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TOTAL DE ENCUESTAS
1
100
100
0
33
22
45
0
100
78
67
98
2
4
VECES POR MES
1
2
3
4
5
ANTICUCHOS
23
22
4
22
7
CHICHARRONES
12
22
6
25
2
78
67
2
3A5
6 A MAS
ANTICUCHOS
31
35
12
CHICHARRONES
7
30
30
78
67
ANTICUCHOS
DIAS
L-V
FIN DE SEMANA
ANTICUCHOS
0
14
64
78
CHICHARRONES
42
22
3
67
CHICHARRONES
32
46
78
67
67
Cunto estara dispuesto a pagar por stos productos sabiendo que son de calidad?
CHICHARRONES
ANTICUCHOS
<2-5>
<6-10>
<11- A MAS >
22 <5-8>
34 <9-14>
22 <15 A MAS>
78
5
26
36
67
9
49
19
31
108
ANTICUCHOS
AMBULANTES
CHIMU CDRA 9
ROKYS LAS FLORES
ROKYS CHIMU
FUERA DE SJL
CANTO GRANDE
10
26
1
20
19
2
78
CHICHARRONES
CHIMU CDRA. 4
MANGOMARCA
FUERA DE SJL
23
2
42
67
ON DE LA ENCUESTA
120
100
80
60
40
20
0
SI
NO
50
40
45
33
30
20
22
98%
10
0
Anticuchos Chicharrones
Ambos
Ninguno
2%
SI
NO
98%
ANTICUCHOS
CHICHARRONES
3%
9%
30%
28%
18%
2
3
2
37%
4
28%
5%
33%
9%
4
5
5%
ANTICUCHOS
CHICHARRONES
8%
15%
2
40%
3A5
46%
3A5
46%
6 A MAS
45%
ANTICUCHOS
6 A MAS
CHICHARRONES
0%
4%
18%
MAANA
TARDE
MAANA
33%
TARDE
NOCHE
82%
ANTICUCHOS
41%
63%
CHICHARRONES
L-V
L-V
FIN DE SEMANA
FIN DE
SEMANA
59%
NOCHE
ANTICUCHOS
CHICHARRONES
7%
28%
28%
<2-5>
<5-8>
<6-10>
<11- A MAS >
44%
54%
39%
<9-14>
<15 A MAS>
44%
FACTORES
Precio
8%
29%
Calidad
Infraestructura
45%
18%
Atencin
Personalizada
ANTICUCHOS
3%
AMBULANTES
13%
CHIMU CDRA 9
24%
33%
FUERA DE SJL
26%
CANTO GRANDE
1%
CHICHARRONES
34%
CHIMU CDRA. 4
MANGOMARCA
63%
FUERA DE SJL
3%
1
2
3
4
5
3A5
6 A MAS
MAANA
TARDE
NOCHE
FIN DE SEMANA
<5-8>
<9-14>
<15 A MAS>
ESTIMACION DE LA DEMANDA
2009
URBANIZACION
MANGOMARCA
17970
Poblacion de sexo M - F
Poblacion de 20 a 69 aos de edad:
NIVEL DE
CONFIABILIDAD
90%
1.645
Z: NIVEL DE CONFIANZA
E: MARGEN DE ERROR
Q:PROBABILIDAD DE FRACASO
P: PROBABILIDAD DE XITO
N: MAGNITUD DEL SEGMENTO OBJETIVO
n: TAMAO DE LA MUESTRA
DISTRITO
SI
MANGOMARCA
93.0%
ESTIMACION DE LA DEMANDA
ANTICUCHOS
PERSONAS
3
4
5
4
4
1
2
3
4
5
23
22
4
22
7
78
RANG
DEMAND
periodo de tiempo Do
periodo de tiempo CP
t= periodo de consumo
ESTIMACION DE LA DEMANDA
ANTICUCHOS
PERSONAS
3
5
5
5
5
1
2
3
4
5
23
22
4
22
7
78
RANG
DEMAND
t
t= periodo de consumo
periodo de tiempo Do
periodo de tiempo CP
2012
TASA DE CRECIMIENTO % DE POBALCIN C
POBLACION 2012
ANUAL
Y D
3.14%
68%
19,716
100%
60.42%
95%
95.50%
99%
1.96
2.58
TAMAO DE LA MUESTRA
CONFIANZA
DE ERROR
D DE FRACASO
AD DE XITO
GMENTO OBJETIVO
LA MUESTRA
95%
5%
7%
93%
18100
100
NO
CANT
40
7.0%
N2012
W
N+2012
CANT
3
18100
93%
16837
ANTICUCHOS
CHICHARRONES
Yi
1
2
3
4
5
12
22
6
25
2
67
CP
DS
es
ANDA INDIVIDUAL)
Z
CP-Z*es
CP
CP+Z*es
1.960
2.565
2.720
2.876
N+2012
16837
periodo de tiempo Do
periodo de tiempo CP
CHICHARRONES
Yi
1
2
3
4
5
CHICHARRONES
12
22
6
25
2
67
CP
DS
es
ANDA INDIVIDUAL)
Z
CP-Z*es
CP
CP+Z*es
1.960
2.753
2.881
3.009
periodo de tiempo Do
periodo de tiempo CP
N+2012
16837
SEGMENTO OBJETIVO AO
2012
8100
18100
99.70%
3
1.96
TOTAL
43
POBLACION
FLOTANTE
10000
ANTICUCHOS
fi
69
88
20
88
28
293
Yi*fi
69
176
60
352
140
797
2.720
1.359
0.079
CION: R.E.
DEMANDA DE ANTICUCHOS
AL MES
DO OBJETIVO
(Yi-CP)2*fi
204.16
45.64
1.57
144.15
145.54
541.05
CONSUMO INDIVIDUAL DE
ANTICUHOS AL MES
AO 2012
DESCRIPCION
Consumo Promedio Cp
Magnitud del Segmento positivo N+
Para Do Mensual
Peridos de Consumo: t
Para Do Anual
Mensual
Demanda Potencial
Anual
PESIMISTA
2.565
16837
0.083
1
3598
43179
CHICHARRONES
fi
36
110
30
125
10
311
Yi*fi
36
220
90
500
50
896
2.881
1.155
0.065
CION: R.E.
DEMANDA DE
CHICHARRONES AL MES
(Yi-CP)2*fi
127.38
85.38
0.42
156.51
44.90
414.60
CONSUMO INDIVIDUAL DE
CHICHARRONES AL MES
DO OBJETIVO
DESCRIPCION
Consumo Promedio Cp
Magnitud del Segmento positivo N+
Para Do Mensual
Peridos de Consumo: t
Para Do Anual
Mensual
Demanda Potencial
Anual
AO 2012
PESIMISTA
2.753
16837
0.083
1
3862
46347
Yi
Fi
F
AO 2012
CONSERVADORA
2.720
16837
0.083
1
3817
45799
OPTIMISTA
2.876
16837
0.083
1
4035
48419
Yi
Fi
F
AO 2012
CONSERVADORA
2.881
16837
0.083
1
4042
48508
OPTIMISTA
3.009
16837
0.083
1
4222
50668
1
2
3
4
5
CHICHARRONES
23
22
4
22
7
78
12
22
6
25
2
67
0 A2
3A5
6 A MAS
ANTICUCHOS
1
1
1
2
2
2
2
0
0
2
2
5
5
3
4
5
4
4
4
3
3
3
7
8
3
2
2
2
1
2
2
2
1
2
1
3
5
4
5
4
5
3
3
4
5
10
8
7
4
3
7
6
3
3
5
4
2
1
2
0
2
1
2
1
4
4
4
5
5
3
3
4
4
5
5
5
11
8
4
5
1
2
2
2
8
6
6
4
BLECIMIENTO
ANTICUCHOS
CHICHARRONES
31
35
12
7
30
30
78
67
CHICHARRONES
1
2
2
3
3
3
3
3
3
3
3
6
6
3
2
1
1
3
4
3
4
3
5
3
5
5
3
6
7
6
8
7
6
7
6
6
8
5
3
2
3
3
6
7
6
5
4
2
3
4
4
3
3
5
3
5
3
3
6
6
8
7
6
8
8
6
6
10
6
6
6
6
5
5
2
7
5
AO 2
DESCRIPCION
PESIMISTA
Consumo Promedio Cp
Magnitud del Segmento positivo N+
Para Do Mensual
Peridos de Consumo: t
Para Do Anual
Mensual
Demanda Potencial
Anual
AO
2013
2014
2015
2016
2017
1
2
3
4
5
2.565
16837
0.083
1
3598
43179
DEMANDA POTEN
PESIMISTA
44535
45933
47376
48863
50398
Frmula empleada.
AO
DF = Do * (1 + q`) k
DEMANDA POTENCIAL DEL
MERCADO
OBJETIVO
PRODUCTOS
CAPACIDAD
UTILIZADA
2013
ANTICUCHOS
47,237
CHICHARRONES
50,031
%
52%
2014
48,720
51,602
64%
2015
50,250
53,222
76%
2016
51,828
54,894
88%
2017
53,455
56,617
100%
CANTIDAD
CDIGO
PRODUCTO O SERVICIO
NOMBRE/ DETALLE
ANTICUCHOS
17280
53%
CHICHARRONES
15552
47%
TOTAL
32832
100%
v
CF
AO
2013
2014
2015
2016
2017
VENTAS TOTALES Q
17073
21012
24952
28892
32832
INGRESO TOTAL
164436
202383
240330
278277
316224
COSTO TOTAL
137846
151878
165910
179942
193974
COSTOS FIJOS
S/.800.00
Alquiler
local
Sueldos al personal que labora
en ladeempresa:
2 azafatas; S/.750 c/u.,
dos cocineros S/.800 c/u , dos ayudantes de cocina S/. 750 c/u y dos
S/.5,450.00
Suministro de Luz
S/.80.00
Telfono
S/.30.00
S/.30.00
Gastos de mantenimiento
S/.20.00
Otros
S/.10.00
S/.6,420.00
QE
S/E
CANTIDAD DE EQUILIBRIO
VALOR MONETARIO DE EQUILIBRIO
IT = P*Q
CT = CF + v*Q
CF
CT
6,420
6,420
6,420
6,420
6,420
IT
6,420
7,132
7,845
8,557
9,269
1,926
3,853
5,779
7,705
1000
1200
1400
1600
6,420
6,420
6,420
6,420
9,982
10,694
11,406
12,119
9,632
11,558
13,484
15,411
Punto de Equilibrio
18,000
16,000
14,000
12,000
S/. 10170
10,000
NUEVOS SOLES
8,000
6,000
4,000
2,000
0
200
400
600
UNIDADES
800
1000
1057
1200
1400
AO 2012
CONSERVADORA
OPTIMISTA
2.720
16837
0.083
1
3817
45799
2.876
16837
0.083
1
4035
48419
DESCRIPCION
Consumo Promedio Cp
Magnitud del Segmento positivo N+
Peridos de Consumo: t
Demanda Potencial
3.14%
DEMANDA POTENCIAL FUTURA
CONSERVADORA
OPTIMISTA
47237
48720
50250
51828
53455
49939
51507
53125
54793
56513
ANTICUCHOS
CHICHARRONES
17280
15552
AO
2013
2014
2015
2016
2017
ANTICUCHOS
8986
CHICHARRONES
8087
1
19.02%
2
16.16%
11059
9953
22.70%
19.29%
13133
11820
26.13%
22.21%
15206
13686
29.34%
24.93%
17280
15552
32.33%
27.47%
32832
PRECIO DE VENTA
UNITARIO
S/.7.50
COSTO VARIABLE
UNITARIO
S/.12.00
S/. 4.33
9.63
S/. 2.87
ESTRUCTURA DE I
3.56
DESCRIPCIN
S/.6,420.00
MENSUAL
INVERSION REALIZADA
INVERSIN TOTAL
S/. 26,151
UTILIDAD TOTAL
26591
50506
74421
98335
122250
RENTABILIDAD ANUAL
101.68%
193.13%
284.58%
376.03%
467.48%
5450
1058
10187
IT=3.17*Q
CT=3085+1.69*Q
MENSUAL
RENTABILIDAD
MENSUAL
8.47%
16.09%
23.71%
31.34%
38.96%
CF
CT
IT
1400
1600
1800
AO 2012
DESCRIPCION
onsumo Promedio Cp
d del Segmento positivo N+
Para Do Mensual
Para Do Anual
Mensual
Anual
PESIMISTA
CONSERVADORA
OPTIMISTA
2.753
16837
0.083
1
3862
46347
2.881
16837
0.083
1
4042
48508
3.009
16837
0.083
1
4222
50668
3.14%
K
1
2
3
4
5
CONSERVADORA
OPTIMISTA
47803
49304
50852
52448
54095
50031
51602
53222
54894
56617
52259
53900
55593
57338
59139
ESTRUCTURA DE INVERSIN
DESCRIPCIN
VALOR MONETARIO
S/. 13,321
S/. 11,184
Intangible
S/. 2,137
S/. 12,830
S/. 8,478.63
Exigible
S/. 1,600.00
Realizable
S/. 2,751.54
INVERSIN TOTAL
S/. 26,151
1 Microondas
1 Cafetera Oster
1 Hervidor Oster
1 Exhibidor
1 Computadora
1 Balon de Gas
3 Extinguidor
2 Rack
Letrero
Gigantografia
Publicidad Pre-operativa
Gastos de Inaguracion
CAPITAL DE TRABAJO
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
UTENSILIOS DE COCINA
Dos peroles industriales n 50
Dos trinches n 40
Dos cucharones n 40
Tres agarraderas
Dos cuchillos tipo Aleman
Dos cuchillos Facusa
Cuatro tinas n
Dos ollas n 40
doc de tazones de acero mediano
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
Aji limo
Hierba Buena
PARA EL ANTICUCHO
Carne de vsceras de res
Papas
Choclo
Especerias:
o Aji colorado (panca)
o Ajos
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
DISPONIBLE
DISPONIBLE
DISPONIBLE
DISPONIBLE
EXIGIBLE
REALIZABLE
DISPONIBLE
o Pimienta
o Comino
o Sal
o Vinagre
Carbon
Paquete de palitos de Caa (100 unid.)
Caja Chica
Luz electrica - Agua - Gas
Telefono - Prepago
Pago a personal
Meses de Garantia
Suministros diversos
SUB TOTAL
IMPREVISTOS : 3%
INVERSIN TOTAL
INVERSIN TOTAL
Capital Social
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
O ECONOMICO - FINANCIERO
QUINC 1
P.U
QUINC 2
QUINC 3
QUINC 4
INVERSION
TOTAL
11,184
1
1
1
1
1
1
2
12
12
1
1
2
1
1
1
1
1
1
1
1
3
2
1
1
540
500
550
1700
800
500
110
113
2
600
300
200
500
179
199
199
99
1000
1000
90
50
69
80
60
540
500
550
1,700
800
500
220
1,356
24
600
300
400
500
179
199
199
99
1,000
1,000
90
150
138
80
60
540.00
500.00
550.00
1,700.00
800.00
500.00
220.00
1,356.00
24.00
600.00
300.00
400.00
500.00
179.00
199.00
199.00
99.00
1,000.00
1,000.00
90.00
150.00
138.00
80.00
60.00
2,137.00
1
1
1
1
1
1
1
1
200
200
180
169
360
550
100
200
218
200
180
169
360
300
50
250
50
100
50
218.00
200.00
180.00
169.00
360.00
550.00
100.00
150.00
1
1
110
100
110
100
2
2
2
3
2
2
4
2
6
1
5
3
3
5
2
5
5
5
2
2
1
12
2
5
2
1
1
4
2
2
2
6
2
95
15
15
10
30
13
5
80
12
10
8
15
18
38
85
10
10
17
10
10
39
3
2.5
2
4.5
10
10
0.8
25
25
18
5
8.5
190
30
30
30
60
26
20
160
72
10
40
45
54
190
170
50
50
85
20
20
39
36
5
10
9
10
10
3
50
50
36
30
17
1
2
2
1
1
1
1
1
1
4
3
3.5
5
6
5
4
16
5
4
6
7
5
6
5
4
16
5
110.00
100.00
1,657.20
190.00
30.00
30.00
30.00
60.00
26.00
20.00
160.00
72.00
10.00
40.00
45.00
54.00
190.00
170.00
50.00
50.00
85.00
20.00
20.00
39.00
36.00
5.00
10.00
9.00
10.00
10.00
3.20
50.00
50.00
36.00
30.00
17.00
129.00
4.00
6.00
7.00
5.00
6.00
5.00
4.00
16.00
5.00
1
1
1
1
1
12
7
10
12
30
12
7
10
12
30
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
12
10
15
23
23
15.32
15.32
21.2
21.2
9.5
12
10
15
23
23
15
15
21
21
10
1
1
14
10.5
14
11
1
1
1
1
5
1.5
1.5
1.5
1.5
2.6
2
2
2
2
13
48
48
20
30
5
1
12
1.5
6
30
0.5
1
5
5
5
5
10
5
2.5
0.5
1
0.3
240
45
30
30
5
5
13
3
5
2
12.00
7.00
10.00
12.00
30.00
257.04
164.50
12.00
10.00
15.00
23.00
23.00
15.00
15.00
21.00
21.00
9.50
24.50
14.00
10.50
19.00
1.50
1.50
1.50
1.50
13.00
48.00
48.00
608.30
376.50
240.00
45.00
30.00
30.00
31.50
5.00
5.00
12.50
2.50
5.00
1.50
231.80
8
25
60
10
1
0.5
1
1
20
10
80
25
30
20
10
80.00
25.00
30.00
40.80
20.00
10.00
8
8
1
1
0.5
3
1 varios
1
1
8 varios
2
0.3
0.3
1
5
100
2
2
2
1
5
50
6
2,000
260
30
5,450
800
1,600
2,330
70
2,400
INVERSION S/.
13,321
11,184
2,137
12,830
JO
8,479
1,600
2,752
26,151
INICIAL
US $
S/.
12,830.17
8,478.63
1,600.00
2,751.54
13,321.00
11,184.00
2,137.00
26,151
26,151.17
1,968
59
2,027
10,583
317
10,900
100
10,532
316
10,847
2.40
2.40
1.00
5.00
50.00
6.00
2,000.00
260.00
30.00
5,450.00
1,600.00
100.00
25,412.54
739
26,151
26,151
816
540
1356
1890
1215
113
190
30
38.6
40.80
25,413
3%
SERVICIO COMPLEMENTA
Q
CANTIDAD
COSTO
AGUA MINERAL
AGUA SAN MATEO
AGUA CRISTALINA
1
1
S/. 14.00
S/. 10.50
1
1
1
2
2
2
2
1
1
1
S/. 12.00
S/. 10.00
S/. 15.00
S/. 23.00
S/. 23.00
S/. 15.32
S/. 15.32
S/. 21.20
S/. 21.20
S/. 9.50
GASEOSAS
guaran 500 ml
oro 500ml
pepsi 500 mil
coca cola 1500 ml (1 1/2)
inca cola 1500 ml (1 1/2)
inca cola 500 ml
coca cola 500 ml
inca cola 1000 ml
coca cola 1000 ml
KR 500 ml
PRECIO PROMEDIO
AGUA MINERAL
GASEOSAS
1.50
1.50
15
17
2.00
2.00
2.00
5.00
5.00
2.00
2.00
4.00
4.00
2.00
15
12
12
12
12
24
24
12
12
12
1.50
2.82
VV
1.27
2.39
PV
5%
DESCRIPCIN
AO 1
AO 2
INVENTARIO INICIAL
COMPRAS DEL PERODO
TOTAL DISPONIBLE
VENTAS PROGRAMADAS
INVENTARIO FINAL
0
384
384
365
19
19
403
422
401
21
AO 1
0
1764
1764
1676
88
AO 2
88
1852
1940
1843
97
STOCK DE GASEOSAS
DESCRIPCIN
INVENTARIO INICIAL
COMPRAS DEL PERODO
TOTAL DISPONIBLE
VENTAS PROGRAMADAS
INVENTARIO FINAL
PROGRAMA DE VENTAS DE
BEBIDAS
STOCK DE MERCADERIA
5%
DESCRIPCIN
INVENTARIO INICIAL
COMPRAS DEL PERODO
TOTAL DISPONIBLE
VENTAS PROGRAMADAS
VENTAS DIRECTAS
INVENTARIO FINAL
AO 1
0
2148
2148
2041
2041
107
AO 2
107
2255
2363
2245
2245
118
TOTAL
AO 1
S/. 547.20
S/. 4,719.60
S/. 5,266.80
AO 2
S/. 601.92
S/. 5,191.56
S/. 5,793.48
INGRESOS
COSTOS
UTILIDAD
S/. 5,266.80
S/. 3,200.16
2,066.64
S/. 5,793.48
S/. 3,360.17
2,433.31
INGRESOS
AGUA MINERAL
GASEOSAS
INFUSIONES
15
TE
MANZANILLA
ANIS
HIERBA LUISA
TOTAL
TOTAL DE LITROS AL AO
PRECIO
S/. 1.50
S/. 1.50
S/. 1.50
S/. 1.50
1728
CANTIDAD
1
2
2
1
S/. 0.40
CAF
100
1
3.1
1
CAF KG
AZUCAR KG
AGUA
TOTAL
TOTAL DE TASAS AL AO
PRECIO DE VENTA
COSTO POR TASA
PRECIO
S/. 48.00
S/. 2.60
S/. 5.00
4320
2
S/. 0.61
CAF
5%
DESCRIPCIN
AO 1
4320
4320
4104
216
AO 2
4536
4536
4309
227
TOTAL
AO 1
S/. 8,208.00
S/. 8,208.00
AO 2
S/. 8,618.40
S/. 8,618.40
INGRESOS
COSTOS
UTILIDAD
S/. 8,208.00
S/. 2,508.57
5,699.43
S/. 8,618.40
S/. 2,634.00
5,984.40
TASAS
TOTAL DISPONIBLE
VENTAS PROGRAMADAS
PRODUCTO NO VENDIDO
INGRESOS
POR CAF
SERVICIO COMPLEMENTARIO
Q
UNIDADES
32
15
17
111
15
12
12
6
6
12
12
12
12
12
143
AO 3
AO 4
AO 5
MERCADERIA
MENSUAL
MERCADERIA
ANUAL
32
15
17
147
15
12
12
12
12
24
24
12
12
12
179
384
180
204
1764
180
144
144
144
144
288
288
144
144
144
2148
21
423
444
422
22
22
445
467
443
23
23
467
490
466
25
95%
5%
AO 3
97
1945
2042
1940
102
AO 4
102
2042
2144
2037
107
AO 5
107
2144
2251
2139
113
95%
5%
AO 3
118
2368
2486
2362
2362
124
AO 4
124
2487
2611
2480
2480
131
AO 5
131
2611
2741
2604
2604
137
AO 3
S/. 633.38
S/. 5,462.94
S/. 6,096.32
AO 4
S/. 665.12
S/. 5,736.67
S/. 6,401.80
AO 5
S/. 698.38
S/. 6,023.54
S/. 6,721.92
S/. 6,096.32
S/. 3,528.18
2,568.14
S/. 6,401.80
S/. 3,704.59
2,697.21
S/. 6,721.92
S/. 3,889.81
2,832.10
POR MES
ANUAL
PRECIO TOTAL
S/. 1.50
S/. 3.00
S/. 3.00
S/. 1.50
S/. 9.00
S/. 36.00
S/. 72.00
S/. 72.00
S/. 36.00
S/. 216.00
S/. 432.00
S/. 864.00
S/. 864.00
S/. 432.00
S/. 2,592.00
100%
COSTO TOTAL
S/. 48.00
S/. 8.13
S/. 5.00
S/. 61.13
AO 3
4763
4763
4525
238
AO 4
5001
5001
4751
250
AO 5
5251
5251
4988
263
AO 3
S/. 9,049.32
S/. 9,049.32
AO 4
S/. 9,501.79
S/. 9,501.79
AO 5
S/. 9,976.88
S/. 9,976.88
S/. 9,049.32
S/. 2,765.70
6,283.62
S/. 9,501.79
S/. 2,903.98
6,597.80
S/. 9,976.88
S/. 3,049.18
6,927.69
95%
5%
COSTO POR
UNIDAD
S/. 0.93
S/. 0.62
S/. 0.80
S/. 0.83
S/. 1.25
S/. 3.83
S/. 3.83
S/. 1.28
S/. 1.28
S/. 1.77
S/. 1.77
S/. 0.79
QUINC 1
P.U
1
1
1
1
1
1
2
12
12
1
1
2
1
1
1
1
1
1
1
1
3
2
1
1
540
500
550
1700
800
500
110
113
2
600
300
200
500
179
199
199
99
1000
1000
90
50
69
80
60
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
200
200
180
169
360
550
100
150
110
100
2
2
2
3
2
2
4
2
6
1
5
3
3
5
2
5
5
5
2
95
15
15
10
30
13
5
80
12
10
8
15
18
38
85
10
10
17
10
QUINC 2
300
1,000
150
CAPITAL DE TRABAJO
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
UTENSILIOS DE COCINA
Dos peroles industriales n 50
Dos trinches n 40
Dos cucharones n 40
Tres agarraderas
Dos cuchillos tipo Aleman
Dos cuchillos Facusa
Cuatro tinas n
Dos ollas n 40
doc de tazones de acero mediano
218
200
180
300
250
50
50
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
Aji limo
Hierba Buena
PARA EL ANTICUCHO
Carne de vsceras de res
Papas
2
1
12
2
5
2
1
1
4
2
2
2
6
2
10
39
3
2.5
2
4.5
10
10
0.8
25
25
18
5
8.5
1
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
4
3
3.5
5
6
5
4
16
5
12
7
10
12
30
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
12
10
15
23
23
15.32
15.32
21.2
21.2
9.5
1
1
14
10.5
1
1
1
1
5
1.5
1.5
1.5
1.5
2.6
48
20
30
5
1
12
1.5
6
30
0.5
1
5
5
5
5
10
5
2.5
0.5
1
0.3
8
25
10
1
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
REALIZABLE
DISPONIBLE
DISPONIBLE
DISPONIBLE
DISPONIBLE
EXIGIBLE
REALIZABLE
DISPONIBLE
Choclo
Especerias:
o Aji colorado (panca)
o Ajos
o Pimienta
o Comino
o Sal
o Vinagre
Carbon
Paquete de palitos de Caa (100 unid.)
Caja Chica
Luz electrica - Agua - Gas
Telefono - Prepago
Pago a personal
Meses de Garantia
Suministros diversos
SUB TOTAL
IMPREVISTOS : 3%
INVERSIN TOTAL
60
0.5
1
1
8
8
1
1
0.5
3
1 varios
1
1
8 varios
2
20
10
0.3
0.3
1
5
100
2
800
1,600
2,330
70
2,400
1,968
59
2,027
13,321
11,184
2,137
12,830
8,479
1,600
2,752
INVERSIN TOTAL
26,151
ACTIVO
Activo Corriente
Disponible
Exigible
Realizable
Activo No Corriente
Tangible
Intangible
TOTAL ACTIVO
S/.
12,830.17
8,478.63
1,600.00
2,751.54
13,321.00
11,184.00
2,137.00
26,151
PASIVO
26,151
Pasivo Corriente
Pasivo No Corriente
Patrimonio
Capital Social
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
26,151
AO 1
52%
17072.64
8986
8087
32832
AO 2
64%
21012.48
11059
9953
AO 3
76%
24952.32
13133
11820
PRODUCTOS AL AO
AO 4
88%
28892.16
15206
13686
STOCK DE MERCADERA
VENTAS DIRECTAS
VENTAS INDIRECTAS
0%
100%
0%
A.- PROGRAMA DE PRODUCCION Y VENTAS
DETALLE
INVENTARIO INICIAL
+ PRODUCCIN
= TOTAL DISPONIBLE
=- VENTAS PROGRAMADAS
VENTAS DIRECTAS
= INVENTARIO FINAL
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
0
17073
17073
17073
17073
0
0
21012
21012
21012
21012
0
0
24952
24952
24952
24952
0
0
28892
28892
28892
28892
0
5%
DESCRIPCIN
INVENTARIO INICIAL
COMPRAS DEL PERODO
TOTAL DISPONIBLE
VENTAS PROGRAMADAS
VENTAS DIRECTAS
INVENTARIO FINAL
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
0
2148
2148
2041
10203
107
2255
2363
2245
11223
118
2368
2486
2362
11810
124
2487
2611
2480
12402
107
118
124
131
AO 1
4320
4320
4104
216
TASAS DE CAF
TOTAL DISPONIBLE
VENTAS PROGRAMADAS
PRODUCTO NO VENDIDO
AO 2
4536
4536
4309
227
AO 3
4763
4763
4525
238
AO 4
5001
5001
4751
250
PRECIO DE VENTA: Pi
S/.
US $
VENTAS DIRECTAS
TOTAL
100%
100%
TIPO DE CAMBIO S/.
9.00
2.67
P
VV
3.37
7.63
7/1/2012
S/.
PRECIO PROMEDIO
VALOR DE VENTA PROMEDIO
US $
9.00
3.37
2.86
7.63
AO 1
130,215
130,215
23,439
5,267
4,463
803
8,208
6,956
1,252
167,129
AO 2
160,265
160,265
28,848
5,793
4,910
884
8,618
7,304
1,315
203,524
AO 3
190,314
190,314
34,257
6,096
5,166
930
9,049
7,669
1,380
239,717
AO 4
220,364
220,364
39,666
6,402
5,425
977
9,502
8,052
1,449
275,933
UNIDAD
AO 1
AO 2
AO 3
PAQUETE
KILO
UNIDAD
KILO
KILO
KILO
KILO
KILO
LITRO
KILO
270
1617
4493
1797
270
2224
1617
809
202
323
332
1991
5530
2212
332
2737
1991
995
249
398
394
2364
6566
2627
394
3250
2364
1182
295
473
TOTAL
AO 1
539
16,174
2,246
1,617
2,696
24,463
1,779
4,448
1,112
3,235
AO 2
664
19,907
2,765
1,991
3,318
30,109
2,190
5,474
1,369
3,981
58,310
71,766
AO 3
AO 4
788
23,639
3,283
2,364
3,940
35,754
2,600
6,501
1,625
4,728
912
27,372
3,802
2,737
4,562
41,399
3,011
7,527
1,882
5,474
85,222
98,678
UNIDAD
AO 1
AO 2
AO 3
KILO
599
11
737
14
876
17
BALON
SERVILLETAS
85
105
125
MONDADIENTES
SALSA CRIOLLA
17
404
21
498
25
591
KILO
TOTAL
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
599
376
427
14
1,140
737
462
525
17
1,403
876
549
624
20
1,667
1,014
636
722
23
1,930
2,555
3,145
3,735
4,324
CATEGORIA (*)
CANTIDAD
REMUNERACIN
MENSUAL
MESES DE TRABAJO
AL AO
Cocinero
Ayudante de Cocina
MOD
MOD
TOTAL MOD
MOI
MOI
MOI
MOI
2
1
S/. 750
S/. 750
12
12
S/. 750
12
12
12
12
Azafatas
3
2
Administrador
TOTAL MOI
PADM
PADM
PADM
PADM
TOTAL PADM
PVTS
PVTS
PVTS
S/. 800
12
12
12
12
12
12
12
TOTAL PVTS
TOTAL
AO 1
Remuneraciones MOD
Leyes Laborales MOD
Remuneraciones MOI
Leyes Laborales MOI
Remuneraciones P. ADM.
Leyes Laborales P. ADM.
AO 2
S/. 27,000
S/. 1,215
S/. 18,000
S/. 810
S/. 19,200
S/. 810
TOTAL
S/. 67,035
AO 3
37,350
1681
18900
851
20160
851
S/. 79,792
AO 4
39,218
1765
19845
893
21168
893
83,781
INCREMENTO ANUAL
41,178
1853
20837
938
22226
938
87,970
5%
AO 1
Depreciacin
Amortizacin Por Cargas Diferidas
TOTAL
AO 2
AO 3
AO 4
3,728
1,069
3,728
1,069
3,728
-
4,797
4,797
3,728
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
1200
240
1260
252
1323
265
1389
278
TOTAL
1440
1512
1588
1667
AO 1
Campaas Publicitarias
TOTAL
AO 2
AO 3
AO 4
200
210
221
232
200
210
221
232
TOTAL
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
9,600
960
1,200
360
240
360
120
10,080
1,008
1,260
378
252
378
126
10,584
1,058
1,323
397
265
397
132
11,113
1,111
1,389
417
278
417
139
12,840
13,482
14,156
14,864
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
118,395
3,200
2,509
144,483
3,360
2,634
160,699
3,528
2,766
174,418
3,705
2,904
86,525
110,797
126,204
141,710
58,310
71,766
85,222
98,678
S/. 27,000
37,350
39,218
41,178
S/. 1,215
1680.75
1764.7875
1853.026875
26,162
27,692
28,201
2,555
3,145
3,735
4,324
S/. 18,000
18,900
19,845
20,837
26,099
COSTO TOTAL
PRODUCCIN
COSTO UNITARIO
VENTAS DE EQUILIBRIO (U F.)
S/. 810
851
893
4,797
4,797
3,728
938
-
34,490
21,450
36,215
22,523
38,025
23,649
39,926
24,831
19,200
20,160
21,168
22,226
S/. 810
851
893
938
1,440
1,512
1,588
1,667
200
210
221
232
200
210
221
232
12,840
13,482
14,156
14,864
152,885
180,697
198,724
214,344
17073
8.95
16,987
21012
8.60
20,077
24952
7.96
22,080
28892
7.42
23,816
9.00
9.00
9.00
9.00
AO 1
COSTO TOTAL 1
- COSTOS LABORALES Y DEPRECIACIN
= COSTOS QUE INCLUYEN IGV
MNIMO RESPALDADO CON FACTURA (95%)
VALOR DE COMPRA
AO 2
AO 3
AO 4
152,885
71,832
81,054
180,697
84,588
96,109
198,724
87,509
111,215
214,344
87,970
126,374
77,001
65,255
91,304
77,376
105,654
89,537
120,055
101,741
11,746
13,928
16,117
18,313
AO 1
INGRESO TOTAL
- DBITO FISCAL
+ CRDITO FISCAL
VENTAS NETAS
AO 2
167,129
25,494
11,746
153,380
AO 3
203,524
31,046
13,928
186,406
AO 4
239,717
36,567
16,117
219,266
275,933
42,091
18,313
252,155
AO 1
25,494
11,746
13,748
12,603
1,146
12,603
AO 2
31,046
13,928
17,118
15,692
1,427
16,838
AO 3
36,567
16,117
20,450
18,746
1,704
20,173
AO 4
42,091
18,313
23,778
21,797
1,982
23,501
COSTO DE VENTAS
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
118,395
4,797
113,599
17073
6.65
17073
144,483
4,797
139,686
21012
6.65
21012
160,699
3,728
156,971
24952
6.29
24952
174,418
174,418
28892
6.04
28892
113,599
139,686
156,971
174,418
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
153,380
186,406
219,266
252,155
113,599
139,686
156,971
174,418
39,781
46,719
62,295
77,737
21,450
200
12,840
4,797
-
22,523
210
13,482
4,797
-
23,649
221
14,156
3,728
-
495
5,708
20,542
495
5,708
24,831
232
14,864
-
37,811
20,542
37,811
- IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA
2,301
2,796
3,289
3,782
-1,806
2,912
17,253
34,029
AO 0
-11,184
-2,137
-8,479
-1,600
-2,752
-26,151
26,151
AO 1
AO 2
AO 3
167,129
167,129
203,524
203,524
239,717
239,717
160,691
113,599
21,450
200
12,840
12,603
0
195,039
139,686
22,523
210
13,482
16,838
0
2301
8,485
217,965
156,971
23,649
221
14,156
20,173
0
2796
21,752
6,437
INVERSIN TOTAL
CAPITAL PROPIO
COKE
VANE
B/I E
TIRE
26,151
26,151
15.00%
INDICADORES
46,071
CONCLUSIN
EL PROYECTO ES RENTABLE
EL PROYECTO ES RENTABLE
EL PROYECTO ES RENTABLE
2.76
53.62%
54%
FLUJO NETO
-26,151
6,437
8,485
21,752
34,799
52,317
FACTOR DE
VALOR ACTUAL
ACTUALIZACION
1
-26,151
0.8696
5,597
0.7561
6,416
0.6575
14,302
1
19,897
0.4972
26,011
46,071
INTERPRETACIN DE RESULTADOS
DESCRIPCION
VANE
46,071.47
B/I E
TIRE
2.76
53.62%
DISMINUCION DEL 2%
DISMINUCION DEL 3%
DISMINUCION DEL 4%
34,015.65
27,987.73
21,959.82
2.30
2.07
1.84
43.72%
38.74%
33.72%
DISMINUCION DEL 7%
3,876.08
1.15
18.37%
DISMINUCION DEL 8%
-2,151.83
0.92
NIVEL MNIMO
13.12%
15.00%
INTERPRETACION
EL PRECIO PUEDE DISMINUIR HASTA EN UN 6% SU VALOR, YA QUE UNA DISMINUCION MAYOR HARIA QUE EL PROYECTO DEJE DE SER
RENTABLE
VANE
B/I E
TIRE
DESCRIPCION
46,071.47
2.76
23,937.56
20,282.93
12,973.68
1.89
1.75
1.48
36.34%
33.08%
26.58%
182.50
1.01
15.16%
-182.97
0.99
NIVEL MNIMO
53.62%
14.84%
15.00%
INTERPRETACION
EL PROYECTO PUEDE AUMENTAR SUS GASTOS DE VENTA HASTA EN UN 3750%, CUALQUIER AUMENTO HARIA QUE EL NEGOCIO DEJE DE SER
RENTABLE
VANE
B/I E
TIRE
DESCRIPCION
46,071.47
2.76
27,624.02
11,945.68
4,106.51
2.06
1.46
1.16
53.62%
42.49%
26.92%
19.11%
186.93
1.01
15.19%
-596.99
0.98
14.40%
NIVEL MNIMO
15.00%
INTERPRETACION
EL PROYECTO PUEDE AUMENTAR SUS GASTOS ADMINISTRATIVOS HASTA EN UN 34%, CUALQUIER INCREMENTO MAYOR HARIA QUE EL
NEGOCIO DEJE DE SER RENTABLE
4.- SENSIBILIDAD DEL PROYECTO CON RESPECTO AL COSTO DE OPERACIN (COSTO DE PRODUCCION)
VANE
B/I E
TIRE
DESCRIPCION
46,071.47
2.76
AUMENTO DEL 5%
AUMENTO DEL 10%
AUMENTO DEL 15%
14,212.14
7,706.21
1,200.27
1.56
1.30
1.05
53.62%
46.48%
36.69%
26.83%
-128.78
0.99
-1,532.78
0.94
NIVEL MNIMO
24.80%
22.66%
15.00%
INTERPRETACION
EL PROYECTO PUEDE AUMENTAR SUS COSTOS DE OPERACIN HASTA UN 15%, CUALQUIER INCREMENTO MAYOR HARIA QUE EL PROYECTO
DEJE DE SER RENTABLE
NANCIERO
QUINC 3
QUINC 4
INVERSION TOTAL
11,184
540
500
550
1,700
800
500
220
1,356
24
600
400
500
179
199
199
99
1,000
90
138
80
60
540.00
500.00
550.00
1,700.00
800.00
500.00
220.00
1,356.00
24.00
600.00
300.00
400.00
500.00
179.00
199.00
199.00
99.00
1,000.00
1,000.00
90.00
150.00
138.00
80.00
60.00
2,137.00
169
360
100
50
110
100
218.00
200.00
180.00
169.00
360.00
550.00
100.00
150.00
110.00
100.00
1,657.20
190
30
30
30
60
26
20
160
72
10
40
45
54
190
170
50
50
85
20
190.00
30.00
30.00
30.00
60.00
26.00
20.00
160.00
72.00
10.00
40.00
45.00
54.00
190.00
170.00
50.00
50.00
85.00
20.00
190
30
38.6
20
39
36
5
10
9
10
10
3
50
50
36
30
17
20.00
39.00
36.00
5.00
10.00
9.00
10.00
10.00
3.20
50.00
50.00
36.00
30.00
17.00
129.00
4
6
7
5
6
5
4
16
5
12
7
10
12
30
4.00
6.00
7.00
5.00
6.00
5.00
4.00
16.00
5.00
12.00
7.00
10.00
12.00
30.00
257.04
12
10
15
23
23
15
15
21
21
10
14
11
2
2
2
2
13
48
161.50
12.00
10.00
12.00
23.00
23.00
15.00
15.00
21.00
21.00
9.50
24.50
14.00
10.50
19.00
1.50
1.50
1.50
1.50
13.00
48.00
48.00
608.30
240
45
30
30
5
5
13
3
5
2
80
25
376.50
240.00
45.00
30.00
30.00
31.50
5.00
5.00
12.50
2.50
5.00
1.50
231.80
80.00
25.00
30
20
10
2
2
1
5
50
6
2,000
260
30
5,450
10,583
317
10,900
100
10,532
316
10,847
PRODUCTOS AL AO
AO 5
100%
32832
17280
15552
53%
47%
30.00
40.80
20.00
10.00
2.40
2.40
1.00
5.00
50.00
6.00
2,000.00
260.00
30.00
5,450.00
1,600.00
100.00
25,412.54
739
26,151
25,413
3%
RODUCCION Y VENTAS
AO 5
0
32832
32832
32832
32832
0
ENTAS DE BEBIDAS
AO 5
131
2611
2741
2604
13022
137.07
137
VENTA DE CAF
AO 5
5251
5251
4988
263
95%
5%
EL HORIZONTE DE PLANEAMIENTO
ECTO: S/.
AO 5
250,414
250,414
45,074
6,722
5,697
1,025
9,977
8,455
1,522
312,187
MOS DIRECTOS
AO 4
AO 5
456
2737
7603
3041
456
3764
2737
1369
342
547
518
3110
8640
3456
518
4277
3110
1555
389
622
POR PORCION
0.0300
0.1800
0.5000
0.2000
0.0300
0.2750
0.2000
0.1000
0.0250
0.0400
0.036
30
S/.
AO 5
1,037
31,104
4,320
3,110
5,184
47,045
3,421
8,554
2,138
6,221
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
2.00
10.00
0.50
0.90
10.00
11.00
1.10
5.50
5.50
10.00
112,134
DIRECTOS
AO 4
AO 5
1014
19
1152
22
144
164
0.0050
29
684
33
778
0.0010
0.05000
POR PORCION
S/.
AO 5
1,152
722
821
26
2,193
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
1.00
33.00
5.00
0.80
2.82
4,914
PRIMER AO
ILLA; S/.
EMUNERACIONES FIJAS
LEYES LABORALES
REMUNERACIN
ANUAL
ESSALUD
S/. 18,000
S/. 9,000
S/. 810
S/. 405
S/. 0
S/. 0
S/. 810
S/. 405
S/. 27,000
S/. 1,215
S/. 0
S/. 1,215
S/. 18,000
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 810
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 810
S/. 0
S/. 0
S/. 0
TOTAL
4.50%
ayudante
S/. 9,000
S/. 405
S/. 18,000
S/. 810
S/. 0
S/. 810
S/. 19,200
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 810
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 810
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 19,200
S/. 810
S/. 0
S/. 810
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 0
S/. 64,200
S/. 2,835
S/. 0
S/. 2,835
AO 5
43,237
1946
21879
985
23338
985
92,369
S: S/.
AO 5
COSTO UNITARIO
33%
50%
IVOS: S/.
AO 5
DATOS
100
20 mes
1459
292
1750
AS: S/.
AO 5
DATO
50 trimestral
243
243
S/.
AO 5
DATO
11,669
1,167
1,459
438
292
438
146
800
80
100
30
20
30
10
mes
mes
mes
mes
mes
mes
mes
15,607
AO 5
192,034
3,890
3,049
157,317
112,134
43,237
1945.678219
27,778
4,914
21,879
985
-
41,923
26,073
23,338
985
1,750
10.00
243
15,607
233,957
32832
7.13
25,995
NUEVOS SOLES
243
8.00
6.00
COSTO UNITARIO
4.00
PRECIO DE VENTA
PROMEDIO
2.00
9.00
1
HORIZONTE DE PLANEAMIENTO
AO 5
233,957
92,369
141,588
134,509
113,990
95%
20,518
AO 5
312,187
47,622
20,518
285,083
/.
AO 5
47,622
20,518
27,103
27,103
29,085
/.
AO 5
192,034
192,034
32832
5.85
32832
192,034
LLAVE PARA SENSIBLIDAD DEL
PROYECTO CON RESPECTO A LOS
GASTOS DE VENTAS
100%
AO 5
285,083
192,034
93,049
26,073
243
15,607
-
51,126
0
51,126
34,490
1.50%
4,276
46,850
AO 4
AO 5
275,933
275,933
323,417
312,187
241,134
174,418
24,831
232
14,864
23,501
0
3289
34,799
0
11,230
271,100
192,034
26,073
243
15,607
29,085
0
8059
52,317
CONCLUSIN
EL PROYECTO ES RENTABLE
EL PROYECTO ES RENTABLE
EL PROYECTO ES RENTABLE
ECUPERACIN DE LA INVERSIN
VALOR ACTUAL
ACUMULADO
-26,151
-20,554
-14,138
164
20,061
46,071
FNi=
VAN = FNi * FACTOR(i)
Se recupera al 3er ao
NTERPRETACIN DE RESULTADOS
A
ELASTICIDAD DE LA RENTABILIDAD RESPECTO AL PRECIO DE VENTA
E = %R /%P
E = %R /%P
P
100
R (VAN)
46071.47
93
398.89
%R
%P
ELASTICIDAD
-99.13%
-7.00%
14.16
INTERPRETACION
LA RELACION DE R Y P ES DIRECTA YA QUE AL DISMINUIR EL PRECIO DISMINUYE LA RENTABILIDAD, SE PRODUCE UNA ELASTICIDAD
DE LA RENTABILIDAD CON RESPECTO AL PRECIO DE VENTA
EL
E = %R /%GV
GV
100
R (VAN)
27592.58
3750
182.5
%R
%GV
ELASTICIDAD
-99.34%
3650.00%
-0.03
INTERPRETACION
SI LOS GASTOS DE VENTA AUMENTAN EN 1% LA RENTABILIDAD DISMINUYE EN -0.03
TRATIVOS
E = %R /%GADM
GADM
100
R (VAN)
27592.18
145
193.46
%R
%GADM
ELASTICIDAD
-99.30%
45.00%
-2.21
INTERPRETACION
SI LOS GASTOS ADMINISTRATIVOS AUMENTAN EN 1% LA RENTABILIDAD DISMINUYE EN 2,21
E = %R /%COPE
COPE
R (VAN)
100
20178.08
115
1200.27
%R
%GOPE
ELASTICIDAD
-94.05%
15.00%
-6.27
INTERPRETACION
SI LOS GASTOS DE OPERACIN AUMENTAN EN 1% LA RENTABILIDAD DISMINUYE EN 6.27
Unid de medida
100 gr
bolsita x 5 gr
botella x 5 litro
bolsa x 1kg
P.U.s/.
S/. 9.50
0.0095
S/. 10.00
0.01
S/. 20.00
0.02
S/. 0.30 1 bolsita
S/. 20.00
0.004
S/. 1.00
0.001
S/. 0.90
0.18
UNIDAD
0.5
100 palitos
S/. 2.00
0.25
CHICHARRON
CARNE
AJO
SAL
papa
camote
mote
aceite
1 kg
80 gr
45 gr
1 kg
1 kg
1 kg
25 ml
1 kg x 12 soles
1 kg x S/.1.00
1 kg x s/. 2.00
1 kg x S/.6.00
s/. 6.5 x litro
S/. 13.20
S/. 0.80
S/. 0.05
S/. 0.20
S/. 0.40
S/. 0.60
S/. 0.16
S/. 15.41 3.851875
SALSA CRIOLLA
CEBOLLA
LIMON
SAL
HIERBA BUENA
TOTAL
aji
atado
porcion
1 sol
S/. 2.00
S/. 0.50
S/. 0.02
S/. 0.30
S/. 2.82
S/. 0.13
0.3525
cantidad requerida
x 1 gr
x 75 gr
x 100 gr
x 5 gr
x 0.013 ml
x 38 gr
x 200 gr
S/. 9.50
S/. 0.75
S/. 2.00
S/. 0.30
S/. 0.05
S/. 0.04
S/. 0.18
S/. 0.10
0.5
S/. 0.25
costo de kg de anticucho preparado
S/. 12.64
x palito
S/. 0.02
COSTO DE 3 PALITOS DE ANTICUCHOS LISTOS A FREIR
0.012
219.13
51.30
0.01
CANTIDAD DE PORCIONES
16.67
36.52166667
10.26
S/. 2.81
S/. 0.06
S/. 2.87
x palito