18.

CODIGO 14 1421 1422 50 5011 5012

10 101 14

14 1421 1422 50 5011 5012

10 101 20 20111 14 1421 1422 14 144 10 1041

10 1041 67 676 14 144

DENOMINACIN 1 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES accionistas N 1 - S/. 200,000 - 40% accionistas N 2 - S/. 300,000 - 60% CAPITAL accionistas N 1 - S/. 200,000 - 40% accionistas N 2 - S/. 300,000 - 60% x/x por la constitucin de las acciones por la suscripcin de la Sociedad en aoprte de los accionistas 1 y 2 2 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO caja CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES x/x por el cobro en efectivo 3 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES S/.200,000 S/.300,000 CAPITAL S/.200,000 S/.300,000 x/x por el nuevo aporte de los accionistas 4 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO caja MERCADERIA valor CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES S/.200,000 S/.300,000 5 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES gerente EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO cuentas corrietes operativas x/x por el prestamo al gerente 6 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO cuentas corrietes operativas GASTOS FINANCIEROS diferencia de cambios CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES gerente

DEBE 500,000.00

HABER

500,000.00

500,000.00 500,000.00

500,000.00

500,000.00

300,000.00 200,000.00 500,000.00

2,650.00 2,650.00

2,600.00 50.00

2,650.00

x/x por la cancelacin 95 79 7 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS x/x por el destino del gasto 8 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO cuentas corrietes operativas SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO otros gastos contratados por anticipados OBLIGACIONES FINANCIERAS instituciones financieras x/x por el prestamo 9 GASTOS FINANCIEROS intereses SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO otros gastos contratados por anticipados x/x por el gasto financiero 10 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS x/x por el destino de los gastos incurridos por el prestamo 11 OBLIGACIONES FINANCIERAS instituciones financieras EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO cuentas corrietes operativas por el pago de la deuda 12 INVERSIONES FINANCIEROS inversiones disponibles para la venta OBLIGACIONES FINANCIERAS bonos x/x por el registro de la provicion de los bonos 13 OBLIGACIONES FINANCIERAS bonos EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO cuentas corrietes operativas x/x por el pago de los bonos 14 INVERSIONES FINANCIEROS inversiones disponibles para la venta RESULTADS NO REALIZADOS ganancias o perdidas.. x/x por el aumento del valor 15 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO cuentas corrietes operativas 50.00 50.00

10 1041 18 189 45 4511

28,500.00 1,500.00 30,000.00

67 676 18 189

1,500.00 1,500.00

95 79

1,500.00 1,500.00

45 4511 10 1041

30,000.00 30,000.00

11 112 45 4543

150,000.00 150,000.00

45 4543 10 1014

150,000.00 150,000.00

11 112 56 563

3,000.00 3,000.00

10 1041

200,000.00

37 45

ACTIVOS DIFERIDOS 373 intereses diferidos OBLIGACIONES FINANCIERAS x/x por el prestamo 16 COMPRAS 6024 compra de materia prima GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS x/x por la compara de la materia prima y pago del personal 17 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO x/x por el pago GASTOS FINANCIEROS ACTIVOS DIFERIDOS 373 intereses diferidos x/x por el del interes 18 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS VARIACIONES DE EXISTENCIA x/x utilizacin de materiales 19 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS x/x destinos de gastos de interces 20 OBLIGACIONES FINANCIERAS EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO x/x canselacion del prestamo 21 VARIACION DE EXISTENCIA MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS x/x por la utilizacion de materiales 22 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO x/x porduccin del activo inmovilizado ingresos del activos 23 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO ACTIVOS DIFERIDOS OBLIGACIONES FINANCIERAS x/x por el prestamo 24 PRODUCTOS EN PROCESOS VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA x/x para actividades operativas 25 COMPRAS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

8,000.00 208,000.00

60 63 42

100,000.00 100,000.00 200,000.00

42 10 67 37

200,000.00 200,000.00 8,000.00 8,000.00

25 61

100,000.00 100,000.00

95 79

8,000.00 8,000.00

45 10

208,000.00 208,000.00

61 25

100,000.00 100,000.00

33 72

200,000.00 200,000.00

10 37 45

40,000.00 2,000.00 42,000.00

23 71

40,000.00 40,000.00

60 42

40,000.00 40,000.00

45 10

67 37

95 79

32 37 40 45

45 10

67 37

95 79

68 39

95 79

33 40 46

10

46 37 45

x/x por el registro de la compra de bienes 26 OBLIGACIONES FINANCIERAS EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO x/x por la cancelacin 27 OBLIGACIONES FINANCIERAS ACTIVOS DIFERIDOS x/x por el gasto 28 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS x/x por el destino del gasto 29 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ACTIVO DIFERIDO IGV OBLIGACIONES FINANCIERAS x/x por la celebracin del contrato 30 OBLIGACIONES FINANCIERAS EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO x/x por el pago del 1 cuota 31 GASTOS FINANCIEROS ACTIVO DIFERIDO x/x por el gasto 32 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS x/x por el destino del gasto 33 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUM. x/x por la amortizacin 34 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS x/x por el destino del gasto 35 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS IGV CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCERAS x/x por la adquisicin de 5 computadoras 36 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCERAS ACTIVO DIFERIDO OBLIGACIONES FINANCIERAS x/x . 37

42,000.00 42,000.00

2,000.00 2,000.00

2,000.00 2,000.00

70,000.00 30,000.00 18,000.00 118,000.00

118,000.00 118,000.00

6,000.00 6,000.00

6,000.00 6,000.00

14,000.00 14,000.00

14,000.00 14,000.00

10,000.00 1,800.00 11,800.00

11,800.00 1,500.00 13,300.00

45 10

63 64 10

67 37

95 79

95 79

11

60 40 42

20 61

42 10

12

42 10

60 40 42

28 61

42

OBLIGACIONES FINANCIERAS EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS x/x por la primera cuota 38 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS GASTOS POR TRIBUTOS EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS x/x por el pago de comisin y ITF 39 GASTOS FINANCIEROS ACTIVO DIFERIDO x/x por el gasto por intereces 40 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS x/x por el destino del interes 41 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS x/x por el destino de la comisin y ITF 42 COMPRAS IGV CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS x/x por la compra de mercaderia 42 MERCADERIA VARIACIN DE EXISTENCIA x/x ingresos al almacen 43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS x/x por el pago de la compra 44 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 422 anticipo EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO x/x por el anticipo de mercaderia 45 COMPRAS IGV CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS x/x por la compra de mercaderia 46 EXISTENCIA POR RECIBIR VARIACIN DE EXISTENCIA x/x por el destino 47 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 facturas por pagar

1,330.00 1,330.00

10.00 0.07 10.07

150.00 150.00

150.00 150.00

10.07 10.07

12,000.00 2,160.00 14,160.00

12,000.00 12,000.00

14,160.00 14,160.00

23,600.00 23,600.00

20,000.00 3,600.00 23,600.00

20,000.00 20,000.00

23,600.00

42

20 28

60 40 43

20 61 43 10

42 40 60

15

33 40 46

46 10

60 33 20 61

16

60 37 40 42

20 61

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 422 anticipo 48 MERCADERIA EXISTENCIA POR RECIBIR x/x por la mercaderia recibida 49 COMPRAS IGV CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS x/x por la compra 50 MERCADERIA VARIACIN DE EXISTENCIA x/x por el destino - ingreso al almacen CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS x/x por el pago de la compra 51 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS IGV COMPRAS x/x por la devolucin de la marcaderia 52 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS IGV CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCERAS x/x compra de computadoras 53 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCERAS EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS x/x por la cancelacin 54 COMPRAS INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS 55 MERCADERIA VARIACIN DE EXISTENCIA x/x por el ingreso al almacen 56 COMPRAS ACTIVO DIFERIDO IGV CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS x/x por la compra de mercaderia 57 MERCADERIA VARIACIN DE EXISTENCIA x/x por el destino al almacen 58

23,600.00

20,000.00 20,000.00

50,800.00 9,144.00 59,944.00

50,800.00 50,800.00 59,944.00 59,944.00

2,360.00 360.00 2,000.00

20,000.00 3,600.00 23,600.00

23,600.00 23,600.00

20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00

15,000.00 3,000.00 3,240.00 21,240.00

15,000.00 15,000.00

42 42

67 37

95 79

17

42 10

18

60 40

42

20 61

42 10

19

60 40

42

20 61

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 facturas por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 423 letras x/x por pagos en letras 59 GASTOS FINANCIEROS ACTIVO DIFERIDO x/x por el gasto de intereces 60 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS x/x por el destino de los gastos de intereces 61 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 423 letras EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS x/x por el pago de la 1 letra 62 COMPRAS 601 Mercaderia Manufacturada TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 401 Gobierno Central CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar x/x por eldescuento de la compra del 10% 63 MERCADERIA VARIACIN DE EXISTENCIAS x/x por el registro de la mercaderia para el ingreso a almacen 64 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 101 Caja x/x por el pago de la mercaderia comprada 65 COMPRAS 601 Mercaderia Manufacturada TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 401 Gobierno Central CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar x/x por la compra de mercaderia 66 MERCADERIA VARIACIN DE EXISTENCIAS x/x por el registro de la mercaderia para el ingreso a almacen

21,240.00 21,240.00

3,000.00 3,000.00

3,000.00 3,000.00

1,770.00 1,770.00

3,600.00 648.00

4,248.00

3,600.00 3,600.00

4,248.00 4,248.00

4,000.00 720.00

4,720.00

4,000.00 4,000.00

42 421 40 401 73

42 421 10 101

20

60 601 40 401 42 421 20 61

67 42 421

42 421 10 101

21

60 601 40 401 42 421 20 61

67 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno Central DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDAS x/x por el registro del descuento de un 10% de la mercaderia 68 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Caja x/x por el pago de la mercaderia comprada 69 COMPRAS Mercaderia Manufacturada TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno Central CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 70 MERCADERIA VARIACIN DE EXISTENCIAS x/x por el registro de la mercaderia para el ingreso a almacen 71 GASTOS FINANCIEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar x/x por el registros de la diferencia de cambio al cierre del ejercicio a un tipo de cambio de s/.2.70 72 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Caja x/x por el pago de la mercaderia comprada 73 COMPRAS Mercaderia Manufacturada TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno Central CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 74 MERCADERIA VARIACIN DE EXISTENCIAS x/x por el registro de la mercaderia para el ingreso a almacen

472.00 72.00

400.00

4,248.00 4,248.00

53,000.00 9,540.00

62,540.00

53,000.00 53,000.00

1,180.00 1,180.00

63,720.00 63,720.00

200,000.00 36,000.00

236,000.00

200,000.00 200,000.00

60 601 73

73 69

42 421 10 101

22

12 121 40 401 70 701

69 20

63 40 401 42 421

95 79

42 421 10 101

10 101 12

75 COMPRAS Mercaderia Manufacturada DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDAS x/x por ingreso obtenido como regalo por la compra de mercad. 76 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDAS COSTO DE VENTAS por el reconocimiento el ingroso como costo de venta 77 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Caja x/x por el pago de la mercaderia comprada 78 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno Central VENTAS Mercaderias x/x por el registro de la venta de mercaderia 79 COSTO DE VENTAS MERCADERIA x/x por el registro del costo de venta de la mercaderia vendida 80 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno Central CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar x/x por el registro del trasnporte de la mercaderia vendida 81 GASTOS DE VENTA CARGAS IMPUTABLES CUENTA DE COSTO Y GASTOS x/x por el destino de gato realisado por el transporte 82 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Caja x/x por el pago al transportista 83 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Caja CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

1,200.00 1,200.00

1,200.00 1,200.00

236,000.00 236,000.00

141,600.00 21,600.00

120,000.00

100,000.00 100,000.00

500.00 90.00

590.00

500.00 500.00

590.00 590.00

141,600.00 141,600.00

23

12 40 70

69 20

24

12 40 12

10 12

12 12 40 70

10 12

69 20

25

12 40 70 16 12

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar x/x por el cobro de la mercaderia vendida 84 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR VENTAS x/x por la venta de mercaderia 85 COSTO DE VENTAS MERCADERIA x/x por el costo de venta de la mercaderia 86 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 122 anticipo x/x por el anticipo recibido 87 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS x/xpor el ingreso del anticipo 88 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 122 anticipo TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR VENTAS x/x por la venta con anticipado 89 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS x/x por el cobro pendiente 90 COSTO DE VENTAS MERCADERIA x/x por el costo de venta de la mercaderia 91 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR VENTAS x/x por la venta CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 162 reclamaciones a terceros CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS x/x por la reclamacin a terceros 92

76,700.00 11,700.00 65,000.00

50,000.00 50,000.00

106,200.00 16,200.00 90,000.00

106,200.00 106,200.00

70,800.00 90,000.00 10,800.00 150,000.00

70,800.00 70,800.00

84,500.00 84,500.00

472.00 72.00 400.00 472.00 472.00

63 45

95 79

10 45 16

69 20

26

14 50

60 14 20 61

27

14 10 49

49 77

10 14

28

14 10

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 639 otros servicios prestados por terceros OBLIGACIONES FINANCIERAS x/x por la comicin generada 93 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES CUENTA DE COSTO Y GASTOS x/x por el destino del gasto 94 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO OBLIGACIONES FINANCIERAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 162 reclamaciones a terceros 95 COSTO DE VENTAS MERCADERIA x/x por el costo de venta de la mercaderia 96 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES CAPITAL x/x por el aporte societario 97 COMPRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES x/x por el ingreso de mercaderia MERCADERIA VARIACIN DE EXISTENCIA x/x por el ingreso al almacen 98 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS PASIVOS DIFERIDOS x/x por el ingreso financiero 99 PASIVOS DIFERIDOS INGRESOS FINANCIEROS 7723 prstamos otorgados x/x por el ingreso financiero 100 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES x/x por la devolucin del prestamo 101 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

20.00 20.00

20.00 20.00

452.00 20.00 472.00

100.00 100.00

120,000.00 120,000.00

120,000.00 120,000.00

120,000.00 120,000.00

1,050.00 1,000.00 50.00

50.00 50.00

1,050.00 1,050.00

13,250.00 13,250.00

x/x poe el prestamo 10 67 14 95 79 102 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO GASTOS FINANCIEROS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 103 GASTO DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES CUENTA DE COSTO Y GASTOS 104 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 105 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS IGV POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCERAS 106 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCERAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 107 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES CAPITAL 108 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS IGV POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS 109 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 110 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS 111 GASTOS FINANCIEROS SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 112 GASTO DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES CUENTA DE COSTO Y GASTOS 113 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 114 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 115 INTANGIBLES 12,600.00 650.00 13,250.00 650.00 650.00

29

14 10 33 40 46 46 14

2,000.00 2,000.00 20,000.00 3,600.00 23,600.00 23,600.00 23,600.00

30

14 50 31 33 40 47 47 10 32 10 18 47 33 67 18 95 79 47 10 47 10 33 34

23,600.00 23,600.00 29,661.00 5,339.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00 570,000.00 30,000.00 600,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 570,000.00 570,000.00 20,000.00

40 46 68 39 95 79 34 32 37 40 45 45 10 40 40 67 37 95 79 12 40 70 10 40 12 40 10 69 20 38 12 40 70 69 20 70 40 12

IGV POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCERAS 116 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUM. 117 GASTOS DE VENTA CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 118 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ACTIVOS DIFERIDOS IGV POR PAGAR OBLIGACIONES FINANCIERAS 119 OBLIGACIONES FINANCIERAS EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 120 CUENTA PROPIA IGV POR APLICAR 121 GASTOS FINANCIEROS ACTIVOS DIFERIDOS 122 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 123 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS IGV POR PAGAR VENTAS 124 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO IGV POR PAGAR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 125 IGV POR PAGAR EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 126 COSTO DE VENTAS MERCADERIA 127 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS IGV POR PAGAR VENTS 128 COSTO DE VENTAS MERCADERIA 129 VENTAS IGV POR PAGR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

3,600.00 23,600.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 34,178.00 3,822.00 6,840.00 44,840.00 7,080.00 7,080.00 1,080.00 1,080.00 637.00 637.00 637.00 637.00 50,342.39 7,679.00 42,663.39 50,845.39 503.00 50,342.39 503.00 503.00 30,473.60 30,473.60 63,720.00 9,720.00 54,000.00 15,240.00 15,240.00 54,000.00 9,720.00 63,720.00

39 12 40 45 10 12 12 45 40 70 10 12 40 12 40 70 69 20 10 12 41 12 40 12 10 12 12 70 69 20 42 12 40 49 70 12 12 69 20 43

130 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS IGV POR PAGAR OBLIGACIONES FINANCIERAS 131 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 132 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS OBLIGACIONES FINANCIERAS IGV POR PAGAR VENTAS 133 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 134 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS IGV - POR PAGR VENTAS 135 COSTO DE VENTAS MERCADERIA 136 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 137 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS IGV POR PAGAR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 138 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 139 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS VENTAS 140 COSTO DE VENTAS MERCADERIA 141 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS IGV POR PAGAR PASIVOS DIFERIDOS VENTAS 141 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 142 COSTO DE VENTAS MERCADERIA 143

2,596.00 396.00 2,200.00 2,596.00 2,596.00 23,364.00 2,200.00 3,564.00 22,000.00 23,364.00 23,364.00 75,048.00 11,448.00 63,600.00 53,000.00 53,000.00 75,048.00 75,048.00 29,972.00 4,572.00 25,400.00 29,972.00 29,972.00 25,400.00 25,400.00 20,320.00 20,320.00 101,952.00 15,552.00 14,400.00 72,000.00 101,952.00 101,952.00 12,166.40 12,166.40

60 40 42 20 61 42 42 60 40 40 42 28 61 40 42 10 45 60 40 42 20 61 25 20 65 25 95 79 46 12 40 70 69 20 10 12 63 40

COMPRAS IGV . POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 144 MERCADERIA VARIACIN DE EXISTENCIA 145 CUENTAS POR PAGAR COMERCILES - TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCILES - TERCEROS 146 COMPRAS IGV POR PAGAR IGV POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 147 EXISTENCIA POR RECIBIR VARIACIN DE EXISTENCIA 148 IGV POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS 149 COMPRAS IGV POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERACIALES TERCEROS 150 MERCADERIA VARIACIN DE EXISTENCIA 151 MAATERIALES, AUXILIARES MERCADERIA 152 OTROS GASTOS DE GESTIN MERCADERIA 153 GASTOS DE VENTAS CARGAR IMPUTABLES CUENTAS DE COSTO Y GASTO 154 CUETAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS IGV POR PAGR VENTAS 155 COSTO DE VENTAS MERCADERIA 156 EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS CUETAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 157 GASTOS DE SERVICIOS IGV POR PAGAR

320,000.00 57,600.00 377,600.00 320,000.00 320,000.00 377,600.00 377,600.00 160,622.00 29,390.00 46,562.00 143,450.00 160,622.00 160,622.00 46,562.00 143,450.00 190,012.00 10,000.00 1,800.00 11,800.00 10,000.00 10,000.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 165,259.00 25,209.00 140,050.00 112,040.00 112,040.00 165,259.00 165,259.00 800.00 144.00

42 42 10 95 79 48 62 40 41 41 10 95 79 49 60 40 42 25 61 18 25 62 18 40 41 42 10 41 10 95 79 50 62 46 95 79 46 10

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 158 CUENTAS POR PAGAR COMERCIUALES EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS 159 GASTOS DE VENTAS CUENTAS Y GASTOS POR PAGR 160 GASTOS DE PERSONAL IGV POR PAGAT REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 161 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS 162 GASTO DE VENTAS GASTOS Y CARGAS POR PAGR 163 COMPRAS IGV CUETNAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 164 MATERIALES , AUXILIARES VARICIN DE EXSTENCIA 165 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO MATERIALES , AUXILIARES 166 GASTOS DE PERSONAL SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO IGV POR PAGR REMUNERACIN POR PAGR 167 CUENTAS POR PAAGR COMERCIALES EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS 168 REMUNERACIN POR PAGR EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS 169 GATO DE VENTAA CARGASS IMPUETABLES A CUENTAS DE COSTO Y GAS 169 GASPOS PERSONAL CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCERAS 170 GASTO DE VENTAS CARGAS IMPIUTABLES A CUENTAS DE COSTO Y GASTOS 171 CUENTSS POR PAGAR DIVERSASR RELACIONADAS EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS

944.00 944.00 944.00 800.00 800.00 54,500.00 11,000.00 43,500.00 43,500.00 43,500.00 10,000.00 10,000.00 2,000.00 360.00 2,360.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 10,720.00 2,000.00 1,760.00 6,960.00 2,360.00 2,360.00 6,960.00 6,960.00 10,720.00 10,720.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00

62 40 46 95 79 46 10 62 40 41 53 41 10 95 79 54 14 10 68 19 95 79 55 68 39 95 79 56 68 12 95 79

172 GASTOS DE PERSONAL IGV POR PAGAR CUENTAS POR PAHAR DEVERSAS TERCEROS 173 GASTOS DE VENTAS CARGAS Y COSTOS IMPUTOABLEZ 174 CUENTAS POR PAHAR DEVERSAS TERCEROS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 175 GASTOS DE REMUNERACIN IGV POR PAGAR REMUNERACIONES POR PAGR 176 REMUNERACIN POR PAGAR EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS 177 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 178 CUENTAS POR COBRAR A LOS ACCIONISTAS EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS 178 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES ACTIVOS DIFERIDOS 179 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 180 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUM. 181 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 182 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 183 GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

8,000.00 1,440.00 9,440.00 8,000.00 8,000.00 9,440.00 9,440.00 262.00 52.00 210.00 1,714.00 1,714.00 2,180.00 2,180.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 64915.25 64,915.25 64,915.25 64,915.25 69,030.00 69,030.00 69,030.00 69,030.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 10 DEBE HABER 500,000.00 2,650.00 300,000.00 30,000.00 2,600.00 150,000.00 28,500.00 200,000.00 200,000.00 208,000.00 40,000.00 42,000.00 141,600.00 118,000.00 106,200.00 1,330.00 70,800.00 10.07 452.00 14,160.00 1,050.00 23,600.00 59,944.00 23,600.00 1,770.00 4,248.00 4,248.00 63,720.00 236,000.00 590.00

INVERSIONES FINANCIEROS 11 DEBE HABER 150,000.00 3,000.00 SUB TOTAL 153,000.00 0 DIFERENCIA 153,000.00 TOTAL 153,000.00 153000

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 12 DEBE HABER 141,600.00 141,600.00 76,700.00 90,000.00 106,200.00 106,200.00 70,800.00 70,800.00 90,000.00 472.00 472.00 SUB TOTAL 485,772.00 409,072.00 DIFERENCIA 76,700.00 TOTAL 485,772.00 485,772.00

SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL

1,391,202.00 1,391,202.00

1,000.00 1,184,870.07 206,331.93 1,391,202.00

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 16 DEBE SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 472.00 472.00 0 472.00 HABER 472.00 472.00 472.00

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 14 DEBE HABER 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 2,650.00 2,650.00 120,000.00 120,000.00 1,050.00 1,050.00 SUB TOTAL 1,123,700.00 1,123,700.00 DIFERENCIA 0 TOTAL 1,123,700.00 1,123,700.00

MERCADERIA 20 DEBE 200,000.00 12,000.00 20,000.00 50,800.00 20,000.00 15,000.00 3,600.00 4,000.00 53,000.00 200,000.00 120,000.00 698,400.00 0 698,400.00 HABER 100,000.00 50,000.00 84,500.00 100.00

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 18 DEBE SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 1,500.00 1,500.00 0 1,500.00 HABER 1,500.00 1,500.00 1,500.00

PRODUCTOS EN PROCESOS 23 DEBE SUB TOTAL 40,000.00 40,000.00 HABER SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL

234,600.00 463,800.00 698,400.00

DIFERENCIA TOTAL

0 40,000.00

40,000.00 40,000.00

EXISTENCIA POR RECIBIR 28

MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS 25 DEBE SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 100,000.00 100,000.00 100,000.00 HABER 100,000.00 100,000.00 100,000.00 SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL

DEBE 20,000.00 20,000.00 20,000.00

HABER 20,000.00 20,000.00 20,000.00

INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS 33 DEBE 200,000.00 10,000.00 20,000.00 230,000.00 0 230,000.00 HABER 20,000.00

ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 32 DEBE SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 70,000.00 70,000.00 70,000.00 HABER 70,000.00 70,000.00 SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL

20,000.00 210,000.00 230,000.00

DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUM. ACTIVOS DIFERIDOS 37 DEBE 8,000.00 2,000.00 30,000.00 1,500.00 3,000.00 44,500.00 0 44,500.00 HABER 8,000.00 2,000.00 6,000.00 150.00 3,000.00 19,150.00 25,350.00 44,500.00 SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL DEBE 39 HABER 14,000.00 14,000.00 14,000.00 14,000.00 14,000.00

SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 42 DEBE 200,000.00 14,160.00 23,600.00 23,600.00 2,360.00 21,240.00 1,770.00 4,248.00 472.00 4,248.00 63,720.00 236,000.00 590.00 596,008.00 57,110.00 HABER 200,000.00 40,000.00 14,160.00 23,600.00 23,600.00 21,240.00 21,240.00 4,248.00 4,720.00 62,540.00 1,180.00 236,000.00 590.00 653,118.00

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE 40 DEBE HABER 18,000.00 360.00 1,800.00 72.00 2,160.00 21,600.00 3,600.00 11,700.00 9,144.00 16,200.00 3,600.00 10,800.00 3,240.00 72.00 648.00 720.00 9,540.00 36,000.00 90.00 SUB TOTAL 88,542.00 60,804.00 DIFERENCIA 0 27,738.00 TOTAL 88,542.00 88,542.00

SUB TOTAL DIFERENCIA

TOTAL

653,118.00

653,118.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS 43

OBLIGACIONES FINANCIERAS 45 DEBE 30,000.00 150,000.00 208,000.00 42,000.00 118,000.00 1,330.00 20.00 549,350.00 11,970.00 561,320.00 HABER 30,000.00 150,000.00 208,000.00 42,000.00 118,000.00 13,300.00 20.00 561,320.00 561,320.00 SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL

DEBE 59,944.00 59,944.00 0 59,944.00

HABER 59,944.00 59,944.00 59,944.00

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS -TERCEROS 46 DEBE 11,800.00 23,600.00 35,400.00 0 35,400.00 HABER 11,800.00 23,600.00 35,400.00 35,400.00

SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL

SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL

CAPITAL 50 DEBE HABER 500,000.00 500,000.00 120,000.00 1,120,000.00 1,120,000.00 DEBE SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 50.00 50.00 50.00 PASIVOS DIFERIDOS 49 HABER 50.00 50.00 50.00

SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL

1,120,000.00 1,120,000.00

RESULTADS NO REALIZADOS COMPRAS 60 DEBE 100,000.00 40,000.00 12,000.00 20,000.00 50,800.00 20,000.00 15,000.00 3,600.00 4,000.00 53,000.00 200,000.00 1,200.00 120,000.00 639,600.00 0 639,600.00 HABER 2,000.00 SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL DEBE 3,000.00 3,000.00 56 HABER 3,000.00 3,000.00 3,000.00

VARIACIONES DE EXISTENCIA 61 DEBE 100,000.00 HABER 100,000.00 12,000.00 20,000.00 50,800.00 20,000.00 15,000.00 3,600.00 4,000.00 53,000.00 200,000.00 120,000.00 598,400.00 598,400.00

SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL

2,000.00 637,600.00 639,600.00

GASTOS POR TRIBUTOS 64 DEBE SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 0.07 0.07 0.07 HABER 0.07 0.07 SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 100,000.00 498,400.00 598,400.00

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 63 DEBE GASTOS FINANCIEROS 67 DEBE 50.00 1,500.00 8,000.00 2,000.00 6,000.00 150.00 3,000.00 1,180.00 21,880.00 21,880.00 HABER SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 100,000.00 10.00 500.00 20.00 100,530.00 100,530.00 HABER

100,530.00 100,530.00

VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 68 21,880.00 21,880.00 DEBE SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 14,000.00 14,000.00 14,000.00 HABER 14,000.00 14,000.00

SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL

VENTAS 70 DEBE HABER 120,000.00 150,000.00 65,000.00 400.00 335,400.00 335,400.00 SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL COSTO DE VENTAS 69 DEBE 100,000.00 50,000.00 84,500.00 100.00 234,600.00 234,600.00 HABER 1,200.00

SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL

335,400.00 335,400.00

1,200.00 233,400.00 234,600.00

PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO 72 DEBE SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 200,000.00 200,000.00 HABER 200,000.00 200,000.00 200,000.00 VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA 71 DEBE SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 40,000.00 40,000.00 HABER 40,000.00 40,000.00 40,000.00

INGRESOS FINANCIEROS 77 DEBE SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 50.00 50.00 HABER 50.00 50.00 50.00 SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 1,200.00 400.00 1,600.00 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDAS 73 DEBE 1,200.00 HABER 400.00 1,200.00 1,600.00 1,600.00

GASTOS DE VENTAS 95 DEBE 50.00 1,500.00 8,000.00 2,000.00 6,000.00 14,000.00 150.00 10.07 3,000.00 500.00 HABER

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 79 DEBE HABER 50.00 1,500.00 8,000.00 2,000.00 6,000.00 14,000.00 150.00

SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL

20.00 35,230.07 35,230.07

35,230.07 35,230.07 SUB TOTAL DIFERENCIA TOTAL 35,230.07 35,230.07

10.07 3,000.00 500.00 20.00 35,230.07 35,230.07

CODI GO 10 11 12 14 16 18 20 23 25 28 32 33

CUENTAS POR MAYOR EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOS INVERSIONES FINANCIERAS CUENTAS POR PAGAR COERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS .. CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCERAS SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO MERCADERIA PRODUCTOS EN PROCESO MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS EXISTENCIA POR RECIBIR ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTOS FINANCIERO

SUMAS DEL MAYOR DEBE HABER 1,391,202.00 1,184,870.07 153,000.00 485,772.00 409,072.00

DEUDOR

SALDOS ACREEDOR

DEBE

AJUSTES HABER

INVENTARIO ACTIVOS PASI Y PATRI

RESULTADO POR NATURALEZA PERDIDAS GANANCIAS

RESULTADO POR FUNCIN PERDIDAS

206,331.93 153,000.00 76,700.00

1,123,700.00 1,123,700.00 472.00 1,500.00 698,400.00 40,000.00 100,000.00 20,000.00 70,000.00 230,000.00 44,500.00 88,542.00 596,008.00 59,944.00 549,350.00 35,400.00 50.00 20,000.00 19,150.00 14,000.00 60,804.00 653,118.00 59,944.00 561,320.00 472.00 1,500.00 234,600.00

463,800.00 40,000.00

100,000.00 20,000.00 70,000.00 210,000.00 25,350.00 14,000.00 27,738.00 57,110.00

INMUEBLES,MAQUINARIA Y EQUIPO 37 ACTIVOS DIFERIDO 39 DEPRECIACIN 40 IGV POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 42 TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 43 RELACIONADOS 45 OBLIGACIONES FINANCIEROS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 46 TERCEROS 49 PASIVOS DIFERIDOS 50 CAPITAL 56 RESULTADOS NO REALIZADOS 60 COMPRAS 61 VARIACIN DE EXISTENCIA GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS 63 POR TERCEROS

11,970.00

35,400.00 50.00 1,120,000.00 3,000.00 639,600.00 2,000.00 100,000.00 598,400.00 100,530.00

1,120,000.00 3,000.00 637,600.00 498,400.00 100,530.00

64 GASTOS POR TRIBUTO 67 GASTOS FINANCIEROS VALUACIN Y DETERIORO DE 68 ACTIVOS Y PROVICIONES 69 COSTO DE VENTA 70 VENTAS VARIACIN DE LA PRODUCCIN 71 ALMACENADA PRODUCCIN DE ACTIVOS 72 INMOVILIZADOS DESCUENTOS,REBAJAS Y 73 BONIFICACIONES OBTENIDAS 77 INGRESOS FINANCIEROS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE 79 COSTO Y GASTO 95 GASTOS DE VENTA

0.07 21,880.00 14,000.00 234,600.00

0.07 21,880.00 14,000.00 233,400.00 335,400.00 40,000.00 200,000.00 400.00 50.00 35,230.07 35,230.07 2,315,560.07 2,315,560.07 -

1,200.00 335,400.00 40,000.00 200,000.00

1,200.00

1,600.00 50.00

35,230.07 35,230.07 6,834,880.14 6,834,880.14

LTADO POR FUNCIN GANACIAS