ALQUILER DE MAQUINARIA PESADA

COSTO INVERSION GLOBAL DEL PROYECTO

INVERSION EN OBRAS FISICAS
INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPOS
INVERSION EN HERRAMIENTAS
INVERION EN MUEBLES Y ENSERES
INVERSION ACTIVOS INTANGIBLES
TOTAL INVERSIONES

$
$
$
$
$
$

TOTAL
110,000
351,030,000
1,012,000
1,669,000
770,000
354,591,000

COSTOS MENSUALES Y ANUALES DEL PROYECTO

TOTAL MES
TOTAL AO
COSTO MANO DE OBRA DIRECTA
$
1,047,820 $
12,573,840
COSTO MANO DE OBRA INDIRECTA
$
3,731,040 $
44,772,480
COSTO MATERIALES
$
3,499,237 $
41,990,843
COSTOS SERVICIOS
$
605,000 $
7,260,000
TOTAL COSTOS
$
8,883,097 $ 106,597,163
GASTOS ANUALES DEL PROYECTO
GASTOS POR DEPRECIACION
GASTOS DE VENTA
TOTAL GASTOS

$
$
$

TOTAL AO
24,314,800
1,990,000
26,304,800

PESADA

$ 487,492,963

INVERSIONES EN OBRAS FISICAS

COSTO
DETALLE INVERSION
CANTIDAD
UNIDAD
UNITARIO $
COSTO TOTAL
PINTURA
2 GALONES
$
25,000 $
50,000
MANO DE OBRA
1 DIA
$
60,000 $
60,000
$
$
$
$
TOTAL INVERSIONES EN OBRAS FISICAS
$
110,000

CONSTRUCCION ADECUACIONES OBRAS

INVERSIONES EN MAQUINARIA Y EQUIPOS

DETALLE INVERSION
CARGADOR FRONTAL DE LLANTAS
CELULARES
COMPUTADOR
IMPRESORA MULTIFUNCIONAL
CAMIONETA TRANSPORTE INSUMOS

CANTIDAD
2
4
1
1
1

COSTO UNITARIO $
$
157,000,000
$
120,000
$
1,200,000
$
350,000
$
35,000,000

TOTAL INVERSIONES EN OBRAS FISICAS

141300000 $
3925000
1413000
5338000

282,600,000

10676000

COSTO TOTAL $
$
314,000,000
$
480,000
$
1,200,000
$
350,000
$
35,000,000
$
$
$
351,030,000

VIDA UTIL
(AOS)
10
2
2
2
5

INVERSIONES EN HERRAMIENTAS
DETALLE INVERSION
JUEGOS DE LLAVES
INYECTOR DE GRASA
LLAVES INGLESAS
LLAVE DE FILTROS
EXTINTOR 10 Lbs
ALICATES
HOMBRESOLO

CANTIDAD
2
1
2
2
2
2
2

COSTO UNITARIO $
$
150,000
$
250,000
$
120,000
$
50,000
$
25,000
$
12,000
$
24,000

TOTAL INVERSIONES EN OBRAS FISICAS

COSTO TOTAL $
$
300,000
$
250,000
$
240,000
$
100,000
$
50,000
$
24,000
$
48,000

$
$

1,012,000

VIDA UTIL
(AOS)
2
2
2
2
2
2
2

INVERSIONES EN MUEBLES Y ENSERES

COSTO
VIDA UTIL
DETALLE INVERSION
CANTIDAD
UNITARIO $ COSTO TOTAL $
(AOS)
ESCRITORIOS
2 $ 222,000 $
444,000
SILLAS OFICINA
2 $ 180,000 $
360,000
ARCHIVADOR
1 $ 150,000 $
150,000
BIBLIOTECA
1 $ 220,000 $
220,000
JUEGO DE SALA
1 $ 420,000 $
420,000
TABLERO ACRILICO
1 $
75,000 $
75,000
$
$
$
$
TOTAL INVERSIONES EN OBRAS FISICAS
$
1,669,000

5
5
5
5
5
5

INVERSION ACTIVOS INTANGIBLES

ITEM DE INVERSION
CAPACITACION EN OPERACIN DE MAQUINARIA PESADA Y SEGURIDAD EN OPERACIN (POR
PERSONA)
CAPACITACION EN COMPETENCIAS LABORALES (POR PERSONA)
GASTOS DE ORGANIZACIN
REGISTRO EN CAMARA Y COMERCIO
REGISTRO RUT
IMPREVISTOS 10%

TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS

NOTA: NO ENTIENDO ESTOS GASTOS EN BASE A QUE VALOR SE CALCULA LOS IMPREVISTOS

COSTO
$
$
$
$
$
$

70,000
20,000
310,000
180,000
120,000
70,000

770,000

LOS IMPREVISTOS

COSTO MANO DE OBRA DIRECTA

CARGO
OPERARIOS
COSTO MANOS DE OBRA DIRECTA

PRESTACIONES
REMUNERACION REMUNERACION SOCIALES
(MES $)
(ANUAL $)
MENSUALES
$
800,000 $
9,600,000 $
247,820
$
800,000 $
9,600,000 $
247,820

CARGO
GERENTE
SECRETARIA
SUPERVISOR
CONTADOR MEDIO TIEMPO
SERVICIOS GENERALES MEDIO TIEMPO
COSTO MANOS DE OBRA DIRECTA

COSTO MANO DE OBRA INDIRECTA

PRESTACIONES
REMUNERACION REMUNERACION SOCIALES
(MES $)
(ANUAL $)
MENSUALES
$
1,000,000 $
12,000,000 $
335,400
$
600,000 $
7,200,000 $
197,820
$
800,000 $
9,600,000 $
247,820
$
300,000 $
3,600,000
$
250,000 $
3,000,000
$
2,950,000 $
35,400,000 $
781,040

A
PRESTACIONES
SOCIALES
ANUALES
$
2,973,840
$
2,973,840

COSTO
MENSUAL
COSTO ANUAL
$ 1,047,820 $ 12,573,840
$ 1,047,820 $ 12,573,840

PRESTACIONES
SOCIALES
ANUALES
$
4,024,800
$
2,373,840
$
2,973,840
$
$
$
9,372,480

COSTO
MENSUAL
$ 1,335,400
$ 797,820
$ 1,047,820
$ 300,000
$ 250,000
$ 3,731,040

TA

COSTO ANUAL
$ 16,024,800
$ 9,573,840
$ 12,573,840
$ 3,600,000
$ 3,000,000
$ 44,772,480

MATERIALES DIRECTOS PRIMER AO DE INVERSION

MATERIAL Y/O INSUMO
COMBUSTIBLE
ACEITES
GRASA
LIMPIADORES
OVEROLES
KID FLITRO AIRE
KID FILTROS ACEITE
BOTAS DE SEGURIDAD
CASCOS
GAFAS
CHALECOS REFLECTIVOS

CANTIDAD
3557
220
1
10
4
8
8
4
2
8
4

UNIDAD
GALONES
GALONES
CANECAS
BOTELLA
UND
UND
UND
UND
UND
UND
UND

COSTO
UNITARIO $
$
8,299
$
35,620
$ 650,000
$
12,000
$
35,000
$ 150,000
$ 220,000
$
70,000
$
25,000
$
5,000
$
7,500

SUBTOTAL MATERIALES DIRECTOS

MATERIALES INDIRECTOS
PAPEL CARTA
6 RESMA
$
ESFEROS
7 CAJAS
$
MARCADORES
12 UND
$
FORMATOS DE OPERACIN
2500 HOJAS
$
AGENDAS DE OPERACIN
8 UND
$

8,000
4,500
1,200
70
12,000

COSTO TOTAL
$
29,519,543
$
7,836,400
$
650,000
$
120,000
$
140,000
$
1,200,000
$
1,760,000
$
280,000
$
50,000
$
40,000
$
30,000
$
$
41,625,943

SUBTOTAL MATERIALES INDIRECTOS

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

48,000
31,500
14,400
175,000
96,000
364,900

TOTAL MATERIALES E INSUMOS

41,990,843

COSTOS SERVICIOS PRIMER AO

SERVICIO
ARRIENDO OFICINA TODO COSTO
SERVICIO TELEFONIA MOVIL
MANTENIMIENTOS MECANICOS
INTERNET

UNIDAD O
MEDIDA
MENSUAL
MENUSLA
MENSUAL
MENSUAL

CANTIDAD

SUBTOTAL MATERIALES DIRECTOS

12
4
12
12

COSTO
UNITARIO
$ 380,000
$
45,000
$ 150,000
$
60,000

COSTO TOTAL
$ 4,560,000
$ 180,000
$ 1,800,000
$ 720,000
$
$ 7,260,000

GASTOS POR DEPRECIACIO

Ivo
CARGADOR FRONTAL DE LANTAS
COMPUTADOR
IMPRESORA MULTIFUNCIONAL
CAMIONETA
JUEGOS DE LLAVES
INYECTOR DE GRASA
LLAVES INGLESAS
LLAVE DE FILTROS
EXTINTOR 10 Lbs
ALICATES
HOMBRESOLO
ESCRITORIOS
SILLAS OFICINA
ARCHIVADOR
BIBLIOTECA
JUEGO DE SALA
TABLERO ACRILICO

TOTAL DEPRECIACIONES

VIDA UTIL
ESTIMADA
10
2
2
5
2
2
2
2
2
2
2
5
5
5
5
5
5

COSTO DEL ACTIVO

$
157,000,000
$
1,200,000
$
350,000
$
35,000,000
$
300,000
$
250,000
$
240,000
$
100,000
$
50,000
$
24,000
$
48,000
$
444,000
$
360,000
$
150,000
$
220,000
$
420,000
$
75,000

AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

196,231,000 $

15,700,000
600,000
175,000
7,000,000
150,000
125,000
120,000
50,000
25,000
12,000
24,000
88,800
72,000
30,000
44,000
84,000
15,000

24,314,800

GASTOS POR DEPRECIACION

ECIACION

GASTOS POR DEPRECIACION

AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

15,700,000
600,000
175,000
7,000,000
150,000
125,000
120,000
50,000
25,000
12,000
24,000
88,800
72,000
30,000
44,000
84,000
15,000

AO 3
$

$
$
$
$
$
$

24,314,800 $

AO 4
AO 5
VALOR RESIDUAL
15,700,000 $
15,700,000 $
15,700,000 $
78,500,000
$
$
7,000,000 $
7,000,000 $
7,000,000 $
$
$
$
$
$
$
$
88,800 $
88,800 $
88,800 $
72,000 $
72,000 $
72,000 $
30,000 $
30,000 $
30,000 $
44,000 $
44,000 $
44,000 $
84,000 $
84,000 $
84,000 $
15,000 $
15,000 $
15,000 $
-

23,033,800 $

23,033,800 $
$

23,033,800 $
117,731,000

78,500,000

VALOR
DEPRECCIACION
ANUAL
$
15,700,000
$
600,000
$
175,000
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

150,000
125,000
120,000
50,000
25,000
12,000
24,000
88,800
72,000
30,000
44,000
84,000
15,000

GASTOS VENTA
DETALLE
PAGINA DE INTERNET
RENOVACION HOSTIN
PUBLICIDAD PAGINAS AMARILLAS
TARJETAS
PUBLICIDAD RADIO

TOTAL GASTOS VENTA

PERIODO
ANUAL
ANUAL
MENSUAL

VALOR ANUAL
$
480,000
$
120,000
$
960,000
$
70,000
$
360,000
$ 1,990,000

S VENTA
OBSERVACIONES
CREACION PAGINA DE INTERNET

PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO DE EQUILIBRIO POR UNIDADES
MENSUAL
$

COSTO FIJO
COSTO POR HORA
COSTO OPERACIN

$
$

NUMERO HORAS AO
$
3,553 PRECIO VARIABLE
$

ANUAL
8,883,097 $
106,597,163
90,000 $
65,000 $

90,000
60,000

COSTO FIJO ANUAL

106,597,16
90,000 $

30,000

PUNTO DE EQUILIBRIO
UNIDADES
PUNTO DE EQUILIBRIO
TOTAL HORAS
CARGADOR 1
CARGADOR 2

3,553
1,777
1,777

HORAS
MENSUAL

ANUAL
106,597,163
COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
$
60,000

CARGADOR 1
CARGADOR 2

148
148

HORAS AO
1,777
1,777

CAPITAL DE TRABAJO
COSTO OPERACIN ANUAL

COPD

106,597,163

106,597,163 =

296,103

360

ICT

30 X

ICT

296,103
8,883,097

INFLACION EN COLOMBIA
%
2013
2014
2015
2016

2.16
2.44
2.55
3

$ 8,883,097

AO
1
2
3
4

DETALLE
CAPITAL DE
TRABAJO
INCREMENTO
DE
PRODUCCION
TOTAL INV

2013
2014
2015
2016

CAPITAL DE TRABAJO INFLACION

INCREMENTO
INCREDUCCIONMENTO PR
$
8,883,097
0
$
8,883,097
0.0244 $
216,748
0.05
$
9,099,844
0.0255 $
232,046
0.07
$
9,331,891
0.03 $
279,957
0.1

0
8,883,097 $

AOS
1
216,748 $

$
8,883,097 $

12,204,000 $
12,420,748 $

2
232,046 $

13,058,280 $
13,290,326 $

3
279,957

14,364,108
14,644,065

T.I.O
0.300
0.300
0.300

0.024

0.007

0.33

2,014

PRODUCCION COSTO
4068
203 $
218 $
239 $

366120000
12,204,000
13,058,280
14,364,108

12
24
288

3456

FLUJO NETO DE OPERACIN HYM MAQUINARIA

$
$
$

2013
366,120,000 $
106,597,163 $
259,522,837 $

AO
2014
384,426,000 $
121,699,911 $
262,726,089 $

2015
391,748,400
138,217,207
253,531,193

IMPUESTOS
UTILIDAD NETA

$
$

85,642,536 $
173,880,301 $

86,699,609 $
176,026,479 $

83,665,294
169,865,899

DEPRECIACION
AMORTIZACION

$
$

24,314,800 $
128,112,000 $

24,314,800 $
128,112,000 $

23,033,800
128,112,000

FLUJO NETO DE OPERACIN

70,083,101 $

72,229,279 $

64,787,699

CONCEPTO
TOTAL INGRESOS
TOTAL COSTOS
UTILIDAD OPERACIONAL
0.33

AO
1
2
3
4

2013
2014
2015
2016

INVERSION DE CAPITAL
COSTOS
INFLACION
$
106,597,163
$
106,597,163
0.0244
$
109,198,134
0.0255
$
111,982,686
0.03

DETALLE
COSTOS
INCREMENTO DE PRODUCCION
TOTAL INV

$
$
$

0
106,597,163 $

AOS
1
2,600,971 $

$
106,597,163 $

12,204,000 $
15,102,748 $

2,600,971 $
2,784,552 $
3,359,481 $

INVERSION DE CAPITAL ANUAL

12,204,000
1.0244
13,058,280
1.0255
14,364,108
1.03

2
2,784,552
13,058,280
16,517,296

1.024
1.052
1.093

UINARIA
$
$
$

2016
430,923,240
157,272,736
273,650,504

$
$

90,304,666
183,345,837

$
$

23,033,800
128,112,000

78,267,637

DE CAPITAL
INCREMENTO
$
$
$

0
2,600,971
2,784,552
3,359,481

3
3,359,481

$
$

14,364,108
19,055,529

$
$
$

15,102,748
16,517,296
19,055,529

141300000
3925000
1413000
5,338,000

INCREDUCCIONMENTO
PRODUCCION
PR
4068
0.05
203
0.07
218
0.1
239

282600000
7850000
2826000
10676000

COSTO
$
$
$

12,204,000
13,058,280
14,364,108

128112000

INGRESOS
EGRESOS

$
$

VALOR PRESENTE NETO

2014
2015
217,324,891 $
221,464,413 $
68,799,769 $
138,217,207 $
RBC (Relacin Beneficio costo)

2016
TOTAL
243,610,854 $ 682,400,158
157,272,736 $ 364,289,713
$
2

Como la relacin costo beneficio es > 1, es decir; el VPI es mayor al VPC podemos decir que el proy
VPI= Valor presente ingresos
VPC= Valor presente egresos
TIO = 0,33

 = (1 + )
= /(1 + )

demos decir que el proyecto es aceptable.

CUOTA DE FINANCIAMIENTO ANUAL