Professional Documents
Culture Documents
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
131
132
133
134
135
211
212
213
214
215
216
217
218
311
312
313
314
315
316
317
411
412
413
414
415
416
417
511
513
514
515
NAMA REKENING
Kas
Tabungan Bank
Pinjaman Yang Diberikan (PYD)
Penyisihan Peghapusan PYD
Piutang Usaha (Waserda)
Persediaan Barang Waserda
Persediaan Bahan Foto Copy
Persediaan Semen
Pendapatan Yang Masih Harus Diterima
Beban dibayar dimuka
Mesin Foto Copy
Inventaris
Ak. Penyusutan Aktiva Tetap
Tabungan Koperasi
Utang Usaha (Waserda)
Utang Dinas Koperasi
Beban Ymh dibayar
Jasa Anggota
Dana Pembagian SHU
Simpanan Pokok
Simpanan Wajib
Cadangan
Cadangan Resiko
SHU Belum dibagi
516
517
518
519
520
521
522
523
524
525
526
527
15-Jan-12
15-Jan-12
16-Jan-12
17-Jan-12
18-Jan-12
18-Jan-12
19-Jan-12
20-Jan-12
20-Jan-12
21-Jan-12
22-Jan-12
23-Jan-12
24-Jan-12
25-Jan-12
26-Jan-12
26-Jan-12
30-Jan-12
NO. BUKTI
URAIAN
Saldo Awal
diterima dr Lestari piutang usaha brg.Waserda
diterima dr Astuti angsuran: - PYD (Pinjaman Yg Di berikan)
- Pendapatan Bunga PYD
diterima pendapatan jasa fc
dibeli tunai 10 rim kertas fc u/ dipakai sendiri a'Rp.20.000
diterima pendapatan jasa fc
Dibayar hutang usaha kpd Toko Amanda Mataram
diambil tabungan Bank pada Bank NTB
terima tabungan koperasi dari dari anggota ahmadi
dibeli tunai dari toko mandarin cakra brg waserda
dibayar ongkos angkut & ongkos buruh sebesar Rp.100.000
dibayar ongkos angkut & ongkos buruh sebesar Rp.50.000
dijual tunai barang waserda kepada Astina
diberikan pinjaman kepada anggota budiman
diterima pdptan jasa AdmRp.25.000 & cad resiko Rp50.000
dibeli secara tunai semen 500 sak a'Rp.52.500
dan di keluarkan ongkos angkut & ong buruh Rp.250.000
dibayar rekening listrik/tlp/air
diberikan pinjaman kepada anggota candradewi
diterima pdptan jasa adm Rp.25.000 & cad resiko Rp.50.000
diterima dari yayuk angsuran : - PYD
- pedptan bunga PYD
dijual tunai 750 sak semen a' Rp.55.500
terima tabungan koperasi dari anggota Tutur
dibeli tunai 15 Rim kertas FC u/ dipakai sendiri a'Rp.22.000
diterima pendapatan jasa Fc
dikeluarkan ong angkut & ong Buruh Rp.150.000
diangsur hutang dinas koperasi pokok RP.500.000 dan
beban bunga hutang dinas Rp.100.000
diterima dr suartini piutang usaha brg wsrda Rp.1.500.000
diterima dr yayuk angsuran :- PYD
- Pendapatan Bunga PYD
terima tabungan koperasi
Disetor uang kas ke bank
Terima simpanan pokok Rp.100.000 & Simwa 50.000
dijual barang waserda secara tunai
JUMLAH
Kas
Piutang Usaha (Waserda)
Pinjaman Yang Diberikan (PYD)
Pendapatan bunga PYD
Pendapatan Jasa Foto Copy
Persediaan Bahan Foto Copy
Pendapatan Jasa Foto Copy
Utang Usaha (Waserda)
Tabungan Bank
Tabungan Koperasi
Pembelian Barang Waserda
Pembelian Barang Waserda
Pembelian Barang Waserda
Penjualan Barang Waserda
Pinjaman Yang Diberikan (PYD)
Pendapatan Jasa Adm
Cadangan Resiko
Pembelian Barang Waserda
Pembelian Barang Waserda
Beban Listrik/ Air
Pinjaman Yang Diberikan (PYD)
Pendapatan Jasa Adm
cadangan Resiko
Kas
Pendapatan bunga PYD
Penjualan Semen
Tabungan Koperasi
Persediaan Bahan Foto Copy
Pendapatan Jasa Foto Copy
Pembelian Barang Waserda
Utang Dinas Koperasi
Beban Bunga Utang Diskop
Piutang Usaha (Waserda)
Kas
Pendapatan bunga PYD
Tabungan Koperasi
1,500,000
7,500,000
4,500,000
500,000
5,000,000
150,000 SimpNn Pokok
Simpanan wajib
2,500,000 Penjualan Barang waserda
KODE
111
115
113
414
413
117
413
212
112
211
511
511
511
411
113
415
314
511
511
520
113
415
314
111
414
412
211
117
413
511
213
516
115
111
414
211
111
311
312
411
DEBET
3,500,000
2,000,000
500,000
500,000
320,000
10,000,000
7,500,000
25,000
50,000
25,000
50,000
3,000,000
750,000
41,625,000
15,000,000
330,000
500,000
7,500,000
4,500,000
500,000
100,000
50,000
2,500,000
48,850,000
KREDIT
200,000
1,000,000
5,000,000
5,000,000
100,000
50,000
5,000,000
26,250,000
250,000
250,000
5,000,000
150,000
500,000
100,000
SALDO
15,000,000
18,500,000
20,500,000
21,000,000
21,500,000
21,300,000
21,620,000
20,620,000
15,620,000
25,620,000
20,620,000
20,520,000
20,470,000
27,970,000
22,970,000
22,995,000
23,045,000
(3,205,000)
(3,455,000)
(3,705,000)
(8,705,000)
(8,680,000)
(5,680,000)
(4,930,000)
36,695,000
51,695,000
52,025,000
52,525,000
52,375,000
51,875,000
51,775,000
51,775,000
59,275,000
63,775,000
64,275,000
64,325,000
66,825,000
98,325,000
11-Jan-12
13-Jan-12
20-Jan-12
25-Jan-12
27-Jan-12
28-Jan-12
29-Jan-12
30-Jan-12
NO. BUKTI
URAIAN
JUMLAH
2,500,000
5,000,000
13,250,000
5,000,000
1,000,000
5,000,000
12,000,000
57,000
#N/A
#N/A
Pembelian Barang Waserda
Piutang Usaha (Waserda)
Utang Usaha (Waserda)
Kas
#N/A
#N/A
#N/A
KODE
111
511
115
212
111
DEBET
5,000,000
13,250,000
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
18,250,000
KREDIT
2,500,000
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
2,500,000
NO. BUKTI
URAIAN
JUMLAH
KODE
111
DEBET
KREDIT
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
-
KODE
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
131
132
133
134
135
211
212
213
214
215
216
217
218
311
312
313
314
315
316
317
411
412
413
414
415
416
417
511
513
514
REKENING
Kas
Tabungan Bank
Pinjaman Yang Diberikan (PYD)
Penyisihan Peghapusan PYD
Piutang Usaha (Waserda)
Persediaan Barang Waserda
Persediaan Bahan Foto Copy
Persediaan Semen
Pendapatan Yang Masih Harus Diterima
Beban dibayar dimuka
Mesin Foto Copy
Inventaris
Ak. Penyusutan Aktiva Tetap
Tabungan Koperasi
Utang Usaha (Waserda)
Utang Dinas Koperasi
Beban Ymh dibayar
Jasa Anggota
Dana Pembagian SHU
Simpanan Pokok
Simpanan Wajib
Cadangan
Cadangan Resiko
SHU Belum dibagi
NERACA AWAL
DEBET
KREDIT
515
516
517
518
519
520
521
522
523
524
525
526
527
MUTASI TUNAI
DEBET
KREDIT
KODE
p
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
131
132
133
134
135
211
212
213
214
215
216
217
218
311
312
313
314
315
316
317
411
412
413
414
415
416
417
511
513
514
NERACA GABUNGAN
DEBET
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
515
516
517
518
519
520
521
522
523
524
525
526
527
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
NERACA GABUNGAN
KREDIT
NERACA SALDO
DEBET
KREDIT
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
AJP
KODE
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
131
132
133
134
135
211
212
213
214
215
216
217
218
311
312
313
314
315
316
317
411
412
413
414
415
416
417
511
513
514
DEBET
KREDIT
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
515
516
517
518
519
520
521
522
523
524
525
526
527
PHU
DEBET
KREDIT
NERACA AKHIR
DEBET
KREDIT