Hi sto r ia d el c heq ue E l ch eq u e su rg e d e la p r ct ica b an car ia d e In g la ter ra, en e l si gl o X VI II p ero r ec i n en el si gl o X IX co m i en za su r e gla m en t ac in le ga l.

E s e n In g lat er ra d on d e s e d i cta la p ri m era Ley d e ch eq u e s, en 1 85 2; l e si gu e F ran ci a en 1 8 65 y e l ej e mp l o e s se gu i d o p or lo s d e m s p a s e s El cheque, slo puede perfeccionarse con la participacin activa de una institucin de crdito (banco), no puede ser concebido tericamente sin su participacin. Entonces, la historia del cheque est ligada a la del banco, y por lo mismo, no podemos iniciar su recuento histrico sino a partir del surgimiento de la banca. Las instituciones de crdito, segn las conocemos en la actualidad, apenas tienen un poco ms de cien aos de existencia; no obstante, es relativamente sencillo encontrar en la historia el origen de los organismos que ms tarde se convierten en las actuales instituciones de crdito. Ser a partir de ese momento que iniciaremos el recuento cronolgico del cheque. Para entender la mecnica del cheque es menester entender la necesidad prctica de su creacin. Su operacin est condicionada por la presencia de dos necesidades irreductibles: 1. La seguridad que significa no traer consigo dinero en efectivo, por habrselo dejado a la persona que lo puede guardar sin correr riesgos, 2. La necesidad de hacer uso del dinero guardado, sin tener que acudir a pedrselo a quien lo tiene en cada ocasin. La necesidad de guardar el dinero la satisface el banco, y la de su uso el cheque. Sabemos que en la edad media en las puertas de las ferias de comercio ser apostaban los cambistas, cuya primera funcin era la de cambiar moneda de otros lugares, por la que era aceptada en esa feria. Posteriormente estos personajes, conocidos como banqueros (en virtud de estar concentrados y sentados en mesas y bancos paralelos a las calles de entrada, dispuesto a manera de oferta hacia el publico) no solo cumplan el papel de cambiadores de dinero: con el tiempo tambin pasaron a custodiarlo en virtud de que su guardia personal les permita contar con un alto de seguridad. Es justamente en este primitivo y rudimentario servicio de depsito bancario que aparece el antecedente ms claro del moderno cheque. Aquel dinero confiado a los banqueros o cambistas poda ser utilizado con la simple expedicin de documento a favor de un tercero. Aunque estos documentos no eran cheques propiamente dichos, la mecnica de utilizacin era igual a la que se observo en el primer servicio de chequera que se conoce. El cheque, como orden de pago, es conocido desde pocas pretritas. Ahora bien, iniciaremos con un breve resumen histrico de la evolucin del cheque, para posteriormente abarcar las caractersticas importantes en cada pas y la importancia que tuvo como tal. Existen antecedentes de su uso desde los griegos, a travs de los textos de Iscrates, en donde ya se habla de las operaciones mercantiles de su tiempo. Tambin del Imperio Romano con Cicern, Terencio y, mejor que ellos, Plauto. Pero el orden moderno tiene su origen en el desenvolvimiento de los bancos de depsitos de la cuenca del mediterrneo a fines de la edad media y a principios del renacimiento. Durante la edad media, los franceses y ms tarde los italianos en sus transacciones burstiles, usaron sistemas de pago que por sus caractersticas se asemejan mucho mas al concepto moderno de cheque, que los utilizados por los habitantes de la poca Clsica, por lo que concluye que fue entonces, cuando verdaderamente ocurri el nacimiento del cheque.

Cuando el rey de Francia expuls a los judos de su territorio, estos tuvieron que salir huyendo, imposibilitados de llevar consigo sus capitales, sin tener la posibilidad de regresar ms tarde por ellos, por lo que idearon un medio fcil de rehacerse de sus fortunas, girando documentos a favor de personas que no estaban incapacitadas de trasladar esos capitales. De un modos similar, los italianos, en su afn de desarrollar el comercio en la cuenca del mediterrneo, a fines de la edad media principios del Renacimiento, realizaban el traslado de dinero de una a otra ciudad, a travs de documentos girados por personas que posean bienes en los diferentes lugares, el manejo de cuentas y el pago por giro( esto es por traslado de una cuenta a otra en virtud de una orden de pago); as se establecieron entonces los famosos banqueros venecianos y genoveses, al igual que en Bolonia y Miln, donde estuvo el Banco de San Ambrosio, el ms antiguo de que se tiene memoria de las instituciones italianas de entonces, llamadas Taulas di Cambi, que expedan los documentos llamados Biglietti o Cedule di Cartulario. Se usaron rdenes de pago que eran verdaderos cheques las mismas funciones de depsito y pagos por giros fueron realizados por los bancos espaoles desde el siglo XVI los bancos holandeses usaron verdaderos cheques a los que llamaban letra de cajero. Las polizze del banco de Npoles (segunda mitad del siglo XVI), eran ttulos emitidos por el depositante a cargo del banco, pagadero a la vista y transmisible por endoso. A las polizze sciolte, que no ofrecan al tomador la seguridad de la real existencia de fondos disponibles en poder del banco, se aadieron en seguida las polizze notata fede, sobre las cuales el banquero atestiguaba o certificaba la existencia efectiva en su poder de la suma suficiente para el pago. Posteriormente, en Inglaterra, el rey acostumbraba girar rdenes de pago contra la Tesorera Real, para liberar a la corona de sus obligaciones cotidianas, hasta que ms tarde, en el siglo XVI, se reglament esta institucin, dndole a estos documentos reales los Exchequeter Bill o Exchequeter debentures el carcter de instrumentos pblicos con validez circulatoria; parece ser que es all donde se origin el Vocablo cheque que se generalizo en la ley Consuetudinaria inglesa Bill of Echange, de 1986. El autor ingles Thomas Mun en 1630 narra que los italianos y otros pases tienen bancos pblicos y privados que manejan en sus cuentas grandes sumas con solo el uso de notas rescritas y que tales instituciones eran desconocidas en Inglaterra el genio practico de los ingleses recoge desde el siglo XVI la institucin, la reglamenta y le da el nombre de cheque. Francia promulga en 1882 su ley sobre el cheque que fui la primera ley escrita sobre la materia pero que tuvo como antecedente la ley consuetudinaria inglesa. Inglaterra publica en 1883 su Hill of Exchange. El movimiento internacional de unificacin del derecho sobre el cheque tropez con menos obstculos que el movimiento de unificacin del derecho sobre la letra de cambio y culmina con la ley uniforme de ginebra sobre el cheque de 19 de marzo de 1931. A partir de entonces, el cheque se universaliz con rapidez y as A fines del siglo XVI, en Holanda, especialmente en Amsterdam, los comerciantes acostumbraban confiar a cajeros pblicos la custodia de sus capitales, de los que disponan mediante la emisin de rdenes de pago a favor de terceros y a cargo de los referidos cajeros. Estos documentos, precursores tambin del moderno cheque, recibieron el nombre de "letras de cajero" (kassiersbreifje), fueron regulados posteriormente por una ordenanza de 30 de enero de 1776, en la cual se inspir la moderna legislacin holandesa sobre el cheque1 Se extendi tambin a Blgica y Espaa, en donde ya las viejas ordenanzas de Bilbao nos aportan el conocimiento de la libranza, un documento cuya similitud con el cheque era notable, sin llegar desde luego a tener plena identidad con este documento. En los Pases Bajos. Tambin se encuentran antecedentes del cheque moderno. En la exposicin de motivos de la ley belga sobre el cheque de 1873, se afirma que este documento se usaba desde tiempo inmemorial en Amberes, bajo el nombre flamenco de bewijs. Algunas

crnicas nos muestran que Sir Thomas Gresham, banquero de la Reina Isabel, vino a Amberes en 1577 para estudiar esta forma de pago, y que l la introdujo en Inglaterra. Conforme el mundo fue evolucionando, las operaciones mercantiles se desenvolvieron paralelamente, y el cheque bancario adquiri, en forma paulatina, una importancia cada vez ms relevante; el documento se transform hasta adquirir sus modernas caractersticas contemporneamente a la fundacin del Banco Central de Inglaterra, pas que para esas fechas haba alcanzado un amplio desarrollo en las prcticas bancarias. En esta materia existan hasta entonces los sistemas ms dismbolos; no haba ninguna legislacin uniforme, ni el cheque haba ingresado a la especial reglamentacin bancaria. Fue hasta el ao de 1865, cuando Francia expidi su primera ley en que hizo referencia al cheque. La ley italiana de 1882, y con posterioridad la belga, aludi al cheque con determinadas caractersticas, aunque adaptndolo a los usos y prcticas de cada pas, segn sus peculiares necesidades y costumbres. El cheque no es el producto de la imaginacin del legislador sino de la que los comerciantes debieron desplegar en la bsqueda del xito de sus negocios o de su sobrevivencia y, por otra, el cheque slo puede desarrollarse con la participacin activa de un banco.

REGULACION JURIDICA CAPITULO VII DEL CHEQUE SE C C I O N P R I M E R A De la creacin y forma del cheque Articulo 595 El cheque deber contener: I.-La denominacin de cheque, inserta en el texto del documento; II.-El lugar y la fecha en que se expide; III.-LA orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero; IV-EL nombre de la institucin de crdito librada; V.-El lugar del pago; y VI.-La firma del librador. Articulo 596

El cheque slo puede ser expedido a cargo de un establecimiento bancario autorizado por el Poder Ejecutivo para practicar esta clase de operaciones. El girador debe tener fondos disponibles en la institucin girada y haber sido autorizado por la misma para librar cheques a su cargo. La autorizacin se entender concedida por el hecho de que el establecimiento bancario proporcione al librador esqueletos especiales para la expedicin de cheques, o le acredite la suma disponible en cuenta de depsito a la vista. Articulo 597 El cheque puede ser a la orden o al portador. El cheque que no indique a favor de quin se expide, as como el emitido a favor de persona determinada y que, adems, contenga la clusula "al portador", se reputar al portador. El cheque a la orden puede ser expedido a favor de un tercero, del mismo librador o del librado. El cheque expedido o endosado a favor del librado no ser negociable. Articulo 598 El librador es responsable del pago del cheque, Cualquiera estipulacin en contrario se tendr por no puesta.

SECCION SEGU N DA De la circulacin Articulo 599 El endoso de un cheque al portador har responsable al que lo suscriba, en la va de regreso; pero no por ello el cheque se convertir en un ttulo a la orden. SECC ION TERC E RA Del aval Articulo 600 Se aplicarn al aval del cheque las disposiciones sobre aval de la letra de cambio. El aval del cheque por el girado es nulo.

SECCION CUARTA De la presentacin y del pago

Articulo 601 El cheque ser siempre pagadero a la vista. Cualquiera insercin en contrario se tendr por no escrita. El cheque posdatado ser pagadero a su presentacin

Articulo 602 El cheque deber ser presentado para su pago en la direccin en l indicada, y, en su defecto, se aplicarn las disposiciones del artculo 451.

Articulo 603 Los cheques debern presentarse para su pago: I.-Dentro de los quince das naturales que sigan al de su fecha, si fueren pagaderos en el mismo lugar de su expedicin; II.-Dentro de un mes, si fueren expedidos y pagaderos en diversos lugares del territorio nacional; III,-Dentro de tres meses, si fueren expedidos en el extranjero y pagaderos en el territorio nacional; y IV.-Dentro de tres meses, si fueren expedidos dentro del territorio nacional para ser pagaderos en el extranjero, siempre que no fijen otro plazo las leyes del lugar de presentacin.

Articulo 604 La presentacin de un cheque en cmara de compensacin surte los mismos efectos que la hecha directamente al librado. Articulo 605 El que autorice a otro para expedir cheques a su cargo estar obligado con l, en los trminos del convenio respectivo, a cubrirlos hasta el importe de las sumas que tenca a disposicin del mismo librador, a menos que haya disposicin legal expresa que lo libere de esta obligacin. Cuando sin justa causa se niegue el librado a pagar un cheque teniendo fondos suficientes del librador, resarcir a ste los daos y perjuicios que con ello le ocasione. En ningn caso la indemnizacin ser inferior al veinte por ciento del valor del cheque.

Articulo 606

Mientras no haya transcurrido el plazo legal para la presentacin del cheque, el librador no podr revocarlo ni oponerse a su pago, salvo lo dispuesto en los artculos sobre cancelacin y reposicin de ttulos- valores. La oposicin o revocacin que hiciere en contra de lo dispuesto en este articulo no obligar al librado, sino despus de que transcurra el plazo de presentacin.

Articulo 607 Aun cuando el cheque no haya sido presentado o protestado, en tiempo, el librado debe pagarlo mientras tenga fondos del librador suficientes para ello.

Articulo 608 9; La muerte o la incapacidad superveniente del librador no autoriza al librado para dejar de pagar el cheque. Articulo 609 La declaracin de que el librador se encuentra en estado de suspensin de pagos, de quiebra o de concurso, obliga al librado a rehusar el pago desde que tenga noticia de ella.

Articulo 610 El tenedor no puede rechazar un pago parcial; el que reciba deber anotarlo con su firma en el cheque y dar recibo al librado por la cantidad que ste le entregue.

Articulo 611 El cheque presentado en tiempo y no pagado por el librado, debe protestarse a ms tardar el segundo da hbil que siga al plazo de su presentacin, en la misma forma que la letra de cambio a la vista. En el caso de pago parcial, el protesto se levantar por la parte no pagada. Si el cheque se presenta en cmara de compensacin y el librado rehsa total o parcialmente su pago, la cmara certificar en el cheque dicha circunstancia y que el documento fue presentado en tiempo. Esa anotacin har las veces del protesto. La nota que el librado ponga en el cheque mismo, de que fue presentado en tiempo y no pagado total o parcialmente, surtir los mismos efectos del protesto.

EL PAGARE
El pagar aparece como una forma impropia del contrato de cambio que se contena en la cambial y como medio de eludir la prohibicin de estipular intereses, que la Iglesia repudiaba. Como originariamente el ttulo de cambio era expresin del contrato de cambio trayecticio y el derecho cannico prohiba el pacto de intereses, se ide la emisin de un ttulo anlogo al cambiario en el cual la obligacin de pagar los intereses se ocultara bajo la apariencia de una deuda comercial o un prstamo, sin que, de otro lado, tuviese que emitirse el ttulo para pagar en una plaza diferente a la orden de una tercera persona. El pagar se emita como una Promesa Personal de pago sin diversidad de lugares, como fue inicialmente el ttulo de cambio. De aqu resultaron las principales diferencias entre estos dos institutos. El pagar se distingui, pues, por ser pagadero Por el mismo emitente y en el propio lugar de la emisin. La Ordenanza francesa de 1673 disciplin el ttulo de cambio por primera vez en forma relativamente completa, no tratando del billete a la orden o pagar. Las Ordenanzas de Bilbao, en sus artculos 1 al 6 del Captulo XIV, se ocupan de los vales a la orden y de las causas ms comunes de su creacin (contrato de prstamo; precio de mercancas; saldos de cuentas corrientes), as como de los requisitos que deban de contener dichos instrumentos. El Cdigo de Comercio espaol de1.829, siguiendo a las Ordenanzas de Bilbao, regulaba los vales y pagars a la orden, a los que identificaba, porque el vale implicaba siempre la obligacin de pagar una suma por quien lo suscriba, es decir una promesa de pago (pagar). El Cdigo de Comercio del Per de 1902, trataba del vale y pagar a la orden en seccin distinta a la dedicada al ttulo de cambio pero de sus disposiciones no resultaba claro si poda identificarse el vale con el pagar. El epgrafe del Ttulo I de la Seccin Undcima mencionaba distintamente el vale y el pagar, pero el artculo 520 en su parte inicial aluda a los vales o pagars. La parte final de dicho artculo hablaba nicamente de los vales. El artculo 521 mencionaba indistintamente a los vales o pagars, pero el artculo 522 trataba slo de los pagars. Por su parte la Ley N 16587, en unos casos trata al vale y al pagar como si fueran institutos distintos; pero en otros los trata como si fueran lo mismo. Lo cierto es que desde las Ordenanzas de Bilbao se reputan idnticos el pagar y el vale a la orden, pues el contenido de estos instrumentos es el mismo: la obligacin de pagar una suma por quien lo suscribe. Sin embargo, las normas que los regulan admiten diferencias. En cuanto al vale, la actual ley de Ttulos Valores lo ha suprimido, considerando su poca utilizacin, no constituyendo en consecuencia ttulo valor. Finalmente en lo que se refiere al girador del pagar, a quien tambin se le denomina el emitente, ocupa la misma posicin jurdica que la del aceptante de la letra, es decir, es el obligado principal al pago. De o cumplir con efectuarlo, procede contra l la accin cambiaria directa, as como contra su avalista, si lo tuviese. Como en esta clase de documentos no hay girado, no cabe aceptacin. La promesa de pago radica en quien origin el ttulo valor.

CAPITULO VI DEL PAGARE

Articulo 590 El pagar debe contener. I.-La mencin de ser pagar, inserta en el texto del documento; II.-La promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero; III.-EL nombre de la persona a quien ha de hacerse el pago; IV.-LA poca y el lugar del pago; V.-La fecha y el lugar en que se subscribe el documento; y VI.-La firma del subscriptor. Articulo 591 Si el pagar no menciona la fecha de su vencimiento, se considerar pagadero a la vista; si no indica lugar de pago, se tendr como tal el del domicilio del que lo subscribe.

Articulo 592 Los pagars exigibles a cierto plazo de la vista deben ser presentados dentro de los seis meses que sigan a su fecha. La presentacin slo tendr el efecto de fijar la fecha del vencimiento y se comprobar en los trminos del prrafo final del artculo 509. Si el subscriptor omitiere la fecha de la vista, podr consignarla al tenedor. Articulo 593 El pagar domiciliado debe presentarse para su pago a la persona indicada como domiciliaria, y a falta de designacin de sta, al subscriptor mismo, en el lugar sealado como domicilio. El protesto por falta de pago debe levantarse en el domicilio fijado en el documento, y su omisin, cuando la persona que haya de hacer el pago no sea el subscriptor mismo, producir la caducidad de las acciones que por el pagar competan al tenedor contra los endosantes y contra el subscriptor. Salvo ese caso, el tenedor no est obligado, para conservar sus acciones o derechos contra el subscriptor, a presentar el pagar a su vencimiento ni a protestarlo por falta de pago.

Articulo 594 Son aplicables al pagar, en lo conducente, los artculos 506, 507, 508, 526 al 533, 534 al 540, 554, 555, 557, 558, prrafos segundo, tercero y cuarto; 559, prrafos segundo y tercero; 563, 564, 566, fracciones II y III; 567 al 576 y 578 al 581.

Para los efectos del artculo 568, el tenedor del pagar podr reclamar los crditos cados; el descuento del pagar no vencido se calcular al tipo de inters pactado en ste, o, en su defecto, al tipo legal; los intereses moratorias se computarn al tipo estipulado para ellos; a falta de esta estipulacin, al tipo de rdito fijado en el documento, y en defecto de ambos, al tipo legal. El subscriptor del pagar se considerar como aceptante para todos los efectos de las disposiciones enumeradas antes, salvo que se ejercite en su contra la accin causal o la de enriquecimiento, casos en los que se equipara al girador.

a.

Cheque ordinario: es el cheque de mayor circulacin y utilizacin que sirve como un instrumento de pago que utiliza el librador como instrumento de pago; se clasifica en: I. A la orden: se transmiten a favor de persona determinada mediante el endoso II. Nominativo: que son expedidos a favor de una persona determinada, consignando el nombre al documento. III. Al portador: no estn expedidos a favor de persona determinada y se transmiten por la simple tradicin.

b.

Cheque cruzado: es un cheque ordinario o comn en el cual el librador restringe su circulacin mediante el endoso al cruzarlo con dos lneas paralelas diagonales y anotar que nicamente se pagara al beneficiario que establece el documento.

c.

Cheque para abono en cuenta: es un cheque ordinario en el cual el beneficiario al reverso del ttulo lo endosa y anota la clausula para deposito en su propia cuenta o en otra, no se hace efectivo el pago a su presentacin si no que se abona en la cuenta indicada por el beneficiario; si son diferentes las instituciones bancarias del librador y beneficiario entran a la cmara de compensacin. Cheque certificado: es un cheque ordinario en el cual se anota por el banco del librador que este tiene los fondos suficientes para pagarlo y adicionalmente se provisionan los fondos hasta que se solicite su pago, desde ese momento deja de ser negociable; se restringe su circulacin.

d.

e.

Cheque de caja: es un cheque que giran las instituciones bancarias a su propio cargo, para que sus dependencias o sucursales procedan a pagarlo, este tipo de cheque siempre ser nominativo y su transmisin siempre estar a cargo del girado (sea de la institucin bancaria).

f.

Cheque de viajero: es un cheque expedido por las instituciones bancarias a su cargo o a cargo de bancos corresponsales extranjeros, se entregan a personas que realizaran viajes y que no desean llevar consigo dinero en efectivo, entonces se emiten este tipo de cheques a nombre del viajero.

SECCION SEXTA De los cheques especiales Articulo 619 El cheque que el librador o el tenedor crucen con dos lneas paralelas trazadas en el anverso, slo podr ser cobrado por un establecimiento bancario. Si entre las lneas del cruzamiento de un cheque no aparece el nombre de la institucin que debe cobrarlo, el cruzamiento es general, y ser especial, si entre las lneas se consigna el nombre de un banco determinado. En este ltimo caso, el cheque slo podr ser pagado al establecimiento especialmente designado o al que ste hubiere endosado el cheque para su cobro. El Cruzamiento general puede transformarse en cruzamiento especial; pero el segundo no puede transformarse en el primero. Tampoco puede borrarse el cruzamiento de un cheque ni el nombre del banco en l designado. Los cambios o supresiones que se hicieren contra lo dispuesto en este artculo se tendrn como no efectuados. El librado que pague un cheque cruzado en trminos distintos de los que este artculo seala, es responsable del pago irregularmente hecho. . Articulo 620 El librador o el tenedor pueden prohibir que el che- que sea pagado en efectivo mediante la insercin en el documento de la ex- presin "para abono en cuenta". En este caso, el librado slo podr hacer el pago abonando el importe del cheque en la cuenta que lleve o abra en favor del tenedor. La clusula no puede ser borrada. El librado que pague en otra forma es responsable del pago irregularmente hecho

Articulo 621 Antes de la emisin del cheque, el librador puede exigir que el librado lo certifique, declarando que existen en su poder fondos bastantes para pagarlo. La certificacin obliga cambiariamente al girado a pagar el cheque, si se presenta al cobro dentro del plazo debido; para ello, la insercin en el cheque de las palabras "acepto", "visto" y "bueno", u otra equivalente subscrita por el librado, o de la simple firma de ste, equivalen a una certificacin. El librador puede revocar el cheque certificado, siempre que lo devuelva al librado para su cancelacin. Articulo 622

Las acciones cambiarias contra el librado que certifique un cheque, prescriben en seis meses a partir de la fecha en que concluya el plazo de presentacin.

Articulo 623 Los establecimientos bancarios pueden expedir cheques de caja a cargo de sus propias dependencias. Estos cheques debern girarse a favor de persona determinada y no sern negociables.

Articulo 624 Los cheques no negociables porque se haya insertado en ellos la clusula respectiva o porque la ley les d ese carcter, slo podrn ser endosados a un establecimiento bancario para su cobro.

Articulo 625 Los cheques de viajero son expedidos por el librador a su propio cargo, y pagaderos por su establecimiento principal o por las sucursales o los corresponsales que tenga en la Repblica o en el extranjero. Los cheques de viajero pueden ser puestos en circulacin por el librador, o por sus sucursales o corresponsales autorizados por l al efecto.

Articulo 626 Los cheques de viajero se extendern a favor de persona determinada. `El que pague el cheque deber verificar la autenticidad de la firma del tomador, cotejndola con la firma de ste que aparezca certificada por el que haya puesto los cheques en circulacin.

Articulo 627 El tenedor de un cheque de viajero puede presentar- lo para su pago a cualquiera de las sucursales o corresponsales incluidos en la lista que al efecto proporcionar el librador, y en cualquier tiempo, nuestras no transcurra el sealado para la prescripcin.

Articulo 628 La falta de pago inmediato dar derecho al tenedor para exigir al librado la devolucin del importe del cheque de viajero y el resarcimiento de daos y perjuicios, que en ningn caso ser inferior al veinte por ciento del valor del cheque no pagado.

Articulo 629 El corresponsal que hubiere puesto en circulacin los cheques de viajeros tendr las obligaciones que corresponden al endosante, y deber rembolsar al tomador el importe de los cheques no utilizados que ste le devuelva. Articulo 630 Las acciones cambiarlas contra el que expida o ponga en circulacin los cheques de viajero prescriben en un ao a partir de la fecha en que los cheques son puestos en circulacin

El pago del cheque

Forma de pago del cheque El pago del cheque siempre ser a la vista; el pago mediante la cmara de compensacin se considera pago a la vista.

Plazos para la presentacin del cheque I. II. III. Cheque de plazo: 15 das Cheque desplazado: 30 das Cheque extranjero: 90 das

Efectos de la falta de presentacin del cheque: I. II. Se pierde la accin cambiaria directa contra el girador y la accin de regreso contra los endosantes Se expone el beneficiario a que el girador revoque el cheque sin responsabilidad

Cheques de Viajero Publicada por: wpadmin el 05 de mayo de 2010 Es un cheque al portador que le proporciona seguridad al viajar, son emitidos en Dlares (US$) y aceptados mundialmente en millones de establecimientos y Bancos. Caractersticas y Beneficios No tienen fecha de vencimiento, los puede usar cuando quiera. Se pueden cambiar por dinero en efectivo en los bancos. Es la forma ms segura de llevar dinero Los cheques de viajero estn a la venta y disposicin para cualquier cliente del Banco. Solicitarlos es muy sencillo y utilizarlos aun ms. En caso de prdida o robo, pueden ser reemplazados.

Denominaciones Disponibles US$: 20.00, 50.00, 100.00, 500.00, 1,000.00

Requisitos para la Venta de Cheques de Viajero Ser cliente del Banco. NPresentar Tarjeta de Identidad, Carn de Residente o Pasaporte. Tener cuenta en Dlares o comprarlos al Banco. Firmar los cheques antes de salir de la oficina del Banco.

Requisitos para la Compra de Cheques de Viajero Presentar el Pasaporte. Contrafirma del cheque en presencia del representante de la Agencia del Banco.

Su pago en efectivo se realizar solamente en Lempiras.

Recomendaciones de uso y seguridad Guardar la copia del formulario y contrato de venta, separados de los cheques de viajero a fin de gestiones del reembolso en caso de extravo. Al comprar los cheques hay que firmarlos en el ngulo superior izquierdo, as estarn protegidos contra prdida o robo. Por seguridad, en su cambio, el portador debe identificarse y firmar nuevamente los cheques en presencia del representante de servicios del Banco.

Cheques de Caja Publicada por: wpadmin el 14 de mayo de 2010 Es un documento emitido por el Banco, comprado por el cliente para cubrir compromisos producto de sus actividades comerciales regulares y son firmados por una persona autorizada por el banco. Estos cheques deben ser negociados dentro del territorio hondureo y tienen como ventaja principal que son aceptados sin objeciones al tener el respaldo del banco que lo emiti. Para las operaciones con el exterior, el banco tiene a disposicin de los clientes giros contra cuentas en bancos corresponsales internacionales. Beneficios Evita el manejo directo de efectivo. Con solo ser cliente puede utilizar este instrumento para realizar sus negocios. Puede manejar grandes sumas de dinero con seguridad y confiabilidad. Exento de cobro de comisin en caso de solicitarlo por medio de retiro de cuentas de ahorro o cancelacin de depsitos a plazo.

Pueden ser reembolsados al comprador en caso de que no sean utilizados.

LA ACCION Resea histrica de la accin No se puede concebir una Sociedad Annima sin acciones; el origen y la historia de la accin est ntimamente ligada al origen y evolucin de la Sociedad Annima. Esta surge cuando se crea la necesidad en el trato comercial de emprender grandes empresas que una sola persona no estaba dispuesta ni posibilitada para asumir el riesgo y el aporte de grandes capitales, pero igualmente la Sociedad requera que los socios pudieran ser personas en cierta forma desconocidas en muchas ocasiones entre los mismos socios, y es as como se da inicio a las sociedades de capital, donde no necesariamente requeran de la presencia del aportante de recursos para administrara la Sociedad, y mucho menos que la responsabilidad del mismo sobrepasara el monto de su aporte, es decir, surge como incentivo para el socio inversionista la limitacin de su responsabilidad hasta el monto de sus aportes, que en ltima instancia, es el nico riesgo que asume. El origen de la sociedad por acciones coincide, histricamente, con los orgenes de la gran empresa. Las primeras grandes empresas de la era moderna, las compaas de las Indias Orientales del siglo XVII, especficamente en 1602, son al mismo tiempo las primeras formas de sociedades por acciones; en ellas aparecen, por primera vez, los caracteres propios de este tipo de sociedad, esto es, la limitacin de la responsabilidad de los socios y la divisin del capital social en acciones[1]. En sus inicios, la accin fue un ttulo de crdito, cuya caracterstica principal era que serva de prueba de la acreencia, y ha ido evolucionando de acuerdo con las necesidades del trfico mercantil y la costumbre, hasta llegar hoy en da a ser un ttulo tanto dispositivo como constitutivo. En Cuba, el criterio ms extendido que existe acerca de la existencia de las sociedades annimas, es que tiene por antecedente la promulgacin del Cdigo de Comercio Espaol de 1885, sin embargo, como consecuencia de una falta de sistemtica en el derecho societario cubano, no hay precisin del momento exacto en que estas aparecieron en la Isla. La Sociedad Annima, como forma de compaa mercantil, es tratada en el primer Cdigo de Comercio promulgado en Espaa, mediante la Real Cdula de 30 de mayo de 1829, a la que le sigui la del 24 de julio de 1830, promulgando la Ley de Enjuiciamiento sobre los negocios y causa de comercio; y ambos cuerpos legales, con ligeras modificaciones, se hicieron extensivos a Cuba por Real Cdula de 1 de febrero de 1832[

Definicin La existencia de la accin es indispensable al hablar de Sociedad Annima ya que no puede hablarse de Sociedad Annima sin hablar de la accin. Es la accin la parte en la cual se divide el capital en la Sociedad Annima. El socio recibir acciones tras una efectiva aportacin de carcter patrimonial que haga a la Sociedad. Es un ttulo transmisible y negociable que confiere a su propietario la calidad de accionista de la Sociedad que lo emite. Naturaleza jurdica La accin es, en su materialidad, un bien mueble, que puede ser objeto de derechos, y del cual se puede disponer como de cualquier otro bien mueble, ya que de l puede uno ser propietario o poseedor, propietario individual o copropietario, y lo puede vender o permutar, donar, dar en prenda o en usufructo, etc. Es un bien autnomo, que no obstante, representa una fraccin del capital social; es un bien de segundo grado. La accin tiene un valor nominal propio, relacionado con el capital social y, en particular, igual al cociente de la divisin del capital social por el nmero de las acciones; pero adopta tambin, en el curso de la vida social, un valor real, que puede ser mayor o menor que el valor nominal, y que se vincula al mayor o menor valor adquirido respecto al capital por el patrimonio social, y, ms en general, al desarrollo econmico de la Sociedad. En su funcin representativa de cuotas de participacin de la Sociedad, la accin es un ttulo de crdito. Caractersticas Las acciones se caracterizan por ser acumulables, indivisibles e iguales la de una misma serie o clase. Que las acciones sean acumulables significa que una persona puede ser titular de ms de una accin, lo que le permitir tener un mayor dominio y control en la sociedad y disfrutar con mayor intensidad de los derechos que la accin le confiere, en la medida que sea mayor el nmero de las acciones que posea. Indivisibles porque en caso de copropiedad de las acciones, las mismas no son susceptibles de divisin y por tanto se debe designar que uno de los copropietarios en nombre de la copropiedad ejercite los derechos que la accin le confiere. Las acciones pueden pertenecer a una misma o distinta series o a una misma clase. Las series recaen sobre el valor nominal de ellas, por tanto, todas las acciones de una misma serie tendrn igual valor nominal. En cambio la clase, en las acciones dan derechos, y por ende sern iguales, es decir, contendrn el mismo conjunto de derechos aquellas que pertenezcan a una misma clase.

Por los derechos que confieren Acciones ordinarias

Accin de la Baltimore and Ohio Railroad Company (1827). Las acciones ordinarias son las que confieren derechos propios, comunes y esenciales que en general se confieren a todo accionista por igual. Entre estos derechos conferidos se encuentran los siguientes: 1. El de participar en las deliberaciones de la asamblea o Junta general de accionistas y votar en ella; 2. El de recibir una parte proporcional de los beneficios sociales establecidos por los balances de fin de ejercicio, segn lo dispuesto en los estatutos; 3. El de negociar libremente las acciones, a menos que se estipule el derecho de preferencia a favor de la Sociedad o de los accionistas, o de ambos; 4. El de inspeccionar, libremente, los libros y papeles sociales, al tiempo de la liquidacin y una vez pagado el pasivo externo de la Sociedad. Acciones privilegiadas Las acciones privilegiadas no slo otorgan los derechos propios, comunes y esenciales que en general se confieren a todo accionista, sino que adicionalmente, otorga unos derechos econmicos por encima de los comunes; pero nunca otorga derechos administrativos superiores a los comunes: 1. Un derecho preferencial para su reembolso en caso de liquidacin hasta concurrencia de su valor nominal; 2. Un derecho a que de las utilidades se les destine, en primer trmino, una cuota determinada, acumulable o no. La acumulacin no podr extenderse a un perodo mayor de cinco aos, 3. Cualquiera otra prerrogativa de carcter exclusivamente econmico. En ningn caso podrn otorgarse privilegios que consistan en voto mltiple, o que priven de sus derechos de modo permanente a los propietarios de acciones comunes.

Las acciones privilegiadas pueden emitirse desde el acto de constitucin de las Sociedad, lo cual conlleva a que no se viole derecho alguno de los suscriptores que con posterioridad las adquieren, pues, cuando ingresan a la Sociedad, las acciones privilegiadas ya han sido emitidas, y por esta misma razn son conocedores de esta circunstancia; cuando la emisin se hace con posterioridad al acto de constitucin de la Sociedad, necesariamente se afecta a los accionistas promotores o fundadores, que en ltimas, corrieron con el riesgo inicial de hacer unos aportes y organizar la Sociedad.