INFORME DE LIQUIDACIN DEL SUPERVISOR

1.- GENERALIDADES
CONVENIO N :
EXPEDIENTE :

0220070006
0220070010

PROYECTO
PRESUPUESTO
AMPLIAC. PRESP. N 01
NUEVO MONTO PRESP.
AMPLIAC. PRESP. N 02
MONTO PRESP. TOTAL
MONTO ROBADO
MONTO PRES. FINAL
MODALIDAD
DEPARTAMENTO
PROVINCIA
DISTRITO
LOCALIDAD
RESIDENTE
NUCLEO EJECUTOR
PRESIDENTE
TESORERA
SECRETARIO
FISCAL
CAPAC. PRE INVERS.
CAPACIT. INVERSIN
EVALU. DEL PROYECTO
PROYECTISTA

SUPERVISOR : ARTURO M. ENCALADA PAZOS

ESPECIALIDAD : INGENIERO CIVIL

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AULAS I.E. N 14327 SAN JORGE (REEMP.) BID III

S/. 245,020.00
S/. 33,701.22
S/. 278,721.22
S/. 37,316.27
S/. 316,337.49
S/. 38,100.00
S/. 278,237.49
ADMINISTRACION DIRECTA
PIURA
AYABACA
FRIAS
SAN JORGE
ARQ. FERNANDO REGENTE PACHECO

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JUAN JOSE GUERRERO LOPEZ

MARIA DILCIA CHUMACERO LOPEZ
HERMES MARCHENA ALVARADO
LUCIO PATIO RAMIREZ
JOSE OLEGARIO BERMEO RODRIGUEZ
LUIS ASTOCONDOR AVALOS
ING. JOSE ELIAS PEREZ MAITA
ING. CIVIL WILDER ORLANDO RODRIGUEZ MOGOLLON

2.-CRONOGRAMA DE EJECUCION Y PLAZOS

PLAZO DE EJECUCION DE OBRA
FECHA DE APERTURA DE CUENTA
FECHA DE PRIMER DESEMBOLSO
FECHA DE FIRMA DE CONVENIO
FECHA DE VISITA INICIAL
FECHA DE ENTREGA DE TERRENO
FECHA DE DESBLOQUEO DE CUENTA
FECHA DE INICIO DE LOS TRABAJOS
FECHA DE TRMINO PROGRAMADO
FECHA DE TERMINO REAL
FECHA DE TRANSFERENCIA
AMPLIACIONES DE PLAZO
TOTAL)

:
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NUEVA FECHA DE VENCIMIENTO DE PLAZO

INAGURACION DE OBRA
:

3.0 MESES
30/11/2007
15/12/2007
28/12/2007
30/01/2008
01/07/2008
23/01/2008
01/07/2008
:
02/10/2008
30/04/2009
27/05/2009
185 DIAS CALENDARIO

(AMPLIACION

:
30/04/2009
31/10/2008

3.-FINANCIAMIENTO Y GASTO REPORTADO

En la presente Liquidacin se adjuntan cuadros del resumen del estado financiero y de materiales,
los cuales estuvieron de acuerdo a lo sealado en el Expediente Tcnico Original, as como a las 02
Ampliaciones Presupuestales otorgadas.
4.-PRONUNCIAMIENTOS
4.1-Compatibilidad del proyecto:

En la visita inicial se verifico que la topografa del terreno consignada en el expediente tcnico no era
compatible con lo encontrado en el terreno, por lo que esta Supervisin, solicito al Residente que
realice las consultas al Proyectista para modificar el proyecto original. Esto ocasiono que se paralicen
los trabajos en la obra y una vez que se pronuncio el proyectista modificando los niveles y
alcanzando los planos con los cambios efectuados y debidamente suscritos, se organizo el reinicio
de lo trabajos de inmediato.
4.2-De la obra financiada y/o ejecutada
4.2.1- DESCRPCION DEL PROYECTO
El
-

Proyecto ha consistido en la realizacin de los siguientes trabajos:

Demolicin de Aulas existentes de adobe.
Ejecucin de Movimiento de tierras a nivel de explanaciones.
Realizar el Mantenimiento de 03 Aulas existentes.
Adecuacin y cambio de uso del Modulo de Direccin Cocina.
Construccin de 02 Aulas nuevas.
Construccin de SS.HH. de Hombres y Mujeres.
Construccin de Tanque Sptico
Construccin de patio de formacin (Losas de Concreto)
Construccin de Veredas de circulacin
Construccin de pedestal para el Asta de la Bandera
Construccin de canaletas de piso para la evacuacin pluvial.
Construccin de Muros pirco.
Se han realizado Instalaciones Sanitarias de Agua y Desage.
Se han realizado las Instalaciones Elctricas.

En la Construccin de las 02 Aulas y el Modulo de SS.HH, se han levantado muros de ladrillo

Maquinado de 18 huecos, asentados en aparejos de cabeza y soga, contndose con
columnas, columnetas y vigas, separndose el sistema aporticado del sistema de albailera,
se cuenta con techo de cobertura de Eternit soportado sobre vigueria de madera, tambin se
han ejecutado 02 Escaleras que conducen del patio de formacin a las 03 aulas ya
existentes, estos trabajos de las escaleras no han estado contemplados en el expediente
original por lo que corresponden a adicionales.
4.2.2-

PARTIDAS EJECUTADAS
Se ha cumplido con ejecutar el 100.00 % de las partidas contempladas en proyecto original,
adicionalmente se han ejecutado partidas no contempladas en el Expediente Tcnico, sin
embargo eran necesarias ejecutarlas para cumplir con las Metas y Objetivos del Proyecto.

4.3-

DESFASE PRESUPUESTAL: MONTOS DE GASTOS EFECTUADOS.

Durante el proceso de ejecucin de la obra han existido 02 AMPLIACIONES
PRESUPUESTALES, la Primera por un importe de S/. 33,701.22 Nuevos Soles, para cubrir
variaciones de costos en Mano de Obra, la segunda Ampliacin fue por el importe de S/.
37,316.27 Nuevos Soles, por concepto de reposicin de monto robado al Ncleo Ejecutor y al
Residente por negligencia de estos, por lo tanto las 02 Ampliaciones han sumado el importe
de S/. 71,017.49 Nuevos Soles, equivalente al 28.98 % del Presupuesto original.
DETERMINACION DEL PRESUPUESTO FINAL DE OBRA
PRESUPUESTO
AMPLIAC. PRESP. N 01
NUEVO MONTO PRESP.
AMPLIAC. PRESP. N 02
MONTO PRESP. TOTAL
MONTO ROBADO (-)
MONTO PRES. FINAL

:
:
:
:
:
:
:

S/. 245,020.00
S/. 33,701.22
S/. 278,721.22
S/. 37,316.27
S/. 316,337.49
S/. 38,100.00
S/. 278,237.49

De lo antes sealado queda establecido que el monto con que se contaba para ejecutar la
obra, luego de que el Ncleo Ejecutor sufriera el robo de S/. 38,100.00 Nuevos Soles, era de
S/. 278,237.49 Nuevos Soles, sin embargo el Residente y el Ncleo Ejecutor estn
presentando un Manifiesto de Gastos por la suma de S/. 316,423.07Nuevos Soles, es decir
como sino se hubiera producido el robo.
Al revisar el manifiesto de gastos se detectan desfases presupustales en diversos rubros,
los cuales detallo a continuacin:
Materiales.- el monto gastado en este rubro es sustancialmente menor al monto
presupuestado, esto se ha debido a que durante la adquisicin de los materiales e insumos
se han conseguido precios menores a los sealados en el Expediente Tcnico. Sealndose
en el presupuesto Original un importe de S/. 131,068.39 Nuevos Soles y se Gasto por este
rubro el Importe de S/. 122,102.87 Nuevos Soles, lo que representa el 93.22 %, del monto
original.
Mano de obra no calificada, el monto gastado en este rubro ha sido sustancialmente Mayor
al monto presupuestado originalmente, sealndose en el presupuesto Original un importe de
S/. 9,706.36 Nuevos Soles y se Gasto por este rubro el Importe de S/. 14,690.67 Nuevos
Soles, lo que representa el 149.64 %, del monto original.
Mano de obra calificada, el monto gastado en este rubro ha sido sustancialmente menor al
monto presupuestado originalmente, sealndose en el presupuesto Original un importe de
S/. 36,014.70 Nuevos Soles y se Gasto por este rubro el Importe de S/. 26,290.80 Nuevos
Soles, lo que representa el 73.00 %, del monto original.
NMERO DE JORNALES EMPLEADOS EN LA OBRA :
Descripcin
Personal Calificado

N Jornales
775.00

Personal no Calificado
Total

735.00
1,510.00

Costo Parcial
26,290.80
14,690.67
S/.40,981.47

Equipos, el monto gastado en este rubro ha sido sustancialmente mayor al monto

presupuestado, habindose considerado en el presupuesto Original un importe de S/.
2,583.15 Nuevos Soles y se Gasto por este rubro el Importe de S/. 3,400.00 Nuevos Soles,
lo que representa el 130.86 %, del monto original.
Fletes, el monto gastado en este rubro ha sido sustancialmente mayor al monto
presupuestado, habindose considerado en el presupuesto Original un importe de S/.
65,370.95 Nuevos Soles y se Gasto por este rubro el Importe de S/. 80,656.00 Nuevos
Soles, lo que representa el 123.38 %, del monto original.
Honorarios de los Agentes, se ha cancelado el 100.00%, de los importes correspondientes
a los Honorarios del Residente de Obra, del Supervisor de Proyectos y del capacitador en la
etapa de Inversion, as mismo se ha cancelado el 100.00 % a los agentes de la Pre
Inversin.
4.3.1

DE LA DOCUMENTACIN CONTABLE

Los pagos por concepto de mano de obra se efectuaron Quincenalmente, habindose

coordinado las fechas entre el Ncleo Ejecutor y los trabajadores, porque era dificultoso que
la tesorera viajara constantemente a Piura para hacer retiro de dinero, por lo que en cada
retiro se prevea los pagos de planillas de las semanas sucesivas y la tesorera administraba
dicho dinero.
Con respecto a los Insumos adquiridos, el Ncleo Ejecutor y el Residente han cancelado
todos los importes a los Proveedores, siendo ellos quienes seleccionaron a los Proveedores,
los cuales son de la zona y de su entorno, las Boletas de Venta y dems comprobantes de
pago fueron validadas por medio de consultas a la SUNAT.

Se debe precisar que hasta la fecha el Residente de obra y el Ncleo ejecutor no han
levantado las observaciones planteadas por esta supervisin y que se le han venido
reiterando permanentemente al residente, inclusive con Notificacin.
4.4-

Desempeo de los agentes.

Ncleo ejecutor

: Los integrantes del Ncleo Ejecutor, han desempeado sus

funciones con bastante dificultad, estando los documentos
permanentemente desactualizados y presentando errores, en
reiteradas oportunidades manifestaron que la documentacin
contable permaneca en poder del Residente de Obra, por lo tanto se
concluye que no han realizado sus funciones a cabalidad.
Ingeniero Residente : Su desempeo en la obra ha sido Regular, ha presentado la
documentacin ordinaria sealada en las Guas de Ejecucin de
Proyectos de Foncodes con desfases y retrasos, y la Liquidacin de
obra tambin ha sido presentada con retrasos y poca pulcritud, y en
la Direccin tcnica su desempeo ha sido regular, no ha sabido
disponer ordenadamente, ni adecuadamente al personal a su cargo.
4.5-

Conclusiones y recomendaciones
Se recomienda que la Municipalidad Distrital de Frias en Coordinacin con el Ministerio
de Educacin realice el Mantenimiento en forma rutinaria y peridica, a fin de garantizar
la vida til de la Infraestructura Educativa.
Se debe prever en el mediano plazo se realicen trabajos de Mantenimiento al Pozo
Sptico y a las canaletas de piso y del techo.
Atentamente

4.3.1 CONTROL DEL MANEJO DE LA CUENTA

FECHA
10-11-2005
09-12-2005
17-05-2006
Total Depsitos
24-01-2006
17-05-2006
20-06-2006
10-07-2006
12-07-2006
26-07-2006
11-12-2006

DESEMBOLSO
1 FONCODES
2 FONCODES
1 M.D.MONTERO

DEVUELTO A FONCODES
SALDO DE CUENTA

N DE RETIROS

1
2
3
4
5
6
7

IMPORTE
S/. 112,776.00
S/. 13,239.00
S/. 14,106.63
S/. 140,121.63
S/. 26,042.69
S/. 16,606.63
S/. 25,567.00
S/. 21,000.00
S/. 19,198.00
S/. 10,000.00
S/. 24,275.00
S/. 2,415.20
S/. 6,087.00
S/.

00.00

( * ) El importe de los Intereses asciende a la suma de S/. 65.37 Nuevos Soles, y se ha

obtenido de la sumatoria de todos los retiros, los que ascienden a la suma de S/. 86,134.37
Nuevos Soles menos el importe total del proyecto que es de S/. 134,187.12 Nuevos Soles,
por lo que la diferencia favorable, corresponde al pago de intereses.
4.4-Desfase cronolgico
Durante el proceso constructivo la obra, se han generado 02 Ampliaciones de plazo, la primera por
88 das calendarios, computados a partir del 18 de febrero del 2006 al 17 de mayo del 2006, por las
fuertes lluvias que se presentaron en la zona quedando como nueva fecha de termino el 29 de Junio
del 2006 y la segunda por 39 das calendarios, computados a partir del 30 de Junio del 2006 al 08 de
Agosto del 2006, siendo esta la nueva fecha de termino de la obra.

INFORME GRAFICO

VISTA DE LA CAPTACION

VISTA DEL RESERVORIO

INFORME GRAFICO

DUCHAS EN EL C.E. HECHAS ADICIONALMENTE

ENTREGA DE LAS HERRAMIENTAS DEL MODULO DE CAPACITACION

INFORME GRAFICO

INAUGURACIN DE OBRA REALIZADA EL 28/06/2001

INAUGURACIN DE OBRA 28/06/2001