CREDITO

$
10,000,000
EA
TASA DE INETERES
DTF+7.86%
12.060%
PLAZO
12 MESES
CUOTA
$ 889,930.49
DTF
4.20% ATA

PARAMETRO

$ 889,930.49
0.995%
1.000%
1.005%
1.010%
1.015%
1.021%
1.026%
1.031%
1.036%
1.041%
1.046%
1.052%
1.057%

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

12
888,225
888,505
888,788
889,071
889,356
889,643
889,931
890,219
890,509
890,800
891,093
891,387
891,683

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

24
470,472
470,752
471,034
471,317
471,602
471,888
472,176
472,464
472,754
473,045
473,337
473,632
473,927

EMV
13.027%

1.026%

0.50%

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

36
331,874
332,161
332,449
332,739
333,030
333,323
333,618
333,913
334,209
334,507
334,807
335,108
335,411

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

42
292,484
292,774
293,067
293,360
293,656
293,953
294,252
294,550
294,851
295,153
295,457
295,763
296,070

SENSIBILIDAD DE RANGO
UNIDADES VENDIDAS
PRECIO DE VENTA
COSTO DE VENTAS
GASTOS OPERATIVOS
GASTOS FINANC
TASA IMPOSITIVA

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

48
263,062
263,357
263,653
263,951
264,251
264,552
264,855
265,158
265,463
265,770
266,079
266,389
266,701

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

54
240,286
240,585
240,885
241,187
241,491
241,797
242,105
242,413
242,722
243,033
243,347
243,661
243,978

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

DEUDAS
PROVEEDORES
CORTO PLAZO
LARGO PLAZO
HIPOTECARIO
CON SOCIOS
UTILIDAD RETENIDA

60
222,160
222,463
222,768
223,075
223,384
223,694
224,006
224,318
224,633
224,949
225,266
225,586
225,908

VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERATIVOS
UTILIDAD OPERATIVA
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA
UTILIDAD OPERATIVA NETA

ANALISIS DE SENSIBILIDAD VALOR AGREGADO

UNIDADES

EVA EN $
$
136,768,501.59
$
26,463.31
$
27,856.11
$
29,322.23
$
30,865.50
$
32,490.00
$
34,200.00

$
$
$
$
$
$

14000
86,700,868.92
94,013,098.78
101,710,182.84
109,812,376.59
118,341,001.59
127,318,501.59

$
$
$
$
$
$
$

36,000.00
37,800.00
39,690.00
41,674.50
43,758.23
45,946.14
48,243.44

$
$
$
$
$
$
$

136,768,501.59
146,218,501.59
156,141,001.59
166,559,626.59
177,499,182.84
188,985,716.90
201,046,577.67

EVA EN %
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

32.40%
26,463.31
27,856.11
29,322.23
30,865.50
32,490.00
34,200.00
36,000.00
37,800.00
39,690.00
41,674.50
43,758.23
45,946.14
48,243.44

14000
18.50%
20.53%
22.66%
24.92%
27.28%
29.78%
32.40%
35.03%
37.78%
40.68%
43.72%
46.91%
50.26%

$
$
$

14000
36,000
50%
70,000,000
84,000,000
25%

COSTO DE CAPITAL
$
15,000,000
$
20,000,000
$
48,500,500
$
60,550,000
$
18,660,000
$
20,000,000
$
182,710,500

$
$
$
$
$
$
$
$
$

504,000,000
252,000,000
252,000,000
70,000,000
182,000,000
84,000,000
98,000,000
24,500,000
73,500,000

157,500,000

ACTIVOS CORRIENTES $
ACTIVO FIJO NETO
$
OTROS
$
UVR

COSTO
17%ACA
DTF+7%
DTF+6%
UVR+9%
DTF+4.86%
DTF+3.5%

2.0%

EA
19.13%
12.03%
10.88%
11.18%
9.60%
8.09%

11.20%
10.20%
11.00%
9.06%
7.70%

RA
EVA

30,000,000
310,000,000
20,000,000

PARTICIPACION
8.21%
10.95%
26.54%
33.14%
10.21%
10.95%
CPPC

43.75% $
32.40% $

157,500,000
20,731,498.41

SENSIBILIDAD VALOR AGREGADO

UNIDADES VENDIDAS
PARAMETRO UNIDADES
PRECIO

$
$
$
$
$
$

15400
100,594,105.65
108,637,558.50
117,104,350.96
126,016,764.09
135,398,251.59
145,273,501.59

$
$
$
$
$
$

10%
5.00%
16940
115,876,666.06
124,724,464.19
134,037,935.90
143,841,590.34
154,161,226.59
165,024,001.59

$
$
$
$
$
$

18634
132,687,482.50
142,420,060.45
152,664,879.33
163,448,899.21
174,800,499.09
186,749,551.59

$
$
$
$
$
$

20497.4
151,179,380.59
161,885,216.33
173,154,517.11
185,016,938.98
197,503,698.84
210,647,656.59

$
$
$
$
$
$

22547.1
171,520,468.50
183,296,887.81
195,693,118.66
208,741,782.72
222,477,218.56
236,935,572.09

$
$
$
$
$
$
$

155,668,501.59
166,063,501.59
176,978,251.59
188,438,739.09
200,472,250.96
213,107,438.43
226,374,385.28

15400
22.35%
24.59%
26.94%
29.42%
32.02%
34.77%
37.65%
40.54%
43.57%
46.76%
50.10%
53.61%
57.29%

$
$
$
$
$
$
$

176,458,501.59
187,893,001.59
199,899,226.59
212,505,762.84
225,742,625.90
239,641,332.12
254,234,973.64

16940
26.60%
29.06%
31.64%
34.37%
37.23%
40.25%
43.43%
46.60%
49.94%
53.44%
57.12%
60.98%
65.03%

$
$
$
$
$
$
$

199,327,501.59
211,905,451.59
225,112,299.09
238,979,488.96
253,540,038.33
268,828,615.17
284,881,620.85

18634
31.27%
33.97%
36.82%
39.81%
42.97%
46.29%
49.78%
53.27%
56.94%
60.80%
64.84%
69.09%
73.55%

$
$
$
$
$
$
$

224,483,401.59
238,319,146.59
252,846,678.84
268,100,587.70
284,117,192.01
300,934,626.53
318,592,932.78

20497.4
36.41%
39.38%
42.51%
45.81%
49.27%
52.93%
56.77%
60.61%
64.65%
68.88%
73.33%
78.01%
82.91%

$
$
$
$
$
$
$

252,154,891.59
267,374,211.09
283,354,496.56
300,133,796.31
317,752,061.05
336,251,239.02
355,675,375.89

22547.1
42.06%
45.33%
48.77%
52.40%
56.21%
60.23%
64.46%
68.68%
73.12%
77.78%
82.68%
87.82%
93.21%

360,000,000

PONDERADO
1.57%
1.32%
2.89%
3.71%
0.98%
0.89%
11.35%

136,768,501.59

$
$
$
$
$
$

24801.9
193,895,665.19
206,849,726.43
220,485,580.37
234,839,110.83
249,948,090.26
265,852,279.14

$
$
$
$
$
$
$

282,593,530.59
299,334,782.04
316,913,096.06
335,370,325.79
354,750,417.00
375,099,512.77
396,466,063.32

24801.9
48.27%
51.87%
55.66%
59.65%
63.84%
68.26%
72.91%
77.56%
82.44%
87.57%
92.95%
98.61%
104.54%

Unidades a vender
Precio de venta

Costo materia prima

A
B
C

6,000
60,000

Cantidad

Mano de obra directa Cantidad

Operarios
Inspector
Supervisor

Prestaciones

Costo
1.5 $
2 $
1.5 $

Costo
10 $
1 $
2 $

50%
Costos Indirectos de$ fabricacion
$
9,600,000

400 $
250 $
180 $
$

3,600,000
3,000,000
1,620,000
8,220,000

616,000 $
650,000 $
680,000 $
$

9,240,000
975,000
2,040,000
12,255,000

1,600 x unidad

TOTAL ACTIVOS
INDICADORES
RENTABILIDAD BRUTA
RENTABILIADD OPERACIONAL
RENTABILIDAD NETA
COSTO FIJO TOTAL
COSTO VARIABLE TOTAL
COSTO VARIABLE UNITARIO
MARGEN CONTRIBUCION
COSTO VENTA UNITARIO
PUNTO EQUILIBRIO
RENTABILIDAD ACTIVOS
ROTACION ACTIVOS

$
$
$
$
$
$

91.65%
73.72%
55.72%
64,805,000
29,820,000
4,970.00
330,180,000.0
30,081,000.0
1,177.63
80.24%
1.44

Cual serian las unidades a vender para que la utilidad neta se encuentre en $150000000

Cual serian las unidades a vender para que la utilidad neta se encuentre en $150000000
Cual serian el precio de venta para que la rentabilidad neta este entre 50% y 65%?
Cual seria el valor de las ventas para que la rotacin de activos se encuentre en 2 y 2.5?

Metodo de pronostico
Regresion lineal
Aos

ventas
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

500
570
670 Ventas
Tmx-tmo +19
800
950
1050
1300
1680
1995
2420
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!

Gastos administartivos
Nomina
$
Seguros
$
Servicios generales $
Otros
$
$

12,500,000
6,850,000
5,500,000
2,200,000
27,050,000

ventas
costo de ventas
utilidad bruta
gastos de administracion
gastos de mercadeo
utilidad operativa
gastos financieros
otros ingresos
otros egresos
utilidad antes de impuestos
impuestos
utilidad neta

Gastos mercadeo y ventas

NOMINA VENDEDORES
NOMINA MERCADEO
PUBLICIDAD
SERVICIO AL CLIENTE
DISTRIBUCION

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

360,000,000.0
30,075,000.0
329,925,000.0
27,050,000.0
37,500,000.0
265,375,000.0
3,330,433.3
5,434,115.0
267,478,681.7
66,869,670.4
200,609,011.3

250,000,000

ad neta se encuentre en $150000000 y $250000000

costo de ventas unitairo

4773.78372397429 y 7196.70455503613

ad neta se encuentre en $150000000

0 ? y $250000001
dad neta este entre 50% y 65%?
n de activos se encuentre en 2 y 2.5?

Aos\Meses
2013
2014
2015

1139.402477
44933.55896
$500000000 y $ 625000000

1
15
19
24

2
17
21
26

1
481
540
13

2
485
545
14

3
20
25
30
Totales moviles

2014
2015

3
490
550
15

$
$
$

3%
12,000,000
9,500,000
4,000,000
200
1,200,000
37,500,000

Gastos financieros
$
30,000,000 3 AOS
$
10,800,000 DTF+8%
PAGO TRIMESTRAL ADQUIRIDA EN DIC 2013
OTROS INGRESOS
INVERSION EN ACTIVOS ADYACENTES
$
40,000,000
RENTABILIDAD
12.86% ACA
X UNIDAD
INTERESES SEMESTRALES
SE ADQUIRIO EN DIC 2013
DTF
EA

4.06% ATA
13.03%

3.11%

AMORTIZACION
PERIODO

429 y 7196.70455503613

CUOTA
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

$ 3,033,457
$ 3,033,457
$ 3,033,457
$ 3,033,457
$ 3,033,457
$ 3,033,457
$ 3,033,457
$ 3,033,457
$ 3,033,457
$ 3,033,457
$ 3,033,457
$ 3,033,457

PAGO DE INTERES

AMORTIZACION
932,618.45
867,309.08
799,969.43
730,536.37
658,944.83
585,127.69
509,015.79
430,537.77
349,620.09
266,186.89
180,159.98
91,458.73

$ 2,100,839
$ 2,166,148
$ 2,233,488
$ 2,302,921
$ 2,374,512
$ 2,448,329
$ 2,524,441
$ 2,602,919
$ 2,683,837
$ 2,767,270
$ 2,853,297
$ 2,941,998

SALDO
$
30,000,000
$
27,899,161
$
25,733,013
$
23,499,526
$
21,196,605
$
18,822,093
$
16,373,763
$
13,849,322
$
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$
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$
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$
2,941,998
$
0

y 131574.845052728
625000000

4
24
29
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5
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6
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7
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7
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19

8
515
575
20

RIDA EN DIC 2013

14.05%
$ 2,717,057.50

ATV

6.79%

total movil
9
50
56
61

10
55
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65

11
66
70
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9
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21

10
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22

11
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590
23

12
80
85
90

477
535
595

12 total movil
535
595
24

tmo +19- 15