Ao de la Promocin de la Industria Responsable y del Comprom

SERVICIO NACIONAL DE ADIESTRAMIENTO INDUSTRIAL EN EL T

TAREA UNIDAD II
ALUMNO: VEGA CARHUAPOMA MICHEL JERSON
CURSO: FORMACION Y CREACION DE EMPRESAS
ESPECIALIDAD: MECNICA DE MANTENIMIENTO
SEMESTRE: VI
INSTRUCTOR: VELAZCO GUADALUPE MARTIN
CORREO: 360944@senati.pe

2014

ponsable y del Compromiso Climtico

NTO INDUSTRIAL EN EL TRABAJO INDUSTRIAL

A UNIDAD II

FUJO DE CAJA PARA 5 MESES

Para la operacin del negocio, un inversionista recurre a lo siguiente durante el primer y segundo mes:
Pago de haberes
Pago a proveedores
Venta de productos
Pago de materia prima

S/. 10,500.00
S/. 7,500.00
S/. 35,000.00
S/. 5,600.00

Por la compra de la maquinaria que adquirio hace un ao tiene que realizar desembolsos mensuales d

1.-

S/. 800.00 durante 5 aos

2.- Debido a que la materia prima es importada, cada mes el costo se reajusta en 2%. Todos los pagos son al cont
3.- La venta de productos se realiza 50% al contado, 30% al crdito por un mes y 20% al crdito por dos meses.
Las ventas para los siguientes meses son: S/. 35 700, S/. 37 000 y S/. 33 500.
Desarrollo de la tarea
1.- RSPTA:

Desembolsos mensuales

S/. 800.00 por 5 aos

1 Mes
2 Mes
3 Mes
S/. 800.00
S/. 800.00

S/. 800.00

2.- RSPTA:

2%

PAGOS
1 Y 2 Mes

S/. 5,600.00

S/. 112.00

3 Mes

S/. 5,712.00

S/. 114.24

4 Mes

S/. 5,826.24

S/. 116.52

5 Mes

S/. 5,942.76
S/. 23,081.00

PAGO TOTAL

3.- RSPTA:
Meses

3 mes

4 mes

5 mes

Contado

50%

50%

50%

Credito

30%

20%

20%

Proyecciones de ventas

4 Mes
S/. 800.00

MESES
1 Y 2
3
4
5

Importe

S/. 35,000.00
S/. 35,700.00
S/. 37,000.00
S/. 33,500.00

% de cobro
Ventas
50%
30%
20%
Total ventas

Presupuesto de cuentas por cobrar

Meses
3
4
S/. 35,700.00
S/. 37,000.00
S/. 17,850.00
S/. 18,500.00
S/. 10,500.00
S/. 7,140.00
S/. 28,350.00
S/. 25,640.00

5
S/. 33,500.00
S/. 16,750.00
S/. 7,400.00
S/. 24,150.00

Proyecciones de Ingreso por venta

1 y 2 Mes
3 Mes
4 Mes
Ventas al contado
(50%)
Ventas al credito
(30%)y(20%)

Total ventas

S/. 35,000.00

S/. 35,000.00

S/. 17,850.00

S/. 18,500.00

S/. 10,500.00

S/. 7,140.00

S/. 28,350.00

S/. 25,640.00

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Ingresos de
efectivo
Cuentas por
cobrar(total)
Egresos de
efectivo
Pago de materia
prima
Gastos
administrativos
Desembolsos
mesuales
Total egreso en
efectivo
FLUJO NETO
FINANCIERO

1 y 2 Mes

3 Mes

4 Mes

S/. 35,000.00

S/. 28,350.00

S/. 25,640.00

S/. 5,600.00

S/. 5,712.00

S/. 5,826.24

S/. 1,600.00

S/. 800.00

S/. 800.00

S/. 25,200.00

S/. 6,512.00

S/. 6,626.24

S/. 9,800.00

S/. 21,838.00

S/. 19,013.76

S/. 18,000.00

el primer y segundo mes:

realizar desembolsos mensuales de

en 2%. Todos los pagos son al contado.

s y 20% al crdito por dos meses.

5 Mes
S/. 800.00

5 Mes
S/. 16,750.00
S/. 7,400.00
S/. 24,150.00

5 Mes
S/. 24,150.00

S/. 5,942.76

S/. 800.00
S/. 6,742.76
S/. 17,407.24