJUDA DE CUSTO U$
3) SUBTOTAL (1 + 2)...........U$
4) SALDO A CONVERTER
NO BB.(*).........................U$
TOTAL DA RECEITA EM U$ TOTAL DA DESPESA EM U$
(*) Observao: DEMONSTRATIVO DO SALDO A RESTITUIR
Saldo a converter no BB em U$
Taxa de venda U$
Saldo convertido em R$
(-) Receita Cambial (restituda ao FN) R$
(+) Dficit Cambial (solicitado ao FN) R$
= Saldo a restituir PAPEM R$
(-) Restituio PAPEM pelo
Ofcio especial n________ R$
(-) Mensagem que solicitou ao FN o R$
valor para cobrir o dficit
cambial
(=) Saldo restituir PAPEM R$ (dever ser zero)
________________________ _______________________ _________________________
(Ordenador de Despesa) (Agente Fiscal) (Gestor)
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - K-1 - REV. 3
ANEXO K
NDICE REMISSIVO
ASSUNTO ARTIGO
PRESTAO DE CONTAS DA COPIMED
- OM sem Movimento.............................................................................................
- Prazo para Prestao de Contas da COPIMED.....................................................
- Prestao de Contas por Trmino de Gesto por "Extino", "Desarmamento" da
OM ou Centralizao da Conta de Gesto..............................................................
- Propsito e Constituio......................................................................................
- Transferncia de Responsabilidade.......................................................................
- Especfica da Aplicao dos Recursos em moeda estrangeira, para os navios em
misso transitria no exterior..................................................................................
GENERALIDADE
- Atribuies do Pessoal Envolvido na COPIMED..................................................
- Conceituao........................................................................................................
- Definies Utilizadas na COPIMED.....................................................................
- Do Agente Fiscal da OC.......................................................................................
- Do Ordenador de Despesa....................................................................................
- Do Gestor da COPIMED.....................................................................................
- Do OP.................................................................................................................
- Do Relator da COPIMED....................................................................................
- Formas de Pagamento da COPIMED...................................................................
- Gestor da COPIMED (GC)..................................................................................
- Normas Gerais da COPIMED..............................................................................
- OM Centralizada (OMC).....................................................................................
- OM Centralizadora da COPIMED (OMCC)........................................................
- OM Executora da COPIMED (OMEC)...............................................................
- Pagamento Coletivo (PC)....................................................................................
- Pagamento Imediato............................................................................................
- Pagamento Individual (PI)...................................................................................
PAGAMENTO POR COPIMED
- Controle..............................................................................................................
- Da Incluso no SISPAG e SIAPE........................................................................
- Execuo..............................................................................................................
42.3
42.2
42.5
42.1
42.4
42.6
40.5
40.1
40.2
40.5
40.5
40.5
40.5
40.5
40.4
40.2
40.3
40.2
40.2
40.2
40.2
40.2
40.2
41.3
41.2
41.1
OSTENSIVO SGM-302
OSTENSIVO - L-1 - REV. 3
ANEXO L
EMENTRIO