INSTITUTO PACFICO

SIAF
RESUMEN GERENCIAL
Libro On-Line
Diversas Fuentes - Compilacin 01/01/2012

ACTUALIDAD GUBERNAMENTAL SUSCRIPCIN 2012 PUBLICACIN GRATUITA

NDICE 1. EL SIAF EN EL PER 2. EL SIAF QU ES? Y Cmo USARLO? 3. FILOSOFA DEL SIAF 4. SIAF GLOSARIO DE TRMINOS 5. SIAF GOBIERNOS LOCALES (SIAF-GL) 6. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 4.9.4 DEL 31-01-2006 7. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 4.9.5 DEL 08-06-2006 8. CAMBIOS INCORPORADOS MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS 31-01-2006 9. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 8.9.0 DEL 16-08-2006 10. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 4.9.7 DEL 20-09-2006 11. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 4.9.9 DEL 20-11-2006 12. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 4.9.9.1 DEL 26-01-2007 13. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 5.0.0.2 DEL 21-08-2007 14. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 6.1.0 DEL 05-10-2007 15. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 6.2.0 DEL 16-10-2007 16. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 7.0.0 DEL 26-11-2007 17. SIAF MANUAL DE CAMBIOS NUEVOS TIPOS DE RECURSOS (2007) 18. SIAF REDISTRIBUCIN DE SALDOS (2007) 19. MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS VERSIN 8.1.0 20. MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS VERSIN 8.2.0 ABRIL 2008 21. SIAF CAMBIAS MOD. D. PBLICA PARA GOB. REG Y LOC (2008) 22. SIAF MANUAL DEL USUARIO-MEJORAS MDULO RENTAS (2008) 23. MDULO DE P. PRESUP. VERSIN 8.9.0 DICIEMBRE 2008 24. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.2.0 DEL 29-05-2008 25. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.5.0 DEL 16-06-2009 26. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.5.0 DEL 16-06-2009 27. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.5.1 DEL 16-07-2009 28. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.5.2 DEL 17-08-2009 29. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.1.0 DEL 05-09-2009 30. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.9.0 DEL 17-10-2009 31. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 10.3.0 DEL 07-05-2010 32. MANUAL DE CAMBIOS VERSIN 10.3.0 DE MAYO 2010 33. SIAF CALENDARIO DE PAGOS Y AJUSTES (2011) 34. SIAF CAMBIOS AL MDULO DE CIERRE CONTABLE 2011 35. SIAF CAMBIOS EN EL MDULO CONTABLE 2011 36. SIAF EJECUCIN PRESUPUESTAL 37. SIAF MANUAL DE CAMBIOS DEL MDULO DE CONCILIACIN (2011) 38. SIAF MDULO DE FORMULACIN PRESUPUESTAL (2011) 39. VERSIN 12.01.00. CIERRE CONTABLE MENSUAL (2012)

El SIAF en el Per
Fuente: (Raymundo I. Arnao Rondn)
La experiencia acerca del SIAF en el pas se desarroll sobre la base de otras lecciones en Amrica Latina. Para su desarrollo se concibi uno de los componentes del Proyecto Especial COPRASEF, denominado Componente para el Fortalecimiento de la Gestin Presupuestaria y Financiera (CFGPF), financiado con el apoyo del Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y con la participacin de especialistas del Banco Mundial. La base conceptual del SIAF se sustenta en un cambio en la filosofa del manejo de la administracin pblica, en el marco del proceso de reforma del Estado. No se trata de la simple implantacin de sistemas computarizados y de procedimientos administrativos para hacer ms eficiente la actual administracin, se trata de organizar un sector pblico que se encuentre al servicio de los intereses de la sociedad, velando que los servicios pblicos prestados por el sector pblico o el privado se realicen en las condiciones de cantidad, calidad y costo ptimos. Se propugna una gestin pblica descentralizada, que se acerque hacia donde se producen los bienes y se prestan los servicios; que realice acciones conducentes a que los administradores pblicos posean todos los elementos para la toma de decisiones y rindan cuenta por los resultados alcanzados; asimismo, que garantice el control social por parte de la comunidad. En un sentido general el SIAF se concibe como un instrumento de apoyo al proceso de descentralizacin, organizando los sistemas y procedimientos sobre la base de que la comunidad requiere bienes y servicios pblicos en las mejores condiciones de cantidad, calidad y al menor costo. El sector pblico atiende el objetivo de cantidad, en la medida que cumple con eficacia las metas de produccin de bienes y servicios que se establecen en los planes de gobierno, concretados en los planes operativos anuales y en el Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado y los presupuestos de las entidades descentralizadas. El objetivo de calidad, tiene que ver con la eficiencia del sector pblico para combinar los recursos y generar las relaciones insumo producto ptimas para atender las necesidades de la poblacin; y, estas relaciones deben realizarse al menor costo posible, generando la mayor economa para la sociedad. Asimismo, la accin pblica debe cumplir con el principio de equidad, identificando los receptores de la accin econmica y buscando el equilibrio en la distribucin de costos y beneficios entre sectores econmicos y sociales y entre entidades territoriales, as como privilegiar la valoracin de los costos ambientales, cuantificando el impacto por el uso o deterioro de los recursos naturales y el medio ambiente y promover la gestin de proteccin, conservacin, uso y explotacin de los mismos. Los principales objetivos para el desarrollo del Sistema Integrado de Administracin Financiera y Control son generar las capacidades dentro del sector pblico que le permitan: Programar, organizar, ejecutar y controlar la captacin y uso eficaz y eficiente de los recursos pblicos para el cumplimiento oportuno de las polticas, los programas y los proyectos del sector pblico.

Disponer de informacin til, oportuna y confiable, para apoyar con un mayor nmero de alternativas evaluadas la toma de decisiones en todos los niveles de la administracin pblica. Lograr que todo servidor pblico, sin distincin de jerarqua, asuma plena responsabilidad por sus actos, rindiendo cuenta no slo del destino de los recursos pblicos, sino tambin de la forma y resultado de su aplicacin. Fortalecer la capacidad administrativa para impedir o identificar y comprobar el manejo incorrecto de los recursos del Estado. Realizar la gestin de los recursos pblicos con la mayor transparencia, proveyendo informacin a la colectividad del uso de los recursos y de los costos de los servicios pblicos Interrelacionar los sistemas operacionales y administrativos con los controles interno y externo, facilitando la vigilancia de la gestin pblica por parte de las instituciones competentes del propio Estado. El Sistema Integrado de Administracin Financiera y Control se debe organizar y operar a partir de un conjunto de principios de carcter general, entre los cuales destacan: Centralizacin normativa y desconcentracin operacional. A nivel central del ministerio encargado de las finanzas pblicas, se definen las polticas, las normas y los procedimientos, mientras que la administracin de cada uno de los sistemas y la propia toma de decisiones de la gestin se realizan lo ms cerca posible de donde se ejecutan los procesos de produccin de bienes y servicios. Unicidad. En cuanto al mbito de aplicacin, el SIAF es obligatorio para la administracin central y entes descentralizados y autnomos. Universalidad. Todos los aspectos de la gestin pblica vinculados a los sistemas financieros, administrativos y de control forman parte del SIAF. Por sistemas financieros, se entienden presupuesto, contabilidad patrimonial, tesorera y crdito pblico; por sistemas administrativos, personal, contratacin de bienes y servicios, administracin de bienes de uso, de materias primas, materiales y suministros; por sistemas de control, los controles interno y externo. Unidad. Adoptados los principios generales, las normas bsicas y las metodologas, stas deben ser aplicadas por todas las instituciones del sistema en los procesos de programacin, control, registro y evaluacin de su gestin. Responsabilidad. Todos los funcionarios sin distincin de jerarquas son responsables de sus actos en el ejercicio de la funcin pblica y el SIAF se debe organizar para evaluar esa obligacin. Responsabilidad (accountability). El SIAF debe estar organizado para que todos los servidores pblicos cuenten con los instrumentos necesarios para el ejercicio de la responsabilidad de sus actos, debiendo rendir cuenta en cuanto al destino de los recursos administrados y los resultados de su gestin.

Transparencia. El SIAF, a travs de la definicin de las estructuras organizacionales, funciones, sistemas, procedimientos administrativos, de los sistemas informticos de seguimiento de datos fsicos y financieros as como de la auditora interna y del control externo, otorga los instrumentos necesarios para fortalecer la transparencia en el uso de los recursos pblicos. Eficacia. El SIAF se organiza para coadyuvar en la determinacin, programacin y seguimiento de las metas que garanticen el cumplimiento de los objetivos del programa de gobierno. Eficiencia. El SIAF vigila la combinacin de los insumos mnimos necesarios para obtener que las metas definidas se cumplan en las mejores condiciones de cantidad y calidad. Economicidad. El sector pblico produce bienes y servicios a travs de relaciones insumo producto y esta combinacin debe realizarse al menor costo posible, en los aspectos vinculados a la produccin de bienes y servicios del sector pblico. En el caso peruano, durante el perodo 1997-1998 el Ministerio de Economa y Finanzas (MEF) implant el SIAF-SP en todas las Unidades Ejecutoras (UEs) del Gobierno Central y las UEs de carcter regional. Para ello se realizaron programas de entrenamiento, difusin y pruebas, adems de un importante concurso de los funcionarios de las UEs que participaron en la etapa de implementacin. Entre otras acciones, para garantizar la mencionada implantacin del sistema, se realizaron las siguientes: Desde fines de 1996, acercamiento hacia los usuarios (UEs) a travs de los residentes, que actuaban como nexo permanente. En enero de 1998, el MEF entreg 506 equipos (computador personal, mdem, impresora, estabilizador o UPS) a igual nmero de UEs. En el equipo se instalaba adems de un software general (MS Office 97), el Mdulo Visual de Registro SIAF-SP. El sistema inclua un mecanismo de correo electrnico para la transferencia de informacin. Registro automatizado paralelo en 1998, utilizando los equipos y sistemas entregados. Las UEs registraron y transmitieron ms de un milln de operaciones por un valor cercano al 50% del total del presupuesto anual, las mismas que se reflejaban en la base de datos Oracle de la sede MEF. Este registro permiti reforzar el entrenamiento, as como identificar nuevas operaciones para la Tabla de Operaciones. Un aspecto muy importante de esta etapa fue la revisin del tratamiento a las operaciones tpicas (planillas, compras, encargos, caja chica, entre otros). Personal entrenado en cada UE. A fines de 1998, antes de ponerse en marcha el sistema exista al menos una persona adecuadamente entrenada en cada UE. Progresivamente se ha incorporado un mayor nmero de funcionarios, especialmente en aquellas UEs que trabajan en red. Organizacin y puesta en marcha de la Mesa de Atencin, como centro de recepcin de llamadas de los usuarios y su derivacin a las diversas reas (Soporte, Anlisis, Contadores, Control de Calidad, Informtica).

Organizacin del Equipo de Soporte a Usuarios, con tcnicos entrenados en la instalacin del sistema, conectividad y hardware. Este grupo de trabajo cuenta con un stock de equipos y partes (PCs, UPS, discos duros, tarjetas de red), para asegurar que una UE restablezca su capacidad operativa en un plazo relativamente corto. Equipos de trabajo en la sede para revisar el tratamiento de las operaciones y la preparacin de manuales; para revisar cada versin de software y apoyar a las UEs para un adecuado registro. En la sede se cuenta adems con contadores, encargados de elaborar y dar mantenimiento a la Tabla de Operaciones; sectoristas para monitorear el trabajo de los residentes; soporte tcnico informtico, entre otros. A partir de enero de 1999, el SIAF se ha constituido en un sistema oficial de registro de las operaciones de gasto e ingreso de las UEs, sustituyendo diversos registros y reportes de la Direccin Nacional del Presupuesto Pblico (DNPP), la Direccin General de Tesoro Pblico (DGTP); y la Contadura Pblica de la Nacin (CPN). Cada mes las UEs reciben, a travs del SIAF, su Calendario de Compromisos (CALCOM) elaborado por la DNPP. Las UEs registran en el SIAF sus operaciones de gastos e ingresos, informacin que luego es transmitida al MEF para su verificacin y aprobacin. En el denominado Ciclo de Gasto las UEs registran sus operaciones (expedientes), cada una de las cuales incluye las Fases de Compromiso, Devengado y Girado, segn la siguiente secuencia: El registro del Compromiso implica el uso de un Clasificador de Gasto a nivel de Especfica, una Fuente de Financiamiento y la Meta correspondiente asociada a ese gasto. El sistema verificar si esa operacin est acorde con el CALCOM, aplicando el criterio de techo presupuestal. La UE slo puede comprometer dentro del mes de vigencia del Calendario. El registro del Devengado est asociado a la verificacin del cumplimiento de la obligacin por parte del proveedor, esto es, la entrega de bienes o la prestacin del servicio. Esta fase requiere un Compromiso previo que a su vez establece techos y otros criterios. El Devengado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Compromiso. En el caso de fondos provenientes del Tesoro Pblico, el registro del Girado requiere no slo un Devengado previo (que a su vez establece techos) sino la correspondiente Autorizacin de Giro por parte de la DGTP, que aplica el criterio de Mejor Fecha. El Girado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Devengado. La DGTP emite la autorizacin de pago de los girados (cheques, cartas rdenes) de las UEs, transmitiendo la informacin al Banco de la Nacin, el cual actualiza sus archivos con cada lote enviado, atendiendo a los beneficiarios de los girados. El registro de la Fase Pagado en la UE es procesado automticamente por el sistema, con la informacin de los cheques y cartas rdenes pagados remitida por el Banco de la Nacin. En el denominado Ciclo de Ingreso, las UEs registran las Fases de Determinado y Recaudado. Las operaciones de gastos, ingresos y otras, complementarias, son contabilizadas utilizando la Tabla de Operaciones (TO SIAF), matriz que relaciona los clasificadores presupuestales con las cuentas del Plan Contable Gubernamental. Estos registros son procesados por el sistema, permitiendo la obtencin de los estados financieros y presupuestarios exigidos por la Contadura Pblica de la Nacin para elaborar la Cuenta General de la Repblica.

En el Grfico 2.1 se presenta el flujo de informacin del SIAF-SP. Como lo reconoce el propio MEF, el SIAF ya se ha puesto en marcha, pero sujeto a continuos ajustes para lograr una mejor compatibilidad con los requerimientos de las UEs. En el caso de nuestro pas, el objetivo de integracin de procesos del Sistema de Administracin Financiera, tiene el siguiente enfoque: EL SIAF es un sistema de ejecucin, no de formulacin presupuestal ni de asignaciones (trimestral y mensual), que es otro sistema. S toma como referencia estricta el marco presupuestal y sus tablas. El SIAF ha sido diseado como una herramienta muy ligada a la gestin financiera del Tesoro Pblico en su relacin con las UEs. El registro, al nivel de las UEs, est organizado en dos partes: - Registro Administrativo (fases Compromiso, Devengado, Girado) y - Registro Contable (contabilizacin de las fases as como notas contables). A diferencia de los sistemas de otros pases, la contabilizacin no est completamente automatizada. Los productos y las ventajas del sistema pueden resumirse en lo siguiente: Mejora en la gestin financiera del Tesoro Pblico; Base de datos con informacin oportuna, confiable y con cobertura adecuada; Monitoreo por los sectores y pliegos de la ejecucin del presupuesto; Permite obtener reportes consistentes de los estados presupuestales, financieros y contables; Permite un seguimiento de la ejecucin presupuestaria en sus diferentes fases; Proporciona una visin global y permanente de la disponibilidad de los recursos financieros del Estado; Pone a disposicin de la Contadura Pblica de la Nacin, informacin para la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica; Permite la obtencin de los reportes Autodeclaradas (COA) para SUNAT; de Confrontacin de Operaciones

Pone a disposicin de la Contralora General de la Repblica informacin detallada, reduciendo los requerimientos de reportes y mejorando la capacidad de control en sus aspectos de oportunidad, cobertura y selectividad; y, Contribuye a una mejor asignacin de recursos y toma de decisiones.

Al momento de redactar el presente trabajo, se sabe que el equipo tcnico que tiene a su cargo el SIAF est desarrollando el mdulo SIAF-GL, para que sea aplicado por las municipalidades. En tal sentido, se ha previsto aplicaciones piloto para un grupo reducido de gobiernos locales para fines del 2003, amplindose el tamao del grupo durante el 2004, con el propsito de que el sistema se emplee de manera generalizada por las municipalidades provinciales del pas en el transcurso del periodo 2004-2005. El mdulo SIAF-SP actualmente en aplicacin es de gran utilidad para las UEs cuyos fondos provienen fundamentalmente del Tesoro Pblico. Se presenta ciertas dificultades en las UEs cuya parte importante de sus ingresos corresponde a sus recursos directamente recaudados (ingresos propios). Pero estos aspectos vienen siendo analizados por el equipo de trabajo del SIAF, para efectuar los ajustes que permitan un uso ms eficaz y eficiente del SIAF-SP. Adems de esos aspectos, para el desarrollo del SIAF-GL se est tomando en cuenta: (i) la particularidad de los ingresos de los gobiernos locales, que no provienen de fondos del Tesoro Pblico, sino que tienen origen en tributos propios y otras fuentes; (ii) que los topes de los gastos si bien se sujetan a las normas de gestin presupuestaria, ellos estn determinados por las propias municipalidades y no por organismo alguno del MEF.

(Fuente: USAID PER) EL SIAF... QU ES? Y CMO USARLO?

SIAF son las siglas con las que buena parte de la administracin pblica nacional y regional se refiere al Sistema Integrado de Administracin Financiera del Estado. El SIAF se ha convertido en un instrumento central en la administracin del da a da del Estado y tiene mucho que ver con las preocupaciones cotidianas de la poblacin y por cierto tambin de los gobiernos locales. A continuacin haremos una breve presentacin del SIAF, y cmo hacer uso de este instrumento tanto para la gestin pblica como para la vigilancia ciudadana.

1.- EL SIAF: UN QUIPU DE ALTA TECNOLOGA

Segn cuenta la tradicin, los antiguos peruanos desarrollaron los Quipus para registrar una serie de informaciones que les eran necesarias para la gestin del Tahuantisuyo. Los responsables de los Quipus eran los quipucamayocs, que mediante el largo y los colores de los hilos, as como la localizacin de los nudos en los mismos, podan registrar informacin clave para la gestin como: la poblacin, los diversos bienes que producan, las contribuciones que deban hacer, as como el uso de estos recursos y podan interpretar y trasmitir esa informacin. Ello en una sociedad en la que hasta donde sabemos: no se tena escritura como la conocemos ahora, ni una economa monetaria. Los mecanismos de registro y recuperacin de informacin para la gestin pblica variaron a lo largo del tiempo. El SIAF es el resultado de un largo proceso de evolucin de estos sistemas de registro y gestin de informacin. Est basado en el uso de la actual tecnologa informtica y de comunicaciones que permite manejar muy rpidamente inmensos volmenes de informacin generado en los puntos ms diversos y poner esa informacin a disposicin de distintos usuarios en casi cualquier punto del territorio nacional sonde se cuente con una computadora con conexin a INTERNET. Como hemos dicho: un Quipu de alta tecnologa. Y en este caso: a disposicin de las personas que tienen responsabilidad en la gestin pblica, pero tambin
de cualquier peruano o peruana que tenga el inters de ver que se hace con los recursos pblicos y un poquito de informacin y capacitacin para hacer uso de ella. 2.- QU INFORMACIN EST REGISTRADA EN EL SIAF? La respuesta ms simple es: Todos los gastos que hace el Estado. Sin embargo, para ser exactos debemos reconocer que todava se escapan algunosaunque dentro de poco tiempo esto ser una realidad. Debemos de tener en cuenta que el sistema tiene 5 aos, empez con algunas instituciones y ahora estn registrados en el SIAF:

Todos los gastos del sector pblico nacional lo que incluye a los ministerios, los organismos pblicos nacionales, el Congreso, el Poder Judicial, la Fiscala, la Defensora, etc. Todos los gastos de sector pblico regional: es decir los gobiernos regionales y los organismos a su cargo. Y, de manera creciente, se est incorporando al SIAF el gasto de los gobiernos locales. Ya se han incorporado los que manejan ms recursos y el resto est en camino. Sin embargo, incluso para esos municipios que aun no estn en el SIAF ya se est registrando informacin importan-te como: las transferencias que hace el gobierno nacional a todos los gobiernos locales por diversos conceptos que van por ejemplo desde el impuesto de promocin municipal, pasando por el Canon, hasta el vaso de leche. Es importante sealar que cada gasto se registra tambin un conjunto de otros datos o informacin adicional que nos permite saber para cada caso Cundo se hizo A quin se le pago Por qu concepto Quin realiz el gasto Dnde se hizo el gasto Con qu plata se pago A qu actividad o proyecto corresponde el gasto

Hasta ac podramos decir que el SIAF es muy parecido a un sistema contable pero este sistema va ms all. Por ejemplo, permite:

Tener un registro del presupuesto de cada institucin pblica de forma tal que podemos cotejar el gasto contra el presupuesto. Registrar las metas fsicas de las actividades o proyectos es decir, qu se quiere lograr con dichas actividades?, lo que nos da informacin que complementada con otras permite ver la utilidad del gasto y la efectividad del mismo. Registrar todos los pasos previos a la realizacin de cada gasto de forma tal que no se asuman compromisos que no estn presupuestados o para los cuales aun no se cuenta con los recursos financieros. Est conectado con el Banco de la Nacin y permite que los cheques SIAF nunca reboten pues a la hora de hacer el pago, ste ya est respaldado por los recursos respectivos y el Banco est informado de ello. Con toda esta informacin se arma la gran base de datos del SIAF que da a da recibe ms informacin.

Los clasificadores de ingresos y gasto Para un adecuado registro y posterior recuperacin de toda esta informacin se utiliza los clasificadores de ingresos y los clasificadores de gastos. Los clasificadores son una lista limitada de palabras y nmeros cada uno de los cuales tiene un significado preciso que permiten que las diversas instituciones y las muchas personas involucradas en el proceso identifiquen de la misma manera ingresos o gastos equivalentes. Es de-cir, que no pongamos papas como camotes y terminemos sumndolos, cuando queremos saber cuntas papas hemos usado. RECUERDE El registro de la informacin en la base de datos del SIAF es una tarea especializada. Debe ser realizada por personal calificado para tal fin y que cuente con las autorizaciones del caso. Es muy importante que ello sea as para garantizar una adecuada calidad del trabajo y seguridad de la informacin que se registra en la base. Por ello las instituciones pblicas, gobiernos regionales y locales deben seleccionar de forma adecuada el personal al que se le asigna esta tarea y evitar estar removindolo o cambindolo frecuente e innecesariamente.

OJO: Adems de diferenciar entre clasificadores de ingreso y clasificadores de gasto debemos tener presente que hay otros tipos de clasificadores, algunos se pueden aplicar tanto a los ingresos como a los gastos, pero otros se aplican slo a los ingresos o slo a los gastos. Los clasificadores funcionales programticos Son especialmente importantes ya que estos clasificadores cubren toda la gama de actividades y servicios que el Estado debe o puede brindar a la poblacin segn los mandatos establecidos en la Constitucin as como en las leyes orgnicas de las distintas dependencias pblicas, sea a nivel de gobierno nacional, regional o local. 3.- RECUPERANDO LA INFORMACIN DEL SIAF Tan importante como tener la informacin registrada es poderla recuperar. Hoy en da nadie sabe cmo recuperar la informacin que est en los quipus precolombinos que se conservan en muchos museos y como no se puede recupera esa informacin no nos es til. El SIAF, este quipu contemporneo de alta tecnologa que se usa en el Per de hoy, tiene una serie de procedimientos de bsqueda que permite recuperar toda la informacin que est almacenada en esa gran base de datos, tanto in-formacin actual, como la almacenada en estos 5 aos de vida del sistema. La informacin se puede recuperar con diverso grado de agregacin que van desde el gasto individualhasta la suma del total de los gastados del Estado por todo concepto. Esto quiere decir que podemos recuperar la informacin usando los diversos criterios que se aplican para clasificar los ingresos y los gastos. Estos criterios pueden ser usados de manera individual o combinndolos entre s, lo que permite recuperar la informacin segn las necesidades de cualquier usuario del sistema sea ste una autoridad o funcionario o cualquier ciudadano o ciudadana.

As por ejemplo, podemos saber Cunto gasto el Estado en marzo del 2004? Cunto se gasto en el 2003 para educacin?

Tambin podemos saber: Cunto de ese gasto lo hizo el Ministerio de Educacin y cunto los gobiernos regionales? O qu otros sectores del estado gastaron en educacin

Cunto gasto el Estado en un determinado departamento? Y Cunto de ese gasto lo hizo el gobierno regional y cunto las dependencias del gobierno nacional en la regin? La consulta amigable La consulta amigable es un procedimiento para recuperar la informacin del SIAF de una manera relativamente sencilla y al alcance amplios sectores de la poblacin. Forma parte del portal de transparencia econmica a cargo del Ministerio de Economa y Finanzas.

Para hacer uso de la consulta amigable se requiere tener acceso a una computadora con conexin a Internet como la que hay en cualquier cabina pblica en la gran mayora de provincias del pas. Si no se est familiarizado con esta tecnologa es bueno tener una persona a mano que nos de una ayuda, pero con un poco de prctica este problema se soluciona. En ese mismo portal usted puede conseguir informacin ms detallada de cmo hacer uso del sistema, ya que incluye un Manual de Usuario. Para f acilitar el proceso de bsqueda cada pantalla de la consulta amigable tienen en la parte inferior un conjunto de preguntas que sirven para facilitar estas tareas. En la bsqueda estas preguntas se pueden combinar de diversa manera. Por ejemplo, si usted quiere saber cuanta plata se gasta en su departamento debe empezar con la pregunta Dnde se gasta?. Y aparecer la lista alfabtica de todos los departamentos. Si adems quiere saber en el caso de Amazonas cunto de ese gasto va a la funcin educacin deber marcar Amazonas y despus el botn de la pregunta Para qu se gasta? que dice funcin RECUERDE a) Si usted no sabe que es lo que quiere averiguar el sistema tampoco se lo podr decir. Por ello, primero que nada es bueno tener en claro qu informacin estamos buscando para no perder nuestro tiempo. b) No todo lo que quiera saber del gasto pblico, lo va a poder saber a travs del sistema. La consulta amigable provee slo parte de la informacin, aunque esta parte es por cierto muy importante. As por ejemplo, a travs de la consulta amigable no podemos saber cuanto gana un maestro, pero si podemos ver cuanto se ha pagado por remuneraciones de los maestros en un determinado mes

Los programas sociales Otra de las opciones de la Consulta Amigable es que se puede tener informacin sobre los principales programas sociales En este caso, adems de la informacin sobre el presupuesto asignado se incluye informacin sobre los objetivos y los servicios que estos programas brindan, as como los departamentos donde opera, entre otros datos relevantes.

4.- LAS TRANSFERENCIAS A LOS GOBIERNOS LOCALES El SIAF ofrece informacin de los recursos que transfiere el gobierno nacional a los gobiernos locales por diversos conceptos como Canon, vaso de leche y otros. Esta informacin tambin est disponible e el portal de transparencia y le permite un seguimiento de cunto estaba presupuesta-do y cunto se va transfiriendo mes a mes por estos diversos conceptos

GUAS PARA UNA PLANIFICACIN CONCERTADA es un esfuerzo conjunto del Consejo Nacional de Descentralizacin CND, el Ministerio de Economa y Finanzas MEF, el Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social MIMDES, la Mesa de Concertacin para la Lucha contra la Pobreza MCLCP, la Asociacin Nacional de Centros ANC, CARE Per , el Programa Pro Descentralizacin PRODES, Participa Per y el Grupo Propuesta Ciudadana. El objetivo de la presente publicacin es contribuir al fortalecimiento del proceso de descentralizacin brindando informacin importante a los gobiernos locales y a la ciudadana en general, sobre temas claves de la gestin local relacionados con dicho proceso, particularmente para la elaboracin de sus Planes de Desarrollo Concertados y la formulacin y ejecucin de sus Presupuestos Participativos.

Esta publicacin ha sido realizada con el apoyo de USAID Per. El contenido de la misma corresponde a los autores y no refleja necesariamente el punto de vista de la agencia.

Concepto de SIAF

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Filosofa del Sistema Ambitos del Sistema Implantacin del Sistema Puesta en Marcha Oficial del Sistema Productos del Sistema Ventajas de la Base de Datos Flujo de Informacin

Ministerio de Economa y Finanzas SIAF - Sistema Integrado de Administracin Financiera

Filosofa del Sistema

Es importante precisar, a la luz de lo observado en otros pases, que el objetivo de integracin de procesos del Sistema de Administracin Financiera, tiene diferentes enfoques. En nuestro caso: EL SIAF es un Sistema de Ejecucin, no de Formulacin Presupuestal ni de Asignaciones (Trimestral y Mensual), que es otro Sistema. S toma como referencia estricta el Marco Presupuestal y sus Tablas. El SIAF ha sido diseado como una herramienta muy ligada a la Gestin Financiera del Tesoro Pblico en su relacin con las denominadas Unidades Ejecutoras (UEs). El registro, al nivel de las UEs, est organizado en 2 partes: * Registro Administrativo (Fases Compromiso, Devengado, Girado) y * Registro Contable (contabilizacin de las Fases as como Notas Contables). El Registro Contable requiere que, previamente, se haya realizado el Registro Administrativo. Puede realizarse inmediatamente despus de cada Fase, pero no es requisito para el registro de la Fase siguiente. A diferencia de otros sistemas, la contabilizacin no est completamente automatizada. Esto, que podra ser una desventaja, ha facilitado la implantacin pues el Contador participa en el proceso.

Ambitos del Sistema

Podemos decir que el Sistema tiene 2 mbitos claramente definidos, a saber: Registro Unico: El concepto de Registro Unico est relacionado con la simplificacin del registro de las UEs de todas sus operaciones de gastos e ingresos y el envo de informacin a los Organos Rectores: o Direccin Nacional de Presupuesto Pblico (DNPP), o Direccin General de Tesoro Pblico (DGTP); y o Contadura Pblica de la Nacin (CPN).

09/08/2010

Concepto de SIAF

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Gestin de Pagadura: (slo para las operaciones financiadas con recursos de Tesoro Pblico). Las UEs slo pueden registrar sus Girados en el SIAF cuando han recibido las Autorizaciones de Giro de parte del Tesoro Pblico. En base a estos Girados la DGTP emite las Autorizaciones de Pago, las que son transmitidas al Banco de la Nacin (BN), cuyas oficinas a nivel nacional pagan slo aquellos cheques o cartas rdenes cargadas en su Sistema, afectando recin en ese momento la cuenta principal del Tesoro Pblico. En verdad, ms all que luego tenga que intervenir el Tesoro Pblico para la Autorizacin de Pago , el Girado registrado por la UE termina en el BN, por lo que podramos decir que los equipos SIAF que operan en las UEs son como terminales del Tesoro Pblico para realizar el proceso de Pago a travs del BN.

Implantacin del Sistema

En el perodo 1997-1998 la tarea primordial del MEF ha sido la Implantacin del SIAF-SP en todas las UEs del Gobierno Central y Regiones, para cuyo logro se han realizado programas de entrenamiento, difusin y pruebas. Ha sido fundamental el nivel de credibilidad de los Usuarios en el Sistema, el mismo que se ha consolidado durante este perodo. Debe destacarse muy especialmente el enorme esfuerzo de los funcionarios de las UEs que han participado en la etapa de Implantacin. Al respecto, debemos destacar algunos elementos importantes: Coordinacin permanente con los Organos Rectores. El Sistema deba adecuarse a sus procedimientos y Normas, as como instrumentos operativos (Tablas). Acercamiento, desde fines de 1996, con los usuarios (UEs) a travs de los Residentes, nexo permanente. Registro manual paralelo en 1997. Permiti conocer el mbito de operaciones de las UEs para su adecuado tratamiento en el Sistema. Adems hizo posible un relevamiento del uso de Clasificadores Presupuestales as como operaciones contables, insumos para la primera versin de la Tabla de Operaciones. Igualmente se prest mucha atencin al tema de los documentos fuente. Se logr establecer la figura del expediente u operacin, unidad de registro del sistema. En los ltimos meses de 1997 las UEs registraron sus operaciones en una primera versin en Fox del Mdulo de Registro SIAF-SP. En enero de 1998, el MEF entreg 506 equipos (Computador Personal, Mdem, Impresora, Estabilizador o UPS) a igual nmero de UEs. El equipo tiene instalado adems de un software general (MSOffice97), el Mdulo Visual de Registro SIAF-SP. El Sistema incluye un mecanismo de correo electrnico para la transferencia de informacin. Registro automatizado paralelo en 1998, utilizando los equipos y sistemas entregados. Las UEs registraron y transmitieron ms de un milln de operaciones por un valor cercano al 50% del total del Presupuesto Anual, las mismas que se reflejaban en la Base de Datos ORACLE de la sede MEF. Este registro permiti reforzar el entrenamiento, as como identificar nuevas operaciones para la Tabla de Operaciones. Un aspecto muy importante de esta etapa fue la revisin del tratamiento a las operaciones tpicas (planillas, compras, encargos, caja chica, entre otras). Personal entrenado en cada UE. A fines de 1998, antes de ponerse en marcha el Sistema exista al menos una persona adecuadamente entrenada en cada UE. Progresivamente se ha incorporado un mayor nmero de funcionarios, especialmente en aquellas UEs que trabajan en Red. Organizacin y Puesta en Marcha de la Mesa de Atencin, como centro de recepcin de llamadas de los usuarios y su derivacin a las diversas reas (Soporte, Anlisis, Contadores, Control de Calidad, Informtica). Organizacin del Equipo de Soporte a Usuarios, con 12 tcnicos entrenados en la instalacin del Sistema, conectividad, hardware. Cuentan con un stock de equipos y partes (PCs, UPS, discos duros, tarjetas de red). Este equipo asegura que una UE restablezca su capacidad operativa en un mximo de 72 horas. Equipos de Trabajo en la Sede: o Anlisis, para revisar el tratamiento de las operaciones, preparacin de manuales;

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Concepto de SIAF

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o Control de Calidad, para revisar cada versin de software y apoyar a las UEs para un adecuado registro; o Contadores, encargados de elaborar y dar mantenimiento a la Tabla de Operaciones); o Informtica (grupos de Anlisis de Sistemas, Visual, ORACLE, Conectividad, Soporte Tcnico); o Usuarios (Sectoristas) para monitorear el trabajo de Residentes. Uno de los aspectos ms importantes del trabajo desarrollado en estos 2 aos, ha sido el dominio del aspecto logstico, especialmente en las UEs ubicadas fuera de Lima (aproximadamente 320). Los equipos de Soporte a Usuarios, Control de Calidad y Contadores han visitado todas las UEs varias veces, familiarizndose con el acceso y reforzando la vinculacin de la Sede con los Usuarios. La presencia del Residente facilit toda esta coordinacin.

Puesta en Marcha oficial del Sistema.

A partir de enero de 1999 el SIAF se ha constituido en un Sistema Oficial de registro de las operaciones de Gasto e Ingreso de las UEs, sustituyendo diversos registros y reportes de la DNPP, la DGTP y la CPN. Cada mes las UEs reciben, a travs del SIAF, su Calendario de Compromisos (CALCOM) elaborado por la DNPP. Las UEs registran en el SIAF sus operaciones de gastos e ingresos, informacin que luego es transmitida al MEF para su verificacin y aprobacin. En el Ciclo de Gasto las UEs registran sus operaciones (expedientes), cada una de las cuales incluye las Fases de Compromiso, Devengado y Girado.

* El registro del Compromiso implica el uso de un Clasificador de Gasto a nivel de Especfica, una Fuente

* * *

de Financiamiento y la Meta correspondiente asociada a ese gasto. El sistema verificar si esa operacin est acorde al CALCOM aplicando el criterio de techo presupuestal. La UE slo puede comprometer dentro del mes de vigencia del Calendario. El registro del Devengado est asociado a la verificacin del cumplimiento de la obligacin por parte del proveedor, esto es la entrega de bienes. Esta fase requiere un Compromiso previo que a su vez establece techos y otros criterios. El Devengado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Compromiso. El registro del Girado requiere no slo un Devengado previo (que a su vez establece techos) sino la correspondiente Autorizacin de Giro por parte de la DGTP, que aplica el criterio de Mejor Fecha. El Girado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Devengado. La DGTP emite la Autorizacin de Pago de los Girados (cheques, cartas rdenes) de las UEs, transmitindose al BN, quien actualiza sus archivos con cada lote enviado, atendiendo a los beneficiarios de los Girados. El registro de la Fase Pagado en la UE es procesado automticamente por el Sistema, con la informacin de los cheques y cartas rdenes pagados remitida por el BN.

En el Ciclo de Ingreso, las UEs registran las Fases de Determinado y Recaudado. Las operaciones de gastos, ingresos y otras, complementarias, son contabilizadas utilizando la Tabla de Operaciones (TO SIAF), matriz que relaciona los Clasificadores Presupuestales con los Cuentas del Plan Contable Gubernamental. Estos registros son procesados por el Sistema, permitiendo la obtencin de los Estados Financieros y Presupuestarios exigidos por el Ente Rector Contadura Pblica de la Nacin (CPN) en el marco de la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica. Cabe sealar que, 29 Pliegos (109 UEs) realizaron el Cierre Contable 1999 a travs del Mdulo Contable SIAF.

Productos del Sistema

Mejora en la Gestin Financiera del Tesoro Pblico. Base de Datos con informacin oportuna, confiable y con cobertura adecuada. Monitoreo por los Sectores y Pliegos de la Ejecucin del Presupuesto.

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Concepto de SIAF

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Ventajas de la Base de Datos

Proporciona a los Organos Rectores informacin oportuna y consistente. Permite obtener reportes consistentes de estados presupuestales, financieros y contables. Permite un seguimiento de la ejecucin presupuestaria en sus diferentes fases. Proporciona una visin global y permanente de la disponibilidad de los recursos financieros del Estado. Pone a disposicin de la CPN, informacin para la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica. Permitir la obtencin de los reportes COA para SUNAT. Pondr a disposicin de la Contralora General de la Repblica, informacin de detalle, reduciendo los requerimientos de reportes y mejorando la capacidad de Control en oportunidad, cobertura y selectividad. Contribuye a una mejor asignacin de recursos y toma de decisiones.

Flujo de Informacin
Las entidades del Sector Pblico pueden consultar los datos registrados en la Base de Datos Central del SIAF, esto segn su rea de responsabilidad y nivel de acceso (ver Diagrama): Organismos Rectores del MEF (DNPP, DGTP y CPN) Organismos Sectoriales y Pliegos. Otras instituciones usuarias de la informacin (Contralora General de la Repblica y SUNAT).

Elaborado por el Proyecto SIAF - Ministerio de Economa y Finanzas

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Fuente: Ministerio de Economa y Finanzas - MEF

GLOSARIO DE TERMINOS
Glosario SIAF-SP
Trmino Descripcin

Cadena Institucional

Estructura organizacional a la cual pertenece una Unidad Ejecutora (UE) para fines presupuestales: Sector/Pliego/Unidad Ejecutora Sector Conjunto de organismos con propsitos comunes que realizan acciones referidas a la gestin gubernamental. Para el 2001 el Clasificador Institucional ha considerado 26 Sectores. Entidad del Sector Pblico a la que se le aprueba una asignacin en el presupuesto anual para el cumplimiento de las actividades y/o proyectos a su cargo. Para el 2001 se han considerado 142 Pliegos Instancia orgnica con capacidad para desarrollar funciones administrativas y contables Es la responsable de informar sobre el avance y/o cumplimiento de las metas. Para el 2001 el nmero de UEs alcanza a 559.

Pliego

Unidad Ejecutora (UE)

Cadena Funcional

Identifica las funciones primordiales del Estado, a diferente nivel de agregacin, en las que el Gobierno aplica los recursos pblicos para lograr los objetivos nacionales. Funcin/Programa/Sub Programa/ActividadProyecto/Componente/Meta.

Funcin Programa

Nivel mximo de agregacin de las acciones del Gobierno para el cumplimiento de los deberes primordiales del Estado. Es el desagregado de la Funcin que refleja acciones interdependientes con la finalidad de alcanzar objetivos y metas finales.

Fuente de Financiamiento (FF)

Origen de los recursos pblicos que financian las acciones del Estado. Son 10 las fuentes de financiamiento.

Recursos Ordinarios (00) Canon y Sobrecanon (01) Participacin en Rentas de Aduanas (03) Contribuciones a Fondos (04)

Ingresos del Tesoro pblico provenientes de la recaudacin tributaria y otros conceptos y que constituyen fuente de financiamiento de las actividades de las UEs. Ingresos que perciben los Pliegos Presupuestarios por concepto de explotacin de los recursos naturales. Ingresos que perciben los Pliegos por las rentas recaudadas por las aduanas martimas, areas y postal del pas. Recursos provenientes de los aportes efectuados por los trabajadores de acuerdo a la normatividad vigente, as como los aportes realizados por los empleadores al rgimen de prestaciones de salud del Seguro Social del Per. Ingresos provenientes del rendimiento del Impuesto de

Fondo de

Compensacin Municipal (07) Otros Impuestos Municipales (08) Recursos Directamente Recaudados (09) Endeudamiento Interno (11) Endeudamiento Externo (12) Donaciones y Transferencias (13)

Promocin Municipal, Impuesto al Rodaje o Impuesto a las Embarcaciones de Recreo. Tributos a favor de los Gobiernos Locales: Impuesto Predial, de Alcabala, etc., cuyo cumplimiento no origina una contrapestacin directa de la Municipalidad a los contribuyentes. Ingreso generado y administrado por la UE.: Rentas de la Propiedad, Tasas, Venta de bienes Recursos provenientes de operaciones de crdito de fuente interna efectuadas por el Estado. Recursos provenientes de operaciones de crdito efectuadas por el Estado con Instituciones, organismos internacionales y gobiernos extranjeros. Recursos financieros no reembolsables recibidos por el Gobierno provenientes de agencias internacionales de desarrollo, gobiernos, instituciones y organismos internacionales, as como de otras personas naturales y jurdicas domiciliadas o no en el pas. Se consideran las transferencias provenientes de las Entidades Pblicas y Privadas sin exigencia de contraprestacin alguna.

Clasificador de Gastos Pblicos(CGP)

Organiza los gastos presupuestarios de acuerdo a los siguientes niveles: Categora de Gasto (CG), Grupo Genrico (GG), Modalidad de Aplicacin (MA), Especfica del Gasto (EG)

Categora de Gasto

Clasificacin de los gastos pblicos por grandes rubros: Gastos Corrientes, Gastos de Capital y Servicio de la Deuda.

Gastos Corrientes

Gastos para el mantenimiento u operacin de los servicios que presta el Estado. En el Clasificador de Gastos Pblicos, la Categora Gastos Corrientes se identifica con el cdigo 5. Gastos destinados al aumento de la produccin o al incremento inmediato o futuro del patrimonio del Estado. Cdigo 6 Gastos destinados al cumplimiento de las obligaciones originadas por la deuda pblica interna o externa. Cdigo 7

Gastos de Capital Servicio de la Deuda

Grupo Genrico de Gastos

Clasificacin de los gastos pblicos a un menor nivel de agregacin: Personal y Obligaciones Sociales, Obligaciones Previsionales, Bienes y Servicios, Otros Gastos Corrientes, Inversiones, Inversiones Financieras, Otros Gastos de Capital, Intereses y Cargos de la Deuda, Amortizacin de la Deuda.

Personal y Obligaciones Sociales Obligaciones Previsionales Bienes y Servicios

Gastos para el pago del personal activo y otros beneficios por el ejercicio efectivo del cargo. Comprende tambin las obligaciones de responsabilidad del empleador. Cdigo 51 Gastos para el pago de pensiones y otros beneficios a jubilados. Cdigo 52 Gastos para la adquisicin de bienes, por comisin de servicio, viticos , por servicios prestados por personas naturales o

jurdicas. Cdigo 53 Otros Gastos Corrientes Inversiones Gastos Corrientes, que no implican la contrapestacin de bienes y servicios. Cdigo 54 Gastos en ejecucin de obras, contratacin de servicios, adquisicin de inmuebles, equipos y otros relacionados. Cdigo 65 Gastos para la adquisicin de ttulos valores representativos de capital de empresas o entidades ya constituidas, cuando la operacin no importe aumento de capital. Cdigo 66 Gastos por la adquisicin de inmuebles, bienes de capital y equipamiento necesarios para el desarrollo de acciones de carcter permanente, reposicin de equipos. Cdigo 67 Gastos por el pago de intereses, comisiones y otros cargos por operaciones de crdito contratadas. Cdigo 78 Gastos por los pagos del principal y de la actualizacin monetaria o cambiaria, por operaciones de crdito contratadas. Cdigo 79

Inversiones Financieras Otros Gastos de Capital Intereses y Cargos de la Deuda Amortizacin de la Deuda

Calendario de Compromisos

Monto (techo) presupuestario mximo para comprometer gastos, autorizado a las UEs por la DNPP, a nivel de la combinacin Funcin/Programa, Fuente de Financiamiento y Grupo Genrico de Gastos.

Autorizaciones de Giro

Monto lmite para proceder al giro del cheque o emisin de Carta-Orden respecto del gasto devengado. Las Autorizaciones de Giro aprobadas por la DGTP son transmitidas por el SIAF-SP sobre la base del Devengado.

Autorizaciones de Pago

La entrega del cheque y/o la presentacin de la Carta Orden por parte de la UE est condicionada a la recepcin de la Autorizacin de Pago que ser aprobada y transmitida al Banco de la Nacin por la DGTP a travs del SIAF-SP

Fase

Etapa del ciclo de ejecucin presupuestaria.

Ciclo de Gasto

Perodo donde se realiza el flujo de egresos presupuestado por la UE.

Compromiso

Fase del ciclo del gasto donde se afecta total o parcialmente el techo presupuestal autorizado por el Calendario de Compromisos del mes Fase del ciclo del gasto donde se registra la obligacin de pago, como consecuencia del respectivo compromiso contrado. Fase del ciclo del gasto donde se cancela total o parcialmente la obligacin devengada, mediante el giro de cheques, emisin de carta orden, notas contables y/o documentos cancelatorios Tesoro Pblico. Ultima fase del ciclo de ejecucin del gasto, en la cual se extingue la obligacin contrada por la UE hasta por el monto devengado con cargo a las subcuentas bancarias de gasto

Devengado Girado

Pagado

aperturadas por el Tesoro Pblico a nombre de la UE en el Banco de la Nacin.

Sistema Integrado de Administracin Financiera para los Gobiernos Locales (SIAF-GL)1

I. FILOSOFIA Y MODULOS DEL SISTEMA. El SIAF-GL es una herramienta para ordenar la gestin administrativa de los Gobiernos Locales, simplificar sus tareas en este mbito y reducir los reportes que elaboraban as como el tiempo dedicado a la conciliacin. El Sistema recoge la normatividad vigente de cada uno de los rganos Rectores y de Control y promueve las buenas prcticas, el orden en el uso de recursos pblicos, la rendicin de cuentas y la transparencia. El SIAF-GL cuenta con los siguientes Mdulos: ! ! ! ! Presupuestario (Formulacin, Modificaciones, Asignacin Mensual); Ejecucin Presupuestal Tesorera (Administrativo); Contabilizacin de Operaciones y Elaboracin de los EE.FF para la Cuenta de la Repblica2 y Rentas - Catastro3

El Mdulo de Ejecucin Presupuestal Tesorera (Administrativo), est organizado en 2 partes, ! Registro Administrativo Fases del gasto ( Compromiso, Devengado, Girado y Pagado ) y del Ingreso ( Determinado y Recaudado ) ! Registro Contable (contabilizacin de las Fases as como registro de Notas de Contabilidad) para la obtencin de los Estados Presupuestarios y Financieros de acuerdo a los Instructivos Ns 6 y 7 de la Contadura Pblica de la Nacin (DNCP) II. AMBITOS DEL SISTEMA. Podemos decir que el Sistema tiene 3 mbitos claramente definidos, a saber:

II.1 REGISTRO UNICO.

El concepto de Registro nico est relacionado con la simplificacin del registro de los GLs de todas sus operaciones de gastos e ingresos y el envo de informacin a los rganos Rectores: # # # # Direccin Nacional de Presupuesto Pblico (DNPP), Direccin Nacional de Tesoro Pblico (DNTP), Direccin Nacional de Contabilidad Pblica (DNCP); y Direccin Nacional de Endeudamiento Pblico (DNEP)

II.2 GESTION DE PAGADURIA.

Los GLs slo pueden registrar sus Girados en el Mdulo SIAF-GL cuando la fase Devengado aparece aprobada, en el caso de las operaciones financiadas con Recursos Ordinarios, la
1 La reproduccin total o parcial de este documento est permitida, siempre que se haga de manera exacta, se mencione la fuente y no se utilice para fines comerciales 2 A diferencia de otros sistemas, la contabilizacin no est completamente automatizada. Esto, que podra ser una desventaja, ha facilitado la implantacin pues el Contador participa en el proceso. 3Incluye una ficha Catastral que consta de los siguientes formatos: Ficha Individual, Ficha Actividades Econmicas, Ficha Condominio, Ficha Bienes Comunes.

DNTP emite las Autorizaciones de Pago en base a estos girados las que son transmitidas al Banco de la Nacin (BN), cuyas oficinas a nivel nacional pagan slo aquellos Cheques o Cartas rdenes cargadas en su Sistema, afectando recin en ese momento la Cuenta Principal del Tesoro Pblico. Ver Diagrama N1. II.3 INTEGRACION. La informacin registrada en cada mdulo es compartida por uno o ms de los otros mdulos. As, el denominado Registro Administrativo (i.e. datos de una operacin de compra de un bien o un ingreso por impuesto predial) est inmediatamente a disposicin del rea Contable para proceder a su contabilizacin, que relaciona Clasificadores Presupuestarios de Gasto con el Plan Contable. El rea Contable no puede modificar los Registros Administrativos. Igual ocurre con el resumen de Caja del Mdulo de Recaudacin que genera un resumen de ingresos en el Registro Administrativo incluyendo fecha del mismo y los campos del banco y fecha de depsito de lo recaudado. III. IMPLANTACION DEL SISTEMA. III.1 OBJETIVOS DEL PROCESO DE IMPLANTACION. Implantar un sistema o mdulo, desde el punto de vista de Proyecto SIAF, significa contar con una versin de Sistema instalada en la institucin (en este caso un Gobierno Local), personal capacitado y en uso a satisfaccin del mismo. Esto supone varias fases y participacin de consultores con diferentes capacidades: Diseo y Desarrollo del Sistema, Control de Calidad, Residentes y Soporte Tcnico (incluyendo Mesa de Atencin). Este proceso de implantacin supone la realizacin de las siguientes actividades: 1. Capacitacin al personal administrativo en temas referidos a manejo presupuestal, contabilidad, tesorera y normatividad en procesos de compras y adquisiciones del Estado, entre otros; a fin de garantizar la calidad de registro SIAF. 2. Redefinicin de procedimientos bsicos del Municipio como la Asignacin Presupuestal Mensual. 3. Calendario mensual en base a un Comit de Caja, estableciendo topes de gasto de acuerdo a previsin real de ingresos. 4. Proceso crtico de migracin de datos de Rentas del sistema actual al Mdulo de Recaudacin SIAF GL. 5. Mesa de atencin en la Sede (uso de lnea 0800) para absolver consultas. 6. Apoyo de Control de Calidad in situ. 7. Soporte Tcnico para atender a los GL en la operacin del Sistema.

III.2 PROCESO DE IMPLANTACION DEL SIAF-GL. En los 3 ltimos aos se ha venido trabajando con todos los municipios: 1. A partir de mayo del 2003 el proceso de implantacin se concentr en el uso del Mdulo de Formulacin Presupuestal del SIAF-GL, para que todos los Gobiernos Locales (GLs) estuviesen en capacidad de formular su presupuesto4. 2. La cobertura ha ido creciendo desde 1,776 GLs en el 2004 hasta 1,827 GLs para el 2005 y 1,829 para el 2006, esto es 100% de cobertura. Ms all que el uso del Sistema, lo importante ha sido capacitar al personal de los GLs en el uso de la metodologa y el proceso de Formulacin de su Presupuesto, que es muy similar al utilizado por las Unidades Ejecutoras de los Gobiernos Nacional y Regional. En sta y otras tareas ha jugado un rol fundamental la presencia de los tcnicos Residentes por cada zona geogrfica de trabajo (actualmente son 72), acompaando a los funcionarios municipales en todo el proceso de implantacin y reforzando el esquema de orientacin al Usuario del Proyecto. 3. Durante el ao 2004 se logr equipar a los entonces 1829 GLs (un grupo de 320 no cuentan con electricidad y operan en locales alternos) con un set bsico (PC5, impresora, MODEM, software de comunicaciones, SIAF-GL y otras licencias de Sistema Operativo y Suite de Oficina). El contrato con el proveedor incluye mantenimiento preventivo y correctivo por 3 aos. En algunos casos (aislamiento, falta de energa y conectividad), estos equipos se han instalado en locales alternos. 4. En junio del 2005 se oficializ el uso del mdulo crtico que permite el Registro de Gastos e Ingresos y Contabilizacin. Esto, a partir de la Directiva N 013-2005-EF/77.15 Directiva de Tesorera para Gobiernos Locales correspondiente al Ao Fiscal 2005, que oficializa el uso del SIAF-GL para el registro de los Gastos e Ingresos de 606 municipios incluyendo un candado (no se paga si no se registra) para las operaciones de la Fuente de Financiamiento (FF) de Recursos Ordinarios6. Para esta FF, se opera con sub-cuentas (con abonos virtuales, no depsitos de efectivo). Se sigue manejando el esquema de Transferencias para las Fuentes de Financiamiento ms importantes; tales como Canon, FONCOMUN. En el periodo junio-diciembre del 2005 se logr un buen avance de registro por estos 606 GLs. El 100% de las operaciones de la FF Recursos Ordinarios han sido registradas oportunamente, sin afectar a un solo municipio en los Programas Vaso de Leche, Vctimas de Terrorismo o de los otros conceptos.

La Direccin Nacional del Presupuesto Pblico, publica todos los aos (desde el 2003) Directivas para que los GLs utilicen el Mdulo de Formulacin Presupuestal del SIAF-GL para registrar y transmitir sus presupuestos. 5 El contrato con el proveedor incluye mantenimiento preventivo y correctivo por 3 aos. 6 Incluye bsicamente Programas Sociales como Vaso de Leche, Provas Rural, PRONAA - Comedores, Alimentos por Trabajo, Hogares y Albergues, PRONAA - Otras Acciones Nutricionales y Asistencia Solidaria, FONCODES, Vctimas del Terrorismo e Imp. Derogados D. Leg. N 622, D.L. 25702 y 25988).

Estos 606 GLs tambin avanzaron con parte del registro de las dems FF (8 adicionales). Un grupo de 226 GLs de este grupo de 606 han presentado su Cierre Contable del 2005 (Estados Financieros, Presupuestales y Anexos) a la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica, a travs del Sistema. Para lograr este significativo logro, el municipio tuvo que registrar en el Sistema todas sus operaciones de Gasto e Ingresos del ao 2005 para todas las Fuentes de Financiamiento. 5. En el 2006 la DNTP ha emitido la Directiva N 002-2006-EF/77.15 15 Directiva de Tesorera para Gobiernos Locales correspondiente al Ao Fiscal 2006, incluyendo otros 133 GLs, pasando a 739 los GLs que estn utilizando este mdulo. Estos 739 GLs (que representan el 80% del presupuesto de todos los municipios) vienen registrando sus operaciones del 2006 en el Sistema, mostrando un nivel creciente de cobertura. Aquellos municipios que estn operando en lnea (estn realizando el registro de cada operacin en el Sistema conforme se cumple cada fase administrativa), pueden verificar el aporte del Sistema como una herramienta que contribuye al orden y su gestin administrativa-financiera. Igualmente la DNTP ha extendido el uso de subcuentas para la FF 00, para todos los 1831 municipios. 6. Si bien el SIAF-GL mantiene la filosofa y cuerpo principal del SIAF-SP, toma en cuenta el carcter autnomo de los GLs, incorporando funcionalidades tales como: Mayor flexibilidad para que realicen sus Modificaciones Presupuestales; El Calendario es preparado por cada GL (nuevamente mayor flexibilidad para modificar y trasladar montos de un mes a otro dentro de un trimestre). Se ha sugerido la conformacin de un Comit de Caja, estableciendo topes de gasto para cada mes, basado en montos reales que dispone el municipio ya sea de transferencias del MEF (montos se reciben a travs del Sistema) como los Recursos Propios, evitando emitir obligaciones que no se pueden atender; y o Aprobacin automtica de la DNTP a sus Girados para la Fuente de Recursos Ordinarios de Tesoro Pblico.
o o

7. El SIAF-GL incluye el Mdulo de Rentas-Catastro, orientado a incrementar los ingresos propios. Al respecto, se ha desarrollado una Metodologa para estandarizar el uso de Cdigos (de Predios y de Propietarios) y conceptos. Se viene trabajando con 28 Municipios Provinciales. Otros Municipios (Ferreafe y Cerro de Pasco, Puno, Beln) vienen aplicando con sus propios recursos esta Metodologa verificndose a la fecha una recuperacin de la inversin en trminos de incremento de la recaudacin. IV. ASPECTOS NORMATIVOS. 1. A partir del 29 mayo de 2003, con la Ley 27978 ...que autoriza un Crdito Suplementario en el Presupuesto a favor del Ministerio de Economa y Finanzas proveniente de Operacin de Endeudamiento externo con la Corporacin Andina de Fomento CAF destinada a financiar el Proyecto Sistema integrado de Administracin Financiera para Gobiernos Locales, se inicia el proceso de implantacin y puesta en marcha del SIAF-GL en todos los Gobiernos Locales. 2. El 28 de Noviembre de 2003 se public en el Diario Oficial El Peruano la Ley N 28112, Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico, que en su Artculo 2 seala que los Gobiernos Locales y sus respectivas entidades descentralizadas estn sujetos al cumplimiento

de dicha Ley y de las leyes, normas y directivas de los sistemas confortantes de la Administracin Financiera del Sector Pblico. 3. Con fecha 19 de marzo de 2005, la Direccin Nacional de Tesoro Pblico (DNTP) public la Directiva N 013-2005-EF/77.15 Directiva de Tesorera para Gobiernos Locales correspondiente al Ao Fiscal 2005, que oficializa el uso del SIAF-GL para el registro de los Gastos e Ingresos de 606 municipios. 4. Con fecha 4 de febrero de 2006, la Direccin Nacional de Tesoro Pblico (DNTP) public la Directiva N 002-2006-EF/77.15 15 Directiva de Tesorera para Gobiernos Locales correspondiente al Ao Fiscal 2006, que oficializa el uso del SIAF-GL para el registro de los Gastos e Ingresos de 133 municipios adicionales a los seleccionados en el 2005. 5. Con fecha 18 de Marzo de 2006 el Ministerio de Economa y Finanzas, con Resolucin Ministerial N155-2006-EF/77, establece las precisiones para la Utilizacin de Saldo de Balance en la Fuente Recursos Ordinarios para Gobiernos Locales. 6. Con fecha 22 de Marzo de 2006 la Direccin Nacional de Tesoro Publico (DNTP), public la Ley General del Sistema Nacional de Tesorera aprobada con la Ley N 28693 en el cual se establecen las Normas Generales de Tesorera. 7. Con fecha 11 de Mayo de 2006 la Direccin Nacional de Tesoro Pblico (DNTP), emiti el Comunicado Oficial N002-2006EF/77.15 en el cual se establecen fechas lmites para regularizar el proceso de Registro 2006 en el SIAF. 8. Con fecha 10 de Junio de 2006 la Direccin Nacional de Tesoro Pblico (DNTP), emiti el Comunicado Oficial N003-2006EF/77.15 sobre la extensin de Plazos para el Registro del Compromiso de acuerdo a solicitud de la Municipalidad.

V. REGISTRO SIAF. V.1 REGISTRO ADMINISTRATIVO OPERACION DE GASTO. 1. Cada mes los Gobiernos Locales generarn en el SIAF-GL, su Calendario de Compromisos que establece los topes mximos de gasto de dicho mes, para la combinacin de Genrica de Gasto, Funcin Programa y Fuente de Financiamiento. 2. Los GLs registran en el SIAF-GL sus operaciones (expedientes) del Ciclo de Gasto, cada una de las cuales incluye las fases de Compromiso, Devengado, Girado y Pagado. 2.1. El registro del Compromiso. Se selecciona el mes de ejecucin (mostrando el Sistema en la parte inferior izquierda de la pantalla) implica el uso de un(os) Clasificador(es) de Gastos a nivel de Especfica, una(s) Fuente(s) de Financiamiento y la(s) Meta(s) correspondiente(s) asociada(s) a ese gasto. El Sistema verificar si esa operacin est acorde al Calendario aplicando el criterio de techo presupuestal. El Municipio slo puede comprometer dentro del mes de vigencia del Calendario. Ver Pantalla N1

Pantalla N1

2.2. El registro del Devengado est asociado a la verificacin del cumplimiento de la obligacin por parte del proveedor, esto es la entrega del bien o prestacin del servicio. Esta fase requiere un Compromiso previo que a su vez establece techos y otros criterios. El Devengado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Compromiso (dentro del mismo ejercicio presupuestal). Ver Pantalla N2.

Pantalla N2

2.3. El registro del Girado requiere un Devengado previo, se puede proceder a extinguir, parcial o totalmente, la obligaciones contradas, hasta por el monto del devengado. El Girado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Devengado. Ver Pantalla N3.

Pantalla N3

2.4. Autorizacin de Pago de los Girados (Cheques o Cartas Ordenes de Transferencia) de los Municipios, transmitindose al BN, que procesa cada lote enviado, atendiendo a los beneficiarios de los Girados. Ver Pantalla N4.

Pantalla N4

2.5. El registro de la fase Pagado ser procesado automticamente por el Sistema cuando se utilizan Recursos Ordinarios, con la informacin de los Cheques y Cartas Ordenes pagadas, remitidas por el BN. V.2 REGISTRO ADMINISTRATIVO OPERACION DE INGRESOS. 1. En el Ciclo de Ingreso, los Municipios registran las fases de Determinado y Recaudado. Si bien el Sistema mantiene el Registro de Ingresos, era necesario la inclusin de un mdulo especfico para la administracin de los ingresos de los municipios por los conceptos de impuesto predial, alcabala, licencias y reportes contables. 2. El Mdulo de Recaudacin incluye el registro de contribuyentes, cada contribuyente con sus datos y vinculado a sus predios. Cada predio con sus datos (fuente autoavalo o catastro) lo que determina un valor de predio en base a la tasa de valor del terreno (segn ubicacin) y el tipo de construccin. Algo similar ocurre para los arbitrios. La diferencia reside en que el pago por arbitrio es por cada predio. En cambio, en el caso del impuesto predial el mdulo calcula por el acumulado de inmuebles que tiene cada contribuyente (las tasa tiene un carcter progresivo). Adicionalmente, el mdulo permite el pago de licencias y otros ingresos. Cada da el sistema genera un resumen de caja que se convierte en un registro de un expediente SIAF, fase Determinado. El Mdulo asegura integridad y consistencia con los parciales. Adems, en el registro del expediente se debe registrar luego la fase del Recaudado con las fechas tanto de la recaudacin como la de depsito en el banco. Esto es muy importante porque el Sistema cuida los recursos recaudados, los mismos que en ningn caso debieran tener otro destino que su deposito en los bancos.

El Mdulo de Catastro incluye una metodologa uniforme para el registro de informacin (fichas catastrales). V.3 REGISTRO CONTABLE. Las operaciones de gastos, ingresos y otras (complementarias), son contabilizadas utilizando la Tabla de Operaciones (TO SIAF), matriz que relaciona los Clasificadores Presupuestales con las Cuentas del Nuevo Plan Contable Gubernamental. El Mdulo Contable, permite la obtencin de los Estados Financieros y Presupuestarios exigidos por el Ente Rector, la Direccin Nacional de Contadura Pblica (DNCP), en el marco de la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica.

VI. OTROS PRODUCTOS DEL PROYECTO. ! Base de Datos con informacin oportuna, confiable y cobertura adecuada. ! Monitoreo de la Ejecucin del Presupuesto. ! Esquema de Contingencia para todos los GL que garantice intangibilidad y continuidad del Sistema. ! Transparencia en la gestin: sistema auditable que permite rendicin de cuentas a vecinos.

VII. VENTAJAS DE LA BASE DE DATOS DE GOBIERNOS LOCALES. Ver Diagrama N2 La Base de Datos de informacin de los Gobiernos Locales: ! Proporciona a los rganos Rectores informacin oportuna y consistente. ! Permite obtener reportes consistentes de Estados Presupuestales, Financieros y anexos para la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica. ! Permite un seguimiento de la ejecucin presupuestaria en sus diferentes fases. ! Proporciona una visin global y permanente de la disponibilidad de los recursos financieros de los Gobiernos Locales. ! Proporcionar a la ciudadana informacin sobre los gastos de los Gobiernos Locales.

VIII. FLUJO DE INFORMACION. Diagrama N 1: Flujo de Procesos del SIAF-GL

MUNICIPIO MEF/CND BN CPN CREDITO PUBLICO
ASUNTOS ECONOMICOS CENTRO DE CONTINGENCIA

Formula Presupuesto Anual/Mensual Presupuesto Mensual: -Vaso de Leche -Prog. Sociales Registro de la Deuda Publica Transferencia de Programas Sociales Base de datos de Municipios

Presupuesto Total

Calendario Mensual

- Cuenta General de la Republica - Organo Rector(TO) -Tratamiento Contable

Registro Mdulo Administrativo

CND -Canon -Foncomun -Aduana

GASTOS

INGRESOS

Compromiso

_ Predial _Arbitrios

Devengado

Determinado

Girado

Recaudado

Atiende Cheques y Cartas Orden a nivel Nacional (1,2)

Recibe Pagado

Conciliacion

Contabiliza Operaciones en base al registro administrativo (Tabla de Operaciones) Elaboracin de Estados Financieros

Estados y Anexos Financieros Ajustados

1. Luego abono en cuenta a proveedores y servidores 2. Luego otros bancos Diagrama N 2: SIAF Flujo de Informacin
MEF
Evaluacin Presupuesto Vaso de Leche FONCOMUN

CPN
Estados y Anexos Financieros

TESORO PUBLICO
Transferencias RO Autorizaciones

Plan Contable Tabla de Operaciones

Registro de deuda

CREDITO PUBLICO

Registro de Predios

BASE DE DATOS (Centro Centro de Contingencia) Contingencia DGAES

SUNARP
Compromisos Devengados Girados Ingresos (Recaudacin) Cheques/Cartas Ordenes

Reportes
Presupuestales Tesorera Contables

GOBIERNO LOCAL

BN

10

03/02/2006 18:23 1.
En la Versin 4.9.4 del Sistema Integrado de Administracin Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP) para el Mdulo Administrativo y Contable se han incorporado principalmente validaciones en la pantalla de Registro SIAF consistenciando las Fechas por Fase y Secuencia Fase, funciones que permitan realizar el Cierre Contable Anual a nivel UE y Pliego, y otras mejoras en diversas Opciones del Mdulo.

INTRODUCCION

2.

De acuerdo a las normas emitidas por los Entes Rectores, en la pantalla de Registro SIAF del Submdulo Aplicaciones se han incorporado los siguientes cambios: 2.1 REGISTRO DE SUBSIDIOS En virtud del Artculo 18 del Decreto de Urgencia N 002-2006 publicado el 21/01/2006 el Sistema permitir el registro de operaciones SU GASTOSUBSIDIOS as como las Devoluciones al Tesoro Pblico hasta el 31/03/2006. Despus de esta fecha, la Base de Datos del MEF rechazar este tipo de operacin mostrando el Error: 0032 TIPO DE OPERACIN ERRADO (AP), porque de acuerdo al Decreto Supremo N 1632005-EF publicado el 02/12/2005 el pago del subsidio por incapacidad temporal y maternidad se realizar directamente en la cuenta bancaria del trabajador del Sector Pblico.

REGISTRO SIAF

2.2 CONSISTENCIA DE FECHAS En adelante el Sistema consistenciar la fecha del Mes de Ejecucin con la Fecha de la Fase, entre las fechas de las Fases (Compromiso, Devengado, Girado, Rendicin, Determinado y Recaudado) y, entre las Fases (Operacin Inicial) y sus Secuencias (Anulacin, Ampliacin, Rebaja, Devolucin y, Anulacin de Devolucin). Las consistencias incorporadas en esta Versin son: Entre Mes de Ejecucin y Fase, al registrar el Compromiso se validar que corresponda al Mes de Ejecucin. Entre Fases, la fecha debe ser igual o posterior al de la Fase anterior, esto es el Devengado no podr ser anterior al Compromiso, el Girado no podr tener una fecha anterior al Devengado o al Compromiso, la fecha del Recaudado debe ser posterior o igual al Determinado. Entre la Fase y sus Secuencias, las Secuencias no podrn tener una Fecha anterior a la de su Operacin Inicial. Reasignacin, al realizar una Reasignacin se respetarn las fechas de la Fase y/o sus Secuencias.

SIAF-SP

Anulacin por Error en Registro, el Sistema tomar por defecto la misma fecha de la Fase que se est anulando por error, en el registro de los datos. Cierre Presupuestal, el Sistema comprobar que el Mes no se encuentre cerrado presupuestalmente en caso se ingrese un Compromiso y/o sus Secuencias. Slo permitir el registro de operaciones S GASTO-SIN CLASIFICADOR, TC TRANSFERENCIA ENTRE CUENTAS BANCARIAS, YC INGRESO-SIN CLASIFICADOR y, YG OPERACIN GASTO/INGRESO. Cierre Financiero, realizado el Cierre Financiero Mensual el Sistema no permitir el registro de ningn tipo de operacin.

Por lo que en caso se haya utilizado por ejemplo el mismo N de Orden de Compra-Gua de Internamiento en otro Expediente el Sistema presentar el mensaje SIAF: Documento ya fue usado en el expediente XXXXXXXXX. Aceptar.

2.3 ADJUDICACION SIN PROCESO Para las adquisiciones y contrataciones cuyos montos, sea igual o inferior a una Unidad Impositiva Tributaria (1UIT) vigente al momento de la transaccin utilizar el Cdigo 18 - ADJUDICACION SIN PROCESO para el campo Tipo de Proceso de Seleccin. Esto de acuerdo al D.S. N 083-2004PCM Texto nico Ordenado de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado, publicado el 29/11/2004.

En caso se registrara la Apertura y/o Ampliacin del Fondo para Pagos en Efectivo o Caja Chica (F C) el Sistema por defecto mostrar en Doc. A el Cdigo 049 Resolucin Administrativa, de acuerdo al Art. 40 de la Directiva de Tesorera.

2.5 VIABILIDAD EN EL SNIP A solicitud de la Direccin General de Programacin Multianual del Sector Pblico se rechazarn los Compromisos que afecten a Metas cuyo Proyecto no haya sido declarado viable en el SNIP. El mensaje de rechazo ser Error: 0275 PROYECTO NO CUENTA CON DECLARACION DE VIABILIDAD EN EL SNIP.

2.4 DOC. A DEL COMPROMISO A partir de esta Versin se validar que el mismo documento no se utilice en ms de un Expediente, esto para la fase Compromiso.

SIAF-SP

2.6 NUMERACION DEL DOC. B En el registro de la fase Girado, para el Nmero del Documento B el Sistema generar el Nmero correlativo tomando en cuenta el ao de la Fecha del Girado. Transferencia a Cuenta de Terceros - CCI (Doc. B - 081), los cuatro (4) primeros dgitos de los ocho (8) que tendr el Nmero correspondern al Ao de acuerdo a la Fecha del Girado. Adems, mostrar el Nombre/Girado de acuerdo al RUC del Proveedor y no permitir que sea modificado.

Carta Orden Electrnica (Doc. B 084), al igual que en los documentos anteriores el Sistema generar la numeracin, de acuerdo a la fecha del girado para los cuatro (4) primeros y, los cuatro (4) restantes ser un correlativo que comenzar por 5001.

Carta Orden (Doc. B - 068) De la misma manera al registrar en Doc. B el Cdigo 068 Carta Orden se verificar que los cuatro (4) primeros dgitos correspondan al Ao de acuerdo a la Fecha de Giro y los cuatro (4) restantes a un correlativo. Operaciones Sin Cheque (Doc. B 082), el nmero generado por el Sistema tendr tambin ocho (8) dgitos, los cuatro (4) primeros correspondern al Ao de acuerdo a la Fecha de Giro y los restantes a un correlativo. Por ello, si estando en el Ao 2005 se consignara en N 20040005 mostrar el mensaje: 4 primeros dgitos del Documento debe ser igual al ao 2005. Aceptar.

SIAF-SP

Girado se consign en Doc. B el Cdigo 081 Transferencia a Cuenta de Terceros (CCI). Estando en esta Opcin se activarn, en Criterios de Seleccin los campos Expediente, RUC y, Tipo de Operacin.

3. GASTOS CON CUENTA

CARGO

EN

A partir de este ao para el registro de los Gastos Bancarios, para cuyo registro se solicitaba a la Direccin Nacional del Tesoro Pblico (DNTP) la modificacin del Saldo de Calendario mostrndose el Tipo de Pago N - NOTAS DE CARGO, en adelante se realizar consignando en el Documento B del Girado el Cd. 026 Nota de Cargo.

En el caso, habiendo consignado el N del RUC del Proveedor 20352473601 se da clic en el botn .

4. FIRMAS ELECTRONICAS

Se han incorporado campos con Criterios de Seleccin, los cuales se activarn dependiendo de la Opcin, esto facilitar al Usuario la eleccin del registro en donde se consignar la firma, para enseguida dar clic en el botn . En la parte inferior se mostrar el N de RUC y Tipo de Operacin del Expediente en donde el cursor se encuentra ubicado. 4.1 TRANSFERENCIA A CUENTA DE TERCEROS (CCI) Por defecto se muestran todos los Expedientes pendientes de firma, en cuyo

Inmediatamente, slo se mostrarn los registros cuyos pagos mediante Abono en Cuenta estn pendientes de firma, correspondiente al RUC seleccionado.

SIAF-SP

4.2 OPERACIONES SIN CHEQUE Para la Firma Electrnica de los Girados con Doc. B - 082 OPERACIONES SIN CHEQUE los campos que se activarn en el rea de Criterios de Seleccin sern los mismos que para el Doc. 081, siendo el procedimiento de bsqueda similar al explicado en el punto anterior.

5.

Es un procedimiento establecido que los Gastos Devengados debidamente formalizados al 31/12/2005 permanecen en Estado V hasta su aprobacin de acuerdo a su Mejor Fecha no pudiendo ser contabilizados. 4.3 CARTA ORDEN ELECTRONICA Consignado el Nmero de Expediente en el campo Expediente y habiendo dado clic en el botn se mostrarn las Cartas Orden Electrnicas (Doc. B 084) vinculadas al Expediente solicitado. 5.1 CONTABILIZACION DE DEVENGADOS EN V Sin embargo, en esta Versin, se podrn contabilizar los Devengados en Estado V previa solicitud al SIAF, indicando el Nmero de Expediente SIAF y Monto. Como se observa en el ejemplo, se tiene un Gasto Devengado con Mejor Fecha el 22/02/2006 en Estado V.

CONTABILIZA

4.4 REGISTRO DEL CCI El Responsable de registrar su Firma Electrnica, visualizar activos los campos: RUC y CCI en el rea de Criterios de Seleccin.

No obstante, a solicitud de la UE se permitir su contabilizacin, mostrndose el Devengado de este Expediente en la Opcin Contabiliza del Submdulo Aplicaciones.

SIAF-SP

6.

A raz de la incorporacin de nuevos formatos para el Cierre Anual se ha adecuado el Sistema para que stos viajen y puedan ser consolidados por el Pliego. 6.1 PRESUPUESTAL Para realizar el Cierre Presupuestal Anual la UE deber dar Pre-Cierre al Mes de Diciembre y al Mes Cierre estando en la pantalla Control de Procesos-UE, dentro del Submdulo Procesos.

CONTROL DE PROCESOSUE

6.2 FINANCIERO Estando en la misma Pantalla Control de Procesos-UE, pestaa Financiero, Mes Cierre, la UE enviar a su Pliego el Reporte de las Obligaciones Previsionales y el de Contingencias dando clic en el Recuadro de la columna Anexos / Inf.Adic. Financiero. Estos Reportes formarn parte de la Informacin Adicional / Financieros, recientemente incorporados.

7.

Adems de los Estados Presupuestarios al cerrar el Mes de Diciembre viajarn al Pliego la Informacin Adicional/ Presupuestarios, tal como lo muestra la columna de Indicador para Envo de Informacin: Estados / Inf. Adicional Presupuestarios.

A partir de esta Versin, en la Hoja de Trabajo Presupuestal del Submdulo Procesos se podr realizar la distribucin entre Donacin y/o Transferencia de un Clasificador con monto cero (0.00), siempre que los Tipos de Recursos sean diferentes. Por ejemplo, para el Clasificador de Ingresos 421001 Saldo de Ejercicios Anteriores se tiene Monto cero (0.00), sin embargo, se muestra por corresponder a Tipos de Recurso diferentes, 0 NORMAL por 171,333,572.86 y B TRANSFERENCIAS DE ENTIDADES DIFERENTES AL GOBIERNO NACIONAL Y REGIONAL por

HOJA DE PRESUPUESTAL

TRABAJO

SIAF-SP

-171,333,572.86. Esto no repercute en la UE pero s a nivel Pliego.

Dando doble clic sobre la Cuenta se mostrar la ventana de Traslado de Saldos Histricos, para que puedan ser reclasificadas a la 331.02 Edificios, 331.03 Otras Construcciones, a cualquiera de las Subdivisionarias de la Cuenta 371 Inversiones en Servicios Pblicos y/o a la 379 Otras Obras de Servicio Pblico. Realizada la clasificacin los Totales del Debe y Haber deben coincidir, dar clic en el botn .

Cabe sealar que, en primer lugar se reclasificar por Tipo de Recurso comenzando por el monto en negativo y, luego el Clasificador.

8.

Para el Mes Cierre en la Hoja de Trabajo Contable, Opcin del Submdulo Procesos, se deber realizar la reclasificacin extracontable del saldo de la Cuenta 333 Construcciones en Curso en las Cuentas de su futuro registro definitivo, de acuerdo al Comunicado N 005-2005EF/93.01 publicado el 07/01/2006. Las Subdivisionarias de la 333 se mostrarn con el fondo en color amarillo.

HOJA DE CONTABLE

TRABAJO

En la pantalla principal para la Cuenta 333.01.01 ya no se mostrar el importe de 82,853.93, pues ste se reclasific en su totalidad a las Cuentas 331.02 y 371.02, por los importes de 25,643.82 y 37,221.43, respectivamente.

Para que este cambio se refleje en la Reclasificacin de Saldos A Valores Histricos se dar F1 para copiar el monto.

SIAF-SP

Anual) que Formatos.

agrupan

determinados

10.1 ESTADOS FINANCIEROS Teniendo la Resolucin N 031-2004EF/93.01 del Consejo Normativo de Contabilidad que resolvi suspender la realizacin del Ajuste Integral de los Estados Financieros por Efecto de Inflacin a partir del ejercicio 2005, se han adecuado los Formatos y Anexos para que slo se muestre la informacin A Valores Histricos.

9.

En las Hojas de Trabajo de la Conciliacin de Cuentas de Enlace del Submdulo Procesos se ha incorporado la columna FDO. FFAA-PN en los Anexos Ns 2 y 3 donde se mostrar y/o consignar el monto correspondiente al Tipo de Recurso F - Fondo FFAA y Polica Nacional.

CONCILIACION DE CUENTAS DE ENLACE - CCE

10.2 ANEXOS FINANCIEROS Como es de conocimiento los Anexos son editables, sin embargo al Guardar cambios el Sistema validar la consistencia de la informacin cruzando los montos con los correspondientes al Asiento de Apertura, el Balance Constructivo (HT-1) y los Estados Financieros. Los Anexos Financieros se mostrarn A Valores Histricos.

10.

Se ha reestructurado la presentacin de la Informacin Anual y, adecuado los Formatos del Cierre Contable de acuerdo a la Resolucin de Contadura N 1892005-EF/93.01 Autorizan adecuacin de Formatos y Anexos del Instructivo N 232004-EF/93.11 Cierre Contable y Presentacin de Informacin para la Cuenta General de la Repblica, publicada el 17/10/2005. En el Submdulo Reportes Opcin Contables / Informacin Anual, para el Cierre Contable encontraremos pestaas (Estados Financieros, Anexos Financieros, Estados Presupuestarios e Informacin

INFORMACION ANUAL-UE

10.3 ESTADOS PRESUPUESTARIOS En los Estados Presupuestarios no se han incorporado mayores cambios.

SIAF-SP

En la Opcin Presupuestarios se encontrarn los nuevos Formatos (PI-1, PI-2 y PI-3) y los que se presentan desde el ao pasado (GS-1, GS-2 y GS-3).

Estado de Ejecucin del Presupuesto de Ingresos y Gastos (EP-1) Al igual que en la Informacin Mensual, para las Fuentes de Financiamiento Recursos Ordinarios (FF-00) y Recursos Ordinarios para Gobiernos Regionales (FF16), el Sistema copiar el Monto Total de Gastos para el Ingreso.

11.

El procedimiento para que el Pliego visualice y consolide la informacin transmitida por sus UEs no ha cambiado. 11.1 PRESUPUESTAL Estando en la pantalla Control de Procesos-Pliego el Pliego visualizar el estado de la informacin enviada por su(s) UE(s), luego de efectuada la opcin Transferir Estados y Anexos Financieros. Ubicando el cursor en el Mes de Diciembre dar clic en el botn . , para visualizar la informacin enviada por sus UEs antes de proceder a su Consolidacin.

CONTROL DE PROCESOSPLIEGO

. . . 10.4 INFORMACIN ADICIONAL En esta Versin se han incorporado Otros Anexos (Obligaciones Previsionales, Contingencias y la referente a la Informacin sobre Proyectos de Inversin, Metas Fsicas y Gasto Social) y, se han adecuado los Formatos y Anexos de acuerdo a la Resolucin de Contadura N 189-2005-EF/93.01. En la pestaa Informacin Adicional Opcin Financieros se encontrarn los Anexos Obligaciones Previsionales y las Contingencias.

La Informacin Adicional/Presupuestarios, registrada por la UE ser recibida por el Pliego con el indicador S en la columna Estados/Inf. Adicional Presupuestarios en el Mes de Diciembre.

SIAF-SP

Sin embargo, slo se visualizar la informacin una vez que el Pliego haya efectuado la opcin Consolida Estados Presupuestarios en el Mes de Cierre, mostrndose dentro del Submdulo Reportes Opcin Informacin Anual. 11.2 FINANCIERO Habiendo recibido como Pliego la informacin de su(s) UE(s) y, estando en la pantalla de Control de Procesos-Pliego, el Pliego se ubicar en el Mes de Diciembre y dar clic en el botn . .

Asimismo, estando en la pantalla de Control de Procesos-Pliego, al ubicar el cursor en el Mes Cierre, el Pliego podr remitir a la DNCP la Informacin Adicional marcando el recuadro de la columna Anexos/Inf. Adicional Financiero una vez que se haya realizado el Cierre de dicho mes.

12.

Entonces se mostrar la relacin de UEs pertenecientes al Pliego, el estado de la informacin, es decir, si se realiz el Cierre y, si el tipo de informacin transmitida incluye a la Informacin Adicional. Esto antes que el Pliego d Consolidar Estados Financieros y/o Anexos Financieros. Es tambin en esta pantalla que el Pliego podr Cancelar el Cierre a su(s) UE(s).

Tambin se ha reestructurado la presentacin del Submdulo Reportes Opcin Informacin Anual, mostrando los Reportes agrupados en la pestaa de Estados Financieros, Anexos Financieros, Estados Presupuestarios e Informacin Adicional. Como Pliego podr visualizar la informacin Consolidada a nivel de Pliego y/o la de cada una de sus UEs. 12.1 ESTADOS FINANCIEROS Los Pliegos de los Gobiernos Nacional y Regional recibirn mediante una Transferencia de Estados y Anexos Financieros los Saldos correspondientes al 31/12/2004 del F-1 y F-2.

INFORMACIN ANUAL

10

SIAF-SP

12.2 ANEXOS FINANCIEROS Al igual que los Estados Financieros, los Anexos se mostrarn slo A Valores Histricos.

12.4 INFORMACION ADICIONAL El Pliego podr visualizar la Informacin Adicional tanto el Financiero como el Presupuestario registrada por sus UEs, adems de otros que deben ser registrados como Pliego.

12.3 ESTADOS PRESUPUESTARIOS Los cambios incorporados a nivel UE tambin se encuentran en el Pliego. 13.4.1. Financieros Luego de ejecutar la opcin Consolidar los Anexos Financieros En el Mes Cierre, el Pliego visualizar la informacin correspondiente a las Obligaciones Previsionales y Contingencias, ya sea Consolidado a Nivel Pliego o de cada una de sus UEs. Operaciones Recprocas entre Entidades del Sector Pblico Adems de las Obligaciones Previsionales y Contingencias, el Pliego deber registrar las Operaciones Recprocas entre Entidades del Sector Pblico.

Estado de Ejecucin del Presupuesto de Ingresos y Gastos (EP-1) A diferencia del ejercicio anterior este Reporte mostrar el Cdigo de los diferentes niveles del Clasificador de Ingresos y Gastos.

SIAF-SP

11

13.4.2. Presupuestarios La informacin del Gasto Social (GS) que es presentada por los Pliegos desde el ejercicio 2004, ser registrada a partir del Ejercicio 2005 en el SIAF-SP. Una vez que el Pliego Consolide Anexos Presupuestarios en el Mes Cierre podr visualizar la informacin del PI-1, PI-2, PI3, GS-1, GS-2 y, GS-3, tanto a nivel Consolidado como el de cada una de sus UEs.

Cabe sealar que, el Pliego deber registrar la informacin correspondiente a la Programacin del Presupuesto de Gastos-Ejecucin, Programacin del Presupuesto de Ingresos-Ejecucin, Clasificacin Funcional y Distribucin Geogrfica del Gasto. Todas estas son Hojas de Trabajo y deben ser llenadas por el Pliego.

12

SIAF-SP

21/06/2006 16:52 INTRODUCCIN

En la Versin 4.9.5 del 08/06/2006 del Sistema Integrado de Administracin Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP) se han agregado cambios y mejoras en el Mdulo Administrativo (PresupuestalFinanciero) como la Redistribucin del Medio de Pago en los Saldos de Calendario, la reclasificacin extracontable en la Hoja de Trabajo de la Cuenta 333 Construcciones en Curso de acuerdo al Comunicado N 005-2005EF/93.01 de la DNCP, la adecuacin de la Cuenta 833 entre otros.

2.2

En esta Versin se ha inactivado la Modalidad de Compra PN LEY N 27060 PRONA, debiendo seleccionar OM en caso la compra no se realice a travs de lo normado por CONSUCODE.

Modalidad de Compra

1.

En la pantalla de Registro SIAF se han depurado y adecuado los Tipos de Operacin, Modalidades de Compra y Tipos de Procesos de Seleccin de acuerdo a lo normado por los Entes Rectores.

REGISTRO SIAF

2.3

Modalidad de Compra

2.1

Se inactiva el Tipo de Operacin CF CARTA FIANZA de la Tabla de Ayuda.

Tipo de Operacin CF

De la Tabla Ayuda: Procesos de Seleccin se han inactivado las siguientes: 05 - ADJUDICACION DE MENOR CUANTIA POR DECLARACION DE DESIERTO, 12 - ADJUDICACION DE MENOR CUANTIA PARA CONTRATACION DE EXPERTOS INDEPENDIENTES, 13 - ADJUDICACION DE MENOR CUANTIA A TRABAJAR URBANO, 15 SISTEMA INTERNACIONAL DE EVALUACION DE PROCESOS y, 16 BOLSA DE PRODUCTOS.

SIAF-SP

2.4

A solicitud de la Direccin Nacional del Presupuesto Pblico (DNPP), la Base de Datos del MEF rechazar los Compromisos cuando el Proyecto utilizado no pertenezca a la UE. El Compromiso regresar rechazado con el mensaje de Error: 0286 PROYECTO NO CORRESPONDE A LA ENTIDAD.

Validacin del Proyecto

Mientras que, para las otras FF / TR (que no viajan al banco), luego de activar del Men Contextual la Opcin Anulacin, en la pantalla de Generacin de Operaciones el campo se encontrar activo y se podr consignar el Check en el recuadro.

2.5

Un Girado no puede ser Anulado por Error en Registro cuando la Fuente de Financiamiento y Tipo de Recurso son administrados por el Tesoro Pblico, es decir, la informacin viaja al Banco. Por ello, si se tratara de un Girado con FF y TR que viaja al banco, al activar del Men Contextual la Opcin de Anulacin (dando clic en el botn derecho del mouse con el cursor ubicado en la fase Girado) en la pantalla de Generacin de Operaciones se mostrar inactivo el campo , permitiendo modificar slo los datos del Documento A (Cdigo, Serie, Nmero y Fecha).

Anulacin de Girados por Error en Registro

Al registrar el Recaudado de las operaciones YT - INGRESOS TRANSFERENCIA e YV - IGV REBAJA INGRESOS X PAGO A SUNAT mostrar por defecto en Documento A el Cd. 009 Comprobantes de Pago (emitido por la UE), pudiendo ser modificado.

2.6

Operaciones YT e YV

Asimismo, mostrar por defecto la misma Fecha y Monto del Documento A de la Fase, en Documento B.

SIAF-SP

Primer registro Registro siguiente Deshacer cambios Cerrar

Guardar cambios Nuevo registro

2.7

Puesto que en esta Versin se ha reestructurado el Mdulo de Control del Pago de Planillas y de los Servicios No Personales (MCPP-SNP), al girar con Doc. B 084-Carta Orden Electrnica, el Sistema validar que la persona se encuentre ingresada en el Registro de Datos Laborales en Estado Alta y Estado de Envo A.

Validacin de Girados con Carta Orden Electrnica

ltimo registro Registro anterior

Para realizar la Redistribucin del Medio de Pago se solicitar primero un Nuevo registro, mostrndose la pantalla en blanco con un nmero de Nota, en el caso 0022.

2.8

Las UEs podrn modificar los datos del Tipo de Pago y Tipo de Recurso, campos del Medio de Pago de su Calendario y, transmitirlo a la DNTP para su aprobacin, ingresando a la Opcin Calendario / Redistribucin del Medio de Pago del Submdulo Aplicaciones.

Redistribucin del Medio de Pago

Enseguida se consignarn el Mes de Ejecucin y la Fuente de Financiamiento, en el caso 06 Junio y la FF 00, contando para ambos campos con la Tabla de Ayuda (tecla F1).

Al ingresar a la pantalla Redistribucin del Medio de Pago - 2006 se muestra una Barra de Herramientas que cuenta con iconos que permiten realizar las funciones que a continuacin se describen:

SIAF-SP

A continuacin, ubicar el cursor en la lnea de la combinacin: Funcin / Programa / Genrica / Medio de Pago, del rea de Saldos de Calendario y, activar del Men Contextual la opcin Mover a Por Distribuir.

Se puede redistribuir el Total del Saldo del Calendario o parte de ste. En el caso, para el TP-E y TR-0, se consigna el Monto (S/. 474 435.15) y, activando nuevamente del Men Contextual la Opcin Distribuir se ingresarn los datos del nuevo TP o TR.

La combinacin seleccionada se mostrar en el rea Por Distribuir. Estando en el rea Distribucin activar del Men Contextual la Opcin Distribuir y consignar el Cdigo del Tipo de Pago (TP), Tipo de Recurso (TR) y Monto.

En el caso, el Saldo de S/. 64.85 se distribuye en el TP-N y TR-0, mostrndose en la columna Trasladado el mismo importe que en el Calendario.

Para los campos TP y TR se cuenta con la Tabla Ayuda (tecla F1).

Puesto que, se encuentra con Estado de Envo Pendiente, para habilitarlo para el envo dar clic en el botn .

SIAF-SP

Estando el registro (Nota 0022) con Estado de Envo Habilitado se realiza la Transferencia de Datos para que viaje y sea aprobado por la DNTP.

3.

2.

De acuerdo al MEMORANDO N 121 2005-EF/93.11 de la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica (DNCP) se ha desagregado en el Plan Contable y en la Tabla de Operaciones la Cuenta 833 Ingresos Diversos de Ejercicios Anteriores en: 833.01 Tesoro Pblico 833.02 Otros Ingresos Diversos de Ejercicios Anteriores Para la contabilizacin de los Pagados en el 2006 cuyas fases anteriores (Compromiso, Devengado y Girado) se hayan registrado en el ejercicio 2005 se abonar a la Cuenta 833.01. Las devoluciones de gastos del 2006 (tanto el ingreso a Caja como el Depsito en el Banco) y, cuyas fases anteriores (Compromiso, Devengado, Girado y Pagado) se hayan registrado en ejercicios anteriores se abonar a la Cuenta 833.02. Asimismo, se adecuar el Saldo de la Cuenta 833 ingresando una Nota de Contabilidad utilizando el Cdigo CC 100000-018 de la Tabla de Operaciones.

INCLUSIN DE CUENTAS EN EL NUEVO PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL

Puesto que, para la Informacin Mensual tambin se debe realizar la reclasificacin extracontable del saldo de la Cuenta 333 Construcciones en Curso, de acuerdo al Comunicado N 005-2005 EF/93.01 publicado el 07/01/2006 se ha incorporado en la Hoja de Trabajo Contable, Opcin del Submdulo Procesos los procesos que permiten su registro. Las Subdivisionarias de la Cuenta 333 se muestran con el fondo en color amarillo, debiendo dar doble clic sobre una de stas.

HOJA DE TRABAJO CONTABLE

Estando en la ventana de Traslado de Saldos Histricos, la UE puede reclasificar el Saldo de la 331.02 - Edificios y 331.03 - Otras Construcciones a cualquiera de las Subdivisionarias de la Cuenta 371 - Inversiones en Servicios Pblicos y/o a la 379 - Otras Obras de Servicio Pblico. Se traslada con F1 los importes que se van ha reclasificar y, se digitan los

SIAF-SP

montos en las Cuentas a donde se trasladarn.

el importe (los S/. 104,600.00), pues ste se reclasific en su totalidad a la cuenta 371.06 Hospitales.

El Sistema no permite continuar si la reclasificacin de los Montos del Debe y Haber de la columna Montos Trasladados no coinciden.

En las Cuentas a las que se realiz el traslado, como a la 371.06 Hospitales, se mostrar en Saldos a Valores Histricos y Traslados lo reclasificado (S/. 104,600.00) y dar F1 para que se copie este monto en la columna de Reclasificacin de Saldos a Valores Histricos.

Realizada la reclasificacin dar clic en el botn .

4.

PROGRAMACIN Y EJECUCIN DE GASTOS

En el Mdulo de Procesos Presupusetarios (MPP) se ha incorporado en el Submdulo Reportes, Opcin Programacin Presupuestal / Programacin y Ejecucin de Gastos.

En la pantalla principal, para las Cuentas reclasificadas como en la 333.01.01 Para Uso de la Entidad, ya no se mostrar

SIAF-SP

El Reporte muestra el Presupuesto Institucional Modificado (PIM), la Ejecucin Presupuestal (hasta el mes anterior de la fecha en que se genera el Reporte) y la Programacin Anual (desde el mes actual al mes de diciembre), esta comparacin permite conocer los Saldos Disponibles del Marco Presupuestal a la fecha de emisin del Reporte.

Un reporte generado el 08 de junio del 2006, presentara lo siguiente: PIM: Actualizado al 08 de Junio Ejecucin: De enero a mayo (al mes anterior de la generacin del reporte) Programacin: De Junio a Diciembre

SIAF-SP

31/01/2006 13:00
1. INTRODUCCIN

La Versin 4.9.4 del Sistema Integrado de Administracin Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP) incorpora cambios en el Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP) de acuerdo a lo normado por la Direccin Nacional del Presupuesto Pblico (DNPP). Los cambios tienen incidencia en la Actualizacin de Cadenas de Gasto, Programacin de Gastos, Programacin de Ingresos, Notas de Modificacin Presupuestal, Control de la Programacin y Asignacin y, en los Reportes como Unidad Ejecutora y Pliego. 3. A continuacin, se detalla cada uno de los cambios que incorpora esta Versin: ACTUALIZACION DE CADENAS DE GASTO

A NIVEL UE:
2. CREACION DE META PRESUPUESTAL / MODIFICACION DE DATOS DE LA META PRESUPUESTAL

Para el ao 2006 ya no se registrarn las Sub- Fuentes para la Fuente de Financiamiento Donaciones y Transferencias (FF-13).

Al Crear y/o Modificar Metas, el Sistema validar que los datos de la nueva meta y/o la modificada no sean iguales a los de una meta existente.

Por lo tanto, al seleccionar un Clasificador de Gastos asociado a una Secuencia Funcional con esta Fuente de Financiamiento no se mostrar la ventana en donde se seleccionaba la Sub- Fuente.

Por lo que si coincidieran los datos de una Cadena Funcional nueva o la modificacin con una existente se mostrar el mensaje: Cadena ya registrada. Dar Aceptar.

4.

PROGRAMACION DE GASTOS

SIAF-MPP

La Programacin de Gastos se realizar de forma mensual, dando al Usuario la oportunidad de efectuarlo de forma peridica. De esta manera se podr ajustar la Programacin de Gastos en cualquier momento, incluso modificarla en aquellos meses que tienen Calendario de Compromisos. El Saldo por Programar es el PIM Anual menos la Ejecucin del(los) mes(es) cerrado(s) menos lo Programado. Esto se muestra en el rea de Control Presupuestal FF / Genrica.

Al igual que en la Programacin de Gastos, la Programacin de Ingresos se realizar tambin de forma mensual, dando la oportunidad al Usuario de actualizarlo de forma peridica.

La pantalla automticamente bloquear el(los) mes(es) cerrado(s), reemplazando la Programacin por la Ejecucin de ingresos en estos meses. De esta manera, las UEs podrn modificar su Programacin de Gastos e Ingresos en cualquier momento. La DNPP tomar la Programacin de las UEs el da 15 del mes anterior al inicio de un Trimestre para la Asignacin Trimestral del Pliego.

6.

NOTA DE MODIFICACION PRESUPUESTAL (Tipo: 004 Crdito Presupuestal y Anulaciones entre Ejecutoras)

La Creacin de Notas de Modificacin Presupuestal de Tipo 004 permitir al Usuario registrar modificaciones sobre el marco presupuestal de gastos, sin considerar modificaciones de ingresos, la informacin de los ingresos ser opcional.

La pantalla automticamente bloquear el Mes o Meses cerrados, reemplazando la Programacin por la Ejecucin de Gastos de estos Meses. No se puede ingresar una Programacin de Gastos menor a la Ejecucin realizada, durante el Mes de Ejecucin an no cerrado. 7. Al dar clic en el icono Copia montos , se copiarn automticamente para TODOS los Meses (a excepcin de los meses cerrados), los montos de la columna Aprobacin a la columna de Ejecucin/Programacin. PROGRAMACION

Una vez culminado el proceso de Programacin Mensual y/o su Actualizacin proceder a ingresar al Submdulo Procesos, Opcin Programacin/Asignacin para el envi de la informacin.

5.

PROGRAMACION DE INGRESOS

SIAF-MPP IAF-MPP

Si la Programacin de Gasto supera el Saldo Por Programar (a nivel FF y Grupo Genrico), se mostrarn las Cadenas de Gasto, donde se ha registrado una menor Programacin de Gasto que la Ejecucin realizada. Para el proceso de envo el Usuario dar clic en derecho del mouse estando el cursor ubicado en la lnea Programacin de Gastos e Ingresos, se apreciar el Men Contextual con la Opcin Habilitar Envi, si se habilita por segunda o ms veces la Opcin se mostrar como Habilitar Reenvi. No existe un proceso de Cierre de Programacin, sino un proceso de actualizacin permanente y, transmisin al Pliego y a la DNPP. De ser este el caso, en la pantalla Control de Procesos UE se mostrar en la parte inferior una ventana con el Mes, Fuente de Financiamiento, Secuencia Funcional, Clasificador de Gasto y los Montos de la Programacin y Ejecucin con el mensaje: La Programacin debe ser = > a la ejecucin del mes. El usuario deber ajustar o rehacer la Programacin Presupuestal. Este control permitir que el Usuario cuente con un saldo real para la programacin de los meses posteriores. En este sentido, la programacin debe al menos ser igual o mayor a la Ejecucin.

Dependiendo de la necesidad de informar, el Usuario podr hacer uso de la Opcin de envi las veces que estime necesario. El Sistema permitir realizar el envi de informacin siempre que, no sobrepase al Saldo del Marco Presupuestal. Por lo que al sobrepasar el Saldo del Marco Presupuestal al Habilitar para Envo o Reenvo se mostrar el mensaje: Programacin supera Marco disponible.

8.

REPORTES

8.1 PROGRAMACION DE INGRESOS El Reporte muestra la Programacin de Ingresos registrada en la opcin Aplicaciones / Programacin de Ingresos, si la programacin sufriera variaciones de actualizaciones por parte del Usuario el Reporte mostrar el ltimo cambio.

El Usuario deber ajustar o rehacer la Programacin Presupuestal.

SIAF-MPP

Dentro del Submdulo Reportes, Opcin Modificacin Presupuestal para el Reporte de Notas de Modificacin Presupuestal, se han incluido las mismas opciones que para la Solicitud de Ampliacin de Calendario en la ventana de Criterios de Seleccin. Se contar con las alternativas de elegir el nivel de la Cadena Funcional o del Clasificador del Gasto, que permiten al Usuario acceder a una nota de modificacin presupuestal a la medida de su necesidad. Los criterios de desagregacin del Reporte son los mismos de la Versin anterior. 8.2 PROGRAMACION DE GASTOS El Reporte muestra la Programacin de Gasto registrada en la opcin Aplicaciones / Programacin de Gasto, si la Programacin sufriera variaciones de actualizaciones por parte del Usuario el Reporte mostrar el ltimo cambio.

A NIVEL PLIEGO
9. CONTROL DE PROCESOS

En esta Versin en el ambiente de Pliego en el Submdulo Procesos Opcin Control de Procesos ya no se mostrarn los Trimestres.

8.3

SOLICITUD DE AMPLIACION DE CALENDARIO En la Opcin Calendario de Compromisos para el Reporte de Solicitud de Ampliacin de Calendario, en la ventana de Criterios de Seleccin se ha incorporado la Opcin Agrupado por: contando con las alternativas de seleccionar niveles de la Cadena Funcional y del Clasificador del Gasto. Permitiendo el acceso a una Nota de Solicitud de Ampliacin a la medida de la necesidad del Usuario.

Estando en la pestaa Programacin se visualizar la fecha en que cada UE envi su Programacin de Ingresos y Gastos al Pliego.

10. 8.4 NOTAS DE PRESUPUESTAL MODIFICACION

REPORTES

Se ha incorporado la Opcin Aprobacin de Calendario de Compromisos Gobiernos

SIAF-MPP

Regionales del Submdulo Reportes (se mostrar slo en los Pliegos de los Gobiernos Regionales), que cuenta con dos Anexos. 10.1 ANEXO A LA RESOLUCION DE APROBACION DE CALENDARIO INICIAL Este Anexo se adjuntar a la Resolucin de Aprobacin de Calendario Inicial, el cual se obtiene de la Distribucin de la Asignacin Trimestral realizada por la UE.

10.2 ANEXO A LA RESOLUCION DE APROBACION DE AMPLIACION DE CALENDARIO Este otro Anexo se adjuntar a la Resolucin de Aprobacin de Ampliacin de Calendario. Este Reporte se solicita por Mes, seleccionado la Resolucin de Aprobacin de Ampliacin de Calendario.

SIAF-MPP

08/01/2009 05:35 p.m. I. INTRODUCCIN

Con el fin de preparar los diversos Mdulos del Sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF) a lo dispuesto en la Resolucin Directoral N 045-2008-EF/76 Aprueban nuevos Clasificadores de Ingresos y Gastos a ser utilizados en las diferentes operaciones del Sector Pblico durante las Etapas del Proceso Presupuestario, en la Versin 8.9.0 del 16/12/2008 se incorpora como principal cambio en las pantallas de Registro, Procesos, Consultas y Reportes. En la pantalla Perfil de Usuario se encontrar(n) el(los) Usuario(s) existente(s), ubicando el cursor en uno de ellos se podr Modificar datos o Eliminar . Usuarios. Para crear un Usuario dar clic en Nuevo . .

II. PERFIL DE USUARIO

Para dar acceso a los diversos Mdulos del Sistema con esta Versin se deber actualizar los datos de los Usuarios o crear nuevos Usuarios. Por ende, el Administrador del Sistema consignar en el campo Usuario SIAFSEGURIDAD y su respectiva Clave para poder ingresar al ambiente Perfil de Usuarios.

Como datos obligatorios se ingresar el cdigo de Usuario, los Nombres y los Apellidos, siendo los dems datos opcionales.

Estando en el Submdulo Registro ubicar la Opcin Perfil de Usuarios.

Encontraremos tres (3) recuadros, a los que se dar Check en caso el Usuario sea el responsable.

Supervisor, ser la persona responsable de realizar la transmisin. Por ende,

Mdulo Administrativo Versin 8.9.0

tiene la facultad de Habilitar para Envo los registros. Contable Financiero, encargado de realizar el Pre-Cierre y Cierre Financiero. Contable Presupuestal, encargado de realizar el Pre-Cierre y Cierre Presupuestal.

A continuacin, deber dar un check en el recuadro que antepone al(los) Submdulo(s) o a determinada(s) Opcin(es).

El Cdigo de Usuario y Clave ser el mismo, ste ltimo podr ser modificado ingresando al Submdulo Utilitarios Opcin Clave de Acceso estando en cualquiera de los Mdulos del SIAF.

Se puede dar acceso a ms de un Mdulo.

Al iniciar un nuevo Ao de Ejecucin el Administrador del Sistema deber dar al(los) Usuario(s) el acceso al(los) Mdulo(s) y su(s) Opcin(es).

Luego, dar clic en Guardar . Y, Aceptar el Aviso que presenta el Sistema.

III. MDULO ADMINISTRATIVO

Para ingresar al Mdulo Administrativo consignar el cdigo de Usuario y Clave para seleccionar en el caso el Mdulo Administrativo - Ejecutora.

III.1
Entonces, en la pantalla Perfil de Usuario se mostrar el registro del Usuario creado con los respectivos datos.

REGISTRO SIAF

Como consecuencia del cambio de estructura en el Clasificador algunas opciones han sufrido modificaciones.

Mdulo Administrativo Versin 8.9.0

La nueva estructura de los Clasificadores de Gastos e Ingresos para el 2009 es el siguiente: Nivel Tipo de Transaccin Genrica Subgenrica Especfica Dgitos X X XX XX

Dar, clic en

XX XX

III.1.1.

GASTOS

En el Mdulo Administrativo del SIAF al registrar la ejecucin en un Expediente del 2008, como consecuencia de las normas vigentes se incorporan los siguientes cambios: III.1.1.1. CLASIFICADOR DE GASTOS Como consecuencia del cambio de la estructura del Clasificador la pantalla de Registro SIAF del Submdulo Registro presentar la ventana Clasificador de Gasto.

Activar del Men Contextual (dando clic en el botn derecho del Mouse) la Opcin Insertar meta.

Para Operaciones Sin Afectacin Presupuestal, habiendo seleccionado para la Categora 0 CONTROL se abrir la Tabla de Ayuda de donde se seleccionar una Divisionaria o Secuencial.

Se ingresar el Cdigo de cada uno de los niveles del Clasificador o se podr hacer uso de la Tabla de Ayuda, utilizando la tecla F1 con el cursor ubicado en un determinado nivel.

Luego, dar clic en el botn

Mdulo Administrativo Versin 8.9.0

Continuar con el registro activando del Men Contextual la Opcin Insertar meta.

III.1.1.2. SALDOS DE CALENDARIO A partir del 2009 el control de los Saldos de Calendario tendr como techo: Rubro Categora de Gasto Genrica Medio de Pago (Tipo de Pago / Tipo de Recurso / Tipo de Compromiso)

Para el Ao de Ejecucin 2009 el procedimiento de registro del Clasificador de Gasto y la Meta es similar, la nica diferencia es que la ventana Clasificador de Gasto mostrar los niveles de la nueva estructura.

III.1.1.3. CADENA FUNCIONAL Adems, para el Ao 2009 se notar que tambin ha cambiado la estructura de la Cadena Funcional mostrando los siguientes niveles: Funcin Programa Funcional Subprograma Funcional Programa Actividad/Proyecto Componente Meta

Con el cursor ubicado en determinado nivel consignar el Cdigo o realizar la bsqueda haciendo uso de la Tabla de Ayuda.

Mdulo Administrativo Versin 8.9.0

III.1.2.

INGRESOS

Luego, con el cursor ubicado en la columna Monto ingresar el dato.

El cambio en la estructura en los Clasificadores influye tambin en el registro de operaciones de Ingresos.

III.1.1.4. CLASIFICADOR DE INGRESOS En la ejecucin 2008 al momento de consignar el Clasificador se mostrar la ventana Clasificador de Ingreso.

En Operaciones Sin Afectacin Presupuestal el procedimiento para Ingresos es el mismo que para Gastos. Habiendo consignado o seleccionado para la Clase 0 CONTROL se mostrar la Tabla de Ayuda.

Al igual que para el Clasificador de Gastos, consignar el Cdigo de cada uno de los niveles o hacer uso de la Tabla de Ayuda.

Seleccionado la Divisionaria o Secuencial dar clic en .

Teniendo el Clasificador de Ingresos dar clic en .

Continuar con el registro ingresando el Monto.

Mdulo Administrativo Versin 8.9.0

III.4

REPORTES

En los diversos Reportes para el Ao 2009 en los que se presenta la informacin a nivel Clasificador de Gastos, Clasificador de Ingresos y/o Cadena Funcional se mostrarn con la nueva estructura. Por ejemplo, en la ventana de Criterios de Seleccin del Reporte de Ejecucin Compromisos vs. Marco se encuentra la nueva estructura de la Cadena Funcional y del Clasificador.

III.2

PROCESOS

Tambin en las opciones de ste Submdulo tomar la nueva estructura del Clasificador de Gastos e Ingresos y de la Cadena Funcional en los diferentes procesos y pantallas en la ejecucin 2009. Por ejemplo, en la Opcin Rendiciones Transmitidas por las Unidades Encargadas se muestran los Clasificadores de Gastos con la nueva estructura. Seleccionados los parmetros para la presentacin del Reporte, stos se mostrarn de acuerdo a las nuevas estructuras.

III.3

CONSULTAS

Para el Ao de Ejecucin 2009 en la Consulta del Avance Fsico-Financiero por Meta muestra la nueva estructura de la Cadena Funcional.

Mdulo Administrativo Versin 8.9.0

21/09/2006 16:06 INTRODUCCIN

En la Versin 4.9.7 del 20/09/2006 del Sistema Integrado de Administracin Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP) se han agregado cambios y mejoras en el Mdulo de Control del Pago de Planillas y de los Servicios No Personales (MCPPSNP) como la visualizacin del dato recibido de la RENIEC, bsqueda por Tipo de Personal, entre otros. Ya no slo se mostrarn el(los) campo(s) con el(los) dato(s) errado(s) sino que en la columna Respuesta RENIEC se encontrar el dato alcanzado por el RENIEC de acuerdo al DNI.

1.

REGISTRO PERSONALES

DE

DATOS

En la pantalla de Registro de Datos Personales de la Opcin del mismo nombre dentro del Submdulo Aplicaciones

1.2 1.1 Detalle del Error

Modificacin de Datos Personales

En la pantalla Detalle del Error, que se muestra al dar clic sobre el icono . con el cursor ubicado en un registro rechazado (en color rojo), se presentar el dato con la informacin recibida del Registro Nacional de Identificacin y Estado Civil (RENIEC).

En esta Versin el Sistema permitir la modificacin del Apellido Paterno y/o Materno quedando uno de ellos en blanco.

Para ello, seguir uno de los dos procedimientos; Registra al mismo tiempo la modificacin del Apellido Paterno y

MCPP-SNP

del Apellido Materno, dejando en blanco uno de ellos.

2.

REGISTRO DE LABORALES-TITULAR

DATOS

En la ventana de Bsqueda del Registro del Titular, que se muestra luego de dar clic en el icono , se han incorporado los campos de la Cadena Laboral (Tipo de Personal, Rgimen Laboral y Condicin Laboral) por lo que el Usuario podr realizar la bsqueda de los registros seleccionando el dato en uno de estos campos. En el caso, para ubicar a determinado Pensionista seleccionar en la ventana de Bsqueda del Registro del Titular el Tipo de Personal 1 PENSIONISTA, dando clic en el icono , se mostrarn los registros con el Tipo de Personal seleccionado. Ubicando el cursor sobre el registro deseado dar clic en el icono .

Realiza primero la modificacin del Apellido que tendr dato, para que una vez aprobado se modifique el apellido que quedar sin dato.

Adems, cuando se reciba el rechazo de Modificaciones al Registro de datos Personales, en la parte inferior de la pantalla se mostrar el mensaje de Error (motivo de rechazo) y la Respuesta RENIEC.

3.

REPORTES

En el Submdulo Reportes se han incorporado cambios en las opciones siguientes:

3.1

Reporte de Errores de Datos Personales

En el Reporte de Errores de Datos Personales la columna Respuesta RENIEC ya no mostrar la hora, minutos y segundos.

MCPP-SNP

3.2

Categora Ocupacional 728

En el grupo de Reportes de Datos Maestros se ha incorporado el Reporte que muestra la relacin con la Categora Ocupacional (Rgimen 728) matriculadas previamente en el Submdulo Tablas.

Seleccionado el Reporte de Categora Ocupacional 728 en la ventana de Criterios de Seleccin se mostrar la informacin solicitada.

MCPP-SNP

Mdulo Administrativo Contable Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP) Mdulo de Control del Pago de Planillas y de los Servicios No Personales (MCPP-SNP) Mdulo de Ejecucin de Proyectos (MEP)

SIAF-SP

INTRODUCCIN ............................................................................................... 3 MDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE ............................................................. 3 2.1 Registro de Transferencias Financieras ......................................................... 3 2.1.1 Base Legal............................................................................................. 4 2.1.2 Transferencia Financiera Otorgada............................................................ 4 2.1.3 Transferencia Financiera Recibida............................................................. 5 2.2 Control del Compromiso Vs. Contrato .......................................................... 5 2.2.1 Base Legal............................................................................................. 6 2.2.2 Registro SIAF ........................................................................................ 6 2.2.3 Modificacin de Contratos....................................................................... 8 2.2.3.1 Registro de la Modificacin de Contratos ........................................... 8 2.2.4 Consulta de Contratos .......................................................................... 10 2.2.5 Situacin de Contratos ......................................................................... 11 2.3 Contabilizacin del Devengado .................................................................. 12 2.4 Marco Presupuestal y Hoja de Trabajo Marco Presupuestal ........................... 12 3. MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS.................................................... 13 3.1 Creacin de Notas de Modificacin Presupuestal ...................................... 13 3.2 Modificacin de Nota Presupuestal ......................................................... 14 4. MDULO DE CONTROL DEL PAGO DE PLANILLAS Y DE LOS SERVICIOS NO PERSONALES ........................................................................................................ 15 4.1 Formato PEA ........................................................................................... 15 5. MDULO DE EJECUCIN DE PROYECTOS ........................................................ 15 5.1 Componentes .......................................................................................... 15 5.1.1 Componentes ...................................................................................... 15 5.1.2 Sub-Componentes ................................................................................ 16 5.1.3 Actividades ......................................................................................... 16 5.1.4 Sub-Actividades................................................................................... 17 5.2 Categoras .............................................................................................. 17 5.2.1 Categoras........................................................................................... 17 5.2.2 Sub-Categoras .................................................................................... 18 5.2.3 Sub-Sub-Categora ............................................................................... 18 5.2.4 Especfica............................................................................................ 18 5.2.5 Sub-Especfica ..................................................................................... 18 5.3 Control de Justificaciones......................................................................... 18 5.4 Estado de Inversiones y Aportes Locales a Fecha de Corte............................ 19 5.5 Generar Copia de Seguridad ...................................................................... 19

1. 2.

SIAF-SP

23/11/2006 12:17 1. INTRODUCCIN

La Versin 4.9.9 del 20/11/2006 del Sistema Integrado de Administracin Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP) incorpora cambios en los diversos Mdulos los cuales se detallan a continuacin:

2.1

Con la finalidad de identificar a las Entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales que otorgan y/o reciben Transferencias Financieras se incorpora dos (2) nuevos Tipos de Operacin en el Registro SIAF. Para ello, tanto la UE que otorga la transferencia financiera como la que recibe identificar la operacin con un determinado Tipo de Operacin: TF TRANSFERENCIA FINANCIERA OTORGADA YF TRANSFERENCIA FINANCIERA RECIBIDA

Registro de Financieras

Transferencias

2. MDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE
El Mdulo Administrativo-Contable permitir entre otros, el registro de las Transferencias Financieras, incorpora un Control en el registro del Compromiso que solicitar en las operaciones de adquisicin de bienes y prestacin de servicios se relacione con el Contrato, Orden de Compra-Gua de Internamiento y/u Orden de Servicio ingresado en el SEACE y, realizar el Cierre Contable del Ejercicio 2006.

FLUJO DE INFORMACION DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS Transferencia Financiera

UNIDAD EJECUTORA 1 UE 1 UNIDAD EJECUTORA 2 UE 2

Base de Datos MEF

Registro SIAF

Registro SIAF

Registra Transferencia Financiera (Tipo de Op. TF) seleccionando a la UE2 Utiliza el Clasificador: 542040, 542240, 672040 o 672240

Registra Nota de Modificacin Pr esupues t al de Tipo 002 Crditos Suplementarios identificando a UE que realiz la Transferencia Registra Transferencia Financiera Recibida ( Tipo de O p. YF) seleccionando a la UE1 y la FF-13 y un Tipo de Recurso Registra operaciones realizadas con los fondos recibidos de la Transferencia

SIAF-SP

2.1.1

Este cambio se sustenta en las siguientes normas legales: Directiva N 002-2006-EF/76.01 Directiva para la Ejecucin del Proceso Presupuestario de los Gobiernos Regionales para el Ao Fiscal 2006, publicada el 13/01/2006 Marco Macroeconmico Multianual 2007-2009, publicado el 31/05/2006 Ley N 28750 Ley que Autoriza Crdito Suplementario en el Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2006 y Dicta Otras Medidas, publicada el 03/06/2006 Decreto de Urgencia N 022-2006Crean el Fondo para la Igualdad, publicado el 24/08/2006 Comunicado N 013-2006EF/76.01, publicado el 15/09/2006.

Base Legal

Habiendo dado <Enter> a la informacin presentada por defecto por el Sistema en los campos rea, Ciclo y Fase el Sistema presentar un Aviso, advirtiendo que debe seleccionarse a la UE que recibir los fondos.

2.1.2

La Unidad Ejecutora que entrega la transferencia (UE 1) registrar la transaccin utilizando el Tipo de Operacin TF TRANSFERENCIA FINANCIERA OTORGADA seleccionndolo de la Tabla Ayuda (tecla F1). Con el cursor ubicado en el campo Destino / Origen abrir la Tabla de Ayuda para ubicar a la UE 2 que recibir la transferencia.

Transferencia Otorgada

Financiera

Por defecto los campos Modalidad de Compra y Tipo de Proceso de Seleccin se mostrarn inactivos, con NA NO APLICABLE y sin dato respectivamente. Continuar con Compromiso, y el registro del proseguir con el

SIAF-SP

Devengado y el Girado, realizando el procedimiento normal.

Caso contrario luego de seleccionar el Ciclo y la Fase el Sistema presentar el Aviso para que se consigne el dato.

2.1.3

La Unidad Ejecutora que recibe los fondos por Transferencia (UE 2) registrar el ingreso con el Tipo de Operacin YF TRANSFERENCIA FINANCIERA RECIBIDA.

Transferencia Recibida

Financiera

Continuar con el registro del Determinado para luego registrar el Recaudado realizando el procedimiento normal.

De manera similar que para el registro del gasto, la UE 2 deber ubicar en el campo Origen/Destino a la UE que le otorg la transferencia.

Estos nuevos Tipos de Operacin se mostrarn en el Submdulo Consultas en la Opcin Registros por Documentos y, en el Submdulo Reportes Opcin Reportes SIAF.

2.2

El registro en la fase del Devengado de la informacin relacionada con los procesos de seleccin para la contratacin y adquisicin de bienes, servicios y obras se efecta sobre la base de los datos de los documentos registrados previamente en la fase del Compromiso, tales como el contrato, la orden de compra o la orden de servicio, los mismos que son validados con la informacin registrada y procesada a travs del Sistema Electrnico de

Control del Contrato

Compromiso

Vs.

SIAF-SP

Adquisiciones y Estado (SEACE).

Contrataciones

del

Debido a este cambio se inactivan de la tabla Ayuda: Tipo de Operacin el CA CONTRATO-ADELANTOS, CP CONTRATO-PAGOS A CUENTA y CL CONTRATO-LIQUIDACION y, se incorpora el campo Fase Contractual que reemplaza a las anteriores.

2.2.1

Comunicado Oficial N 001-2006EF/11.01 a las Unidades Ejecutoras

Base Legal

del Presupuesto del Sector Pblico, publicado el 16/09/2006 Ttulo VII del Decreto Supremo N 083-2004-PCM Sistema Electrnica de Adquisiciones y Contrataciones del Estado, publicado el 29/11/2004 Decreto Supremo N 084-2004PCM Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado, publicado 29/11/2004 Artculo 10 de la Ley N 28112Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico, publicado 28/11/2003.

DIAGRAMA DE PROCESOS DEL CONTROL DE LOS COMPROMISOS VS. CONTRATOS UE

Relacin del Contrato con el Expediente SIAF

SEACE Entidades registran Procesos de Seleccin hasta Contrato

BASE DE DATOS MEF

COMPROMISO Enlace del Expediente SIAF con Proceso y Contrato registrados antes en SEACE

Datos del Contrato (N Proceso de Seleccin, Proveedor, Documento, Moneda, Monto

2.2.2

A partir de esta Versin para el Tipo de Operacin N GASTO-ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS, con Modalidad de Compra CA LEY N 26850-LEY DE CONTRATACIONES Y ADQUISICIONES DEL ESTADO y Tipo de Proceso de Seleccin diferente de 18 ADQUISICION SIN PROCESO (compras iguales o menores a 1 UIT), se deber vincular la fase Compromiso con un Contrato, Orden de Compra-Gua de Internamiento u Orden de Servicio que previamente ha sido registrado en el SEACE.

Registro SIAF

Por ejemplo, al seleccionar de la Tabla Ayuda: Tipo de Proceso de Seleccin, 04 ADJUDICACION DIRECTA SELECTIVA se mostrar la pantalla Contratos SEACE con el detalle del(los) Contrato(s), del Tipo de Proceso seleccionado. De donde se elegir el que corresponda al Compromiso.

Puesto que, para un Proceso de Seleccin se puede haber firmado ms de un Contrato (diferentes Proveedores), ubicar el cursor en uno de ellos y dar clic en . .

SIAF-SP

Por el momento, el Sistema permitir continuar con el registro del Compromiso sin que se haya vinculado a un Contrato, para ello estando en la pantalla Contratos SEACE se da clic en el botn . A continuacin, se deber ingresar el dato del campo Fase Contractual, con la tecla F1 se activar la Tabla de Ayuda, seleccionando una de las tres (3) opciones: A ADELANTO L - LIQUIDACION P PAGO TOTAL O PAGO A CUENTA En el rea superior visualizaremos los datos como la Moneda, Monto, Fecha y Descripcin del Contrato, as como el RUC y Nombre/Razn Social del Proveedor. Tambin el Tipo de Documento (Contrato, Orden de CompraGua de Internamiento y/ Orden de Servicio) y su Nmero. Asimismo, en la parte inferior de la ventana se presentarn unos campos que permitir realizar el seguimiento al Contrato. El campo Fase Contractual se activar una vez que se haya ubicado el Contrato, slo para el Tipo de Operacin N.

Cuando un Proceso de Seleccin culmina en una Orden de Compra-Gua de Internamiento Orden de Servicio, los campos Cd. y Nmero del Documento A se mostrarn con datos y, para Contratos estos campos debern ser editados. Los campos Tipo y Nmero de RUC se mostrarn inactivos con el dato correspondiente. Para visualizar los datos del Contrato seleccionado dar clic en el botn . . Esta informacin es enviada por el Consejo Superior de Contrataciones y Adquisiciones del Estado (CONSUCODE) luego que la UE ha registrado el(los) Contrato(s) en el SEACE.

SIAF-SP

Continuar con el registro, transmitirlo y recibir su aprobacin.

Para realizar la Modificacin del Contrato en un Expediente, el campo Fase Contractual debe contener informacin, caso contrario estando en la pantalla Modificacin de Contrato luego de consignar el Nmero de Expediente se mostrar el Aviso: Expediente no contiene fase contractual.

En esta Versin se ha incorporado la opcin Modificacin de Contrato dentro del Submdulo Aplicaciones, la cual permitir vincular el Compromiso a un Contrato, as como realizar la modificacin cuando se haya relacionado por equivocacin a otro Contrato.

2.2.3

Modificacin de Contratos

Entonces, se deber ingresar a la Opcin de Modificacin Registro SIAF para consignar la Fase Contractual.

Si previamente no se ha relacionado el Compromiso con un Contrato la UE podr realizar la vinculacin luego. Cuando el botn se muestra inactivo, es porque el Compromiso no se ha relacionado a un Contrato.

2.2.3.1

Registro de la Modificacin de Contratos Estando en la pantalla Modificacin de Contrato, activar del Men Contextual la opcin Crear Modificacin.

SIAF-SP

A continuacin, ingresar el Nmero de Expediente y dar <Enter>.

Luego, se grabar la modificacin, dando clic en el icono . En el rea Dice se mostrar para el campo Id Proceso+Id Contrato, los datos consignados en el Expediente, en el caso se muestran en blanco pues no se vincul el Compromiso a un Contrato. Mientras que en el rea Debe decir se seleccionar de la lista desplegable el Cdigo SEACE (A) del Contrato.

Esta modificacin deber ser Habilitada para el envo, activando la opcin del Men Contextual, para su posterior transmisin.

A continuacin, se seleccionar la Fase o Secuencia de Fase del Compromiso al que corresponde el Contrato.

Estando el registro Habilitado para el envo en color verde (EE-N) realizar una Transferencia de Datos, opcin del Submdulo Comunicaciones.

SIAF-SP

Submdulo Tablas CONSUCODE / Valorizaciones.

la Opcin Contratos y

2.2.4

El Usuario podr visualizar los Contratos, rdenes de Compra-Gua de Internamiento y rdenes de Servicio recibidos del CONSUCODE, esto en la Opcin Consulta de Contratos del Submdulo Consultas. Recibida la aprobacin el registro se mostrar en color negro (EE-A).

Consulta de Contratos

Asimismo, esta modificacin tambin se mostrar en la pantalla de Registro de SIAF.

B D

Estando en el rea Datos del Proceso de Seleccin (B) y, con el cursor ubicado en determinado el Id Proceso se mostrar(n) el (los) Contratos(s) u Orden(es) de Compra-Gua de Internamiento u Orden(es) de Servicio que corresponden al Proceso de Seleccin en el rea Id Contrato (C) y, el detalle de ste en el rea Contrato (u Orden de Compra/Servicio) (D).

Debido a este nuevo procedimiento de relacionar operaciones de adquisiciones de bienes y prestacin de servicios con Contratos registrados en el SEACE ya no ser necesario que la UE registre los Contratos, ya que estos son recepcionados luego de ser ingresados en el SEACE. Por lo que se elimina del

Asimismo, se podr realizar la bsqueda por Tipo de Proceso y/o el Nmero de Proceso, consignando el dato en dichos campos se dar clic en el botn . .

10

SIAF-SP

Por ejemplo, habiendo registrado en el SEACE el Proceso de Seleccin ADS-32006-RA-PRUEBAS cuyo Contrato tiene Cdigo SEACE 010401-0012554400027753 se realizar una Transferencia de Datos (Opcin del Submdulo Comunicaciones) en el SIAF-SP para recibir esta informacin.

Slo se mostrarn las Adjudicaciones Directas Selectivas, luego ubicar el cursor en el Id Proceso 00125544. Adems de mostrar los datos de la Orden de Compra-Gua de Internamiento, en el rea inferior (E) se mostrar los Compromisos que afectan al Contrato (u Orden de Compra/Servicio), pues se ha realizado un Compromiso con este Contrato.

En la pantalla Consulta de Contratos se realiza la bsqueda por el Tipo de Proceso.

2.2.5

Situacin de Contratos

El Usuario podr tambin realizar el seguimiento de los Contratos Comprometidos ingresando al Submdulo Reportes opcin SIAF / Situacin de Contratos.

Se seleccionar de la Tabla de Ayuda: 04 ADJUDICACION DIRECTA SELECTIVA.

SIAF-SP

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Se cuenta con la ventana de Criterios de Seleccin que permitir al Usuario consignar los parmetros de la informacin que desea visualizar, imprimir o crear (Archivo en Hoja de Clculo, Documento de Texto o Base de Datos).

A pesar que se muestra el mensaje, al dar Aceptar permitir continuar con el registro de los datos.

En el Mdulo de Procesos Presupuestarios, se incorporan campos que permitirn identificar en las Notas de Modificacin Presupuestal de Fuente de Financiamiento Donaciones y Transferencias (FF-13) su Tipo de Recurso.

En el caso se consign el Id Contrato 00027753, para obtener el Reporte de este Contrato.

2.4

Como Pliego ya no tendr que ingresar las Notas de Modificacin Presupuestal ni realizar la Distribucin por Especfica de Ingreso y/o Gasto para la obtencin del PP1 y PP, que se obtendr del Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP). Luego que se haya indicado para la Fuente de Financiamiento Donaciones y Transferencias (FF-13) a cul corresponde e identificado a la UE que realiz la transferencia, este procedimiento se explica lneas abajo. Por ello, en esta Versin se han desactivado del Mdulo Aplicaciones las Opciones de Marco Presupuestal y Hoja de Trabajo Marco Presupuestal.

Marco Presupuestal y Hoja de Trabajo Marco Presupuestal

2.3

A partir de esta Versin el Sistema presentar un mensaje SIAF, recordando que se deber contabilizar la fase anterior (Devengado) antes de registrar la fase Girado, esto a razn que a partir del prximo ao (2007), se incorporarn cambios que permitirn contar con la informacin contable al da. Este mensaje no se mostrar en las Unidades Operativas.

Contabilizacin del Devengado

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SIAF-SP

3.

MDULO DE PRESUPUESTARIOS

PROCESOS

En esta Versin se ha incorporado cambios en el Registro y en la Modificacin de Notas de Modificacin Presupuestal en el MPP, esto en coordinacin con la Direccin Nacional del Presupuesto Pblico (DNPP) y la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica (DNCP).

En caso la Modificacin correspondiera a una Transferencia, se ingresar adems la Entidad que realiz la Transferencia. Para ello con el cursor ubicado en el campo Entidad Origen se ingresar el Mnemnico de la Entidad o se seleccionar de la Tabla Ayuda (tecla F1).

3.1

En la creacin de las Notas de Modificacin Presupuestal, cuando sea de Fuente de Financiamiento Donaciones y Transferencias (FF-13), se deber indicar si se trata de una o una . , marcando uno de ellos. Estos campos se ubican debajo del campo Fuente de Financiamiento.

Creacin de Notas Modificacin Presupuestal

de

Continuar con el registro siguiendo el procedimiento normal.

Diferenciada la Fuente en Donacin o Transferencia se deber ingresar el Tipo de Recurso, consignando el Cdigo o ubicndolo de la Tabla de Ayuda (tecla F1).

Estos datos son necesarios para obtener los Reportes solicitados por la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica (DNCP) para el Cierre del Ejercicio: Programacin del Presupuesto de Ingresos - PP1 Programacin del Presupuesto de Gastos - PP2 y, Anexos del PP1 y PP2 El Pliego tambin visualizar estos datos cuando ingrese al Detalle de la Nota de Modificacin Presupuestal.

SIAF-SP

13

3.2

Con la Finalidad de actualizar la informacin de las Notas de Modificacin Presupuestal de Fuente de Financiamiento Donaciones y Transferencias (FF-13), se incluye los campos que permitan realizar la modificacin para lo cual deber seguir el siguiente procedimiento:

Modificacin Presupuestal

de

Nota

A continuacin, se realizar(n) el(los) cambios dentro de los campos del rea Debe Decir.

Clasificar la Nota entre Donacin o Transferencia Consignar el Tipo de Recurso Ingresar a la Entidad de quien se reciben los fondos (para el caso de Notas de Modificacin por Transferencias). Realizados los cambios se grabar para que stos sean habilitados para el envo, activando del Men Contextual la opcin Habilitar envo.

Para Modificar una Nota de Modificacin Presupuestal se ingresar a la Opcin Modificacin de Nota Presupuestal del Submdulo Aplicaciones.

Seleccionar la Nota de Modificacin Presupuestal activando del Men Contextual la opcin Crear, ubicar el cursor en la Nota y dar clic en el botn Aceptar. Estos cambios sern visualizados por el Pliego una vez aprobada la Modificacin de los datos, ingresando como Pliego al Submdulo Aplicaciones Opcin Aprobacin de Modificacin Presupuestal.

14

SIAF-SP

4.

MDULO DE CONTROL DEL PAGO DE PLANILLAS Y DE LOS SERVICIOS NO PERSONALES

A solicitud de la Direccin Nacional del Presupuesto Pblico (DNPP) con la finalidad de mejorar la calidad de informacin del PEA slo mostrar en el Formato PEA los registros datos completos.

Con la finalidad de obtener informacin completa, el Formato PEA del Submdulo Reportes no mostrar informacin de aquellos registros incompletos, es decir, se debe registrar el Dato Personal, Dato Laboral y Concepto del Ingreso del trabajador para que se muestre en el Formato PEA.

4.1

Formato PEA

5.1.1

Componentes

Tanto para el registro como la visualizacin se deber primero ubicar el cursor en la pestaa Componente, seleccionando uno de ellos se hallar al Sub-Componente, del Sub-Componente elegido se buscar la Actividad y de sta la Sub-Actividad. El procedimiento para el registro es el mismo que el realizado en versiones anteriores, esto es activar del Men Contextual la Opcin Insertar registro.

5.

MDULO DE PROYECTOS

EJECUCIN

DE

En la Versin 4.9.9 del 15/11/2006 se han realizado modificaciones e incorporado cambios tanto en el Mdulo para el Banco Interamericano de Desarrollo como para el Banco Mundial, tales como la reestructuracin de las pantallas del registro de los Componentes y Categoras, incremento de niveles en la Categora y, en Reportes entre otros.

La Pantalla Registro de Componentes en donde se matriculan de los cuatro (4) niveles del Componente ha sido reestructurado, esto entrando al Submdulo Tablas Opcin Componentes. Se observar que cada uno de los niveles del Componente: COMPONENTES, SUB COMPONENTES, ACTIVIDADES Y SUB ACTIVIDADES se muestra en pestaas.

5.1

Componentes

Como es sabido cada nivel consta de dos (2) dgitos, para ello en la columna C se ingresar el Cdigo y en Componente su Descripcin.

SIAF-SP

15

Y, procede a guardar la informacin.

Asimismo, el Cdigo del Componente se muestra en la columna C, antecediendo al Cdigo del Sub-Componente (columna Sc) en donde se consignar el Cdigo (B).

Realizando el mismo procedimiento se ingresarn los dems Cdigos del Componente.

Realizando el procedimiento detallado para el registro del Componente se proceder a registrar los SubComponentes.

5.1.2

Sub-Componentes

Con el cursor ubicado en uno de los Componentes se dar clic en la pestaa Sub-Componentes para registrar slo aquellos que corresponda al Componente seleccionado, cuyo Cdigo y Descripcin se muestra en la parte superior de la Pantalla (A).

5.1.3

Actividades

Habiendo ubicado al Componente y SubComponente dar clic en la pestaa Actividades. Activando del Men Contextual la Opcin Insertar registro se mostrarn los Cdigos en el caso para el C-02 y Sc-01 (C).

16

SIAF-SP

Habiendo ingresado las Actividades para la relacin Componente/Sub-Componente se procede a guardar los cambios.

5.2

En esta Versin a solicitud del BID se ha creado en el Submdulo Tablas Opcin Categoras dos (2) nuevos niveles: Especfica, a dos (2) dgitos Sub-Especfica, a cuatro (4) dgitos. Tambin la pantalla de Registro de Categoras ha sido reestructurada, mostrndose cada uno de los niveles: Categoras, Sub-Categoras, Sub-SubCategoras, Especfica y Sub-Especficas en pestaas.

Categoras

5.1.4

Sub-Actividades

Para registrar el ltimo nivel, se dar clic en la pestaa Sub-Actividades. Se selecciona previamente un Componente, SubComponente y Actividad cuyos Cdigos se muestran antecediendo al campo Sa.

Puesto que para el registro y visualizacin de las Categoras el procedimiento es similar al descrito en Componentes, seguir las indicaciones descritas en el punto anterior.

5.2.1

Siguiendo el procedimiento anteriormente descrito se registrarn los Cdigos y Descripciones de las Sub-Actividades. En caso la UE no contara con este nivel, deber registrarlo con Cdigo 00 copiando la Descripcin del nivel anterior.

Estando en la pestaa Categoras adems de ingresar el Cdigo y la Descripcin se deber consignar la Abreviatura (Abrev) y el Porcentaje (%) del Aporte Externo, para cada Categora.

Categoras

SIAF-SP

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Seleccionada una Categora se ingresarn sus Sub-Categoras dando clic en la pestaa del mismo nombre. Se apreciar el Cdigo y Descripcin del nivel anterior, en el caso 03 Costos Operativos (D) en el rea superior de la Sub-Categora. Ingresada(s) la(s) Sub-Categora(s) se proceder a registrar la(s) Sub-SubCategora(s).

5.2.2

Sub-Categoras

misma del Categora).

nivel

anterior

(Sub-Sub-

D 5.2.5
Para el registro y/o visualizacin de este ltimo nivel de la Categora se debi seleccionar antes a uno de los niveles anteriores.

Sub-Especfica

5.2.3

Realizando el mismo procedimiento se procede a registrar la(s) Sub-SubCategora(s).

Sub-Sub-Categora

A raz de la creacin de estos dos (2) ltimos Niveles, stos se han incorporado en todas las Opciones de los Submdulos Tablas, Aplicaciones, Procesos, Consultas, Reportes y en la Interfase del MEP.

5.2.4

En esta Versin se ha incorporado en la Categora el nivel de Especfica, esto a solicitud del BID. Como estos niveles son nuevos, al Actualizar la Versin 4.9.9 para aquellos Proyectos que hayan registrado sus Categoras estos campos se llenarn automticamente con ceros (00) para el Cdigo, mostrndose en Descripcin la

Especfica

5.3 Control de Justificaciones

En la pantalla de Control de Justificaciones del Submdulo Procesos se ha incorporado la columna Reposicin que permitir obtener el Estado de Inversiones y Aportes Locales en caso la Solicitud sea Reposicin del Fondo Rotatorio. Con el cursor ubicado en el N de Justificacin consignar el Monto en la columna Reposicin.

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SIAF-SP

Entonces al solicitar el Estado Inversiones y Aportes Locales

de Al solicitar el Reporte Consolidado, se mostrar al nivel de la Categora solicitada.

5,690.85

235,889.00 20,690.85 250,889.00

5.4

Estado de Inversiones y Aportes Locales a Fecha de Corte

Mientras que al solicitarlo Detallado presenta la informacin por cada uno de los Expedientes SIAF.

A solicitud del BID se ha incorporado en el Submdulo Reportes Opcin BID el Estado de Inversiones y Aportes Locales a Fecha de Corte, que mostrar la informacin de los gastos justificados a determinada fecha.

Como en todos los Reportes, antes de mostrar la informacin se deben consignar los parmetros en la ventana de Criterios de Seleccin, tiene los mismos campos que el Estado de Inversiones y Aportes Locales Anual.

5.5 Generar Copia de Seguridad

Es sabido que la informacin trabajada en este Mdulo no se transmite a la Base de Datos del MEF, por lo que la Entidad debe generar copias de respaldo de su Data.

SIAF-SP

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El cambio que incorpora el Submdulo Utilitarios Opcin Generar Copia de Seguridad es que se podr visualizar el progreso de este proceso. Al dar clic en el botn Procesar se mostrar el avance en color rojo.

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SIAF-SP

Mdulo Administrativo Contable Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP) Mdulo de Ejecucin de Proyectos (MEP)

INTRODUCCIN ............................................................................................... 3 MDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE ............................................................. 3 2.1 Cambio de Fuentes de Financiamiento por Rubros.......................................... 3 2.2 Avance Fsico-Financiero por Meta............................................................... 4 2.3 Informacin Anual-UE................................................................................. 4 2.3.1. Estados Financieros ................................................................................ 4 2.3.2. Estados Presupuestarios ...................................................................... 4 2.3.3. Informacin Adicional-Financieros......................................................... 4 2.3.4. Informacin Adicional - Presupuestarios ................................................ 5 2.4 Informacin Anual-Pliego ............................................................................ 6 2.4.1. Estados Financieros ................................................................................ 6 2.4.2. Estados Presupuestarios ...................................................................... 6 2.4.3. Informacin Adicional-Financieros......................................................... 8 2.4.4. Informacin Adicional -Presupuestarios ................................................. 8 2.4.5. Validaciones Contables ....................................................................... 9 3. MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS.................................................... 10 3.1 Cantidad Semestral .................................................................................. 10 3.1.1. Creacin de Meta Presupuestal .............................................................. 10 3.1.2. Modificacin de Datos de la Meta Presupuestal........................................ 10 4. MDULO DE EJECUCIN DE PROYECTOS ........................................................ 11 4.1 Registro del Progreso Fsico................................................................... 11 4.2 Hoja de Trabajo - Informe del Progreso Fsico .......................................... 11

1. 2.

SIAF-SP

23/11/2006 12:17 1. INTRODUCCIN

En la Versin 4.9.9.1 del 26/01/2007 del Sistema Integrado de Administracin Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP) se incorporan diversos cambios entre los que se encuentran aqullos que permiten a las Unidades Ejecutoras (UEs) realizar el Cierre Contable y a los Pliegos consolidar y presentar su Informacin para la Elaboracin de la Cuenta General de la Repblica (Directiva N 02-2006EF/93.01, publicada el 04/01/2007). A continuacin, se detallan los cambios realizados en los diversos Mdulos incorporados en el SIAF-SP: tanto en las pantallas de registro como el de Consultas y, en los Reportes. Estando en la pantalla de Registro SIAF el campo FF se muestra inactivo con el Cdigo 1 por defecto.

2. MDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE
Dentro de este Mdulo se encuentran la mayora de los cambios de esta Versin, primero se puntualizarn los cambios a nivel de UE y luego a nivel Pliego. Al consignar el Cdigo del Rubro el Sistema en forma automtica mostrar el Cdigo de la Fuente de Financiamiento. En el caso, al Rubro 09 - Recursos Directamente Recaudados le corresponde la Fuente 2 - Recursos Directamente Recaudados.

2.1

Cambio de Fuentes Financiamiento por Rubros

de

De acuerdo a la Ley N 28927 Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2007 (publicada el 12/12/2006) y a la Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2007 (publicada el 12/12/2006) las Fuentes de Financiamiento han sido agregadas en 5 y stas a su vez se separan en Rubros. Por ello, a partir del Ao de Ejecucin 2007 el registro de la informacin en el Sistema es a nivel de Rubros. En todos los Submdulos, Opciones y Sub-mens del SIAF se reemplaza el campo Origen por Fuente y el campo Fuente de Financiamiento por Rubro,

SIAF-SP

2.2

Avance Meta

Fsico-Financiero

por

En el Submdulo Consultas, Opcin Avance Fsico-Financiero por Meta se mostrar el campo Cantidad Semestral ya que este dato se encuentra tambin en el MPP que es de donde se obtiene la informacin del Avance Fsico.

2.3.2. Estados Presupuestarios A partir de esta Versin no slo el Estado de Ejecucin del Presupuesto de Ingresos y Gastos (EP-1) ser automtico, sino tambin la Clasificacin Funcional del Gasto (EP-3) y la Distribucin Geogrfica del Gasto (EP-4), cuyos datos se obtienen del MPP y del Registro SIAF.

2.3

Informacin Anual-UE

El procedimiento para realizar el Cierre Contable es el mismo al realizado en aos anteriores y, como se mencion, el cambio principal en esta Versin se encuentra en la informacin que se presenta a la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica (DNCP) como son la reestructuracin de algunos Formatos y la incorporacin de nuevos. Asimismo, se automatizaron algunos Formatos Presupuestales utilizando la informacin registrada en el Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP) y, la manera de transmitir stas desde la UE as como la recepcin y consolidacin en el ambiente de Pliego. 2.3.1. Estados Financieros La informacin correspondiente al Saldo al 31 de Diciembre de 2004 y los movimientos del 2005 del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto (F-3) se recibir a travs del Sistema, por lo que no podrn ser modificados.

Seleccionado el Reporte se dar clic en el icono Ver para visualizar el Reporte.

2.3.3. Informacin Adicional-Financieros Todos los Reportes de la pestaa Informacin Adicional-Financieros son Hojas de Trabajo que deben ser llenadas

SIAF-SP

por las UEs, desde el ao pasado se vienen presentando a travs del Sistema el Control de Obligaciones Provisionales (OA-1), Contingencias (OA-2) y Operaciones Recprocas entre Entidades del Sector Pblico (OA-3), este ltimo se encontraba a nivel Pliego. En esta Versin se han incorporado: Gastos de Personal en las Entidades del Sector Pblico (OA-4) Estadstica del Personal en las Entidades del Sector Pblico (OA-5) Reporte de Trabajadores y Pensionistas e la Entidad, Comprendidos en los Ds. Ls. N 20530 y N 19990 (OA-4) Datos para el Registro de Contadores Generales al Servicio de las Entidades del Sector Pblico (OA-7).

Imprimir

Grabar

Ver

Salir

2.3.4.

Habiendo seleccionado el reporte se dar clic en el icono Hoja de Trabajo , mostrando la pantalla en donde se ingresarn los datos, en el caso del OA-4.

Informacin Adicional Presupuestarios Los Reportes de esta pestaa son automticos a diferencia del ao anterior que eran Hojas de Trabajo, la informacin es obtenida de la Base de Datos de acuerdo a lo registrado por las UEs en el MPP y en el Registro SIAF. Adems, para el Reporte de Presupuesto y Metas Fsicas Orientadas al Gasto Social (GS-1) se toma en consideracin los parmetros alcanzados por la Direccin General de Asuntos Econmicos y Sociales (DGAES).

Dando clic en el icono Ver mostrar el Reporte. Estando en la Hoja de Trabajo se contar con los iconos que permitirn:

se

SIAF-SP

2.4

Informacin Anual-Pliego

Como Pliego el procedimiento para realizar el Cierre Contable del Ejercicio 2006 no ha cambiado, recibida la transmisin de la(s) UE(s) el Pliego proceder a Consolidar la informacin para luego visualizar los Reportes. 2.4.1. Estados Financieros Al igual que como UE, el Pliego recibir a travs del Sistema la informacin correspondiente al Saldo al 31 de Diciembre de 2004 y el movimiento del 2005 del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto (F-3), estos datos no podrn ser modificados.

Para visualizar la informacin Consolidada a nivel Pliego o la de una de sus UEs se seleccionar el Pliego o la UE y, se dar clic en el icono Ver . +

El Pliego no tendr que registrar las Resoluciones de Modificacin Presupuestal ni llenar las Hojas de Trabajo de las Resoluciones de Ingresos y Gastos a diferencia de ejercicios anteriores, pues la Programacin del Presupuesto de Ingresos (PP-1), Programacin del Presupuesto de Gastos (PP-2), la Hoja de Trabajo-Resoluciones de Ingreso y la Hoja de TrabajoResoluciones de Gasto son automticos, de acuerdo a lo registrado en el MPP. 2.4.2. Estados Presupuestarios Al igual que como UE, en esta Versin los Reportes Consolidado a nivel de Pliego y/o por UE de la Clasificacin Funcional del Gasto (EP-3) y la Distribucin Geogrfica del Gasto (EP-4) se mostrar en forma automtica.

SIAF-SP

Para visualizar estos Reportes seleccionarlo y dar clic en el icono Hoja de Trabajo , enseguida se mostrar la ventana de Criterios de Seleccin en donde se consignarn los parmetros para la visualizacin del Reporte. Por ejemplo, para la Programacin del Presupuesto de Ingresos (PP-1), al solicitar el Reporte Consolidado, por Genrica para el 4to. Trimestre se mostrar el PP-1 el Ejercicio 2006.

El procedimiento para la obtencin del PP-2 y el Anexo al PP-2 es el mismo al explicado para el PP-1. En el caso de la Hoja de Trabajo Resoluciones de Ingreso y la Hoja de Trabajo Resoluciones de Gasto tambin cuentan con la ventana de Criterios de Seleccin, que permitir solicitar el Reporte Consolidado a nivel Pliego o Detallado por determinada UE a un determinado Trimestre. Habiendo consignado los parmetros se podr Ver, Crear Archivo, Imprimir o Salir del Reporte haciendo uso de los iconos:
Imprimir Grabar

Archivo

Salir

Consignados los parmetros el Sistema presentar el Reporte agrupando las Resoluciones por Fuente de Financiamiento y Tipo de Modificacin.

Al solicitar este Reporte por Especfica el Sistema presentar el Anexo del PP-1.

SIAF-SP

Nota: Las UEs debern transmitir su Ejecucin Presupuestal, Opcin del Submdulo Procesos del MPP para que el Pliego obtenga la informacin de los Estados Presupuestarios de manera consistente.

2.4.3. Informacin Adicional-Financieros Como Pliego visualizar a nivel consolidado y/o por cada una de sus UEs todos los Formatos de la Informacin Adicional-Financieros (OAs) a excepcin de los Datos para el Registro de Contadores Generales al Servicio de las Entidades Pblicas (OA-7) que es Hoja de Trabajo.

En Datos para el Registro de Contadores Generales al Servicio de las Entidades del Sector Pblico (OA-7) mostrar el Reporte cuando se solicite el Reporte por UE.

Seleccionado el Reporte se dar clic en el icono Ver .

Y, si se solicita el Reporte Consolidado a nivel Pliego se mostrar la Hoja de Trabajo.

A diferencia de los dems Reportes que muestran los datos sumarizados a nivel consolidado, en el Reporte de Operaciones Recprocas entre Entidades del Sector Pblico (OA-3) la informacin consolidada muestra cada una de las UEs pertenecientes al Pliego, tanto lo referido al OA-3, OA-3A como el OA-3B.

2.4.4.

Informacin Adicional Presupuestarios Dentro de la Informacin AdicionalPresupuestarios se encontrarn dos

SIAF-SP

grupos, aqullos cuya informacin se muestra de manera automtica (A): Presupuesto de Inversin, Ejecucin y Metas (PI-1) Clasificacin Funcional de Proyectos de Inversin (PI-2) Distribucin Geogrfica de Proyectos de Inversin (PI-3) Presupuesto y Metas Fsicas Orientadas al Gasto Social (GS-1) Clasificacin Funcional del Gasto Social (GS-2) Distribucin Geogrfica del Gasto Social (GS-3)

Transferencias Entregadas (TFE-3)

Financieras

Se deber dar clic en el icono Hoja de Trabajo , para ingresar la informacin.

Para visualizar la informacin en los Reportes automticos se deber dar clic en el icono Ver . 2.4.5. Validaciones Contables Al Grabar los Estados y Anexos Financieros para el Cierre del Ejercicio 2006 el Sistema muestra un Listado de Errores de Validacin los cuales a diferencia de aos anteriores presenta el campo Tipo, que puede ser: Error, indica que mientras no se levante o corrija la validacin el Sistema no grabar la informacin

Y, para aquellos Reportes que son Hoja de Trabajo, los cuales se encuentran en el Sistema desde el ao anterior y que son llenados slo por el Pliego (B): Transferencias Financieras Recibidas (TFR) Transferencias Financieras Entregadas (TFE-1) Transferencias Financieras Entregadas (TFE-2)

SIAF-SP

Al Cerrar vista previa , del Listado de Errores de Validacin el Sistema presentar el mensaje: Validacin con error datos no fueron guardados..

3. MDULO DE PRESUPUESTARIOS

PROCESOS

Para la Versin 4.9.9.1 adems de reemplazar el campo Fuente de Financiamiento por Rubro para el Ao Fiscal 2007 en todos los Submdulos, Opciones y Sub-mens, se incorpora el campo Cantidad Semestral en la Meta.

3.1

Cantidad Semestral

En el Submdulo Tablas, Opcin Mantenimiento de Metas Presupuestales se encuentran los Sub-mens: Creacin de Meta Presupuestal y Modificacin de Datos de la Meta Presupuestal en ambos se incorpora el campo Cantidad Semestral.

Observacin, aunque se muestre el Listado de Errores de Validacin, a diferencia del Tipo Error, el Sistema permitir grabar la informacin.

3.1.1. Creacin de Meta Presupuestal Al crear una Nueva Meta se deber consignar la Cantidad Semestral, adems de la Cantidad Anual. Al Grabar el Sistema validar que la Cantidad Semestral no sea mayor a la Anual.

Por lo que al Cerrar vista previa el Sistema presentar el mensaje: Registros fueron guardados satisfactoriamente.. 3.1.2. Modificacin de Datos de la Meta Presupuestal El campo Cantidad Semestral tambin se mostrar en la pantalla de Modificacin de Datos de la Meta Presupuestal, con ceros (0.000) pues hasta esta Versin no se contaba con este campo.

10

SIAF-SP

4.2

Hoja de Trabajo - Informe del Progreso Fsico

Este dato se mostrar en el Submdulo Procesos Opcin Hoja de Trabajo para Informes Financieros FMR/Informe del Progreso Fsico, en donde anteriormente era registrado.

Igualmente validar que la Cantidad Semestral no sea mayor a la Cantidad Anual. Este nuevo campo se mostrar en todas las pantallas de los Submdulos, Opciones y Submens del MPP, en donde se muestre el dato de la Meta Presupuestal.

4. MDULO DE EJECUCIN DE PROYECTOS

En el MEP adems de reemplazar el campo Fuente de Financiamiento por Rubro para el Ao de Ejecucin 2007, incorpora un cambio en el MEP/BM (utilizado por aquellas UEs que reciben Prstamos del Banco Mundial).

4.1

Registro del Progreso Fsico

A partir de esta Versin el registro de la Cantidad de Avance se realizar en el Submdulo Tablas Opcin Registro del Progreso Fsico, en la columna Cant. Avance.

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INTRODUCCIN .................................................................................................... 3 FINANCIAMIENTO ................................................................................................. 3 2.1 Registro de Notas .......................................................................................... 3 2.2 Clasificacin Automtica ................................................................................ 4 2.3 Ejecucin del Proyecto (Registros Clasificados).................................................. 4 2.4 Ejecucin del Proyecto (Registros Justificados).................................................. 4 2.5 Reportes de Seguimiento ................................................................................ 4 2.6 Hoja de Trabajo para la Justificacin ................................................................ 5 2.7 Reportes del Banco Interamericano de Desarrollo ............................................... 5 2.7.1. Estado de Inversiones y Aportes Locales ....................................................... 5 2.7.2. Estado de Inversiones y Aportes Locales Anual-Consolidado............................ 5 2.7.3. Estado de Gastos o Pagos ........................................................................... 5 2.7.4. Estado de Inversiones y Aportes Locales a Fecha de Corte-Consolidado ............ 6 2.8 Solicitud de Desembolsos ............................................................................... 6 2.9 Entradas y Gastos por Fuente de Financiamiento ............................................... 6 2.10 Reportes del Banco Mundial ............................................................................ 6 2.10.1. Evolucin de los Gastos del Proyecto ........................................................ 7 2.10.2. Certificado de Gastos SOE....................................................................... 7 2.10.3. Hoja Sumaria-Hoja Resumen .................................................................... 7 2.10.4. Entradas y Gastos por fuente de Financiamiento......................................... 7 2.10.5. Rubros de Gastos ................................................................................... 7 3. PRESUPUESTO ANUAL........................................................................................... 8 4. REPORTE PRESUPUESTO MULTIANUAL ................................................................... 8 5. REPORTE DE REGISTROS CLASIFICADOS POR PROVEEDOR ...................................... 9 5.1 Registros Clasificados .................................................................................... 9 5.2 Notas Clasificadas ......................................................................................... 9

1. 2.

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BORRADOR-DOCUMENTO DE USO INTERNO

20/08/2007 15:54 1. INTRODUCCIN

En la Versin 5.0.0.0.2 del 21/08/2007 del Sistema Integrado de Administracin Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP) se incorporan diversos cambios en el Mdulo de Ejecucin de Proyectos (MEP) adecundolo al Clasificador de Fuentes de Financiamiento y Rubros para el Ao Fiscal 2007. Por ello, se han adecuado los Submdulos, Opciones y Sub-mens del MEP tanto en el MEP-BID como en el MEP/BM utilizado por las Entidades Prestatarias, en nuestro caso las Unidades Ejecutoras (UEs), del Banco Interamericano de Desarrollo como los del Banco Mundial, respectivamente.

2.1

Registro de Notas

En la Opcin Registro de Notas del Submdulo Aplicaciones, se reemplazan los campos Origen y Fuente de Financiamiento por Rubro y Tipo de Recurso.

2. FINANCIAMIENTO
Hasta el 2006 lo ejecutado con Fuente de Financiamiento Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito Externo (FF-12) se consideraba en el MEP como Aporte Externo y, el resto de Fuentes como Aporte Local. A partir de de este ejercicio se considerar Aporte Externo la Fuente de Financiamiento 3-Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito, Rubro 19-Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito y Tipo de Recurso 0-Externo mientras que, el resto de Fuentes y Rubros se considerarn como Aporte Local. A continuacin, se describen las Opciones que han sido modificadas para adecuarlos a la nueva Clasificacin de Fuentes de Financiamiento y Rubros y que se muestran tanto en el MEP/BID como en el MEP/BM: Tanto para el campo Rubro como para el de Tipo de Recurso se mostrar la Tabla de Ayuda (tecla F1), para el campo Tipo de Recurso mostrar slo las que pertenezcan al Rubro seleccionado.

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2.2

Clasificacin Automtica

En la ventana MEP-Clasificacin Automtica, Opcin del mismo nombre del Submdulo Procesos, se ha cambiado el nombre del campo Fuente de Financiamiento por Rubro. Por lo que se podrn Procesar tanto Expedientes del 2006 ejecutados con Fuente de Financiamiento 1-12 como los del 2007 ejecutados con el Rubro 1-19.

2.5

Reportes de Seguimiento

Tanto en la ventana de Criterios de Seleccin como en los Formatos del Submdulo Reportes Opcin Seguimiento se reemplaza el campo Fuente de Financiamiento por Rubro.

2.3

Ejecucin del Proyecto (Registros Clasificados)

La modificacin realizada para esta Opcin del Submdulo Consultas es que tambin se ha reemplazado el campo Fuente de Financiamiento por Rubro. Los reportes que mostrarn el cambio son: Registros Clasificados Notas Clasificadas Ejecucin de los Gastos del Proyecto Registros Pendientes de Clasificar Registros Pendientes de Justificar Registros Justificados Clasificado VS Justificado Justificados Detallado Anlisis de Clasificados Anlisis de Justificados Para el campo Rubro se podr seleccionar el 1-12 como el 1-19.

2.4

Ejecucin del Proyecto (Registros Justificados)

Al igual que para la Consulta anterior, la modificacin realizada en sta es el cambio de nombre para el campo Fuente de Financiamiento, a Rubro.

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BORRADOR-DOCUMENTO DE USO INTERNO

La desagregacin de la Fuente de Financiamiento en Rubros afecta tambin a los Reportes propios de cada Organismo, los cuales requieren previo a su obtencin se ingrese informacin adicional en las Hojas de Trabajo. Enseguida se detallan los cambios en el MEP/BID:

2.7.1. Estado de Inversiones y Aportes Locales Habiendo Justificado los Expedientes de Gastos del Registro SIAF, tanto aqullos ejecutados con FF-12 como los de RB-19 se mostrarn en la columna Desembolsos BID.

2.6

Hoja de Trabajo para la Justificacin

En la Opcin Hoja de Trabajo para la Justificacin del Submdulo Procesos se ha reemplazado el campo Fuente de Financiamiento por FF-Rubro, tanto en la pestaa de Seleccin de Registros como en Seleccin de Notas. El primer dgito corresponde al Cdigo de la Fuente de Financiamiento y el segundo al del Rubro.

2.7.2. Estado de Inversiones y Aportes Locales Anual-Consolidado De manera similar al Reporte anterior en ste la columna BID mostrar los montos Justificados de Expedientes ejecutados con FF-12 y/o RB-19.

2.7

Reportes del Banco Interamericano de Desarrollo

En los Reportes del BID en el que se hace referencia al Aporte Externo, BID o Desembolso BID se mostrarn los Expedientes Justificados con FF-12 y los del RB-19 con indicador E en la columna Estado.

2.7.3. Estado de Gastos o Pagos Para este Reporte al seleccionar en la ventana de Criterios de Seleccin la opcin de Aporte Externo, se mostrar en la columna BID los gastos justificados con indicador E en la Hoja de Trabajo para la Justificacin.

A continuacin, se describe cada Reporte:

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2.7.4. Estado de Inversiones y Aportes Locales a Fecha de Corte-Consolidado Este Reporte toma el mismo criterio que el descrito para el Estado de Inversiones y Aportes Locales descrito lneas arriba.

2.9

Entradas y Gastos por Fuente de Financiamiento

Dentro de la Hoja de Trabajo para Informes Financieros FMR/Entradas y Gastos por Fuente de Financiamiento la pestaa Aporte Externo mostrar los Expedientes Clasificados tanto con FF-12 como los del RB-19.

A continuacin, se detallan los cambios en el MEP/BM:

2.8

Solicitud de Desembolsos

2.10 Reportes del Banco Mundial

En los Reportes del Banco Mundial en el que se hace referencia al Aporte Externo, se mostrarn los Expedientes Clasificados con FF-12 y los de RB-19 o los Justificados con indicador E en la columna Estado en la Hoja de Trabajo para Solicitudes de Desembolso.

En la Opcin Hoja de Trabajo para Solicitudes de Desembolso del Submdulo Procesos se ha reemplazado el campo Fuente de Financiamiento por FF-Rubro, tanto en la pestaa de Seleccin de Registros, Seleccin de Notas como en Manejo de SOES. El primer dgito corresponde al Cdigo de la Fuente de Financiamiento y el segundo al del Rubro.

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BORRADOR-DOCUMENTO DE USO INTERNO

2.10.1. Evolucin de los Gastos del Proyecto Dentro del Submdulo Reportes en la Opcin Evolucin de los Gastos del Proyecto, se mostrarn los Expedientes Clasificados por toda Fuente de Financiamiento y Rubro. Esto para el Ao 2007, que se tienen Expedientes registrados en el 2006 cuyos Girados se registraron en el 2007 con FF-12 y, Expedientes del 2007 cuyos registros se realizan con el Rubro 19 y Tipo de Recurso 0.

anterior, al solicitar por Aporte Externo se mostrarn los Expedientes con indicador E en la Hoja de Trabajo para la Solicitud de Desembolso y tener en la columna . Confirmacin el Check

2.10.2. Certificado de Gastos SOE En la Opcin Solicitudes de Desembolsos dentro del Submdulo Reportes, al seleccionar en la ventana de Criterios de Seleccin al Aporte Externo en el Reporte se mostrarn los Expedientes Justificados con indicador E Aporte Externo en la Hoja de Trabajo para Solicitudes de Desembolso.

2.10.4. Entradas y Gastos por fuente de Financiamiento Dentro de los Informes Financieros FMRs para las Entradas y Gastos por Fuente de Financiamiento, la columna Gobierno del Per se mostrarn los registros clasificados que tienen FF-12 RB-19, previamente se proces la Hoja de Trabajo correspondiente.

2.10.5. Rubros de Gastos Este Informe Financiero FMR al igual que en el Reporte anterior presentar en la columna Aporte Externo lo registros clasificados que tienen FF-12 RB-19. 2.10.3. Hoja Sumaria-Hoja Resumen Para este Reporte de la Opcin Solicitudes de Desembolsos, al igual que para el

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Asimismo, se han incorporado otros cambios a fin de mejorar las funcionalidades del Mdulo, los cuales se detallan a continuacin:

Para el registro del Presupuesto Anual, opcin del Submdulo Tablas, se contar con dos (2) formas de consignar los montos y cargar informacin en esta Tabla, esto depender del registro de Porcentaje (%) de la Categora.

3. PRESUPUESTO ANUAL

Del Aporte Local y Aporte Externo, en caso no se haya ingresado el Porcentaje (%) de la Categora se deber consignar los montos del Aporte Local y del Aporte Externo, el Sistema los sumarizar para mostrar el monto que corresponder al Mes.

Del Mes, se mostrar activo este campo toda vez que se haya ingresado el Porcentaje (%) de la Categora, calculando el Sistema el monto del Aporte Local y del Externo, cuyos campos se muestran inactivos.

En el Submdulo Reportes Opcin Presupuestales/Presupuesto Multianual, se contar en la ventana de Criterios de Seleccin con un recuadro que, le permitir solicitar o no determinado nivel, esto dando clic en:

4. REPORTE PRESUPUESTO MULTIANUAL

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BORRADOR-DOCUMENTO DE USO INTERNO

Entonces, en este caso el Reporte mostrar los montos a nivel de Sub-Especfica.

5. REPORTE DE REGISTROS CLASIFICADOS POR PROVEEDOR

Para obtener los Registros o Notas Clasificados por determinado Proveedor se ha incorporado el campo Proveedor, en la ventana de Criterios de Seleccin, en donde se podrn seleccionar a Todos o a determinado Proveedor.

5.1 Registros Clasificados

Estando en el Submdulo Reportes Opcin Seguimiento/Registros Clasificados se visualizar en la ventana de Criterios de Seleccin el campo Proveedor.

Mientras que, si no se da el Check el Sistema presentar los montos para cada uno de los niveles hasta el nivel seleccionado.

Al seleccionar a determinado Proveedor, el Sistema mostrar los Expedientes Clasificados en donde figura este Proveedor.

Se observa que los montos se muestran a nivel de Categora, Sub-Categora, SubSub-Categora hasta la Especfica.

5.2 Notas Clasificadas

En la ventana de Criterios de Seleccin del Submdulo Reportes Opcin Seguimiento/Notas Clasificadas se encontrar el campo Proveedor, que mostrar eligiendo a un Proveedor visualizar las Notas en las que se registraron.

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En el caso, slo se tiene una Nota para el Proveedor seleccionado.

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SIAF-SP

INTRODUCCIN .................................................................................................... 3 BASE LEGAL ......................................................................................................... 3 TIPO DE FINANCIAMIENTO..................................................................................... 3 3.1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS ................................................................. 3 3.2 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRDITO.................................... 4 4. MODIFICACIN REGISTRO SIAF.............................................................................. 4 5. FORMATOS SIAF................................................................................................... 5 6. INFORMACIN FINANCIERA ................................................................................... 5 7. ESTADOS FINANCIEROS ........................................................................................ 7 7.1 BALANCE GENERAL (EF-1) .............................................................................. 7 7.2 ESTADO DE GESTIN (EF-2)............................................................................ 7 8. INFORMACIN PRESUPUESTARIA........................................................................... 7 8.1 ESTADO DE EJECUCIN DE INGRESOS Y GASTOS (EP-1) .................................. 7 8.2 PROGRAMACIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS (PP-1) Y DE GASTOS (PP2) 8

1. 2. 3.

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10/10/2007 12:26 1. INTRODUCCIN

RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO. Esto permitir obtener el Estado de Ejecucin del Presupuesto de Ingresos y Gastos (EP-1) y los Anexos del EP-1 sin necesidad de realizar la distribucin para el Rubro 13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS y 19 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO en la Hoja de Trabajo Presupuestal, opcin del Submdulo Procesos.

En la Versin 6.1.0 del Sistema Integrado de Administracin Financiera de fecha 05/10/2007, se incluyen cambios que permiten a las Unidades Ejecutoras (UEs) preparar y presentar Informacin Financiera y Presupuestaria Trimestral (a partir del III Trimestre del Ejercicio 2007) a la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica (DNCP).

2.

BASE LEGAL
Resolucin Directoral N 0092007-EF/93.01 Aprueban Directiva Preparacin y presentacin de informacin financiera y presupuestaria trimestral y semestral, por las entidades usuarias del Sistema de Contabilidad Gubernamental, publicada el 20/06/2007. Resolucin Directoral N 0112007-EF/93.01 Modifican la Directiva Preparacin y presentacin de informacin financiera y presupuestaria trimestral y semestral, por las entidades usuarias del Sistema de Contabilidad Gubernamental, publicada el 25/07/2007.

3.1

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

Si la ejecucin del Ingreso o Gasto se realiza con el Rubro 13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS el campo Tipo de Financiamiento se mostrar activo, para este campo se consignar una de las dos (2) alternativas: D DONACIN o T TRANSFERENCIA, ya sea digitando el cdigo o seleccionndolo de la Tabla de Ayuda (tecla F1).

3.

TIPO DE FINANCIAMIENTO
Dependiendo del Tipo de Financiamiento y, Tipo de Entidad mbito (Gobierno Local, Gobierno Nacional, o Gobierno Regional) para el campo Tipo de Recurso se permitirn determinados Tipos de Recurso.

En la pantalla de Registro SIAF se ha incorporado el campo Tipo de Financiamiento, que se mostrar activo en caso el Expediente sea por Rubro 13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 19

SIAF-SP

En el caso, siendo una UE de un Gobierno Regional para el Tipo de Financiamiento D DONACIN, la Tabla de Ayuda: Tipo de Recurso muestra slo aqullas que le corresponden.

El Sistema presentar determinados Tipos de Recurso teniendo en cuenta el Tipo de Financiamiento y Tipo de Entidad (mbito), condiciones descritas tambin para el Rubro 13. En caso la UE registra un Tipo de Recurso que no le correspondiese el Sistema presentar el mensaje SIAF: Tipo de recurso no corresponde a Rubro. Reintentar / Cancelar.

Debido a que en la pantalla de Registro SIAF se ha incorporado el campo Tipo de Recurso, ste tambin se mostrar en las opciones: Modificacin de Registro SIAF y en los Formatos SIAF.

3.2

RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRDITO

4.

MODIFICACIN REGISTRO SIAF

Para las operaciones de Ingresos y Gastos registrados con Rubro 19 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO el campo Tipo de Financiamiento permite 2 (dos) alternativas: E EXTERNO o I INTERNO.

En la pantalla de Modificaciones al Registro SIAF del Submdulo Aplicaciones Opcin Modificacin, se mostrar el campo Tipo de Financiamiento con el dato registrado en la pantalla de Registro SIAF. Este campo podr ser modificado slo cuando el Expediente haya sido ejecutado con el Rubro 13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS y el Tipo de Recurso 0 NORMAL.

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cursor en la Cuenta 107 y dar doble clic sobre ste.

Para otros casos el campo Tipo Financiamiento se mostrar inactivo.

5.

FORMATOS SIAF

Asimismo, se ha incorporado el campo Tipo de Financiamiento en los siguientes Reportes SIAF: Gastos (Formato A) Ingresos (Formato B) La columna Tipo de Financiamiento se encuentra luego del Rubro.

Se mostrar la pantalla en donde se realizar de manera extra-contable el traslado del Saldo Deudor de la Cuenta 107. El Sistema mostrar el monto correspondiente al Saldo de la 107 en el Haber y el Usuario deber cargar ste a la Cuenta 38909 Otras Cargas Diversas.

Realizado el traslado dar clic en el botn .

6.

INFORMACIN FINANCIERA

Puesto que, para efectos de la presentacin del Balance General (EF-1) se han realizado una serie de precisiones adicionales, stas se han incorporado en la Hoja de Trabajo del Balance General las cuales se detallan a continuacin: Para que el saldo de la cuenta 107 Bancos, Depsitos Sujetos a Restriccin se presente en el rubro Otras Cuentas del Activo, ubicar el

Realizado el traslado se observar que la lnea de la Cuenta 107 se muestra sin montos y, en el rea superior de la pantalla se mostrar el traslado.

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Como el Crdito Fiscal debe mostrarse en el concepto Otras Cuentas por Cobrar del Balance General, ubicar el cursor en la Cuenta 40 con Saldo Deudor, en el caso 4010401 y dar doble clic sobre sta.

Se observar que la lnea de la Cuenta 4010401 se mostrar sin montos y, que en el rea superior de la pantalla se muestra las Cuentas y Montos correspondientes al traslado.

Enseguida, realizar el traslado del Saldo de la Cuenta 4010401 a la Cuenta 178 Otras Cuentas por Cobrar Diversas, siguiendo el procedimiento antes descrito.

Los traslados de las dems Cuentas son las que se venan realizando con la Versin anterior. Asimismo, se ha incorporado un mensaje que se mostrar en caso para la Cuenta 38909 Otras Cuentas del Activo la reclasificacin del Saldo de la Cuenta 107 Bancos, Depsitos Sujetos a Restriccin no se muestre en el Activo No Corriente.

Una vez realizado el traslado dar clic en el botn Aceptar.

SIAF-SP

7.

ESTADOS FINANCIEROS

En el Submdulo Reportes Opcin Contables se han adecuado los siguientes Formatos de la Informacin Mensual (Instructivo N 6), para la presentacin de la informacin correspondiente al Tercer Trimestre, de acuerdo a los alcances de la Directiva N 004-2007EF/93.01:

7.1

BALANCE GENERAL (EF-1)

Para la obtencin del EF-1 se debe antes grabar la Hoja de Trabajo Contable, que incorpora las Precisiones Adicionales con Relacin a los Estados Financieros.

8.

INFORMACIN PRESUPUESTARIA

Los Formatos Presupuestarios tambin se han adecuado a la normatividad vigente, presentando la informacin a nivel de Fuente de Financiamiento y Rubro, y el desagregado para el Rubro 19.

8.1

ESTADO DE EJECUCIN DE INGRESOS Y GASTOS (EP-1)

Aqullas Entidades que realizaron el Cierre Financiero de Junio en adelante, debern solicitar la Cancelacin del Cierre a su Pliego y, ste a su vez a la DNCP en caso hubieran reclasificado en la Hoja de Trabajo Contable como Activo No Corriente las Cuentas 191.01 Provisin para Cuentas por Cobrar, 191.02 Provisin para Letras, Pagars y Otros Efectos por Cobrar, 191.03 Provisin para Cuentas por Cobrar Diversas, 192.01 Provisin Acotaciones Reclamadas y, 192.09 Provisin para Otras Reclamaciones, pues estas Cuentas deben mostrarse en el Activo Corriente.

Con la instalacin de la Versin 6.1.0 los Expedientes con Rubro 13 y/o 19 presentarn el campo Tipo de Financiamiento lleno, pues el Sistema lo mostrar de acuerdo al Rubro y Tipo de Recurso. Para el RB-13 y TR-0 el Sistema lo mostrar con el Tipo de Financiamiento D-DONACIN. Para la obtencin del Estado de Ejecucin del Presupuesto de Ingresos y Gastos (EP-1) bastar que el Expediente de Ingreso (fase Recaudado) o de Gasto (fase Comprometido) se encuentre aprobado. En caso la UE ingrese a la Hoja de Trabajo Presupuestal y distribuya los montos, en el EP-1 se mostrar la informacin de acuerdo a los cambios realizados en la Hoja de Trabajo, bajo responsabilidad de la Entidad. Las Entidades debern Aperturar el Cierre Presupuestal y a su vez el Pliego, desde el Mes en que cuente con RB-19, para que en el EP-1 se muestre desagregado el Rubro 19 en: OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO INTERNO y en

7.2

ESTADO DE GESTIN (EF-2)

Al igual que para el EF-1 una vez grabada la Hoja de Trabajo Contable tambin se podr visualizar el EF-2.

SIAF-SP

OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO EXTERNO.

Como Pliego se mostrarn los mismos cambios en los Reportes para la presentacin de la Informacin Financiera y Presupuestaria del Tercer Trimestre.

8.2

PROGRAMACIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS (PP-1) Y DE GASTOS (PP-2)

Para la obtencin de estos Reportes para determinado Trimestre ingresar al Submdulo Reportes Opcin Informacin Anual. Estando en la ventana de Criterios de Seleccin solicitar a nivel de Genrica por Fuente de Financiamiento + Rubro para obtener el Presupuesto Institucional de Ingresos (PP-1).

Entonces el Reporte se mostrar a nivel Fuente de Financiamiento y Rubro.

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SIAF-SP

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

INTRODUCCIN .................................................................................................... 3 CONDICIN LABORAL............................................................................................ 3 GRUPO OCUPACIONAL .......................................................................................... 3 CATEGORA OCUPACIONAL ................................................................................... 3 CDIGO DE RIESGO............................................................................................... 3 MOTIVO DE BAJA ................................................................................................. 4 CONCEPTO DE INGRESOS ...................................................................................... 4 TIEMPO DE SERVICIOS .......................................................................................... 5

SIAF-SP

17/10/2007 18:14 1. INTRODUCCIN 3. GRUPO OCUPACIONAL

En la Versin 6.2.0 de fecha 16/10/2007 del Sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF), se incluyen cambios al Mdulo de Control del Pago de Planillas y de los Servicios No Personales (MCPPSNP) de acuerdo a lo solicitado por la Direccin Nacional del Presupuesto Pblico (DNPP).

Se han incorporado los siguientes Grupos Ocupacionales para el Tipo de Personal 3 SNP:
Cd. 06 10 16 17 18 19 99 Descripcin PROFESIONALES DE LA SALUD OBREROS PROFESIONALES EN INGENIERA PROFESIONAL DOCENTE TCNICOS DE SALUD AUXILIARES DE SALUD OTROS

2.

CONDICIN LABORAL

En el Submdulo Aplicaciones Opcin Registro de Datos Laborales Titular para el campo Condicin Laboral existen cdigos cuyas descripciones han cambiado, mostrando en la Tabla de Ayuda:
Dice Debe decir

4.

CATEGORA OCUPACIONAL

Se ha inactivado la Categora Ocupacional 26 SOBREVIVIENTES, que se mostraba para el Grupo Ocupacional 15 POLICA NACIONAL DEL PER.

Cd. 06

Descripcin DESIGNADO / DESTACADO

Descripcin DESIGNADO

5.

CDIGO DE RIESGO

As como otros nuevos que se incorporan en esta Versin:

Cd. 14 15 16 17 18 19 Descripcin DESTACADO PENSIONISTA NO NIVELABLE SNP CON LABOR PERMANENTE SNP CON LABOR NO PERMANENTE SNP CON CARGO DIRECTIVO SNP CON PAGO POR PNUD Tipo Personal 2 ACTIVO 1 PENSIONISTA 3 SNP 3 SNP 3 SNP 3 SNP

En la Tabla de Ayuda: Cdigo de Riesgo se han modificado los siguientes Conceptos:

Dice Descripcin Debe decir Descripcin

Cd.

05 10

ASCENDIENTES TITULAR INVALIDEZ

ASCENDIENTES (PADRES) INVALIDEZ DEL TITULAR

SIAF-SP

En la Opcin Registro de Datos LaboralesTitular del Submdulo Aplicaciones, la Tabla de Ayuda: Cdigo de Riesgo mostrar aqullas que correspondan de acuerdo con lo solicitado por el Ente Rector para el Tipo de Personal 1 PENSIONISTA, Rgimen Laboral 09 SIN RGIMEN LABORAL y dependiendo de la Condicin Laboral. Las combinaciones vlidas se muestran a continuacin:

Tipo De Personal 1. PENSIONISTA

Rgimen Laboral 09. SIN RGIMEN

Condicin Laboral 05. PENSIONISTA

11. PENSIONISTA BENEFICIARIO 15. PENSIONISTA NO NIVELABLE

Grupo Ocupacional TODOS (EXCEPTO 00) 00. SIN GRUPO OCUPACIONAL 00. SIN GRUPO OCUPACIONAL 00. SIN GRUPO OCUPACIONAL

Categora Ocupacional TODOS (EXCEPTO 00) 00. SIN CATEGORA 00. SIN CATEGORA 00. SIN CATEGORA

Cdigo De Riesgo 01 06, 07, 08 Y 11 03, 04, 05, 09 Y 10 01

Rgimen Pensionario TODOS 05. OTRAS LEYES TODOS

02. 20530

6.

MOTIVO DE BAJA

Para el campo Motivo de Baja ha cambiado la descripcin del siguiente cdigo:

Dice Debe decir

Cd. 12

Descripcin CADUCIDAD DE DERECHO PENSIONARIO

Descripcin CADUCIDAD O PERDIDA DE DERECHO PENSIONARIO

En la Tabla de Ayuda: Motivos de Baja se incorporan los cdigos que se detallan a continuacin:
Cd. 13 14 15 16 17 Descripcin POR DESTITUCIN POR LICENCIA SIN GOCE SUSPENSIN DE PENSIN SUSPENSIN TEMPORAL .SANCIN POR SUBSIDIO POR SALUD POR

7.

CONCEPTO DE INGRESOS

La Tabla de Ayuda: Concepto de Ingresos, incorpora la Retribucin 15 PNUD, esto para el rea Detalle de Montos dentro del Submdulo Aplicaciones Opcin Registro de Datos Laborales-Titular.

SIAF-SP

Enseguida, para el Tiempo de Servicios En la Adm. Pblica consigna en Ao 40 y en Mes 6.

8.

TIEMPO DE SERVICIOS
Se apreciar que al Grabar se completarn con ceros los campos del Ao y Mes, en caso se encuentren vacos o se haya ingresado un solo dgito.

En esta Versin se incorpora en la pantalla de Registro de Datos Laborales Titular el rea Tiempo de Servicios, el cual contiene los campos: En la Entidad En la Administracin Pblica

Tanto para el Ao como para el Mes el Sistema permitir ingresar slo 2 dgitos. En el caso para el Tiempo de Servicios En la Entidad consigna slo el dato del Mes 05, dejando el campo Ao en blanco (puede ser llenado con ceros).

Al realizar la Importacin de Datos, Opcin del Submdulo Utilitarios, tener en cuenta que los datos para el Tiempo de Servicio: En la Entidad y En la Administracin Pblica se consignarn en meses.

SIAF-SP

Por ejemplo, si el Tiempo de Servicio en la Entidad fuera 5 Aos y 3 Meses, en la columna correspondiente a este dato de la Hoja de Clculo en XLS DBF se deber consignar 63 (5 x 12 + 3). Las incorporaciones y cambios descritos anteriormente se mostrarn tanto en los Reportes como en la Importacin de Datos.

SIAF-SP

I.

Recepcin de Pagado en Registros de Ingresos (Fecha del Pagado de Cheques y Cartas rdenes) ...............................................................................................3 I.1. Recepcin de la Fecha Pagado.....................................................................3 II. Modificacin de RUC .........................................................................................4 II.2. Registro de la Modificacin .........................................................................4 II.3. Firma Electrnica .......................................................................................6

SIAF

26/11/2007 03:07
En la Versin 7.0.0 del 26/11/2007 se han incorporado dos (2) nuevas funcionalidades en el Mdulo Presupuestal-Financiero (o Administrativo Contable), las cuales se detallan a continuacin:

I.

Recepcin de Pagado en Registros de Ingresos (Fecha del Pagado de Cheques y Cartas rdenes)
En la opcin Documentos Emitidos se mostrar la Fecha Pagado de aquellos expedientes de Ingresos con documento girado.

A solicitud de la Direccin Nacional del Tesoro Pblico (DNTP), la Entidad recibir la Fecha del Pagado de los Cheques y Cartas rdenes de Transferencia registrados en Expedientes de Ingresos, ya sea que hayan afectado una Subcuenta Bancaria de Gasto o Cuenta Bancaria de reversin atendidas por el Banco de la Nacin. I.1. Recepcin de la Fecha Pagado El Sistema mostrar automticamente la Fecha Pagado en la opcin de Documentos Emitidos del Submdulo Aplicaciones en aquellos Expedientes con Tipo de Operacin: Y INGRESO-OPERACIONES VARIAS YT INGRESOS TRANSFERENCIA YV IGV-REBAJA INGRESOS X PAGO A SUNAT. En cuyas Fases o Secuencias de Fase haya realizado giros, anteriormente sta opcin slo mostraba los expedientes de gastos. En el caso, se tiene un Expediente con Tipo de Operacin Y, en donde se registr una Devolucin por S/. 50,000.00.

Es as que, para el Mes Noviembre Expediente 0000003366 Ingreso) Fec. Pagado 22/11/2007.

(que

es

SIAF

Ingresando al Submdulo Reportes, Opcin Tesorera se podr visualizar en Documentos Emitidos los Girados realizados en los Expedientes de Ingresos.

II.2.

Registro de la Modificacin

Estando en el Submdulo Aplicaciones dentro de la Opcin Modificacin se encuentra el Sub-men Modificacin de RUC.

II. Modificacin de RUC

De acuerdo al Artculo 7 de la Directiva N 001-2007-EF/77.15 Directiva de Tesorera el Usuario podr realizar la Modificacin del RUC del Proveedor ingresado en la pantalla de Registro SIAF, siempre que: El Tipo de Operacin sea N Gasto-Adquisicin de Bienes y Servicios Slo se haya registrado la fase Compromiso No se encuentre relacionado a un Contrato SEACE Adems, requiere que el Director General de Administracin firme electrnicamente. Por ende, esta nueva funcionalidad aplicar slo a las Unidades Ejecutoras (s) del Gobierno Nacional y de los Gobiernos Regionales.

En la pantalla Modificacin de Registro SIAF-RUC selecciona el Expediente y activa del Men Contextual la opcin Modificar. En el caso el Expediente 0000006116, mostrando en Dice: Tipo Proveedor 1 N RUC 20100027292 Nombre o Razn Social FERRETEROS ASOCIADOS S.A.

Luego, consigna los nuevos datos en Debe Decir, en los campos: Tipo Proveedor que cuenta con dos (2) opciones 1 RUC 2 PROVEEDOR EXTRANJERO y RUC.

SIAF

verde), T-Trnsito (color plomo), AAprobado (color negro) o RRechazado (color rojo). En el caso, muestra: Secuencia Mod Valor anterior Valor nuevo Estado envo 0000000020 1-20100027292 1-10100027292 P

En el caso consigna: Tipo Proveedor 1 N RUC 10100027292 el Nombre o Razn Social del Proveedor se muestra si anteriormente la UE ha registrado ese RUC, caso contrario este campo se encuentra en blanco, regresando el dato una vez que se apruebe la modificacin. Estando la Secuencia Mod en Estado envo P, se habitar para su transmisin. Para esto, ubicar el cursor en el Expediente y activar del Men Contextual la opcin Habilitar para envo. Se apreciar que estando en Estado de envo P el Sistema permite Eliminar la Modificacin.

Habiendo ingresado los datos dar clic en Grabar. Se observa en el rea Detalle el resumen con la modificacin realizada, con las columnas: Secuencia Mod, correlativo de las modificaciones realizadas. Valor anterior, el Tipo de Proveedor y N RUC anterior Valor nuevo, el Tipo de Proveedor y N RUC nuevo Estado envo, depende de su transmisin: P-Pendiente (color azul), N-Habillitado para envo (color

A pesar que la Modificacin se encuentra en Estado N, no viajar hasta que el Responsable registre su firma electrnica.

SIAF

II.3.

Firma Electrnica

Expedientes Electrnica.

ingresar

su

Firma

Para que el Responsable con Tipo O DIRECTOR OGA firme electrnicamente, seleccionar de la ventana Firmas Electrnicas las siguientes opciones: Tipo de Firma: Modificacin de Expediente SIAF.

Para la Modificacin de RUC slo se requiere de la firma de uno de los Responsables. Tipo de Modificacin: Modificacin de RUC.

Usuario: Clave (su RU).

Habiendo registrado la firma electrnica se realizar una Transferencia de Datos, opcin del Submdulo Comunicaciones. Aprobada la Modificacin de RUC, sta se mostrar en la pantalla de Registro SIAF.

Al registrar el Responsable su RU el Sistema validar que ste corresponda al Director OGA, caso contrario mostrar el mensaje: Responsable No Permitido para este Tipo de Firma -----> No Puede Firmar.

Habiendo consignado su Usuario, el responsable proceder a seleccionar los

Y, en la pantalla de Modificacin de Registro SIAF-RUC.

SIAF

Asimismo, el dato modificado se mostrar en las Consultas y Reportes del Sistema.

SIAF

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Sistema Integrado de Administracin Financiera

MANUAL DE CAMBIOS
Nuevos Tipos de Recursos en: 13- Donaciones y Transferencias 18-Canon, Sobrecanon, Regalas, Renta de Aduanas y Participaciones (Mdulos Presupuestal, Administrativo y Contable)
Versin 5.0.0.0

SIAF-GL

MANUAL DE USUARIO - GL

INDICE

1 2 3 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2 3.2.1 3.2.2

Introduccin........................................................ Base Legal.......................................................... Tipos de Recursos ......................................... Rubro 13 - Donaciones y Transferencias .. Mdulo de Procesos Presupuestarios MPP ..

3 3 3 4 4

Mdulo Administrativo. .. 5 Mdulo Contable. .. 5

Rubro 18 Cann y Sobrecann, Regalas, Renta de Aduanas y Participaciones. .. 5 Mdulo Administrativo. .. 6 Mdulo Contable. .. 7

Versin 5.0.0.0.0 - 21 de Junio 2007

MANUAL DE USUARIO - GL

1.

Introduccin.

El Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de La Direccin Nacional de Presupuesto Pblico (DNPP) autoriza un nuevo Crdito Suplementario en el Presupuesto de los Gobiernos Locales, a fin de continuar con las inversiones pblicas. La Direccin Nacional de Tesoro Pblico (DNTP) autoriza que las nuevas transferencias financieras provenientes de cann, sobrecann y regalas mineras de los gobiernos regionales, locales y universidades pblicas se depositarn y administrarn por el Banco de la Nacin. La versin 5.0.0.0 en el Mdulo Mdulo de Procesos Presupuestales y el Mdulo Administrativo del Sistema Integrado de Administracin Financiera para Gobiernos Locales, se incorpora nuevos tipos de recursos solicitados por la DNPP y la DNTP, con la finalidad de continuar identificando las transferencias financieras aprobadas en el Crdito Suplementario Presupuestal.

Decreto Supremo N 082-2007-EF Disposiciones para los Depsitos de los Recursos del Cann, Sobrecann y Regalas Mineras de los Gobiernos Regionales, Locales y Universidades publicado en el Diario Oficial El Peruano (29/06/2007).

3. Tipos de Recursos
En esta Versin, se han incorporados nuevos Tipos de Recursos en los siguientes rubros: 13 - Donaciones y Transferencias 18 - Cann y Sobrecann, Regalas, Renta de Aduanas y Participaciones.

3.1 RUBRO: 13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS.

En este Rubro 13 - Donaciones y Transferencias, se ha incorporado el Tipo de Recurso Q - Transferencias Ley N 29035, Crdito Suplementario 2007. Presenta el mismo comportamiento de registro que los Tipos de Recursos de la Ley N 28979 (Shock de Inversiones). El Tipo de Recurso Q se presenta en los Mdulos siguientes: Mdulo de Procesos Presupuestarios Mdulo Administrativo Mdulo Contable
FF 5 RB 13 TR Q Concepto del Recurso Transferencias Ley 29035 Crdito Suplementario 2007.

2. Base Legal.
Ley 29035 - Ley que autoriza un Crdito Suplementario en el Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2007 y dicta otras medidas. Publicado en el Diario Oficial El Peruano (10/06/2007).

Versin 5.0.0.0.0 - 21 de Junio 2007

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3.1.1 MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP). En este Mdulo, el Tipo de Recurso Q presenta cambios en las siguientes opciones: Nota de Modificacin Presupuestaria Modificacin de Nota Presupuestaria Nota de Propuesta de Calendario Nota de Ampliacin de Calendario Flexibilizacin de Calendario Reportes: Marco Inicial de Gastos y sus Modificaciones por Tipo de Recurso. Ejecucin de Compromisos vs. Marco por Tipo de Recurso.
Pantalla N 1 Nota de Modificacin Presupuestaria

Pantalla N 3 Nota de Ampliacin de Calendario

Pantalla N 4 Flexibilizacin de Calendario Mensual

Pantalla N 5 Reporte: Ejecucin de Compromisos vs Marco Tipo de Recurso Q

Pantalla N 2 Modificacin de Nota Presupuestaria

Pantalla N 6 Reporte: Marco Inicial de Gastos y sus Modificaciones Tipo de Recurso

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3.1.2 MODULO ADMINISTRATIVO En el Mdulo Administrativo se efecta la ejecucin del gasto pblico dentro del proceso de ejecucin presupuestaria, as como, de la ejecucin financiera. Consideraciones a tomar en cuenta para un correcto Registro en el SIAF: 1. Se debe registrar obligatoriamente la informacin en todas sus fases: Compromiso Devengado Girado. Fase importante, ya que el Banco de la Nacin efectuar el cargo contra la cuenta que determine la DNTP, es decir, esta Fase viaja al Banco de la Nacin. Pagado. El Banco de la Nacin generar automticamente la fase y se remitir a la Municipalidad. 2. Lo registrado en la fase Girado (cheque, carta orden, etc) permitir al Banco de la Nacin y al SIAF llevar un control de los saldos. En este Mdulo, el Tipo de Recurso Q presenta cambios en las siguientes opciones: Redistribucin por Tipo de Recurso. Registro SIAF.
Pantalla N 7 Redistribucin de Tipo de Recurso Q

Pantalla N 8 Registro SIAF Tipo de Recurso Q

3.1.3 MODULO CONTABLE. En este Mdulo las transferencias financieras y los recursos correspondientes del cann, sobrecann y regalas mineras, tendr el siguiente detalle: La Fase Pagado, incidencia contable. NO tendr

La Fase Pagado NO se mostrar en el Reporte del Libro Bancos. El Libro Bancos se emite en base al Gasto Girado y al Ingreso Recaudado.

3.2 RUBRO 18 CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES.

En este Rubro se han incorporado los siguientes Tipos de Recursos:
FF 4 4 4 4 4 4 4 RB 18 18 18 18 18 18 18 TR 2 3 4 5 6 7 A Concepto del Recurso Cann Minero. Cann Hidroenergtico Cann Pesquero Cann y Petrolero. Sobrecann

Cann Forestal Cann Gasfero Regalas Mineras

Versin 5.0.0.0.0 - 21 de Junio 2007

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Estos Tipos de Recursos se presentan en los siguientes Mdulos: Mdulo Administrativo Mdulo Contable 3.2.1 MODULO ADMINISTRATIVO En este Mdulo, los nuevos Tipos de Recurso presentan cambios en las siguientes opciones: Redistribucin por Tipo de Recurso. Registro SIAF. Procedimiento para efectuar pagos con cargo a la Nueva Cuenta Corriente (Aperturada por la DNTP: 1. Matrcula de la Nueva Cuenta Bancaria Matricular la nueva Cuenta Bancaria, ingresando en el campo Rubro el cdigo 18, en la opcin Cuenta Bancaria del Sub_Mdulo Tablas.

Para esto, se deber ingresar al Sub_ Mdulo Aplicaciones opcin Calendario \ Redistribucin del Tipo de Recurso.
Pantalla N 9 Redistribucin de T.R. del Rubro18

4. Registrar las Operaciones de Gastos e Ingresos con los Tipos de Recursos del Rubro 18. Se debe registrar obligatoriamente la informacin en todas sus fases: Compromiso. Se debern registrar con el Tipo de Recurso que corresponda. Devengado Girado. Se deber afectar a la nueva cuenta corriente, ya que es nica para todos los Tipos de Recursos. Esta Fase es importante, ya que el Banco de la Nacin efectuar el cargo contra la cuenta que determine la DNTP, es decir, esta Fase viaja al Banco de la Nacin. Pagado. El Banco de la Nacin generar automticamente la fase y se remitir a la Municipalidad. 3. Lo registrado en la fase Girado (cheque, carta orden, etc) permitir al Banco de la Nacin y al SIAF llevar un control de los saldos.

2. Transferencias entre Cuentas Bancarias.

Para registrar el traslado de fondos de la(s) cuenta(s) anterior(es) del Rubro: 18-Cann y Sobrecann, Regalas, Rentas de Aduanas y Participaciones, a la nueva Cuenta Bancaria aperturada por la DNTP, se deber registrar en el Sistema un registro con Tipo de Operacin TC (Transferencia entre Cuentas Bancarias). 3. Modificacin del Tipo de Recurso en el Calendario de Compromisos El Calendario de Compromisos ser recepcionado con el Tipo de Recurso 0 (valor por defecto), pero se deber modificar al que corresponda:

Versin 5.0.0.0.0 - 21 de Junio 2007

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Pantalla N 10 Tipos de Recurso del Rubro: 18

3.2.2 MODULO CONTABLE. En este Mdulo las transferencias financieras y los recursos correspondientes del cann, sobrecann y regalas mineras, tendr el siguiente detalle: La Fase Pagado, incidencia contable. NO tendr

La Fase Pagado NO se mostrar en el Reporte del Libro Bancos. El Libro Bancos se emite en base al Gasto Girado y al Ingreso Recaudado.
CC/GL

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Manual de Usuario

Redistribucin de Saldos de Calendario por Tipo de Recurso

Versin 5.0.0 del 20/06/2007

SIAF-SP

Contenido
1. 2. 3. 4. 5. 5.1 5.2 INTRODUCCION ..................................................................................................... 3 BASE LEGAL .......................................................................................................... 3 PERFIL DE USUARIO ............................................................................................... 3 REDISTRIBUCION DEL TIPO DE RECURSO ................................................................. 3 REPORTES ............................................................................................................. 8 Calendario por Medio de Pago ........................................................................... 8 Notas por Redistribucin de Tipo de Recurso....................................................... 8

SIAF-SP

30/06/2007 1:17

1.

INTRODUCCION

men Calendario y en la Redistribucin del Tipo de Recurso.

Opcin

La Versin 5.0.0 de fecha 20/06/2007 del Sistema Integrado de Administracin Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP) incorpora en el Mdulo AdministrativoContable la funcionalidad que permite a cada Unidad Ejecutora (UE) redistribuir el Calendario por Tipo de Recurso, sin necesidad de enviar una comunicacin expresa a la Direccin Nacional del Tesoro Pblico (DNTP). Para efectos de la ejecucin financiera y dems operaciones de tesorera, el monto total de los compromisos debe registrarse en el SIAF-SP, no debiendo exceder el lmite ni el perodo fijado a travs del respectivo Calendario de Compromisos. De acuerdo al Artculo 20 de la Directiva de Tesorera para el Ao Fiscal 2007 el Tipo de Recurso del campo Medio de Pago que forma parte de los datos del Calendario de Compromisos puede ser modificado por la UE, en caso pertenezcan a Cuentas Bancarias no manejadas por el Tesoro Pblico.

Otra manera de activar los Submdulos, Opciones/Sub-mens u Opciones nuevas es dando Acceso Total (opcin del Men Contextual con el cursor ubicado en el Usuario).

2.

BASE LEGAL
Directiva de Tesorera N 001-2007EF/77.15 (publicada el 27/01/2007). Por ltimo, grabar (dando clic en el icono Guardar cambios ).

3.

PERFIL DE USUARIO

Instalada la Versin 5.0.0 el Administrador del Sistema deber ingresar al Perfil de Usuario y, dar acceso a determinados Usuarios a esta nueva Opcin. Para ello, estando en el Men para Unidades Ejecutoras / Gobiernos Locales, Submdulo Aplicaciones, se dar clic sobre los recuadros ubicados en la Opcin / Sub-

4.

REDISTRIBUCION RECURSO

DEL

TIPO

DE

Esta nueva funcionalidad permitir a la UE modificar del rea Saldos de Calendario (esquina inferior izquierda de la pantalla de Registro SIAF) el dato correspondiente al Tipo de Recurso del campo Medio de Pago

SIAF-SP

(TP-Tipo de Pago / TR-Tipo de Recurso y TC-Tipo de Compromiso).

Enseguida se mostrar la pantalla Redistribucin de Tipo de Recurso 2007, dividida en 2 reas: (A) Por Distribuir, que presenta el Calendario y (B) Distribucin, donde se realiza la Redistribucin por Tipo de Recurso.

Cada Redistribucin se guardar en una Nota, generndose un nmero correlativo. En la pantalla de Redistribucin de Tipo de Recurso-2007 se mostrar una Barra de Herramientas con iconos, que realizan las siguientes funciones:
Primer registro Registro siguiente Registro nuevo Deshacer cambios

Por ejemplo, Calendario: Gn 53 Rb 13 Fn 14

teniendo Prg 003

en

Saldos

de

M/Pago E 0 11

Saldo 121,750.00

La UE podra realizar la Redistribucin del Saldo de Calendario para esta combinacin pasando el Total del Saldo (S/. 121,750.00) a otro Tipo de Recurso o, mantener parte en el Tipo de Recurso con que se recibi el Calendario y pasar una parte a otro(s) Tipo(s) de Recurso. Por tratarse de una modificacin al Calendario de Compromisos en lo que respecta al Tipo de Recurso (parte del Medio de Pago) ste se realizar para un determinado Mes, Grupo Genrico de Gasto, Rubro, Funcin y Programa. Para realizar la Redistribucin del Tipo de Recurso se ingresar al Submdulo Aplicaciones Opcin Calendario / Redistribucin del Tipo de Recurso ingresando con el Cdigo de Usuario y Clave del Men para Unidades Ejecutoras / Gobiernos Locales.

Guardar cambios Cerrar ltimo registro Registro anterior

Primer registro, muestra la primera Nota (0001). Registro anterior, estando en una Nota al dar clic en este icono mostrar la Nota anterior. Registro siguiente, estando en una Nota al dar clic en este icono mostrar la Nota siguiente. ltimo registro, muestra la ltima Nota. Nuevo registro, permite crear una nueva Nota.

SIAF-SP

Deshacer Cambio, mientras no se haya grabado la Nota (se encuentra en Estado P) para que el Sistema muestre los datos anteriores al registro o modificacin se dar Deshacer Cambios. Guardar cambios, este icono tiene como funcin grabar la(s) modificacin(es) realizada(s). Cerrar, dando clic en este icono se sale de la aplicacin, mostrando la pantalla con los Submdulos.

En caso el Rubro no correspondiera el Sistema presentar un mensaje.

Para el registro de la Redistribucin del Tipo de Recurso solicitar primero un Nuevo registro (dando clic en el icono ). Generndose la Nota 0001.

A continuacin, consignar el Cdigo del Mes Ejecucin o seleccionarlo de la Tabla de Ayuda (tecla F1).

Seguidamente, da clic al botn derecho del mouse mostrando la ventana con los Saldos de Calendario, selecciona la lnea con la combinacin en donde se encuentra el Tipo de Recurso que se modificar o desagregar.

Luego, ingresar el Cdigo del Rubro o seleccionar de la Tabla de Ayuda (tecla F1).

El Sistema no permite realizar la Redistribucin del Tipo de Recurso cuando el monto del campo Saldo sea cero (0.00) o se tenga una Redistribucin no aprobada (con Estado de Envo diferente a Aprobado) al querer registrar una nueva Redistribucin se muestra el monto en la columna Trasladado, por lo que el botn se presenta inactivo.

SIAF-SP

En el rea Por Distribuir se mostrar la lnea con la combinacin seleccionada, es decir, Fn-14, Prg-003, Gn-53, M/Pago E011, en el rea Distribucin mostrar tambin la combinacin (C) y, por defecto el Tipo de Recurso y Monto Comprometido (en el caso S/. 22,000.00).

Enseguida se digita el cdigo del Tipo de Recurso o, seleccionarlo de la Tabla de Ayuda (tecla F1), para luego asignar el monto.

Para la Redistribucin del Tipo de Recurso tener en cuenta que: En la ventana de Saldos de Calendario se tenga monto en la columna Saldo La Redistribucin ser por el total del Monto Calendario Respetar el Monto Compromiso Los montos se muestran en Nuevos Soles. En caso se haya registrado la fase Compromiso el Sistema lo muestra por defecto (en el caso, TR-0 por S/. 22,000.00), ste ltimo puede ser modificado (por un monto mayor). Ya sea que se respete el monto Comprometido o se haya cambiado a uno mayor, para continuar con el registro activar del Men Contextual (dando clic en el botn derecho del Mouse) la opcin Distribuir.

El cursor se ubicar en el Monto, ste debe ser igual o menor al que se muestra en Pendiente x Distribuir.

En caso se consignara un monto mayor el Sistema presentar el mensaje SIAF: Monto Trasladado supera Monto Calendario.

Se observa que en el Men Contextual se cuenta adems con la opcin Eliminar distribucin, cuya funcin es excluir tanto el Tipo de Recurso como el Monto de la lnea en donde se encuentra ubicado el cursor del rea Distribucin.

SIAF-SP

Caso contrario, si el monto es inferior al que se muestra en el campo Pendiente x Distribuir, el Sistema permitir insertar otro Tipo de Recurso hasta completar el Monto Calendario.

Estando la Nota con Estado de Envo Habilitado el Usuario puede cambiarlo a Pendiente, para modificarla o no enviarla dar clic en el botn . Transmitir la Redistribucin del Tipo de Recurso ingresando al Submdulo Comunicacin Opcin Transferencia de Datos.

La Redistribucin en este caso es por el total de saldo (S/. 121,750.00).

Al recibir la aprobacin la Nota 0001 se mostrar con Estado de Envo Aprobado.

Para culminar con el registro de la Redistribucin del Tipo de Recurso se deber grabar.

La Redistribucin del Tipo de Recurso realizada se mostrar en los Saldos de Calendario de la pantalla de Registro SIAF. Para la combinacin inicialmente: Para que esta modificacin se muestre en el rea de Saldos de Calendario de la pantalla de Registro SIAF deber encontrarse aprobado. Para ello, dando clic en el botn . cambiar el Estado de Envo de Pendiente (en color azul) a Habilitado (en color verde). Gn 53 Rb 13 Fn 14 Prg 003 que se tena

M/Pago E 0 11

Calendario 143,750.00

Al aprobarse la Redistribucin del Tipo de Recurso realizada, en la Nota 0001, el Calendario se mostrar: Gn 53 53 Rb 13 13 Fn 14 14 Prg 003 003 M/Pago E 0 11 E 7 11 Calendario 22,000.00 121,750.00

SIAF-SP

Como se observa se respeta la combinacin del Calendario para el gasto Comprometido por S/. 22,000.00.

5.1 Calendario por Medio de Pago Este Reporte que ya se encontraba en el Mdulo Administrativo-Contables presenta el Calendario desagregado por Medio de Pago. Para ello, estando en la ventana de Criterios de Seleccin ubicar el Mes y, solicitar el Reporte ya sea por Pantalla, en Archivo o Impresin.

Mientras que el Saldo no comprometido que se redistribuy a otro Tipo de Recurso (7 SEGURO INTEGRAL DE SALUD) se mostrar con el monto asignado de S/. 121,750.00.

Se mostrarn los montos otorgados determinado Mes de Ejecucin, por Categora del Gasto de acuerdo Funcin, Programa, Rubro y Medio de (TP/TR/TC).

para cada a la Pago

5.

REPORTES
5.2 Notas por Redistribucin de Tipo de Recurso Asimismo, se ha incorporado este nuevo Reporte el cual presenta la(s) Redistribucin(es) realizada(s). Antes de visualizar el Reporte se consignarn los parmetros en la ventana de Criterios de Seleccin.

En el Submdulo Reportes Opcin Tesorera se encuentran 2 (dos) Reportes que permiten realizar el seguimiento y visualizar el Calendario por Tipo de Recurso: Calendario por Medio de Pago Notas por Redistribucin de Tipo de Recurso.

SIAF-SP

Se muestra para cada Nota el dato inicial (ORIGEN) y las modificaciones realizadas (DESTINO) para el Mes y Rubro solicitado.

SIAF-SP

Manual del Usuario

Versin 8.1.0 del 09/02/2008

Manual del Usuario

1.

INTRODUCCION
Pantalla N 01 Men de Opciones

De acuerdo, a la Ley N 29142 - Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2008, en el Captulo IV. Presupuesto por Resultados, menciona entre otros puntos que la implementacin del Presupuesto por Resultados se realiza de manera progresiva en las entidades del Sector Pblico. El Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP) para el Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales, en su versin 8.1.0 permite al usuario identificar las Cadenas Funcionales Estratgicas e incluir nuevas cadenas y metas estratgicas.

En est opcin, se permitir la creacin de Cadenas Funcionales Estratgicas. (ver pantalla N 02 ).

Pantalla N 02 Mantenimiento de Cadena Funcional Estratgica

2.

CAMBIOS VERSION.

EN

LA

A continuacin, se mencionar los cambios efectuados en esta Versin para aqullas UEs que se encuentren dentro del Presupuesto por Resultado.

La creacin de la Cadena Funcional Estratgica se inicia desde el Programa Estratgico. Al dar un clic en la opcin , el Sistema mostrar activo cada campo (P.Estratgico, Funcin, Programa, Subprograma, Actividad/Proyecto, Componente) para el ingreso de la Cadena Funcional Estratgica (ver pantalla
N 03 ).

A NIVEL: UNIDAD 2.1 MANTENIMIENTO DE CADENA FUNCIONAL ESTRATEGICA.

Ruta Tablas \ Mantenimiento de Cadena Funcional \ Mantenimiento de Cadena Funcional Estratgica (ver pantalla N 01 ).

Versin 8.1.0 del 09/02/2008

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Pantalla N 03 Ayuda: Programa Estratgico

Al dar un clic en la opcin , el Sistema mostrar activo cada campo (P.Estratgico, Funcin, Programa, Subprograma, Actividad/Proyecto, Componente) para el ingreso de los datos de la Meta (ver pantalla N 06 ).

Pantalla N 06 Ayuda: Estrategia Nacional

2.2

CREACION DE ESTRATEGICAS.

METAS

Ruta Tablas \ Mantenimiento de Metas Presupuestales \ Creacin de Metas Estratgicas (ver pantalla N 04 ). Pantalla N 04 Men de Opciones

2.3 REPORTE: META PRESUPUESTAL

Ruta Reportes \ Generales \ Meta Presupuestal (ver pantalla N 07 ) Pantalla N 07 Men de Opciones

En esta opcin, el Sistema permitir crear Metas en Cadenas Funcionales Estratgicas. (ver pantalla N 05 ).
Pantalla N 05 Metas Presupuestarias Estratgicas

En esta opcin, se ha incorporado el filtro Cadenas Estratgicas para diferenciar de las Cadenas Programticas. Asimismo, dentro del Tipo de Informacin a la Cadena Estratgica y dentro del rubro Criterios de Seleccin, se muestra el listado a partir de la Cadena Estratgica. (ver
pantalla N 08 )

De igual forma, la creacin de la Meta se inicia desde el Programa Estratgico.

Versin 8.1.0 del 09/02/2008

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Pantalla N 08 Meta Presupuestal

En este Reporte se informacin de los datos de nivel de Cadena Programtica y/o Cadena Estratgica. (ver pantalla N 09 )

mostrar la meta a Funcional Funcional

Pantalla N 09 Reporte: Meta Presupuestal 2008

NOTA En el Mdulo Administrativo,

(Registro SIAF), al registrar una operacin de gasto (consignar meta), el usuario podr identificar la Meta Presupuestaria, si este gasto pertenece a una Cadena Funcional Programtica o Estratgica. (ver pantalla N
10 )

Pantalla N 10 Registro SIAF

oooo000oooo

Versin 8.1.0 del 09/02/2008

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Versin 8.2.0 del 04/04/2008

Manual de Usuario

I. INTRODUCCION ............................................................................................................. 3 II. PROCEDIMIENTO ........................................................................................................... 3

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

UE ELABORA LA PROGRAMACIN MENSUAL..................................... 3 UE TRANSMITE LA PROGRAMACION DE INGRESOS Y GASTOS AL PLIEGO Y A LA DNPP.................................................................................... 5 PLIEGO RECEPCIONA LA PROGRAMACION MENSUAL DE SUS UES 6 PLIEGO RECEPCIONA Y DISTRIBUYE LA PPTM ENTRE SUS UES...... 6 PLIEGO TRANSMITE DISTRIBUCION DE LA PPTM A UES ................... 7 UE RECEPCIONA Y DISTRIBUYE LA ASIGNACION PPTM (Elaboracin de la Propuesta de Calendario Compromisos Inicial) ....................................... 8 UE CIERRA Y TRANSMITE LA PROPUESTA DE CALENDARIO DE COMPROMISOS INICIAL .............................................................................. 9 PLIEGO RECEPCIONA Y VERIFICA LA DISTRIBUCION DE LA ASIGNACION PPTM (Propuesta de Calendario de Compromisos Inicial).. 10 PLIEGO APRUEBA O RECHAZA PROPUESTA DE CALENDARIO DE SUS UES ......................................................................................................... 11 UE RECEPCIONA LA APROBACION O RECHAZO DE LA PROPUESTA DE CALENDARIO......................................................................................... 11 UE DISTRIBUYE CALENDARIO DE COMPROMISOS APROBADO..... 12 CONSULTAS.................................................................................................. 13

GLOSARIO....................................................................................................................................... 13

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

Manual de Usuario

I.

INTRODUCCION

Diagrama de Actividades
PPTM y Aprobacin de Calendario de Compromisos

De acuerdo, a la Ley N 29142 - Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2008, Cuadragsima Segunda Disposicin Final, que regula la Previsin Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM) y la Aprobacin del Calendario de Compromisos en los pliegos del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales; la Directiva N 003-2007-EF/76.01 Directiva para la Ejecucin Presupuestaria y a la Directiva N 15-2007-EF/76.01 La Previsin Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM) y la Aprobacin del Calendario de Compromisos para el Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales (30.12.2007), es necesario modificar el Mdulo de Procesos Presupuestarios. El Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP) para el Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales, en su versin 8.2.0 presenta el nuevo procedimiento de registro en la Programacin de Gastos y Propuesta de Calendario de Compromisos. A continuacin, se explicar el nuevo procedimiento que se inicia desde la Programacin de Gastos hasta la obtencin del Calendario de Compromisos.

UE
Elabora Programacin de Ingresos y Gastos
Ingresos: Por Rubro y Clasificador Gastos: Por Cadena Funcional, Rubro y Clasificador.

PLIEGO
Recibe Programacin de Ingresos y Gastos

DNPP
Recibe Programacin de Gastos

Recibe Distribucin de PPTM

Recibe PPTM Asignado

Por Rubro y Categora de Gasto. Slo Rubro: 00 Recursos Ordinarios

Elabora PPTM
A nivel de Mes, Rubro y Categora Gasto. Slo Rubro: 00 Recursos Ordinarios

Elabora Propuesta de Calendario para su Aprobacin

Por Cadena Funcional, Rubro y Clasificador todos los Rubros

Aprueba Propuesta de Calendario

Por el monto Asignado al mes y los saldos de meses anteriores

Genera Calendario de Compromisos

II.
1.

PROCEDIMIENTO
UE ELABORA LA PROGRAMACIN MENSUAL
DE

1.1 PROGRAMACION INGRESOS

La Programacin Mensual de Ingresos se efecta a nivel de Fuentes de Financiamiento, Rubros y Especfica del Ingreso. El procedimiento de registro no ha cambiado, es igual a las versiones anteriores. (ver pantalla N 01 ).

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Pantalla N 01 Programacin de Ingresos

registrando los datos en la columna Ejecucin/Programacin. Conforme va consignando los montos, los campos Programado(A), Por Programar(B), del rea Control Presupuestal RB/Genrica y Por Programar(C), % Avance(D), se van actualizando. Se podr ajustar la Programacin de Gastos en cualquier momento.

1.2 PROGRAMACION GASTOS

DE

Para elaborar la Programacin de Gastos, el usuario deber ingresar a la opcin siguiente:

Ruta Aplicaciones \ Programacin de Gastos (ver pantalla N 02 ). Pantalla N 02 Men de Opciones

Asimismo, la UE podr realizar el seguimiento de su informacin en el rea Control Presupuestal RB/Genrica (ver pantalla N 04 ).
Pantalla N 04 Control Presupuestal RB/Genrica

A travs de esta pantalla, el usuario podr saber cunto es el saldo que tiene por programar a nivel de Rubro y Genrica de Gasto. Frmula

pantalla N 03 ).

La Programacin Mensual de Gastos se efecta a nivel de Fuentes de Financiamiento, Rubro, Cadena Funcional y Especfica de Gasto. (ver

El Saldo por Programar es el PIM Anual menos la Ejecucin del(los) mes(es) cerrado(s) menos lo Programado. Otra forma de realizar la Programacin Mensual es copiando los montos Aprobados del PIA mensualizados a la Programacin en todas las metas. Esto se realizar en forma automtica cada vez que se de clic sobre el cono Copia montos, mostrando previamente el Sistema el siguiente mensaje de alerta La Programacin ser reemplazada por la Aprobacin en todas las metas. Est seguro de reemplazar la Programacin ? . (ver pantalla N 05 ).

Pantalla N 03 Programacin de Gastos

C A B

El usuario realizar su Programacin Mensual en forma manual,

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Pantalla N 05 Programacin de Gastos

En esta pestaa, no existe un proceso de Cierre de Programacin, sino un proceso de actualizacin permanente y transmisin al Pliego y a la DNPP. (ver
pantalla N 07 ).

Pantalla N 07 Pestaa Programacin

Una vez culminado el proceso de Programacin Mensual y/o su Actualizacin, se proceder a grabar y salir de la Pantalla de Programacin. Nota: El Sistema bloquear automticamente el mes cerrado mostrndolo en color plomo, reemplazando la Programacin de Gastos por lo Ejecutado del mes anterior, como se ve en la pantalla N 5.

Luego deber realizar la Transferencia de Datos (opcin del Submdulo Correo) (ver pantalla N 08 ).
Pantalla N 08 Transferencia de Datos

2.

UE TRANSMITE LA PROGRAMACION DE INGRESOS Y GASTOS AL PLIEGO Y A LA DNPP

Para efectuar la transmisin de la Programacin, la UE previamente deber ingresar a la siguiente opcin:

Ruta Procesos \ Programacin Propuesta de Calendario (ver pantalla N 06 ). Pantalla N 06 Men de Opciones /

VALIDACION

2.1 CONTROL DE PROCESOS UE Programacin

La pestaa Programacin cuenta con dos controles de procesos, los cuales permitirn al usuario visualizar un saldo real para la Programacin de los meses posteriores.

Para el proceso de Envo, el Usuario seleccionar la pestaa Programacin en la cual deber dar clic derecho del Mouse sobre la lnea de Programacin de Gastos e Ingresos.

Si la Programacin efectuada sobrepasara el Saldo del Marco Presupuestal, el Sistema presentar el siguiente mensaje:

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Mensaje La programacin supera el Saldo del Marco disponible . (ver pantalla N 09 ).

Pantalla N 09 Pestaa Programacin

Pantalla N 11 Pestaa Programacin

Para este caso, el usuario deber regresar a la pantalla de Programacin de Gastos y ajustar la Programacin Presupuestal, teniendo cuidado de no sobrepasar su marco disponible en los niveles de Rubro y Grupo Genrico. (ver pantalla N 10 ).

En esta pantalla se visualizarn las UEs que vayan transmitiendo sus Programaciones de Gasto, mostrndose para ello, la fecha del ltimo envo.

4.

PLIEGO RECEPCIONA Y DISTRIBUYE LA PPTM ENTRE SUS UES

Pantalla N 10 Programacin de Gastos

Una vez que DNPP reciba la Programacin de Gastos, elaborar la PPTM y remitir a los Pliegos. El Pliego, va Transferencia de Datos, recibe la PPTM aprobada por la DNPP, a nivel de Rubro y Categora de Gasto. Enseguida, el Pliego proceder a la Distribucin, ingresando a la opcin siguiente:
Ruta Aplicaciones \ Distribucin de la PPTM (ver pantalla N 12 ). Pantalla N 12 Men de Opciones

3.

PLIEGO RECEPCIONA LA PROGRAMACION MENSUAL DE SUS UES

El Pliego, va Transferencia de Datos, recibe la Programacin de Ingresos y Gastos de sus UEs. (Pantalla N 08). Culminada la transmisin, el Pliego deber ingresar a la opcin siguiente:
Ruta Procesos \ Control de Procesos \
(ver pantalla N 11 )

Para efectuar la distribucin de la Asignacin PPTM entre sus UEs, deber seleccionar el mes y la combinacin del Rubro y Categora del Gasto. (ver pantalla N 13 ).

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Pantalla N 13 Distribucin de la PPTM

VALIDACION

5.1 CONTROL DE PROCESOS PLIEGO Distribucin PPTM por UE

La pestaa Distribucin PPTM por UE cuenta con dos controles de procesos, los cuales permitirn al Pliego enviar informacin consistente y confiable. El usuario deber efectuar la distribucin en la columna Monto PPTM.

Si el Pliego efectuara una Distribucin de PPTM mayor al Monto Total PPTM a nivel de Rubro y Categora de Gasto, el Sistema presentar el mensaje siguiente: Mensaje Distribucin de la PPTM es mayor al Total PPTM asignado por DNPP para el Rubro 00, Categora 5 ..

5.

PLIEGO TRANSMITE DISTRIBUCION DE LA PPTM A UES

Una vez culminada la Distribucin de la PPTM entre sus UEs, el Pliego deber ingresar a la opcin Control de Procesos, para su transmisin.
pantalla N 14 ).

(ver pantalla N 16 ).

Ruta Procesos \ Control de Procesos (ver

Pantalla N 16 Pestaa Distribucin PPTM por UE

Pantalla N 14 Men de Opciones

Para el proceso de envo, el Pliego seleccionar la pestaa Distribucin PPTM por UE, dar clic derecho del Mouse ubicando el cursor en el mes a enviar. (ver pantalla N 15).

Pantalla N 15 Pestaa Distribucin PPTM por UE

En este caso, el Pliego deber verificar su distribucin en la pantalla de Distribucin de la PPTM y realizar el ajuste en la columna Monto PPTM, teniendo cuidado de no sobrepasar la PPTM Asignado por DNPP.

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6.

UE RECEPCIONA Y DISTRIBUYE LA ASIGNACION PPTM (Elaboracin de la Propuesta de Calendario Compromisos Inicial)

Descripcin del Control Asignacin PPTM Saldo Anterior Muestra el monto Asignado de PPTM de(los) mes(es) anterior(es) menos la ejecucin de gasto de(los) mes(es) anterior(es). (Compromisos en estado Aprobado). Asignado Muestra el monto PPTM asignado por el Pliego. Distribuido Muestra el monto distribuido conforme se va ajustando la columna Programacin Asignacin. Por Distribuir Muestra el Saldo por Distribuir del mes actual.

pantalla N 17)

La UE, va transferencia de datos, recibe la Asignacin PPTM asignada por el Pliego, luego deber ingresar a la opcin Programacin de Gastos. (ver

Pantalla N 17 Men de Opciones

(ver pantallas N 18 y 19).

La Asignacin PPTM es visualizada en la misma pantalla de Programacin de Gastos, para lo cual, se ha includo una ventana Control Asignacin PPTM, con el fin de realizar el seguimiento a la distribucin de la Asignacin PPTM (Propuesta de Calendario de Compromisos Inicial).

Estos conceptos se muestran a nivel de Rubro y Categora de Gasto por cada uno de los meses del Trimestre. En la pantalla de Programacin de Gasto, la UE podr ajustar su Propuesta de Calendario a nivel de Meta y Especfica de Gasto, sobre el Monto Asignado de la PPTM, constituyendo esto la Propuesta de Calendario de Compromisos Inicial. (ver pantallas N 20)
Pantalla N 20 Propuesta de Calendario de Compromisos

Pantalla N 18 Control Asignacin PPTM

Pantalla N 19 Control Asignacin PPTM

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7.

UE CIERRA Y TRANSMITE LA PROPUESTA DE CALENDARIO DE COMPROMISOS INICIAL

La UE una vez culminada la Propuesta de Calendario, proceder a cerrar y transmitir al Pliego para su Aprobacin o Rechazo. Para ello, la UE deber nuevamente ingresar a la siguiente opcin:
Ruta Procesos \ Programacin Propuesta de Calendario (ver pantalla N 21). /

La pestaa Propuesta de Calendario cuenta con dos controles de procesos, los cuales permitirn al usuario visualizar un saldo real para la Propuesta de Calendario de los meses posteriores. Si la Propuesta de Calendario efectuada superara el Monto Total Asignado, el Sistema presentar el mensaje siguiente: Mensaje N 1 Propuesta de Calendario es mayor al Total Asignado para el Rubro 00, Categora 5 . (ver pantalla N 23).
Pantalla N 23 Propuesta de Calendario

Pantalla N 21 Men de Opciones

22).

Para el proceso de Envo, el Usuario seleccionar la pestaa Propuesta de Calendario en la cual dar clic derecho del Mouse ubicando el cursor en el Mes a Cerrar. Luego el usuario, proceder a presionar el botn CERRAR y Habilitar Envo. (ver pantalla N

En este caso, el usuario deber regresar a la pantalla de Programacin de Gasto y ajustar su Propuesta de Calendario al monto de la Asignacin PPTM. Si la Propuesta de Calendario efectuada superara el Marco Disponible a nivel de Genrica y Rubro, el Sistema presentar el mensaje siguiente: Mensaje N 2 Propuesta de Calendario supera Marco Disponible a nivel de Genrica y Rubro . (ver pantalla N 24).
Pantalla N 24 Pestaa Propuesta de Calendario

Pantalla N 22 Pestaa Propuesta de Calendario

Posteriormente, se realizar la Transferencia de Datos (opcin del Submdulo Correo). (ver pantalla N 8).

VALIDACION

7.1 CONTROL DE PROCESOS UE Propuesta de Calendario.

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En este caso el usuario deber regresar a la pantalla de Programacin de Gasto y ajustar su Propuesta de Calendario, teniendo en cuenta que no supere su Marco Presupuestal. Nota: Una vez cerrada la Propuesta de Calendario, la pantalla de Programacin de Gastos en el mes a proponer se mantendr bloqueada hasta su aprobacin o rechazo por parte del Pliego. (ver pantalla N 25).
Pantalla N 25 Propuesta de Calendario

Pliego (A) donde se proceder a cerrar la Propuesta de Calendario a nivel Pliego; y la otra en la parte inferior Informacin enviada por las Unidades Ejecutoras (B), donde se visualizar las UEs que van transmitiendo su Propuesta de Calendario. (ver pantalla N 27).

Pantalla N 27 Pestaa Propuesta de Calendario

8.

PLIEGO RECEPCIONA Y VERIFICA LA DISTRIBUCION DE LA ASIGNACION PPTM (Propuesta de Calendario de Compromisos Inicial)

Una vez recibida la Propuesta de Calendario de la UE, el Pliego proceder a verificar su informacin, ingresando a la pantalla Propuesta de Calendario por Unidad Ejecutora, para ello, el usuario deber dar un clic en el botn . (ver pantalla N 28)

Pantalla N 28 Propuesta de Calendario por UE

El Pliego va Transferencia de Datos, recibe la Distribucin de la Asignacin PPTM (Propuesta de Calendario) de sus UEs. Para ello, el Pliego deber ingresar a la opcin siguiente:
pantalla N 26 ).

Ruta Procesos \ Control de Procesos (ver

Pantalla N 26 Men de Opciones

En esta pantalla, que la Propuesta menor o igual a la ms el Saldo Total

el Pliego verificar de Calendario sea Asignacin Mensual Anterior.

La pestaa Propuesta de Calendario presenta dos reas, una en la parte superior Informacin del

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10

Manual de Usuario

9.

PLIEGO APRUEBA O RECHAZA PROPUESTA DE CALENDARIO DE SUS UES

Una vez efectuada la verificacin, el Pliego evaluar la Propuesta de Calendario, de no estar conforme proceder a aperturar el cierre de la Propuesta de Calendario presionando . (ver pantalla N 29 ). el botn
Pantalla N 29 Rechazo de Propuesta de Calendario

El Pliego podr realizar modificaciones sobre la distribucin de PPTM durante el proceso de Propuesta de Calendario y Ejecucin hasta el trmino del mes de ejecucin. Estas modificaciones sern actualizadas en las UEs cada vez que el Pliego enve su informacin desde la opcin en mencin. Y estando sujetas a las validaciones de esta opcin. Cuando la Propuesta de Calendario se encuentre aprobada el Pliego no podr distribuir un monto menor a este porque al momento de enviar nuevamente la distribucin el sistema le mostrar el mensaje Distribucin de la PPTM es menor que el Calendario Aprobado para la UE: 6000, Rubro 00, Categora 5
(ver pantalla N 31 ).

Pantalla N 31 Pestaa Distribucin PPTM por UE

pantalla N 30 )

De estar conforme con la Propuesta de Calendario, el Pliego proceder a y presionar el botn Habilitar Envo a nivel de Pliego. (ver

Pantalla N 30 Aprobacin de Propuesta de Calendario a nivel de Pliego

10. UE RECEPCIONA LA APROBACION O RECHAZO DE LA PROPUESTA DE CALENDARIO

La UE va transferencia de datos, recibe la aprobacin o rechazo de la Propuesta de Calendario del Pliego, liberando el bloqueo del mes propuesto. (ver pantalla N 32) Aprobada la Propuesta de Calendario se generarn los Calendarios de Compromisos Inicial que sern remitidos a las UEs y al Pliego a partir del primer da hbil del mes propuesto.

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Manual de Usuario

Pantalla N 32 Rechazo de Propuesta de Calendario

Una vez recibido el Calendario de Compromisos, la UE podr visualizar su Distribucin de Calendario. Para ello deber seleccionar el mes. A partir de Mayo, la distribucin del Calendario Inicial ser automtica. (ver
pantalla N 34 ).

En caso de que la Propuesta de Calendario sea Rechazada, la UE deber deshabilitar Envo, Cancelar Cierre y regresar a la pantalla de Programacin de Gastos, para efectuar el ajuste respectivo. Luego, deber efectuar los pasos N 6 y 7. En caso de que la Propuesta de Calendario sea Aprobada, la columna Estado Envo se mostrar Aprobado.

Pantalla N 34 Distribucin de Calendario

11. UE RECIBE CALENDARIO DE COMPROMISOS APROBADO

Una vez aprobado el Calendario de Compromisos, las UEs recibirn el Calendario de Compromisos a nivel de Rubro, Genrica y Funcin-Programa.

11.2 DISTRIBUCION AMPLIACION CALENDARIO

DE

11.1

DISTRIBUCION CALENDARIO

DE

En caso, que el Calendario tuviese Ampliaciones, la UE deber realizar la distribucin de forma manual. (ver pantalla
N 35 ).

La UE deber ingresar a la opcin siguiente:

Ruta Aplicaciones \ Calendario \ Distribucin del Calendario (ver pantalla N 33 ) Pantalla N 33 Men de Opciones

Pantalla N 35 Distribucin de Ampliacin Calendario

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11.3 DISTRIBUCION FLEXIBILIZACION CALENDARIO

DE DE

Consulta es slo para el Rubro 00Recursos Ordinarios. (ver pantalla N 38 ).

pantalla N 36 ).

En caso, que el Calendario tuviese Flexibilizaciones, la UE deber realizar la distribucin de forma manual. (ver

Pantalla N 38 Consulta de Programacin

Pantalla N 36 Flexibilizacin de Calendario

GLOSARIO
Mes cerrado: Se refiere a un mes que ha finalizado, en el cual no es posible ejecutar compromisos con cargo al Calendario de Compromisos.

12. CONSULTAS
Presenta la informacin que ha sido transmitida por las UEs, referida a la Programacin Mensual de Gastos y la PPTM. La opcin Consulta slo es presentada en el Ambiente Pliego. Para poder efectuar consultas a la Programacin de Gastos, el usuario deber ingresar a la opcin siguiente:
Ruta Consultas \ Consulta Programacin (ver pantalla N 37 ) de

Saldo por programar: Es el PIM menos el monto comprometido en meses cerrados y el monto programado de los meses futuros. Asignacin mensual: Es el monto que entrega el Pliego a una UE para un mes en base a la PPTM, solo para el Rubro 00 Recursos Ordinarios. Saldo del mes anterior: Es el monto Asignado a un mes menos el monto comprometido a ese mes cuando ya esta cerrado. Monto disponible para solicitar Calendario de Compromisos: Es la suma de la Asignacin Mensual ms el Saldo del Mes Anterior. oooo000oooo

Pantalla N 37 Men de Opciones

La consulta es mensual y se puede efectuar a nivel de UEs, Rubro, Categora y Especfica de Gasto. Esta

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Ministerio de Economa y Finanzas

Sistema Integrado de Administracin Financiera

Manual de Usuario

Cambios al Mdulo de Deuda Pblica para Gobiernos Locales y Gobiernos Regionales

Versin 8.3.0

SIAF

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

INDICE
1. 2. 3. 4. 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 INTRODUCCION..3 BASE LEGAL3 PERFIL DEL USUARIO3 CAMBIOS E INCORPORACIONES.4 Cambios en el Men de Opciones del Mdulo de Deuda Pblica4 Cambios al Registrar los Prestamos..4 Incorporacin en la Clasificacin del Tipo de Deuda.5 Tipos de Moneda..7 Listado de Documentos7 Cambio en el enlace de acuerdo a la forma de Desembolso.7 Incorporacin del registro de Prstamos a Corto Plazo..8 Pagos sin incidencia Presupuestal...10 4.8.1 Regulzarizacin por Rebaja de Tasas..11 4.8.2 Regularizacin por prepago de Deuda Directa Recompra de Deuda.12 4.9 Cambios en la Modificacin de Registro.13

4.10 Creacin de Nuevos Reportes..13 4.10.1 Reporte de ejecucin presupuestal del Servicio de la Deuda13 4.10.2 Reporte de Control de Vencimientos de Cuotas..14

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

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1. INTRODUCCION
A solicitud de la Direccin Nacional de Endeudamiento Pblico (DNEP), se han incorporado cambios en el Sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF) - Mdulo de Deuda Pblica Versin 8.3.0 con el objetivo de mejorar los procesos actuales. En tal sentido la nueva versin 8.3.0 del Sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF) incorpora cambios en el Mdulo de Deuda, referidos a la reubicacin e incorporacin de nuevas opciones as como cambios en la Integracin entre El Mdulo administrativo y el Mdulo De Deuda Pblica.

Usuario del Aplicaciones. Ver Pantalla N 01

Submdulo

Pantalla N01 Perfil de Usuario

2. BASE LEGAL.
Comunicado N004/2007/EF/75.01 a Los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.(07/08/2007). Ley General del Sistema Nacional del Endeudamiento (Ley N 28563). Ley Marco de la Administracin Financiera (Ley N 28112). Ley de Bases de la Descentralizacin (Ley N 27783). Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal LRTF (Ley N 27245). Ley de Descentralizacin Fiscal LDF (D.Leg N 955).

Despus de ingresar al Perfil de Acceso por Usuario, seleccionar el Men Men para Deuda Pblica. Ver Pantalla N 02

Pantalla Pblica.

N02

Men

para

Deuda

3. PERFIL DEL USUARIO.

El Administrador del Sistema deber dar acceso total a los Submdulos, Opciones y/o Sub-mens. Para ello el Administrador del Sistema ingresar en la Opcin Perfil de

Al seleccionar dicho Men el sistema mostrar el usuario registrado para este Mdulo, luego se deber activar el men contextual con el botn secundario del mouse y hara clic en la opcin Acceso total. Ver Pantalla N 03

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GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Pantalla N03 Men Contextual.

Al ingresar al Mdulo de Deuda se accedera al Nuevo Men, el cual nos presenta reubicaciones e incorporaciones de las diferentes opciones. En el men se mostrarn opciones para el registro de Operaciones de endeudamiento, administracin de Deuda y Reportes que sern implementadas progresivamente en versiones posteriores. Ver Pantalla N 05

Finalmente, haga clic en el icono para guardar los cambios.

Pantalla N05 Nuevo Men de Opciones del Mdulo De Deuda Pblica.

4. CAMBIOS E INCORPORACIONES A continuacin se detallan los cambios requeridos por el Ente Rector. 4.1 Cambios en el Men de Opciones del Mdulo de Deuda Pblica.
En la ventana de Acceso al Sistema se consignar el Cdigo de Usuario y Clave, previamente matriculados en el Perfil de Acceso por Usuario y se dar clic en el icono o doble <Enter>, y podr acceder al Modulo de Deuda, Ver Pantalla N 04 Pantalla Pblica N04 Mdulo de Deuda En la opcin Operacin de Endeudamiento Pblico se encontrara activa slo la sub-opcin Prstamos. Al ingresar a esta opcin se encontrar la pantalla con la nueva denominacin Deuda de Mediano y Largo Plazo. Ver Pantalla N 06

4.2

Cambios al Registrar los Prstamos.

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Pantalla N06 Registro de Prtamos

En anteriores versiones mostraba Deuda Interna. Ver Pantalla N 08. Pantalla N08 Deuda

slo

se

Registro del Tipo de

Al insertar el registro, el sistema mostrar la pantalla donde se registra la concertacin, en esta opcin el usuario slo deber registrar operaciones cuyo periodo de Reembolso es a plazos mayores a un ao. El Sistema cuenta con una validacin que restringe el registro de operaciones que no cumplan esta condicin. Ver Pantalla N 07 Pantalla N07 Desembolso Registro de

Al seleccionar el Acreedor con la tecla de ayuda F1, el sistema mostrar el listado de acreedores de acuerdo al Tipo de Deuda seleccionado: Interna o Externa. Ver Pantalla N 09. Pantalla N09 Listado de acreedores Externos.

Ver Pantalla N 10.

4.3

Incorporacin en la Clasificacin del Tipo de Deuda.

Pantalla N10 Listado de acreedores Internos.

En la opcin: Operacin de Endeudamiento Pblico/ Prstamos, A partir de esta versin, al registrar la concertacin, el sistema presentar la clasificacin del tipo de Deuda como se detalla: 0001 DEUDA EXTERNA CRDITOS 0002 DEUDA INTERNA - CRDITOS
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Luego de seleccionar el tipo de Deuda: Externa (en este caso) y el acreedor correspondiente, se continuar con el registro, en el campo: Garanta Institucional el sistema mostrar por defecto 01 GOBIERNO NACIONAL, por ser Deuda Externa se debe gestionar a travs del Ministerio de Economia y Finanzas (MEF), enseguida se deber llenar el campo Dispositivo Legal con los datos respectivos. Ver Pantalla N 11 Pantalla N11 Garanta Institucional

Dependiendo del tipo de Deuda, deber seleccionar los datos correctos en los campos que corresponden a Tipo de Recurso (TR) y Cadena de Ingreso. Ver Pantalla N 13 Pantalla N13 Tipo de Operacin YD /Tipo de Deuda:Externa

Conforme a la normatividad presupuestaria el sistema mostrar las Cadenas de Ingreso y Gasto que correspondan a la operacin de endeudamiento externo. Ver Pantalla N 12. Pantalla N12 Operaciones de Externo Cadenas para Endeudamiento

Luego de efectuar la Programacin correspondiente a una Operacin de Deuda Externa en el Mdulo de Deuda Pblica, se procede a efectuar el Enlace con el Mdulo Administrativo, por lo cual seleccionamos el Tipo de Operacin PD:Pago por Desembolso, registramos los datos respectivos y finalmente se Inserta el Clasificador Deuda. El sistema mostrar la ventana para seleccionar la programacin respectiva, mostrando Cadenas de Gastos que corresponden a Operaciones de Deuda Externa. Ver Pantalla N 14. Pantalla N14 Tipo de Operacin PD/Cadenas de Gasto de Deuda Externa.

Luego de aprobado el Desembolso, el usuario proceder a realizar el registro del desembolso en el Mdulo de Deuda y el registro de Ingreso en el Mdulo Administrativo, para esto se ingresa el Tipo de Operacin YD, y se selecciona el Desembolso.

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

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4.4

Tipos de Moneda

4.6

A partir de esta versin 8.3.0 al momento de registrar la Concertacin slo se mostrar cuatro (4) tipos de Moneda segn detalle: EURO => EUROS. S/. => NUEVO SOL. US$ => DOLARES. Y => YEN JAPONES. Ver Pantalla N 15. Pantalla N15 Tipo de Monedas.

Cambio en el enlace de acuerdo a la forma de Desembolso.

Actualmente al registrar los datos del Desembolso en la opcin Operacin de Endeudamiento Pblico/ Prstamos/Desembolso, en el campo Forma de Desembolso el sistema nos muestra tres (3) opciones: 0001 EFECTIVO 0002 BIENES DE CAPITAL 0005 SERVICIOS, ASISTENCIA TECNICA Ver Pantalla N 17. Pantalla N17 Desembolso. Forma de

4.5

Listado de Documentos.

En la opcin: Operacin de Endeudamiento Pblico/ Prstamos/Desembolso, en el Tramo Desembolso a partir de esta versin en el campo documento slo se mostrar cuatro (4) tipos de Documento: 025 => Nota de Abono. 029 => Nota de Recepcin de Prestamo. 066 => Recibo de Ingresos. 075 => Nota de Desembolso.

A partir de esta version 8.3.0 para los prestamos de Mediano y Largo Plazo solo se requerira el Enlace al Mdulo Administrativo (Ingreso) si el usuario ha seleccionado la opcin 0001 EFECTIVO, es decir estando en la opcin Programacin de Pagos el sistema requerira que la fase de Recaudado se encuentre Aprobada. Por el contrario si en el campo forma de Desembolso se seleccion el Cdigo 0002 el cdigo 0005, en la opcin: Programacin de Pagos el sistema no requerira el Enlace al Modulo Administrativo (Ingresos) y se proceder a registrar la Programacin de Pagos y el enlace al Mdulo Administrativo solamente en lo que respecta a Gastos. Ver Pantalla N 18.

Ver Pantalla N 16.

Pantalla N16 Documentos.

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Pantalla N18 Mensaje requerimiento de Enlace.

de

Pantalla N20 Deuda de Corto Plazo.

4.7

Incorporacin del registro de Prstamos a Corto Plazo.

Al igual que en Prstamos a Mediano y Largo Plazo, se debera registrar, grabar, habilitar para envio y transmitir las siguientes operaciones: La Concertacin. El Desembolso. El Cronograma. El Registro de Pagos. En el registro de la Concertacin, el usuario registrar los datos de acuerdo a los procedimientos establecidos, sin embargo en la opcin Tipo de Deuda el sistema solo mostrara la opcin DEUDA INTERNA por ser de Corto Plazo. Ver Pantalla N 21. Pantalla N21 Registro Concertacin a Corto Plazo. de la

A partir de esta versin 8.3.0 se ha creado una nueva opcin donde se registrarn todas las operaciones de Prstamos a Corto Plazo. Ver Pantalla N 19. Pantalla N19 Plazo. Prestamos a Corto

La informacin registrada en Prestamos a Corto Plazo tanto en ingresos (Desembolsos) como en gastos (Pagos) NO SE INTEGRARA al Mdulo Administrativo. Ver Pantalla N 20.

Luego de aprobada la concertacion se activar la pestaa desembolso y en ella se registraran los datos de acuerdo al procedimiento establecido.

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El Sistema validar que la operacin se haya relacionado a un prstamo de Corto Plazo. Esta validacin, se ejecutar en las operaciones registradas a partir de la vigencia de la nueva versin, esto quiere decir que las operaciones de corto plazo vigentes, se seguirn registrando conforme se viene realizando actualmente, es decir como si fueran prstamos de mediano y largo plazo. Ver Pantalla N 22. Pantalla N22 Registro de Desembolso en Prestamos a Corto Plazo

Al ingresar en la nueva pantalla el sistema mostrar los campos en blanco en los cuales el usuario debera registrar los datos respectivos. Al seleccionar el Documento con la tecla de ayuda F1, el sistema mostrar el listado de Documentos que sustentan la operacin de pagos, estos documentos se encuentran codificados por la Direccin Nacional de Endeudamiento Pblico (DNEP). Ver Pantalla N 24. Pantalla N24 Registro del Documento que sustenta el Pago.

Luego de aprobado el desembolso se activara la pestaa de Registro de Pagos. En esta pantalla se visualizaran los datos del tramo Desembolso, y se proceder a registrar un nuevo Pago seleccionando del men contextual (dando clic en el botn derecho del Mouse) la opcin Insertar pago. Ver Pantalla N 23. Pantalla N23 Registro de Pagos.

El usuario deber llenar los campos: Nmero y Tipo de Cambio, este ltimo por tratarse de una Moneda diferente a la Moneda Nuevo Sol (S/.) En la opcin forma de pago el usuario seleccionar con la tecla de ayuda F1, lo que corresponda. Ver Pantalla N 25. Pantalla N25 de Pago. Registro de la forma

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GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Una vez registrados estos datos el usuario proceder a hacer clic en el boton y el sistema le mostrar la ventana con el cronograma, donde se seleccionaran las cuotas a ser pagadas, pudiendo ser una o varias cuotas. Ver Pantalla N 26. Pantalla N26 Seleccin de Cuotas para ser pagadas.

envio, para ser transmitido y as obtener su aprobacin. Ver Pantalla N 28. Pantalla N28 Carga de Cuotas seleccionadas habilitada para Envio.

Adicionalmente el hacer clic

usuario en

puede el

boton y el sistema mostrar el cronograma de pagos. Ver Pantalla N 29. Inmediatamente seleccionadas cuotas se hara clic en boton Ver Pantalla N 27. Pantalla N27 seleccionadas. Carga de . Cuotas las el Pantalla N29 Cronograma de Pagos.

4.8
El usuario dar clic en el

Pagos sin incidencia Presupuestal.

boton y automticamente se mostrar los datos cargados en la pantalla inicial, se grabar con el boton y enseguida se deber habilitar para

Para esta versin fue creada una nueva opcin, donde se registrarn los pagos que no requeriran ser integrados al Modulo Administrativo. Ver Pantalla N 30.

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GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Pantalla N30 Pagos sin Incidencia Presupuestal.

Pantalla N31 Seleccin del Crdito.

En esta opcin se considera 2 Sub tipos de pagos:

4.8.1 Regulzarizacin

por

Luego de seleccionar el Crdito se cargarn los datos en la pantalla inicial, el usuario deber entonces seleccionar del men contextual (dando clic en el botn derecho del Mouse) la opcin Insertar pago. Ver Pantalla N 32. Pantalla N32 Insertar Pago.

Rebaja de Tasas

Este caso ocurre cuando por acuerdo de ambas partes se procede a una rebaja de tasa de interes, originando un saldo a favor para la entidad deudora. Este caso puede corresponder a Deuda Interna o externa, asimismo a prstamos de Corto, Mediano y Largo Plazo respectivamente, por lo tanto el sistema slo activar las flechas de desplazamiento para esta opcin siempre y cuando se tenga ms de dos tasas de interes. Al Ingresar a la pantalla Pagos sin Incidencia Presupuestal se dara clic en el boton y seleccionar el Crdito donde se efectuar el pago sin Incidencia presupuestal. Ver Pantalla N 31.

El sistema abrira una nueva ventana donde se registraran los datos que correspondan, en las siguientes opciones: Fecha de pago, documento, nmero, tipo de cambio (si fuera moneda diferente a Nuevo sol) y en la opcin Forma de Pago seleccionar la opcin 0050: Regularizacin por cambio de tasa. Luego el sistema mostrar en forma automtica el monto en el campo Saldo a Favor, monto que debera ser pagado en esta opcin. Ver Pantalla N 33.

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GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Pantalla N33 Regularizacin por cambio de tasa.

En la pantalla inicial se grabaran los datos con el boton y se Habilitar para envio para ser transmitido y luego recibir su aprobacin. Ver Pantalla N 35. Pantalla envio. N35 Habilitado para

En esta ventana en la parte inferior se muestran dos campos: Cuotas Pendientes y Pagos sin Incidencia Presupuestal; Para pagar este Saldo a favor el usuario deber trasladar las cuotas del campo cuotas pendientes, hacia la derecha, al campo pagos sin Incidencia presupuestal. Para esto se ubica la cuota y luego con la flecha direccional se hace clic para efectuar el traslado. El traslado puede ser de una o varias cuotas o en todo caso solo parte de una de ellas, el sistema solo permitira el traslado de cuotas hasta que se cubra el monto respectivo. Ver Pantalla N 34. Pantalla N34 Traslado de Cuotas.

Adicionalmente el usuario puede hacer clic en el boton y el sistema mostrar el cronograma de pagos.

4.8.2 Regularizacin

por prepago de Deuda Directa Recompra de Deuda.

Este caso se refiere a lo siguiente: Luego de haber registrado solo la Concertacin y el Desembolso o la Concertacin, el Desembolso y algunos pagos, el saldo de cuotas por pagar son pagadas en su totalidad por un nuevo acreedor, es decir existe una Recompra de la Deuda existente. El usuario registrar los datos como se ha explicado en el punto sobre el pago por Regularizacin de tasas y en el campo Forma de pago seleccionar la opcin 0052: Regularizacin por prepago de Deuda Directa Recompra de Deuda

Luego el usuario hara clic en el boton .

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GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Ver Pantalla N 36. Pantalla N36 Recompra de Deuda.

Si el usuario registr la Concertacin con el tipo de Deuda Interna en la pantalla de Mediano y largo plazo debiendo ser de Corto Plazo o visceversa, podr efectuar la correccin ingresando a la opcin Modificacin del Registro, campo Plazo y efectuar el cambio respectivo. Ver Pantalla N 38. Pantalla N38 Registros. Modificacin de

Segn el punto anterior, el usuario deber trasladar todas las cuotas pendientes (completas) hacia la derecha con la flecha direccional y luego dar clic en el boton . Ver Pantalla N 37. Pantalla N37 Traslado de Cuotas Pendientes. Luego hara clic en el boton habilitar para envio y se transmitira, cuando regrese la aprobacin de esta modificacin automticamente el sistema mostrara la Concertacin en la pantalla correcta.

4.10 Creacin Reportes.

En la pantalla inicial se grabaran los datos con el boton habilitando para envio, ser transmitido y recibiendo la respectiva aprobacin. Se incorporaron Reportes:

de

Nuevos

dos

(2)

nuevos

4.10.1 4.9 Cambios en la Modificacin de Registro.

Reporte de ejecucin presupuestal del Servicio de la Deuda: el cronograma la ejecucin (Fases de operaciones de

A partir de esta versin, se ha incorporado en la opcin Modificacin el campo Plazo.

Permite visualizar de pagos y presupuestaria Ejecucin) de las Endeudamiento. Ver Pantalla N 39.

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GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Pantalla N39 Reporte de ejecucin Presupuestal del Servicio de la Deuda

4.10.2

Reporte de Control de Vencimientos de Cuotas:

Permite identificar las cuotas que se encuentran pendientes de pago a una determinada fecha. Ver Pantalla N 40. Pantalla N40 Reporte de Control de Vencimientos de Cuotas.

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INDICE
INTRODUCCIN ..............................................................................................................................3

1. PERFIL DE USUARIO ..................................................................................................................3

2. ACCESO AL SISTEMA.................................................................................................................4

3. SUBMDULOS DEL SISTEMA ...................................................................................................4 3.1. SUBMDULO MAESTROS: ............................................................................................4 3.1.1 CONTRIBUYENTE:...................................................................................................5 3.1.1.1Mantenimiento de Contribuyentes. ...................................................................5 3.1.2 MANTENIMIENTO DE NORMAS MUNICIPALES. ....................................................5 3.2 SUBMDULO APLICACIONES ......................................................................................6 3.2.1 Deuda........................................................................................................................7 3.2.2 FISCALIZACIN........................................................................................................7 3.3 SUBMDULO TESORERIA .............................................................................................9 3.3.1 Operaciones de Caja...................................................................................................9 3.4 SUBMDULO REPORTE............................................................................................... 11

SIAF

INTRODUCCIN
La Versin 2.1.0 del Mdulo de Rentas incorpora mejoras en las siguientes Opciones: 1. 2. 3. Registro del Contribuyente como Sucesin Indivisa. Registro de Deuda para Aos Anteriores. Registros de Porcentajes de la UIT para los Procedimiento Administrativos (TUPA) Registros de los Estados para la Resolucin de Determinacin del Impuesto Predial Reporte de Predios Declarados por Ubicacin Geografica.

Estando en la pantalla de Perfil de Acceso por Usuario se seleccionar de la lista desplegable el Men correspondiente al de Rentas. Ver Pantalla N2. Pantalla N 2

4.

5.

Cabe precisar, que la creacin de dicho Mdulo, est respaldada en la nornatividad vigente del Texto nico Ordenado del Cdigo Tributario aprobado mediante Decreto Supremo N 135-99EF, Ley de Tributacin Municipal - Decreto Legislativo N 776 y la Ley Orgnica de Municipalidades. Al igual que los dems Mdulos incorporados en el SIAF, el Administrador del Sistema deber matricular al (los) Usuario (s) del Mdulo de Rentas, proporcionndoles los accesos a las diferentes opciones a travs del Perfil de Usuario.

Luego se procede a Insertar al (los) Usuario(s), seleccionando del Men Contextual la Opcin Insertar Usuario para Rentas. Ver Pantalla N 3. Pantalla N 3

1. PERFIL DE USUARIO
El Administrador del Sistema es quien matricula a los Usuarios del Mdulo de Rentas, ingresando con su Cdigo de Usuario: SIAFADMI y Clave: luego Submdulo Aplicaciones, Opcin Perfil de Usuario. Ver Pantalla N 1. Pantalla N 1 Inmediatamente se muetra la ventana Datos de Identificacin en donde se deber ingresar los Datos del Usuario y Clave, confirmando dando Aceptar. Ver Pantalla N 4. .

SIAF

Pantalla N 4

Pantalla N 7

A continuacin se marcarn las opciones del Mdulo de Rentas a las cuales el Usuario tendr acceso, dando click sobre los recuadros de la columna Estado. Caso contrario se le dar Acceso Total a todas las Opciones del Mdulo. Ver Pantallas N 5 y N6. Pantalla N 5

2. ACCESO AL SISTEMA
Para ingresar a este Mdulo, el Usuario deber consignar su Cdigo de USUARIO y CLAVE, matriculados previamente en el Perfil de Usuario y, dar click en el cono o dar doble <Enter>. Ver Pantalla N 8.

Pantalla N 8

Pantalla N 6

3. SUBMDULOS DEL SISTEMA

Se realizaron Mejoras en los siguientes Sub Mdulos: 3.1. SUBMDULO MAESTROS: 3.1.1 Contribuyente 3.1.2 Mantenimiento de Normas Municipales

Habiendo matriculado al Usuario, luego de haberle dado los accesos a los diversos Submdulos y Opciones, el Administrador del Sistema guardar los cambios, dando click sobre el cono . Ver Pantalla N 7.

SIAF

Pantalla N09

Pantalla N 12

3.1.1

CONTRIBUYENTE.

As mismo dentro de Contribuyentes se observa la opcin: Mantenimiento de Contribuyentes, en la cual se ha incorporado el registro de la Sucesin Indivisa. Ver Pantalla N 10. 3.1.2 MANTENIMIENTO DE NORMAS MUNICIPALES. Se ha incorporado en el Mantenimiento de Normas, en el Motivo: 8 TUPA, el Registro del costo de cada Procedimiento Administrativo representado en Porcentajes de la UIT. Ver Pantalla N 13. Pantalla N 13

Pantalla N 10

3.1.1.1 Mantenimiento de Contribuyentes. Para el registro de un Contribuyente como Sucesin Indivisa, se dar click derecho e Insertar registro. Pantalla N 11

El motivo a registrar debe ser el Motivo: 8 TUPA, deber ubicar el cursor en la pantalla de Procedimientos y con el botn derecho del mouse se activar del men contextual la opcin Pantalla N 14 . Ver Pantalla N 14

Luego se deber seleccionar el Tipo de Documento 08 Sucesin Indivisa, automticamente el Sistema generar como Nmero de Documento un correlativo y mostrar como Tipo de Contribuyente Sucesin Indivisa. El registro del Domicilio Fiscal ya es de conocimiento, luego se proceder a grabar . Ver Pantalla N 12.

SIAF

A continuacin el Sistema mostrar la relacin de Procedimientos Administrativos que se encuentran en el Maestro de Procedimientos y Sub_Procedimientos seleccionando uno a uno. Pantalla N 15. Pantalla N 15

Pantalla N 17

Asimismo corresponde ser Aprobada, ingresando a la Opcin Aprobacin de normas Municipales (El detalle de dicha aprobacin se encuentra en el Manual de Usuario de la Versin 2.0.0). Ver Pantalla N 18. Pantalla N 18 Luego de seleccionado el procedimiento, el usuario continuar con el ingreso de los sub_procedimientos relacionados a este, de igual manera el Sistema mostrar los Sub procedimientos vinculados al procedimiento seleccionado. Ver Pantalla N 16. Pantalla N 16

3.2 SUBMDULO APLICACIONES

Se han incorporado mejoras en las siguientes opciones: 3.2.1 3.2.2 Deuda Fiscalizacin

Luego en el campo porcentaje UIT, se debe registrar el costo de cada Procedimiento Administrativo representado en Porcentajes de la UIT. Culminando con los registros de los Procedimientos Administrativos, se dar origen a la creacin del TUPA. Una vez registrado los datos se proceder a grabar Pantalla N 17. . Ver

Pantalla N 19

SIAF

3.2.1 Deuda
Para un mejor control en la Deuda correspondiente a los Aos Anteriores se ha incorporado en el Sistema el registro de la Deuda por Periodo y Cuota. Se seleccionar el Tipo de Deuda Deuda Aos Anteriores Ver pantalla N 20.

Pantalla N 22

Pantalla N20

El Sistema mostrar el Formulario Detalle de la Cuota, en ella se deber registrar los campos: Ao Deuda (corresponde al Ao de la Deuda, ejemplo 2005), Tributo, Cuota, Valor Histrico, Inters y Ajustes. La Deuda Aos anteriores que se registrar al Sistema debera estar actualizada al 31/12/2007. El Sistema calcular intereses a partir del 01/01/2008. Ver Pantalla N 23.

A continuacin, con la ayuda del botn derecho del mouse, se deber dar click seleccionando del men contextual la opcin . Ver Pantalla N 21. Pantalla N 21

Pantalla N 23

Luego, se procede a y grabar el registro. Adems de su respectiva aprobacin. (Ver Manual de Usuario de la Versin 2.0.0)

3.2.2 FISCALIZACIN
En la parte superior de la pantalla, el Sistema automticamente insertar una lnea con datos generales y; en la parte inferior el usuario deber dar click derecho en el mouse, selecconando del men contextual la opcin . Ver Pantalla N 22. Se ha incorporado el registro de los diferentes Estados por los que pasa una Resolucin de Determinacin: Estado Emitido Estado Notificado Estado Reclamado Estado Apelado Estado Coactivo Estado Revocado

SIAF

Para realizar el cambio de Estados la Resolucin de Determinacin, esta debe encontrarse en Estado Aprobado. Ver Pantalla N 24. Pantalla N 24

Pantalla N 26

Aprobado

Pantalla N 27

Luego se proceder a dar click derecho y del Men contextual se deber seleccionar la opcin Cambiar Estado de Resolucin. Ver Pantalla N 25. Pantalla N 25

Adicionalmente el Sistema cuenta con el botn , ubicado al extremo inferior izquierdo del formulario, el cual Permitir visualizar los registros Histricos de los Estados de la Resolucin de Determinacin. Ver Pantalla N 28. Pantalla N28

Luego de efectuar dicho proceso el Sistema activar los campos Estado de Resolucin, del cual se seleccionar de la lista desplegable el Estado actual de dicha Resolucin de Determinacin; en el campo Expediente de Trmite, se registrar el nmero de expediente con el cual se modific dicho estado; en el campo eFecha, se registra la fecha del expediente y en el campo Observacin, alguna especificacin adicional (por ejemplo si se ha seleccionado el Estado Notificado, en este campo se podr registrar los datos a quien se le notific dicha Resolucin: DNI, Nombre del Receptor y/o parentesco con el titular). Procediendose a grabar 26 y N 27. . Ver Pantallas N

El formulario que visualizamos slo mostrar informacin historica, pero no mostrar el ltimo estado de la Resiolucin; este slo podr visualizarse en el reporte del Estado de la Cuenta Corriente. Ver Pantallas N 29 y N 30.

SIAF

Pantalla N29

Pantalla N31

Pantalla N32 Pantalla N30

3.3 SUBMDULO TESORERIA

3.3.1 Operaciones de Caja
Al realizar Pagos correspondientes a los Procedimientos Administrativos del TUPA de la Municipalidad, el Sistema mostrar el equivalente del % de la UIT Registrado y Aprobado por la Opcin Normas Municipales convertidos en Nuevo Soles. EJEMPLO: El Contribuyente realizar un Pago de una Partida de Nacimiento. Para ello deber seleccionar de la lista desplegable el Procedimiento: Registro Civil, Tributo, Nacimiento. Ver Pantallas N 31 y 32.

Luego se ubicar al Contribuyente con su Tipo de Documento y Nmero, como siguiente paso se debe dar click en el botn Pantalla N33 . Ver Pantallas N 33.

Inmediatamente el Sistema mostrar un pequeo formulario Detalle del Pago, en el se observan dos campos: El primero Cantidad, en el se debe registrar el nmero de unidades que se requiere obtener por Concepto de Partida de Nacimiento y en el campo Costo Unitario, se visualiza el porcentaje de la UIT representado en Nuevos Soles, este campo no puede ser editable. Ver Pantallas N 34.

SIAF

Pantalla N34

Pago en efectivo Por defecto el Sistema muestra la Forma de Pago en Efectivo y el Monto a Pagar. Luego se debe indicar la Entrega de Efectivo y el Sistema calcular de forma automtica el vuelto que se debe entregar, dando click en el botn Pantalla N37 Ver Pantalla N37.

Para el Ejemplo se registrar en el campo Cantidad: 2 unidades, el Sistema automticamente mostrar el Total a Pagar y se dar click en el botn Pantallas N 35. . Ver

Pantalla N35 Luego el Sistema emitir automticamente el Recibo al dar click en el botn . Ver Pantallas N 38 y N39. Pantalla N38

Enseguida la cuota a cancelar se visualiza en la Parte inferior del Formulario, para proceder a realizar el Pago, debe dar click en el botn . Ver Pantalla N36. Pantalla N36 Pantalla N39

Adems el Sitema mostrar el Formulario Registrar Pagos, en el se registrar la Forma de Pago: Efectivo y/o Cheque.

SIAF

10

3.4

SUBMDULO REPORTE

Pantalla N42

Se ha incorporado en el Men Otros Reportes, el reporte Padrn de Predios Declarados. Ver Pantalla N 40. Pantalla N40

Se podr consultar la relacin de Predios Declarados de acuerdo a su ubicacin geografica, utilizando Filtros como: Por Sector, por Manzana, Habilitacin, Va, Cuadra y Lado. Ver Pantalla N 41.

Pantalla N41

El Sistema emitir un Reporte de la relacin de Predios Declarados segn rango seleccionado. Ver Pantalla N 42.

SIAF

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Manual de Usuario

Versin 8.9.0 del 16/12/2008

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I.

INTRODUCCION ................................................................................... 3 ....................................................................................... 3

II. BASE LEGAL

III. PERFIL DE USUARIO .. 3 IV. V. VI. ACCESO AL SISTEMA ...... 4 CAMBIOS GENERALES .. 4 CAMBIOS ESPECIFICOS 4

AMBIENTE: UNIDAD EJECUTORA

VI.1 MANTENIMIENTO ... 4 VI.2 REGISTRO ... 6 VI.3 REPORTES ..... 7

AMBIENTE: PLIEGO
VI.2 REGISTRO ... 7 VI.2 CONSULTA .. 7 VI.2 REPORTES .. 7

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I.

INTRODUCCION

La Direccin Nacional del Presupuesto Pblico solicit la actualizacin del Mdulo de Procesos Presupuestarios, debido al cambio en la estructura de la Cadena Funcional y en los Clasificadores Presupuestales. Por tal motivo, el Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP) para las entidades del Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales, en la Versin 8.9.0 presenta los nuevos cambios para el Ejercicio 2009. A continuacin deber actualizarse y/o crearse nuevos usuarios para poder ingresar al Sistema.

II. BASE LEGAL

Decreto Supremo N 068-2008-EF, que Aprueba el Clasificador Funcional del Sector Pblico (publicado el 25/05/2008). Resolucin Directoral N 045-2008EF/76.01, que Aprueban nuevos Clasificadores de Ingresos y Gastos a ser utilizados en las diferentes operaciones del Sector Pblico durante las etapas del Proceso Presupuestario (publicada el 23/08/2008).

Luego, se deber dar un chek

al

activando el Sistema las opciones del Mdulo de Procesos Presupuestarios.

III. PERFIL DE USUARIO

Para dar acceso al Sistema se debe actualizar la informacin de los usuarios o crear nuevos usuarios. Por tanto, el Administrador del Sistema consignar el Cdigo de Usuario SIAFSEGURIDAD y su respectiva Clave para poder ingresar al ambiente Perfil de Usuario.

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IV.

ACCESO AL SISTEMA

Para acceder al Sistema, el usuario deber seleccionar el ao y luego ingresar su usuario y clave.

2. La Estructura del Clasificador de Ingresos y Gastos tiene seis niveles.

Tipo de Transaccin Genrica Sub_Genrica (Primer y Segundo
Nivel).

Especfica (Primer y Segundo Nivel).

T.T 2 Genrica 1 Sub_Gen 1 99 Especfica 1 99

3. El Calendario Mensual, se aprueba por Unidad Ejecutora, Fuente de Financiamiento, Rubro, Categora de Gasto y Genrica. Al dar clic en el Mdulo de Procesos Presupuestarios se mostrarn las siguientes etapas: MPP GR Ejecutora MPP GR Pliego

4. Se retira del men, la opcin de Flexibilizacin de Calendario Mensual.

VI.

CAMBIOS ESPECIFICOS
: UNIDAD

AMBIENTE EJECUTORA

VI.1 MANTENIMIENTO
1. Mantenimiento Funcionales de Cadenas

V.

CAMBIOS GENERALES
explican los

A continuacin, se cambios en el MPP:

En esta opcin, el usuario podr crear cadenas de Estructuras Funcionales Programticas. Estas cadenas son las siguientes: Cadenas Funcionales Sin Programa Cadenas Funcionales Con Programa Cadenas Funcionales Estratgicas

1. La Estructura Funcional Programtica tiene los siguientes niveles: Funcin Programa Funcional Subprograma Funcional Programa Actividad / Proyecto Componente Meta

Cadena Funcional Sin Programa, en el cdigo de Programa se mostrar 0000 y en su descripcin SIN PROGRAMA. Su registro de datos y funcionalidad se mantiene como Estructura Programtica.

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Cadena Funcional Sin Programa

Cadena Funcional Con Programa Se divide en dos tipos: 1) Cuando el Programa es creado por las Entidades. Su registro de datos y funcionalidad se mantiene como Estructura Programtica. (Ejm. Plan VRAE, PIR, etc). 3. Actualizacin de Cadenas de Gasto Para una Cadena Funcional de Actividad se utilizar las Genricas 1, 2, 3, 4, 5 y 8. En el caso de la Genrica 6, slo con las sub_genricas del Nivel 1 (1, 3, 4, 5 y 6). Para una Cadena Funcional de Proyecto se utilizar la Genrica 6 y sub_genricas del Nivel 1 (2, 7 y 8).

2) Cuando el Programa pertenece al Presupuesto por Resultado (PpR). Su funcionalidad es como Estructura Estratgica.

Cadena Funcional Con Programa

En ambos casos, Transaccin es 2.

el

Tipo

de

2. Meta Presupuestaria El cdigo de la Meta Presupuestaria (Sec_Func) es generado automticamente por el Servidor del Ministerio de Economa y Finanzas.

4. Actualizacin de Clasificadores de Ingreso En esta opcin, el usuario NO visualizar aqullos Clasificadores que son de Uso Exclusivo de la Direccin Nacional del Tesoro Pblico.

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2. Programacin de Gastos

5. Avance Fsico En esta pantalla, se encontrar la nueva Estructura de la Cadena Funcional. 3. Distribucin Calendario Mensual de

4. Solicitud de Calendario

Ampliacin

de

VI.2 REGISTRO
En las opciones de este Submdulo se presentan los cambios generales mencionados en el punto V.

1. Programacin de Ingresos

5.

Nota de Presupuestal

Modificacin

Versin 8.9.0 del 16/12/2008

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VI.3 REPORTES
En este Submdulo tambin se presentan los cambios generales mencionados en el punto V. 1. Reporte de Compromiso Calendario de

2.

Aprobacin de Notas de Modificacin Presupuestal

3.

Regularizacin Aprobadas

de

Notas

AMBIENTE: PLIEGO VI.4 REGISTRO

Los cambios generales mencionados en el Ambiente de la Unidad, punto V. se muestran tambin en las opciones del Ambiente Pliego:

VI.5 CONSULTA
En esta pantalla se encontrar la nueva Estructura de la Cadena Funcional.

1.

Aprobacin de Solicitud de Ampliacin de Calendario

VI.6 REPORTES
Todos los Reportes presentan los cambios generales mencionados en el punto V.

Versin 8.9.0 del 16/12/2008

I. INTRODUCCION.................................................................................................... 3 II. ACCESO AL SISTEMA .......................................................................................... 3 III. MDULO CONTABLE ...................................................................................... 4 III.1 PERSONALIZA TABLA DE OPERACIONES.............................................. 4 III.2 CONTABILIZA ............................................................................................... 6 III.2.1. CONTABILIZA REGISTROS ADMINISTRATIVOS........................... 6 III.2.1.1. CONTABILIZACIN DEL COMPROMISO .................................... 7 III.2.1.2. CONTABILIZACIN DEL DEVENGADO ...................................... 8 III.2.1.3. CONTABILIZACIN DEL GIRADO ............................................. 11 III.2.1.4. CONTABILIZACIN DEL PAGADO ............................................ 11 III.2.1.5. CONTABILIZACIN DEL DETERMINADO ................................ 12 III.2.1.6. CONTABILIZACIN DEL RECAUDADO .................................... 12 III.2.1.7. CONTABILIZACIN DE OPERACIONES SIN CLASIFICADOR 13 III.2.2. CONTABILIZA DOCUMENTOS ENTREGADOS............................. 14 III.3 NOTAS DE CONTABILIDAD ..................................................................... 14 III.4 PLAN CONTABLE ....................................................................................... 16 III.5 TABLA DE OPERACIONES ........................................................................ 17 III.6 PROCESOS CONTABLES / BALANCE DE COMPROBACIN.............. 17 III.7 REPORTES .................................................................................................... 17 III.7.1. BALANCE DE COMPROBACIN...................................................... 18 III.7.2. NOTAS DE CONTABILIDAD ............................................................. 18 III.7.3. PLAN CONTABLE ............................................................................... 19 III.7.4. TABLA DE OPERACIONES ................................................................ 19 III.7.5. FORMATOS CONTABLES.................................................................. 19 III.7.5.1. CONTABILIZACIN DE REGISTRO SIAF ...................................... 20 III.7.5.2. OPERACIONES NO CONTABILIZADAS .......................................... 20

Contabiliza 2009

28/05/2009 03:58 p.m.

I. INTRODUCCION
El Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF incorpora en la Versin 9.2.0 del 29/05/2009 cambios que permitirn a las Entidades contabilizar las operaciones de Gastos e Ingresos registradas en la pantalla de Registro SIAF 2009, as como la preparacin de las Notas de Contabilidad en base a la nueva Tabla de Operaciones - TO elaborada y validada por la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica - DNCP en base a los nuevos Clasificadores Presupuestales y el Plan Contable Gubernamental 20091. Esta Versin comprende la Contabilizacin automtica del Compromiso, la opcin de personalizar la TO y un reporte de ayuda para identificar las operaciones que vienen de ejercicios anteriores, al 2009 (como Devengados no Girados, Girados no Pagados, entre otros) y, puedan ser contabilizadas mediante Notas de Contabilidad.

Instalada la Versin 9.2.0, el Administrador del Sistema debe ingresar al Perfil de Usuario.

Se crear o modificar al Usuario del Mdulo Contable, indicando si tendr el atributo de Supervisor, ContableFinanciero y/o Contable-Presupuestal.

II. ACCESO AL SISTEMA

Tener en cuenta que, el personal encargado del proceso administrativo (registro de operaciones) difiere al del proceso contable se ha visto por conveniente separar el Mdulo Administrativo-Contable en: Mdulo Administrativo Mdulo Contable Se le dar acceso total al Mdulo o a determinadas Opciones marcando con un Check el recuadro que le antecede.

Resolucin Directoral N 001-2009-EF/93.01 del 30 de enero que aprueba el Plan Contable Gubernamental 2009.

Contabiliza 2009

III.

MDULO CONTABLE

En esta Versin slo se han trabajado las Opciones del ambiente Ejecutora.

Como es sabido, la TO es una herramienta que relaciona el Clasificador Presupuestal con la Cuenta Contables para ser utilizada en la contabilizacin a travs del SIAF. Cabe remarcar que la Cuenta Contable est asociada al Tipo de Operacin en esta nueva TO. En Seleccionar Criterio de Bsqueda ubicada en el rea superior de la pantalla, se cuenta con campos que permiten filtrar los datos con o sin afectacin presupuestal. Esto es:

La contabilizacin de la fase Compromiso es automtica pues el Sistema mostrar el Asiento de Cuentas Presupuestales teniendo en cuenta el Rubro y el Asiento de Cuentas de Orden tomar como base el Tipo de Operacin y el Cdigo del Documento A. A solicitud de la DNCP, sin embargo los Asientos Contables del Tipo 1, es decir, con una Cuenta en el Debe y una Cuenta en el Haber se mostrarn en la pantalla requiriendo que el Usuario de Grabar (semiautomtico). Nota: Si al contabilizar la fase Compromiso no se mostraran los Asientos o Cuentas Contables requeridos, la Entidad deber solicitarlo a la DNCP.

Presupuestal, operaciones afectacin Presupuestal

con

No Presupuestal, operaciones afectacin Presupuestal Complementarias

sin y

Tanto las operaciones con afectacin Presupuestal y No Presupuestal tienen un Ciclo: Gasto, Ingreso o Complementaria. Esta ltima slo aplica para No Presupuestal. Para el Ciclo Gasto se muestran las Fases Devengado y Rendicin.

III.1

PERSONALIZA TABLA DE OPERACIONES

Se incorpora dentro del Submdulo Mantenimiento la Opcin Personaliza Tabla de Operaciones que permite seleccionar de la TO las Cuentas Contables de las fases Devengado y Rendicin que utilizar la UE, facilitando de esta manera la contabilizacin. Slo se mostrar las Cuentas seleccionadas, no todas.

Para el Ciclo Ingreso se muestran las Fases Determinado y Recaudado.

Asimismo, el Usuario puede filtrar por Tipo de Operacin, cuando el Ciclo sea Gasto o Ingreso.

Contabiliza 2009

Y, de acuerdo al Tipo de Operacin se seleccionar el Clasificador.

Con el cursor ubicado sobre una de las Cuentas Contables se visualizar su denominacin.

Realizada la seleccin para la bsqueda de los Asientos Contables dar clic en el botn . En el caso, se solicita visualizar para el Tipo de Operacin N GASTOADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS y el Clasificador 2.3. 1 5. 1 2 PAPELERIA EN GENERAL, UTILES Y MATERIALES DE OFICINA los Asientos Contables de la TO. Dar clic en Ejecutar Bsqueda. Se aprecia que en la TO se han relacionado para este Clasificador cuatro (4) Cuentas Contables, ubicar el cursor en una y se apreciar los Asientos de Contabilidad Patrimonial y/o de Cuentas de Orden asociadas e ste. Si se ubica el cursor sobre el Nombre se visualiza su descripcin completa.

Realizada la personalizacin se da clic en el icono Grabar Cambios .

Cuando no se haya dado Grabar se podr eliminar lo seleccionado dando clic en Deshacer Cambios y para cerrar esta pantalla dar clic en Salir . El Sistema validar que mnimo se haya seleccionado un Cuenta en el Debe y una Cuenta en el Haber, sino presentar el mensaje de Validacin: Falta seleccionar cuentas. Aceptar.

La personalizacin consiste en seleccionar aquellas Cuentas Contables utilizadas por la Entidad con la finalidad de acotar la seleccin al momento de contabilizar la operacin, o en el caso se trate de una Cuenta en el Debe y una Cuenta en el Haber la contabilizacin sea semiautomtica. Seleccionada la nica Cuenta del Debe, dando clic en el recuadro ubicado delante de la Cuenta, se marcar el Check. Se contina con el Haber de donde se selecciona una o las dos Cuentas.

Contabiliza 2009

III.2

CONTABILIZA

seleccin de las Cuentas Contables del Girado. Seleccionados los campos de Criterio de Bsqueda dar clic en el botn , presentando el Sistema los Registros Administrativos o Expedientes.

Ingresando al Submdulo Registro se encuentra la Opcin Contabiliza / Registros Administrativos que, como indica su nombre permite la contabilizacin de operaciones previamente registradas y aprobadas en la pantalla de Registro SIAF, opcin del Mdulo Administrativo y, Contabiliza / Documentos Entregados con la contabilizacin semiautomtica del Asiento de Cuentas de orden por la entrega del Cheque o Carta Orden una vez consignada la Fecha de Entrega.

III.2.1.

CONTABILIZA REGISTROS ADMINISTRATIVOS

Se cuenta con dos (2) nuevos botones: , cuya funcin es la de Contabilizar de manera automtica los Compromisos que muestra el rea Registros Administrativos.

La pantalla de Contabilizacin de Registro SIAF contiene las mismas funciones que en versiones anteriores, aunque con algunos cambios y mejoras. En el rea Seleccionar Criterios de Bsqueda se incorporan dos (2) campos nuevos: Secuencia y Rubro.

Esto es, si la bsqueda es por Secuencia se tiene que seleccionar previamente el Ciclo y la Fase. Mientras que, la bsqueda por Rubro depender del Ciclo y, si se quiere parametrar an ms la bsqueda se ubicarn los datos en los dems campos. Tambin se cuenta con la columna Tipo de Recurso el cual muestra el dato del Registro Administrativo, acotando la

, este botn se activa cuando el cursor se ubica sobre un registro contabilizado y, descontabiliza todas las Fases y/o Secuencias de Fase de un Registro. A diferencia del Contabiliza, al presionar el botn Descontabilizar el Sistema slo descontabilizar el registro sobre el cual se encuentra ubicado el cursor. Se presentar el mensaje de Confirmacin: Se descontabilizar todo el registro 0000000347. Desea continuar?. Aceptar / Cancelar.

Contabiliza 2009

III.2.1.1.

CONTABILIZACIN COMPROMISO

DEL

La contabilizacin de la Fase Compromiso se realizar de manera automtica, haciendo uso del botn Contabilizar (explicado lneas arriba) o manualmente dando <Enter> se mostrar la(s) Fase(s) y/o Secuencias de Fase del Registro. En la parte superior de la pantalla se muestran el N de Registro o Expediente, el Tipo de Operacin y la Fase Contractual (A). Debajo se muestra la Nota, consignada para cada Fase. A continuacin, las Fases y/o Secuencias de Fase con sus documentos fuentes y montos, de acuerdo a lo ingresado en el Registro SIAF (B). Luego se muestran los Clasificadores y el Monto en M.N. (C) Y, por ltimo las pestaas de la Contabilidad: Patrimonial, Presupuestal y De Orden que se mostrarn activas dependiendo de la Fase y/o Secuencia de Fase (D). Estando el cursor ubicado en el Compromiso, se muestra el Asiento de Cuentas Presupuestales con las Cuentas y Montos del Debe y del Haber, por lo que slo se deber dar clic en Guardar Cambios , por ser el Asiento de Tipo 1 (una Cuenta en el Debe y una Cuenta en el Haber).
A
A

En el caso, el Sistema slo descontabiliz el Compromiso del Expediente N 0000000347.

El Sistema validar que en caso se tenga contabilizado el Pagado, previamente se haya descontabilizado el Asiento de Cuentas de Orden en Documentos Entregados, caso contrario mostrar el mensaje Valida: Registro 0000000347 con documentos entregados contabilizados.. Aceptar.

B C D

Se elimina columna Ctb. ya que de acuerdo al color del registro se sabr si est o no contabilizado. Cuando el registro no est contabilizado se muestra en color negro, al ser contabilizado pasa a color azul.

En caso el Tipo de Operacin sea N GASTO-ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS con Documento A en Compromiso una Orden de Compra-Gua de Internamiento Orden de Servicio se

Contabiliza 2009

mostrar tambin activa la pestaa de Cuentas de Orden, mostrando el Sistema las Cuentas del Debe y del Haber con sus respectivos montos.

M.N. que muestra el Clasificador o puede ser digitado.

Nota: A solicitud de la DNCP la Entidad deber ingresar al registro y dar Guardar Cambios a todo Asiento, aunque sea del Tipo 1 (una Cuenta en el Debe y una Cuenta en el Haber), a excepcin del Compromiso en caso se d Contabilizar.

Al dar <Enter> se activarn las pestaas de Contabilidad: Patrimonial, Presupuestal y/o de Cuentas de Orden, mostrando las Cuentas Contables del Debe y del Haber para su seleccin. En caso exista slo una Cuenta, el Sistema lo mostrar con su respectivo monto, mientras que si son varias deber ser seleccionado para luego consignarle el monto.

III.2.1.2. CONTABILIZACIN
DEVENGADO

DEL

A diferencia de Versiones anteriores, la seleccin no ser de la Divisionaria (cdigo de 3 dgitos con el anterior Plan Contable) sino de la Cuenta Contable, que se mostrar al momento de contabilizar el Devengado. Con el cursor ubicado sobre la Cuenta dar clic en o <Enter>.

La funcionalidad del Sistema no ha cambiado, se puede seleccionar una o varias Cuentas. Encontrndose en la ltima Cuenta a seleccionar se podr hacer uso de la tecla F1, para que el Sistema muestre el monto.

El cursor se ubica en el campo Monto M.N., con F1 el Sistema copiar el Monto

Contabiliza 2009

Como es sabido, el icono Deshacer . permite volver a iniciar con la contabilizacin de la Fase o Secuencia de Fase toda vez que an no se haya grabado. Se mantiene el botn eliminar que se activa cuando ubicamos el cursor en una Cuenta Contable, seleccionada por error.

Al salir de esta la pantalla, estando en la pantalla Contabilizacin del Registro SIAF se apreciar tambin el registro en color azul, seal que ha sido contabilizado.

Siendo el Total del Debe y Haber iguales, se activar el icono Guardar Cambios . .

Para descontabilizar una Fase o Secuencia de Fase, ubicar el cursor sobre sta y activar del Men Contextual (dando clic al botn derecho del mouse) la opcin Eliminar. En el caso se decontabilizar el Devengado.

Enseguida se muestra el mensaje Grabar: Registro fue grabado exitosamente.. Aceptar.

Permitiendo reiniciar contabilizacin. Cambiando de color la lnea del registro de negro a azul, es decir, de No Contabilizado a Contabilizado.

con

la

Contabiliza 2009

En caso se vaya a relacionar a otra Cuenta Contable se consignar el monto parcial, luego dar <Enter> para que se muestren los Asientos y las Cuentas. En el caso siendo la Fase por S/. 2,504.79 se relaciona el Clasificador 2.1.11.14 a la Cuenta 1202.0201 por S/. 1,000.79.

Habiendo seleccionado la Cuenta Contable el cursor se ubicar en el campo Monto M.N., consignar el monto o hacer uso de la tecla F1 para que el Sistema lo muestre, ya que correspondera al saldo.

Teniendo la Fase contabilizada, el icono de Guardar Cambios se activar. Apreciando que el Total del Debe y del Haber son iguales. Habiendo realizado la contabilizacin se aprecia que no se activa el icono Guardar Cambios pues falta contabilizar el Saldo (S/. 1,504.00), activar del Men Contextual la opcin Insertar.

De la Lista de Cuentas selecciona una y da clic en o da <Enter>.

La Entidad solicitar a la DNCP se relacione determinado Clasificador a una Cuenta Contable en caso el Sistema presente el mensaje de Validacin: No existen divisionarias relacionadas a este Tipo de Operacin Aceptar al querer contabilizar una Fase o Secuencia de Fase.

Contabiliza 2009

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Seleccionada(s) la(s) Cuenta(s) Contable(s) del Asiento Patrimonial se graba el registro.

Nota: La DNCP realiza el mantenimiento de la Tabla de Operaciones debiendo las Entidades solicitar a este Ente Rector las actualizaciones correspondientes. Esto es, la relacin de un Tipo de Operacin, Clasificador y Documento para que se muestren determinadas Cuentas Contables.

No se activar la pestaa De Orden en caso el Girado tenga el Documento B diferente a 065 - Cheque Girado y 068 Carta Orden.

III.2.1.3. CONTABILIZACIN
GIRADO

DEL

En la contabilizacin de la fase Girado se mostrarn activas las pestaas de Contabilidad: Patrimonial, Presupuestal y De Orden, para stas ltimas no se requerir la intervencin del Usuario pues el Sistema las mostrar automticamente de acuerdo al Rubro y al Documento B, respectivamente. Asimismo, se mostrar como ayuda algunos datos ingresados en la pantalla de Registro SIAF como la Nota, los cdigos de la Cuenta Bancaria (Ao, Banco y Cuenta) y los datos del Documento B (Cdigo, N y Nombre Girado). Al ubicar el cursor sobre estos campos se mostrar la descripcin completa de la Nota y/o del Cdigo de la Cta. Cte. o del Documento B.

Nota: Similar al Compromiso si contabilizando el Girado no se mostraran los Asientos o Cuentas Contables requeridos, la Entidad deber solicitarlo a la DNCP.

III.2.1.4. CONTABILIZACIN
PAGADO

DEL

La fase Pagado podr ser contabilizada ingresando a la pantalla Contabiliza Registro SIAF, ubicando el cursor en la Fase, dar <Enter>. Por ser del Tipo 1 el Asiento Patrimonial muestra las Cuentas del Debe y el Haber, debiendo la Entidad grabar.

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<Enter> mostrndose el Asiento de Cuentas Patrimoniales.

Para que se contabilice el Pagado de manera automtica se debe solicitar el Registro ya sea en todas sus Fases o slo Ver Pagados, haber contabilizado las fases anteriores y tener contabilizado el asiento de Cuentas de Orden por la entrega de documentos. Dar clic en el botn .

Puesto que el asiento es de Tipo 1 el Sistema presenta las Cuentas del Debe y Haber con sus respectivos montos, lo que se dar clic en Guardar Cambios .

De esta forma no se tendr que Grabar Cambios para cada Pagado del Registro o Expediente.

El registro contabilizado se mostrar en color azul.

III.2.1.6. CONTABILIZACIN
RECAUDADO

DEL

La contabilizacin de la fase Recaudado requiere de la intervencin de la Entidad, pues en el Debe del Asiento 1 se tienen dos (2) Cuentas: 1101.0101 Caja M/N y 2101.010502 I.G.V. Retenido. Seleccionar ambas o una de ellas consignndole(s) el(los) monto(s) correspondiente(s).

III.2.1.5. CONTABILIZACIN
DETERMINADO

DEL

La contabilizacin del Determinado se facilita pues prcticamente la relacin es de una Cuenta Contable por Clasificador. Ubicndose en el Determinado se da

Contabiliza 2009

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De manera similar para el Asiento 2, en el Debe se tienen dos (2) Cuentas que depender del Rubro, y si el depsito se efecta a una Institucin Financiera Pblica o Privada: 1101.030102 RDR 1101.040101 RDR. Grabar.

Estando en la pantalla principal el Registro o Expediente se mostrar en color azul, indicador de que fue contabilizado.

Estando en el Recaudado dando <Enter> se mostrarn el Clasificador, la Cuenta y la pestaa de Contabilidad Patrimonial activa, debiendo la Entidad seleccionar la(s) Cuenta(s) del Haber, consignar el monto y dar grabar.

III.2.1.7. CONTABILIZACIN
OPERACIONES CLASIFICADOR

DE SIN

Con el cursor ubicado en el Girado dar <Enter> mostrndose el Clasificador, la Cuenta y la pestaa de Contabilidad Patrimonial activa, para seleccionar la(s) Cuenta(s) del Debe y Haber, consignado los respectivos montos. Dar grabar.

La contabilizacin de las Operaciones de Ingresos o Gastos Sin Clasificador a diferencia de versiones anteriores slo mostrarn las fases que se contabilizan. En el caso, para una operacin YG OPERACIN GASTO/INGRESO se aprecian el Recaudado y el Girado que son las fases que se contabilizarn. Se aprecia que las Fases contabilizadas se muestran en color azul.

Contabiliza 2009

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III.2.2.

CONTABILIZA DOCUMENTOS ENTREGADOS

III.3

NOTAS DE CONTABILIDAD

Ingresando al Submdulo Registro Opcin Documentos Entregados se podr contabilizar el Asiento de Cuentas de Orden por la entrega del Cheque (Cd. Doc. B 065) o Carta Orden del Girado (Cd. Doc. B 068). Al solicitar determinado Mes el Sistema presentar aquellos registros cuyas fases anteriores (Compromiso, Devengado y Girado) han sido contabilizados y tienen Fecha de Entrega (en Documentos Emitidos Opcin del Mdulo Administrativo) del mes seleccionado. Caso contrario no se muestran los Expedientes.

Ingresando al Submdulo Registro Opcin Notas de Contabilidad la Entidad podr elaborar sus Notas.

La funcionalidad no ha cambiado, pero se han incorporado algunas mejoras. Estando en la pantalla Notas de Contabilidad se selecciona primero el criterio de bsqueda por o . se dar clic en el botn . para que se muestre(n) la(las) Nota(s). Seleccionando en Mes Todos se mostrarn todas las Notas de Contabilidad.

La contabilizacin y descontabilizacin de Documentos Entregados no ha cambiado. Habiendo seleccionado el Mes se mostrarn los Girados con Fecha de Entrega del mes seleccionado, dar clic en el icono Contabilizar . Se mostrarn las Cuentas de Orden del Debe y Haber de acuerdo al Documento B del Girado.

Para el registro del Asiento de Apertura al inicio del ejercicio 2009 las Entidades debern primero elaborar una hoja de trabajo adecuando los saldos obtenidos al cierre contable del ejercicio 2008, estableciendo las equivalencias respecto al Plan Contable Gubernamental 2009. El Sistema no generar el Asiento de Apertura de manera automtica.

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El Sistema obliga a que aquellas Entidades que hayan cerrado con el SIAF registren en la Nota N 0000000001 el Asiento de Apertura con el Cdigo 010000-001. Para elaborar una Nota de Contabilidad activar del Men Contextual la opcin Crear.

En el caso, para la Cuenta Contable 1101.030102 se ubica la Cuenta Bancaria y se consigna el monto. Dar Guardar Cambios.

El procedimiento para el registro de una Nota de Contabilidad es la misma que en versiones anteriores, contando con una Tabla de Ayuda para seleccionar el Grupo y Secuencial que forman el cdigo de la Complementaria. As como para el rea. En la pantalla principal se mostrar la Nota de Contabilidad, en el caso N 0000000001. A diferencia de versiones anteriores se mostrar la Referencia y en la parte inferior el Grupo y Secuencia seleccionados.

Habiendo seleccionado las Cuentas Contables del Debe y el Haber consignndoles sus respectivos montos se procede a Guardar Cambios . Para aquellas Cuentas Contables de Caja y Bancos con Depsitos en Instituciones Financieras Pblicas y Privadas se requerir se desagregue por Cuenta Bancaria, por lo que al momento de grabar el Sistema presenta la Observacin: Distribucin por cuenta bancaria Cuenta === > 1101030102.

Con el cursor ubicado en una Nota, al activar el Men Contextual se encuentra la opcin Anular.

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Enseguida se presenta el mensaje de Validacin: Est seguro de anular nota. S / No.

Se apreciar que ya no se muestra la Fecha Anulacin.

Al dar S se presenta una ventana en donde la Entidad deber consignar la Fecha de Anulacin, el cual debe tener la misma fecha de la Nota o fecha posterior. En el caso 26/05/2009, dar Aceptar.

Con el cursor ubicado en una Nota se dar <Enter> para visualizar las Cuentas Contables y/o para modificarla.

III.4

PLAN CONTABLE

En versiones anteriores la Anulacin de la Nota tomaba la fecha de la Nota.

En el Submdulo Consultas Opcin Plan Contable se mostrar el Plan Contable Gubernamental Nueva Versin (Inicio 2009) elaborado por la DNCP.

La pantalla Plan Contable 2009 se encuentra dividida en dos (2) reas, en la superior se encuentran las Cuentas a nivel Mayor y en el rea inferior las SubCuentas.

Activando el Men Contextual en una Nota Anulada se mostrar activa la opcin Retirar Anulacin.

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III.5

TABLA DE OPERACIONES

En el Submdulo Consultas tambin se encuentra la opcin Tabla de Operaciones, que cuenta en la parte superior de la pantalla con campos para realizar la bsqueda, similares al de la opcin Personaliza Tabla de Operaciones.

III.6

PROCESOS CONTABLES / BALANCE DE COMPROBACIN

Al Seleccionar Criterio de Bsqueda en General, el Sistema presentar todas las Cuentas Contables relacionadas para el Tipo de Operacin y Clasificador seleccionados, para todas las Fases y todos los Tipo de Contabilidad (Patrimonial, Presupuestal y De Orden).

Para la obtencin del Balance de Comprobacin se deber primero procesar cada mes, para ello ingresar al Submdulo Procesos Opcin Procesos Contables / Balance de Comprobacin.

Enseguida se presentar una ventana, seleccionar el Mes hasta el cual se quiere procesar, en el caso se procesar todo lo contabilizado (Registros Administrativos, Documentos Entregados y Notas de Contabilidad) de Enero a Mayo.

Mientras que, al solicitar por Personalizado slo se mostrar Tipo de Operacin y Clasificador cuyas Cuentas Contables hayan sido marcadas (con Check) previamente en el Submdulo Mantenimiento opcin Personaliza Tabla de Operaciones.

III.7

REPORTES

En la Versin 9.2.0 se incorporan seis (6) Reportes, los cuales se describen a continuacin:

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III.7.1.

BALANCE COMPROBACIN

DE

Por Mes, seleccionar del listado un determinado Mes.

Para obtener el Reporte del Balance de Comprobacin previamente se debi procesar hasta el mes que se solicitar. En la ventana Seleccionar el Criterio de Bsqueda el Mes. Asimismo, se cuenta con los iconos: Ver, para visualizar en pantalla el Reporte. Archivo, genera un archivo en Hoja de Clculo, Texto o DBF. Imprimir, permite seleccionar la impresora. Salir, para cerrar esta ventana . Por Cdigo, consignar el Grupo y Secuencial de la Nota. Por Nmero de Nota, consignar el rango de Inicio y Fin.

El Reporte es similar al de ejercicios anteriores, presenta las Cuentas Contables a su ltimo nivel utilizadas hasta el mes solicitado, presentando primero las Cuentas Patrimoniales, seguido de las Presupuestales y por ltimo las De Orden.

Haciendo uso de cualquiera de los filtros de bsqueda se obtendr el reporte de la Nota solicitada.

III.7.2.

NOTAS DE CONTABILIDAD

Para obtener el Reporte de las Notas de Contabilidad se deber seleccionar previamente los parmetros de bsqueda, los cuales no han cambiado:

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III.7.3.

PLAN CONTABLE

III.7.4.

TABLA DE OPERACIONES

El Reporte del Plan Contable a diferencia de versiones anteriores cuenta con una ventana de Criterios de Bsqueda para filtrar la informacin al nivel de la Cuenta Contable solicitada.

A partir de esta Versin se ha incorporado el Reporte de la Tabla de Operaciones, el cual muestra la ventana de Criterios de Bsqueda para filtrar la informacin al nivel solicitado igual a la que se muestra en Consultas.

Habiendo seleccionado un nivel de la Estructura de la Cuenta, en el caso Elemento + Grupo + Cuenta + SubCta1 + Sub-Cta2, se podr seleccionar para cada campo uno especfico.

El Reporte muestra los Asientos de Contabilidad Patrimonial, Presupuestal y De Orden para cada una de las Fases: Compromiso, Devengado, Girado y Pagado para el caso de gastos.

El Reporte mostrar la informacin solicitada. Cuando se solicite la informacin hasta el nivel de Sub-Cta2 el Sistema presentar tambin en caso tuviere el nivel inferior (Sub-Cta3).

III.7.5.

FORMATOS CONTABLES
(2)

Asimismo, se cuenta con dos Reportes que son de ayuda: Contabilizacin de Registro SIAF Operaciones no Contabilizadas

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III.7.5.1.

CONTABILIZACIN REGISTRO SIAF

DE

Sistema presentar el mensaje: Debe de seleccionar ciclo a visualizar.

Este Reporte muestra para cada Expediente los Asientos de Contabilidad Patrimonial, Presupuestal y De Orden, las Fases y Secuencias de Fases Contabilizadas (Formato D). La ventana de Criterios de Bsqueda permitir filtrar por Mes, Registro, Ciclo, Fase y/o Tipo de Operacin. Realizada una bsqueda dando clic en el botn permitir realizar una nueva bsqueda, pues mostrar los campos en blanco.

Como se solicit el Reporte de Operacin Cuentas del mes de Enero, el Sistema presenta para cada Registro SIAF, sus Fases, los Asientos y las Cuentas Contables.

En el caso, al solicitar el Reporte para el Ao de Ejecucin 2008 del Ciclo Gastos el Sistema presenta: Girados 2009 cuyas fases anteriores fueron registrados en el 2008 (Devengados no Girados) y Pagados en el 2009.

III.7.5.2.

OPERACIONES CONTABILIZADAS

NO

Se ha construido este Reporte con el fin de ayudar a las Entidades pues aquellas operaciones que vienen de ejercicios anteriores no se muestran en Contabiliza Registros Administrativos, debiendo ser registradas con Notas de Contabilidad. En la ventana de Criterios de Seleccin se deber seleccionar por lo menos el Ao Ejecucin y el Ciclo, caso contrario el

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Manual del Usuario

Cambios a la Previsin Presupuestaria Trimestral Mensualizada 2009

Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales Versin 9.5.0 / Release 9.51 SIAF

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

CONTENIDO
1. 2. 3. 4. INTRODUCCIN ........................................................................................................................... 3 BASE LEGAL ................................................................................................................................ 3 ACCESO AL MDULO DE PROCESO PRESUPUESTARIO ..................................................... 3 PROCESO DE ACTUALIZACIN DE DATOS ............................................................................ 5

5. RECEPCIN DE LA PPTM ........................................................................................................... 5 6. CONTROL DE PERIODO DE LA PPTM ...................................................................................... 5 7. LA PREVISIN PRESUPUESTARIA TRIMESTRAL MENSUALIZADA (PPTM) ....................... 6 7.1. Asignacin de la PPTM ................................................................................................................. 6 7.2. Distribucin de la PPTM ............................................................................................................... 8 7.2.1. Registro de la Distribucin de la PPTM ................................................................................... 8 7.2.2. Situacin de Estados de la Distribucin de la PPTM ........................................................... 13 8. RECEPCIN DE LA ASIGNACION Y CONTROL DE LA PPTM .............................................. 18 8.1 Recepcin de la Distribucin de la PPTM .................................................................................. 18 9. ELABORACIN DE LA PROPUESTA DE CALENDARIO ........................................................ 18 10. ELABORACIN DE AMPLIACIONES DE CALENDARIO ........................................................ 26 11. APROBACIN DE PROPUESTAS DE CALENDARIO INICIAL DE LA PPTM ........................ 33 12. APROBACION DE AMPLIACIONES DE CALENDARIO .......................................................... 36 13. TRASLADO DE SALDOS DE LA PREVISIN PRESUPUESTARIA TRIMESTRAL MENSUALIZADA ................................................................................................................................. 41 14. 15. DISTRIBUCIN DEL CALENDARIO .......................................................................................... 43 REPORTES ................................................................................................................................. 44

16. CONSULTAS y REPORTES....................................................................................................... 45 16.1 Consultas .................................................................................................................................... 45 16.1.1 Distribucin de la PPTM por Rubro/Categora/Genrica..................................................... 45 16.1.2 Distribucin de PPTM x UE .................................................................................................... 46 16.1.3 Saldos de distribucin PPTM ................................................................................................. 46 16.2 Reportes ...................................................................................................................................... 47 16.2.1 Asignacin de PPTM ............................................................................................................... 47 16.2.2 Distribucin de la PPTM ......................................................................................................... 48

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

1. INTRODUCCIN
El Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP) del Sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF), incorpora en la Versin 9.5.0 y en el Release 9.5.1 cambios en la Previsin Presupuestaria Trimestral Mensualizada-PPTM.

2. BASE LEGAL
RESOLUCION DIRECTORAL N 049-2007EF/76.01 Aprueban Directiva La Previsin Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM) y la Aprobacin del Calendario de Compromisos para el Gobierno Nacional Y los Gobiernos Regionales y otros dispositivos. Publicada el 30/12/2007 Ley N 29289 LEY DEL PRESUPUESTO DEL SECTOR PBLICO PARA EL AO FISCAL 2009. Publicado el 11/12/2008 RESOLUCION DIRECTORAL, N 028-2009EF/76.01 Establecen Previsin Presupuestaria Trimestral Mensualizada del Tercer Trimestre del Ao Fiscal 2009 para los pliegos del Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales. Publicado el 20/02/2009. Ingresa al Submdulo Registro Opcin Perfil de Usuario en donde da clic en . Estando en la pantalla Perfil de Usuario (CREAR) se consignarn en el rea superior los datos del Usuario y, da clic en el recuadro ubicado delante del MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS, marcndose todos los Submdulos y Opciones de este Mdulo. Esto, tanto para el ambiente de Ejecutora como el de Pliego. En caso existieran Usuarios creados (previo a la instalacin de esta Versin) se dar clic en , con el cursor ubicado en uno de ellos.

3. ACCESO AL MDULO DE PROCESO PRESUPUESTARIO

Instalada la Versin 9.5.0 el Administrador del Sistema da acceso para el 2009 a el(los) Usuario(s) al Mdulo de Proceso Presupuestario, consignando su Usuario y Clave. Ao: 2009 Usuario: SIAFSEGURIDAD Clave: * Luego, estando en el Mdulo de Procesos Presupuestarios - Ejecutora selecciona aquellas opciones nuevas, incorporadas en esta Versin: Submdulo Registro: Programacin de Gasto - 3 y 4 Trimestre

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

Calendario - Propuesta de Calendario - Solicitud de Ampliacin Calendario (3 y 4 Trimestre)

de

Aprobacin de Solicitudes de Ampliacin de Calendario (3 y 4 Trimestre)

Submdulo Consultas: PPTM Periodo de Aprobacin

Submdulo Procesos: Procesos Saldos de la PPTM Submdulo Consultas: Consulta de programacin - 3 y 4 Trimestre Control de Periodo de PPTM Distribucin de PPTM Rubro/Categora/Genrica Distribucin de PPTM x UE Saldos de Distribucin PPTM

por

Submdulo Reportes: PPTM - Asignacin de PPTM - Distribucin de la Propuesta de Calendario

Submdulo Reportes: PPTM - Asignacin de la PPTM - Distribucin de la PPTM Calendarios de Compromisos - Propuesta de Calendario

De manera similar, para el Mdulo de Procesos Presupuestarios Pliego el Administrador del Sistema da acceso a las nuevas Opciones incorporadas en la Versin 9.2.0, dando clic en los recuadros que se anteponen a cada opcin. Submdulo Registro: Distribucin de la PPTM Aprobacin de Propuesta Calendario

de

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

5. RECEPCIN DE LA PPTM
La DNPP a travs del Mdulo de Procesos Presupuestarios enva la Asignacin. Para ello, el Pliego debe ingresar al MPP, al Submdulo de Comunicacin Opcin Transferencia de Datos.

4. PROCESO DE DE DATOS

ACTUALIZACIN

La Ejecutoras, antes de iniciar el proceso de la PPTM debern actualizar saldos que permita obtener datos de la Ejecucin y Marco Presupuestal para el registro de validaciones en la elaboracin de propuestas de calendario. Para ello, deben ingresar al Submdulo Utilitarios Opcin Refresca.

6. CONTROL DE PERIODO DE LA PPTM

La Direccin Nacional del Presupuesto Pblico, ente Rector encargado de determinar el perodo de aprobacin, su aprobacin se da en forma Trimestral Mensualizado y/ Mensual. Para que el Pliego identifique el Tipo de control de periodo, debe ingresar al Submdulo Consultas y Opcin Control de Periodo de PPTM.

Se visualiza la pantalla Actualizacin de Saldos, mostrndose clasificada en tres botones , que permiten agilizar el proceso de actualizacin. El botn Mdulo Administrativo slo actualiza datos slo del Mdulo Administrativo. El botn Otros Mdulos actualiza datos de todos los mdulos diferentes al Administrativo, como son: MPP-Mdulo de Procesos Presupuestarios, MDP-Mdulo de Deuda Pblica, Mdulo Contable, MEP-Mdulo de Ejecucin de Proyectos, etc., y. El botn Todos se encarga de actualizar la informacin de detallada en los dos botones anteriores.

Para este caso, se recomienda seleccionar el botn Otro mdulos.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

7. LA PREVISIN PRESUPUESTARIA TRIMESTRAL MENSUALIZADA (PPTM)

La PPTM constituye el marco de gasto a considerar durante cada Trimestre a nivel de pliegos, correspondiente a toda fuente de financiamiento. Mediante Resolucin Directoral la DNPP aprueba la PPTM, por fuente de financiamiento y genricas de gasto, tomando como referencia la informacin contenida en la Programacin Mensual actualizada por los pliegos. La PPTM es aprobada por fuente de financiamiento, puede presentarse en las formas siguientes: Caso1: Slo una fuente de financiamiento. 1. Recursos Ordinarios. Caso 2: En algunas fuentes de financiamiento. 1. Recursos Ordinarios. 2. Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito. Caso 3: En todas las fuentes de financiamiento. 1. Recursos Ordinarios, 2. Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito, 3. Donaciones y Transferencias, 4. Recursos Directamente Recaudados 5. Recursos Determinados La PPTM es aprobada por niveles de gasto en las formas siguientes: Caso 1: Por Rubros 00-Recursos Ordinarios Caso 2: Por Rubro + Categora de Gastos 00 Recursos Ordinarios 5 Gasto Corriente Caso 3: Rubro + Categora + Genrica Gasto 00 Recursos Ordinarios 5 Gasto Corriente 1 Personal y Obligaciones Sociales

La Asignacin, en el MPP del SIAF se visualiza en la pantalla Distribucin de la PPTM. Ingresar al Submdulo Registro, Opcin Distribucin de la PPTM y Subopcin 3 y 4 trimestre.

En el rea central de la pantalla se muestra la columna Asignado lugar donde visualizaremos solamente los montos de la PPTM enviados por DNPP. Se presenta segn los niveles de aprobacin. Para el manual, hemos utilizado el caso que DNPP apruebe la PPTM al tercer nivel [rubro + categora + genrica]. Ejemplo rubro Recursos Ordinarios. Ejemplo ficticio:

Para visualizar la Asignacin MEF a nivel rubro, debe hacer clic en el botn

7.1. Asignacin de la PPTM

La PPTM aprobada por la DNPP viene a ser la Asignacin, el Pliego se encarga de distribuir en fuentes de financiamiento diferentes a la PPTM aprobada por DNPP, realizndose a travs de la distribucin de la PPTM en MPP del SIAF-SP.

Para visualizar la Asignacin MEF a nivel rubro + categora de gasto, debe hacer clic en el botn .

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Para visualizar la Asignacin MEF a nivel rubro + categora de gasto + genrica de gasto, debe . hacer clic en el botn

Despus, visualizamos los indicadores de control, C y IF. Dichos indicadores son enviados en los tres niveles por la DNPP. El primero significa Control de la DNPPPPTM, la letra S quiere decir que dicho rubro o categora o genrica si est controlado por la DNPP (DNPP enva indicadores y montos de la PPTM); la letra N quiere decir que no est controlado por DNPP (DNPP enva solamente indicadores, no enva montos de la PPTM). El segundo significa Indicador de Flexibilidad, la letra S quiere decir que si es posible realizar ajustes al monto autorizado de la PPTM (el saldo puede presentarse en negativo); la letra N quiere decir no es posible realizar ajustes a monto autorizado de la PPTM, por lo que, el monto de la columna saldo debe ser igual o mayor a cero.

Para cualquier nivel, se muestran montos en las columnas Saldo Anterior y Asignado, que, la suma de ambos viene a ser el tope mximo de la PPTM a distribuir. Tambin, se muestran montos en la columna Saldo, que viene a ser la PPTM disponible a distribuir.

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7.2. Distribucin de la PPTM

Ingresar al Submdulo y Opcin Registro / Distribucin de la PPTM / 3 y 4 trimestre. El rea superior Distribuido por el Pliego, muestra un correlativo con las Secuencias de registro (Sec), las Unidades Ejecutoras, la Fecha de la Secuencia, el Monto total de la Secuencia y los indicadores de los estados de envo y de registro de la Secuencia.

Rubro

Categora

Genrica

La Distribucin se inicia seleccionando una Unidad Ejecutora. Ubicar el cursor en el campo Unidad Ejecutora y registrar el Nemnico de la UE o a travs de la tecla F1 seleccionar la UE 6000 y dar clic en Aceptar.

7.2.1. Registro de la Distribucin de la PPTM

Caso: Primer mes de un trimestre julio En la parte superior derecha de la pantalla, se selecciona el mes. . Con el cursor ubicado en el rea Distribuido por el Pliego En el rea superior de la pantalla debe hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Insertar. El Sistema muestra automticamente la fecha de la PC, de ser necesario el Usuario puede modificarla . En la columna Asignado se visualiza los montos de la PPTM aprobados por DNPP, y en las columnas C y IF se muestran los indicadores de controles, ambos enviados por DNPP. (Explicado en pgina anterior). La columna Programado muestra datos de la programacin enviada por la Ejecutora, que sirve de referencia para el registro de la Distribucin de la PPTM.

Se presenta la segunda pantalla Distribucin de la PPTM, que tiene por funcin registrar la Distribucin de la PPTM en los niveles de: [rubro], [rubro + categora] y [rubro + categora + genrica].

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Ambos casos, deben ser procesados en la pantalla de Procesos / Procesar Saldos de la PPTM. Una vez que se halla culminado el proceso de saldo, recin se visualizar montos en la columna Saldo Anterior, en los meses de agosto y septiembre.

La columna Saldo Anterior muestra montos a partir del segundo mes de un trimestre, para el mes de julio no se visualizarn montos por corresponder al primer mes, se visualizar en la PPTM de agosto y septiembre. Los montos considerados como saldo Anterior a nivel de rubro y categora, corresponden a Asignaciones MEF no distribuidas. Mes
Agosto
(2do mes de un trimestre)

Nivel
Catego ra y/o Genri ca Catego ra y/o Genri ca

Monto
Saldo Anterior

Frmula
Asignacin de julio menos (-) Distribucin de julio. Asignacin de julio y agosto menos (-) Distribucin de julio y agosto.

Septiembre
(3er mes de un trimestre)

Saldo Anterior

De acuerdo a los montos asignados y a los indicadores de controles, procedemos con el registro de la Distribucin de la PPTM (Asignacin) del mes de julio, el cual, se realiza en la columna Monto, nica columna permitida para editar. Seguiremos el ejemplo del rubro 00-Recursos Ordinarios. Primero: Se registra el monto en el rubro 00Recursos Ordinarios que tiene monto asignado de S/. 24, 003,000 y el IF (Indicador de Flexibilidad) tiene la letra N, por lo que, el usuario no podr registrar montos mayores al asignado. Se distribuye el monto de S/. 20, 000,000.

Sin embargo, los montos considerados como Saldo Anterior a nivel de genrica, corresponden a Asignaciones MEF no distribuidas, permitindose transferir saldos de una genrica a otra, siempre que corresponda a una misma categora. Mes
Agosto
(2do mes de un trimestre)

Nivel
Genri ca

Monto
Saldo Anterior

Frmula
- Asignacin de julio menos (-) Distribucin de julio. Registro de Saldo. - Asignacin de julio y agosto menos (-) Distribucin de julio y agosto. Registro de Saldo.

Septiemb re
(3er mes de un trimestre)

Genri ca

Saldo Anterior

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Si el Usuario quisiera distribuir un monto mayor al asignado, el sistema le valida y presenta un mensaje de validacin Total Distribuido excede al Monto Asignado.

Segundo: Se distribuye montos a nivel de categora de gasto, teniendo en cuenta los datos siguientes. RB 00 00 CAT 5 6 ASIGNACION IF 17,003,000 N 7,000,000 N

Si el Usuario quisiera distribuir montos mayores al asignado en el nivel categora distribuir monto mayor que lo distribuido en el rubro, el sistema le validar y presentar un mensaje de validacin Total Distribuido excede al Monto Asignado.

Asimismo, la distribucin de la PPTM a nivel categora presenta dos validaciones: 1) No se podr distribuir montos mayores que el asignado, por la razn que tiene el indicador de flexibilidad = N; debe ser igual o menor que el asignado en la categora. 2) La suma de los montos distribuidos en las categoras, no podr ser mayor al monto distribuido en el rubro, debe ser igual al monto distribuido en el rubro. El monto distribuido en el rubro 00 RO es de S/. 20, 000,000, lo cual, en las categoras 5Gasto Corriente y 6-Gasto de Capital, se distribuye montos por S/. 15, 000,000 y S/. 5, 000,000 respectivamente. Tercero: Se distribuye montos a nivel genrica de gasto, teniendo en cuenta los datos siguientes. RB CAT GEN ASIGNACION IF 00 5 1 6,000,000 N 00 5 2 1,000 N 00 5 3 11,000,000 S 00 5 5 2,000 S Asimismo, la distribucin de la PPTM a nivel genrica presenta dos validaciones: 1. No podr distribuir montos mayores que el asignado, por la razn que tiene el indicador de flexibilidad = N; debe ser igual o menor que el asignado en la genrica.

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2. La suma de los montos distribuidos en las genricas no debe ser mayor al monto distribuido a nivel categora, debe ser igual al monto distribuido en la categora. Las genricas que tienen Indicador de Flexibilidad = S, si podrn distribuir montos mayores al asignado, tambin puede ser igual o menor. Por lo tanto, el Pliego, al momento de distribuir podr trasladar asignacin de una genrica a otra, siempre que sean de la misma categora; sin embargo, en el nivel categora no podr distribuir montos mayores que el asignado por DNPP. Con el mismo ejemplo.

Aqu hemos terminado de registrar la Distribucin de la PPTM como asignacin MEF (montos que son aprobados por DNPP). En la misma Secuencia u operacin, procederemos al registro de la Distribuir de datos de Fuentes de Financiamiento diferentes a la PPTM (montos que son aprobados por el pliego), para lo cual, utilizaremos como ejemplo el rubro 09-Recursos Directamente Recaudados. Es indispensable, que DNPP enve los indicadores de control como son C-Control de DNPP=N y IF-Indicador de flexibilidad=S o nulo (IF=S en la pantalla anterior, IF=nulo en esta pantalla). La columna Asignado de estos rubros, categoras y genricas muestran monto cero (o), que a su vez presentan el Indicador de Flexibilidad=S, indicando que si est permitido ser flexible para que el Pliego determine y apruebe el monto a asignar. Si el Usuario quisiera distribuir montos mayores al asignado en el nivel genrica con IF=N distribuir monto mayor que lo distribuido en la categora, el sistema le valida y presenta un mensaje de validacin Total Distribuido excede al Monto Asignado.

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Ubicamos el cursor en el rubro 09-Recursos Directamente Recaudados y registramos su Distribucin de la PPTM por el monto de S/. 7, 000,000. El registro de realiza en la columna monto.

Para finalizar con el registro, colocamos el cursor en las genricas del rea inferior, donde distribuiremos montos a nivel genrica. Se registran montos en la genrica 3-Bienes y Servicios por el monto de S/. 4, 000,000. La suma de estos montos debe ser igual al monto distribuido en la categora.

Seguidamente, colocamos el cursor en las categoras del rea central, a fin de registrar la Distribucin de la PPTM a nivel de categora. Se registran en la 5-Gasto Corriente y 6-Gasto de Capital S/. 4, 000,000 y S/. 3, 000,000 respectivamente. La suma de estos montos debe ser igual al monto distribuido en rubro.

El Sistema valida que, la suma de los montos distribuidos en las categoras no debe ser mayor al monto distribuido en el rubro, en caso sucediera, presenta un mensaje de validacin Monto no debe ser mayor al distribuido por Rubro, reingrese.

El Sistema valida que, la suma de los montos distribuidos en las genricas no sea mayor al monto distribuido en la categora, en caso sucediera, presenta un mensaje de validacin Monto no debe ser mayor al distribuido por Categora, reingrese

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7.2.2. Situacin de Estados de la Distribucin de la PPTM

Iniciamos con la leyenda de los Indicadores y de los Estados. Cuadro de Leyenda de Indicadores
Indicador ER EE ANULACI ON I ER EE Denominacin Estado de Registro Estado de Envo Indicador de Anulacin Estado de Registro de Anulacin Estado de Envo de Anulacin

Cuadro de Leyenda de Estados

Estados P N T R A Denominacin Pendiente Habilitado para Envo Transmitido Rechazado Aprobado

La columna Saldo muestra montos resultantes de la formula: Saldo Anterior (+) Asignado () Distribuido (Monto). En la parte superior derecha, visualizamos que los Estados de Registro, Estados de Envo y los Indicadores de Anulacin estn sin datos (ER, EE, I, ER y EE), se mostrar cuando se de grabar. El sistema tambin presenta validaciones de registro, no permite que se registren montos menores a cero (0). Presenta mensaje de validacin Monto no puede ser menor a 0, reingrese.

Cuadro de Situaciones de la Secuencia

Situacin
Pendiente Habilitada para Envo Transmitido Aprobado Rechazado Anulacin Pendiente Anulacin Habilitada para Envo Anulacin Transmitido Anulacin Aprobado Anulacin Rechazado

ER

EE
P N T T T T N

Anulacin ER EE

Letra color
Azul Verde Plomo Negro Rojo Azul Verde

A R A A

S S

P N

A A A

T T T

S S S A R

T T T

Plomo Naranj a Rojo

Situados nuevamente en la pantalla Distribucin de la PPTM, en el rea Distribuido por el Pliego, los datos de la distribucin registrados en la segunda pantalla, se muestran en sta a travs de Secuencias (Sec), el usuario puede registrar la distribucin en una o ms Secuencias. Culminado el registro, se proceder a grabar en el icono . Nota: El registro o generacin de Secuencias se realiza por cada Unidad Ejecutora, en una, varias o todas las fuentes de financiamiento. La columna Monto corresponde al monto total distribuido en la segunda pantalla de la distribucin de la PPTM, es decir, lo distribuido por toda fuente. En el caso, RB-00 y RB-09. Los datos de la Secuencia se muestran en color azul, y el EE (Estado de Envo) en Pendiente. nico dato mostrado en los campos de Indicadores.

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Pantalla en situacin Pendiente a nivel de Genrica.

En el rea Asignado por DNPP, los montos Distribuidos, Saldos y los indicadores de control, se muestran consolidados a nivel de [rubro], [rubro + categora] y [rubro + categora + genrica], debiendo dar clic en los botones respectivamente. Los montos distribuidos se muestran cuando las Secuencias se presentan en las situaciones siguientes:
ER EE P N T T Situacin Pendiente Habilitado para Envo Transmitido Aprobado / Transmitido

Mientras la Secuencia se encuentre en EE-P se podr modificar o eliminar dicha Secuencia, para lo cual, hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Modificar o Eliminar. Para continuar con el registro, en el rea superior de la pantalla debe hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Habilitar Envo. Se muestra un mensaje de validacin con la descripcin Habilitacin de Envo realizada Satisfactoriamente, dar clic en Aceptar.

El rea inferior se denomina Distribuido por Rubro y Unidad Ejecutora, muestra el consolidado de distribuciones de la PPTM que el pliego realiza, a nivel de rubro y ejecutora. Pantalla en situacin Pendiente a nivel de rubro.

Seguidamente, vemos que los datos de la Secuencia han cambiado a color verde, y el EE (Estado de Envo) a la letra N. nico dato mostrado en los campos de Indicadores.

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Debe ir al Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos, para realizar el envo de la Distribucin de la PPTM a la base de datos del MEF de datos y a la(s) UE(s). Realizado el envo, vemos que los datos de la Secuencia ha cambiado a color plomo, y el EE (Estado de Envi) a la letra T.

Momento, en que tambin la Unidad Ejecutora recibe la Distribucin de la PPTM. En esta situacin, el Pliego podr anular la Secuencia. Para el presente caso de anulacin, utilizaremos la Secuencia N 0004 de la Pantalla. Nota: Pliego no podr anular distribuciones de la PPTM, cuando UE tenga Propuestas de Calendario aprobadas.

Nuevamente ir al Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos, para recibir la aprobacin de los datos de la Distribucin de la PPTM. Realizado la recepcin, vemos que los datos de la Secuencia han cambiado a color negro, el ER (Estado de Registro) se mostrar en A y el EE (Estado de Envo) en T.

Con el cursor ubicado en el rea Distribuido por el Pliego, debe hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Anular.

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Se muestra un mensaje de validacin con la descripcin Anulacin realizada Satisfactoriamente, dar clic en Aceptar.

Los datos de la Secuencia N 0004 pasaron a color azul y los indicadores de anulacin de las columnas I con la letra S (SI) y EE con la letra P (Pendiente). Pantalla con Pendiente. situacin de Anulacin en Ir al Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos, para realizar el envo al servidor central del MEF de la Anulacin de la Distribucin de la PPTM. Realizado el envo, vemos que los datos de la Secuencia N 0004 han cambiado a color plomo, y el EE (estado de envo de la Anulacin) a la letra T.

En la misma rea, hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Habilitar Envo. Se muestra un mensaje de validacin con la descripcin Habilitacin de Envo realizada Satisfactoriamente, dar clic en Aceptar.

Volver al Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos, para recibir el estado aprobado de la Anulacin de la Distribucin de la PPTM. Seguidamente, vemos que los datos de la Secuencia N 0004 ha cambiado a color verde, y el EE (estado de envo de anulacin) a la letra N. Realizada la recepcin, vemos que los datos de la Secuencia N 0004 ha cambiado a color naranja, el ER (Estado de Registro de Anulacin) recin mostrar la letra A (aprobado) y el EE (estado de envo de anulacin) quedar con la letra T. Momento, en que la Unidad Ejecutora ya no contar con la Asignacin (PPTM Distribuido). Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009 16

NO HAY PPTM ASIGNADO POR DNPP PARA EL RUBRO.

Validaciones en el Servidor central del MEF Si el Pliego, utilizando medios que no se encuentran en el Sistema, intentara distribuir montos mayores al Asignado por DNPP en el nivel de Fuente de Financiamiento, la base central del MEF valida y enva un mensaje de rechazo. Se recibe el ER (Estado de Registro) en R Rechazado y en la parte inferior de la pantalla se detalla el motivo de mensaje. Para el caso, muestra el cdigo 0445 MONTO DISTRIBUIDO X FUENTE EXCEDE EL MONTO ASIGNADO. Los datos se muestran en color rojo.

Si el Pliego anula Distribuciones de la PPTM, cuando la UE ya tiene Propuesta de Calendario aprobada, el servidor central del MEF valida enviando un mensaje de rechazo. Se recibe en ER (Estado de Registro de anulacin) la letra R Rechazado y en la parte inferior de la pantalla se detalla el motivo de mensaje. Para el caso, muestra el cdigo y mensaje 0453 DISTRIBUCIN DE PPTM YA TIENE PROPUESTA DE CALENDARIO. Los datos se muestran en color rojo.

Si el Pliego, utilizando medios que no se encuentran en el Sistema, intentara Distribuir la PPTM cuando la DNPP an no lo aprueba, la base central del MEF valida y enva un mensaje de rechazo. Se recibe el ER (Estado de Registro) en R Rechazado y en la parte inferior de la pantalla se detalla el motivo de mensaje. Para el caso, muestra el cdigo y mensaje 0458

Si el mes de ejecucin fuese mayor al mes de la PPTM, el sistema inactivar del men contextual la opcin Insertar del mes de la PPTM. Ejemplo: Simulamos que estamos en el mes de ejecucin Agosto, entonces, para el mes Julio de la PPTM se inactiva la opcin Insertar. 17

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A travs de la Opcin Consultar se accede a visualizar las distribuciones de la PPTM.

8.2 Control de Periodo de la PPTM

La Direccin Nacional del Presupuesto Pblico, ente Rector encargado de determinar el Periodo de Aprobacin de la PPTM, se da en forma Trimestral Mensualizado. Para que la UE identifique el Periodo de Aprobacin, debe ingresar al Submdulo Consulta y Opcin PPTM-Periodo de Aprobacin. Es recibido por la UE al momento de recepcionar el (los) monto (s) asignado (s) por el Pliego.

8. RECEPCIN DE LA ASIGNACION Y CONTROL DE LA PPTM 8.1 Recepcin de la Distribucin de la PPTM

El Pliego a travs del Mdulo de Procesos Presupuestarios recibe la Distribucin de la PPTM (Asignacin). Para ello, ingresar al MPP, al Submdulo Comunicacin, Opcin Transferencia de Datos.

9. ELABORACIN DE LA PROPUESTA DE CALENDARIO

En el Submdulo Registro y Opcin Calendario se incorpora la Subopcin Propuesta de Calendario, que a partir del tercer trimestre 2009 ayudar a elaborar las Propuestas de Calendario Inicial de la PPTM.

La Asignacin se visualiza en el rea de controles de la PPTM, ubicado en las pantallas de Propuesta de Calendario y Ampliaciones de Calendario 3 y 4 trimestre.

Estando en la primera pantalla Propuesta de Calendario se visualiza en la parte superior derecha el campo Periodo debiendo seleccionar el mes . La Distribucin de la PPTM o llamado tambin Asignacin y los montos procesados por el Pliego (de otras fuentes), se muestran en el rea Asignado por el Pliego, columna Asignado.

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Para el caso, hemos simulado que se recibe la Asignacin hasta el tercer nivel [Rubro + Categora + Genrica]. Para visualizar la Asignacin a nivel Rubro, debe hacer clic en el botn

Para cualquier nivel, se muestran montos en la columna Saldo Anterior que sumado a los montos de la Asignacin vienen a ser el tope mximo de la distribuir. Caso: Primer mes de un trimestre Julio En la parte superior derecha de la pantalla, se selecciona el mes . Con el cursor ubicado en el rea Distribuido por la UE hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Insertar.

Para visualizar la Asignacin a nivel Rubro + Categora de Gasto, debe hacer clic en el botn .

Se presenta una segunda pantalla Propuesta de Calendario, en donde la UE elaborar la Propuesta de Calendario Inicial en base a las asignaciones aprobadas el la DNPP y las distribuidas por el Pliego. El Sistema muestra en el rea superior los datos de la UE y la fecha de la PC, de ser necesario el Usuario puede modificar Debajo se muestran la(s) Sec_Func (Secuencia Funcional) que representa a un correlativo de la Meta, conformadas por la Funcin, Programa Funcional, Subprograma Funcional, Programa, Actividad/Proyecto, Componente, Finalidad, Ubicacin Geogrfica, Cantidad y Unidad de Medida.

Para visualizar la Asignacin a nivel Rubro + Categora de Gasto + Genrica de Gasto, debe hacer clic en el botn .

En el rea central, se muestran las columnas del Sec. Fun., Rubro RB, Categora del Gasto CG, clasificador de gasto Clasificador, Programado, Monto y las descripciones respectivas. Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009 19

Se muestran los Sec. Func. y sus Clasificadores de Gastos, los Rubros y Categoras en los que el Pliego asign PPTM.

Copiar Programacin tiene por El icono funcin trasladar datos de la programacin del 3 y4 trimestre a la columna Monto, que sirve de referencia para la elaboracin de la Propuesta de Calendario. La columna Programado presenta un monto por cada Clasificador de Gasto, que proviene del registro Programacin realizado en la pantalla de Programacin de Gastos en el Mes para el cual se elabora la PPTM. El caso de la Propuesta de Calendario es del mes de Julio, entonces toma la programacin del mes de Julio de la pantalla de Programacin de Gastos 3 y 4 trimestre.

El campo Disponible del rea inferior izquierda, presenta un monto por cada Clasificador de Gasto, que corresponde a la frmula siguiente: PIA (+-) Modificaciones Presupuestarias (- ) Ejecucin de gastos a la fecha (- ) Notas (Sec) de Prop. Calendario (= ) Disponible

En el rea inferior derecha se encuentra dos pestaas PPTMy Marco Presupuestal que tienen por funcin controlar los saldos de la Asignacin y del PIM, el primero a nivel de Rubro, Categora, Genrica, y el ltimo a nivel de Genrica. La pestaa PPTM muestra datos de las columnas de Saldo Anterior, Asignado, Distribuido y Saldo, se detalla: Columna Saldo Anterior, corresponde a Asignaciones no ejecutadas dentro de un trimestre, aplicable para el segundo y tercer mes del trimestre.

La Columna Monto se utiliza para editar datos de la Propuesta de Calendario Inicial.

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mximos a registrar como Propuesta de Calendario. Columna Distribuido, corresponde a la sumatoria de las Secuencias de Propuesta de Calendario en los niveles de Rubro/Categora/Genrica ms las Notas de Ampliacin de Calendario. Columna Saldo, corresponde a la frmula siguiente (+) Saldo Anterior (+) Asignado ( - ) Distribuido (Propuesta Calendario) (=) Saldo

Caso1: Determinemos los datos del saldo anterior para el mes de Agosto, en el Rubro 00Recursos Ordinarios, Categora, Genrica 1 Personal y Obligaciones sociales. Mes: Julio (mes 1 del 3er Trimestre) (+) (+) (-) (=) Saldo Anterior Asignacin Distribucin* Saldo 0 1,000,000 900,000 100,000

Asimismo, para el mes de Julio la UE 6000 tiene el siguiente Calendario Inicial y Ejecucin de Compromisos: RB CG GG Calendario Ejecucin Inicial 00 5 1 900,000 700,000 Entonces, el monto de la columna Saldo Anterior del mes de agosto se determina de la forma siguiente:
(+) Asignacin de julio S/. 1, 000,000 (-) Ejecucin compromiso julio S/. 700,000 (=) Asignacin no ejecutada S/. 300,000 Saldo Anterior agosto S/. 300,000

La pestaa Marco Presupuestal muestra datos en las columnas de PIM, Ejecucin/Calendario, Propuesta de Calendario y Saldo, se detalla lneas abajo.

Mes: agosto (mes 2 del III Trimestre) 300,000 (+) Saldo Anterior (+) Asignado 1,200,000 (-) Distribucin 1,350,000 (=) Saldo 150,000 Columna Asignado, corresponde a las Distribuciones de la PPTM enviados por el Pliego, en los niveles de Rubro/Categora/Genrica para el mes seleccionado. La suma de los montos del Asignado + Saldo Anterior, vienen a ser los montos

- Columna PIM, corresponde al monto del PIA ms o menos (+-) las Modificaciones Presupuestarias.

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Colocar el cursor sobre la columna PIM para visualizar la descripcin de la frmula1.

Colocar el cursor sobre la columna Saldo para visualizar la descripcin de la frmula5.

- Columna Ejecucin, corresponde a dos datos i) Ejecucin acumulada desde enero hasta el mes anterior de la Ejecucin, y ii) Calendario de Compromiso del mes de ejecucin (Inicial ms Ampliaciones). Colocar el cursor sobre la columna Ejecucin 2 para visualizar la descripcin de la frmula . Caso: en el mes de julio se solicita la propuesta de calendario de agosto.

Seleccionar la Secuencia funcional (Sec.Fun.), seguidamente el Rubro y Clasificador de Gasto para luego editar o corregir Monto, realizar el mismo procedimiento en todas las Metas. Se mostrar las secuencias funcionales (SEC_FUNC) siempre que los rubros asociados a ste, tengan montos en la columna Asignacin o en Saldo Anterior. El Sistema valida que las Propuestas de Calendario no excedan a la suma del monto de las columnas Asignado y Saldo Anterior. Despus de registrar la Propuesta de Calendario en la columna monto, hacer clic en el botn y seleccionar el botn Aceptar, para guardar lo realizado y volver a la pantalla anterior.

- Columna Propuesta Calendario, corresponde a montos de las Secuencias de propuestas de calendario y ampliaciones de calendario, a excepcin de los anulados y rechazados por la DNPP, asimismo, se le resta el monto del Calendario de Compromisos del mes3. Colocar el cursor sobre la columna Ejecucin para visualizar la descripcin de la frmula4. Caso: en el mes de julio se solicita la propuesta de calendario de agosto.

- Columna Saldo corresponde a la frmula de las columnas siguiente: (+) PIM ( - ) Ejecucin ( - ) Propuesta Calendario (=) Saldo

En el rea Asignado por el Pliego, los montos Distribuidos, Saldos de control, se muestran consolidados a nivel de [rubro], [rubro + categora] y [rubro + categora + genrica], debiendo dar clic en los botones respectivamente. Los montos distribuidos se muestran cuando las Secuencias se presentan en las situaciones siguientes:

1 2

Release Release Release 4 Release

3

9.5.1 de fecha 15/07/2009 9.5.1 de fecha 15/07/2009 9.5.1 de fecha 15/07/2009 9.5.1 de fecha 15/07/2009

Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

22

ER

EE P N T T

Situacin Pendiente Habilitado para Envo Transmitido Aprobado / Transmitido

Los datos de la Secuencia se muestran en color azul, y el EE (estado de envo) en Pendiente. nico dato mostrado en los campos de Indicadores.

Ir al Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos, para realizar el envo de la Propuesta de Calendario a la base de datos del MEF y al Pliego. Realizado el envo, vemos que los datos de la Secuencia ha cambiado a color plomo, y el EE (Estado de Envi) a la letra T.

Mientras la Secuencia se encuentre en EE-P se podr modificar o eliminar dicha Secuencia, para lo cual, hacer clic derecho en el mouse y seleccin del Men contextual la Opcin Modificar o Eliminar. Para continuar con el registro, estando en el rea Distribuido por la UE hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Habilitar Envo. Se muestra un mensaje de validacin con la descripcin Habilitacin de Envo realizada Satisfactoriamente, dar clic en Aceptar. Nuevamente ir al Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos, para recibir la verificacin de los datos por parte del Pliego.

Seguidamente, vemos que los datos de la Secuencia han cambiado a color verde, y el EE (Estado de Envo) a la letra N. nico dato mostrado en los campos de Indicadores. Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009 23

Una vez que el Pliego haya realizado la aprobacin, realizar nuevamente una transferencia de datos para recibir la aprobacin, quedando pendiente el visto bueno de la DNPP. Los datos de la Secuencia han cambiado a color negro, el ER (Estado de Registro) recin mostrar el indicador A y el EE (Estado de Envo) en T.

Anulacin por la UE: La Ejecutora podr anular una propuesta de calendario siempre que haya sido aprobada por el Pliego, y no haya sido aceptada por DNPP. Para el caso, se explicar la Secuencia N 0004.

En este momento la DNPP tiene conocimiento de los datos de la Propuesta de Calendario, para lo cual debe dar su visto de aprobacin o rechazo. Simulemos que la DNPP dio su visto bueno de aceptacin de dicha propuesta de calendario; para ello, la Ejecutora deber hacer transferencia de datos para recibir dicha aceptacin. Vemos que la columna DNPP muestra la letra A (Aceptacin) Debe hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Anular.

Se muestra un mensaje de validacin con la descripcin Anulacin realizada Satisfactoriamente, debe dar clic en Aceptar.

En esta situacin, la Ejecutora no podr anular dicha Secuencia, la Opcin Anular se encuentra inactiva. Los datos de la Secuencia N 0004 pasaron al color azul y los indicadores de anulacin de las

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columnas I con la letra S (SI) y EE con la letra P (Pendiente). Pantalla con Pendiente. situacin de anulacin en

Realizado el envo, vemos que los datos de la Secuencia N 0004 ha cambiado a color plomo, y el EE (estado de envi de la anulacin) a la letra T.

En la misma rea, debe hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Habilitar Envo. Se muestra un mensaje de validacin con la descripcin Habilitacin de Envo realizada Satisfactoriamente, debe dar clic en Aceptar.

Nuevamente debe ir al Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos, para recibir la aprobacin de la Anulacin de datos de Propuesta de Calendario. Vemos que los datos de la Secuencia N 0004 ha cambiado a color naranja, el ER (estado de registro de anulacin) recin mostrar la letra A (aprobado) y el EE (estado de envo de anulacin) quedar con la letra T. Momento, en que el Pliego tambin recibe la Anulacin de la PC (pantalla de Aprobacin de Propuesta de Calendario).

Seguidamente, vemos que los datos de la Secuencia N 0004 ha cambiado a color verde, y el EE (estado de envo de anulacin) a la letra N.

Debe ir al men y Opcin Comunicacin / Transferencia de datos, para realizar el envo de datos de la anulacin de la PC al servidor central del MEF y al Pliego.

Rechazo del Pliego: Si el Pliego no est conforme con los datos de las Propuestas de Calendario enviado por la Ejecutora, puede rechazar la secuencia, para que realicen las modificaciones respectivas. La Ejecutora recibe en ER (Estado de Registro) la letra R Rechazado, y en la parte inferior de la pantalla se detalla el cdigo y motivo de

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mensaje. Los datos se muestran en color rojo (Secuencia N 0003).

Validaciones del Servidor Central del MEF Si la Ejecutora, intentara distribuir montos mayores al Asignado o mayores al Marco Presupuestal en el nivel Genrica, la base central del MEF valida y enva un mensaje de rechazo. Se recibe en ER (Estado de Registro) la letra R Rechazado y en la parte inferior de la pantalla se detalla el cdigo y motivo de mensaje. Los datos se muestran en color rojo.

Habiendo recibido el rechazo, la UE activar del Men Contextual la Opcin Deshabilitar envo. Nota importante: Si la Ejecutora no necesita seguir el registro en la misma secuencia, entonces necesariamente, deber Deshabilitar envo para proceder a eliminar dicha secuencia.

10. ELABORACIN DE AMPLIACIONES DE CALENDARIO

Para el tercer trimestre en adelante, la pantalla cambia su presentacin, similar a la Propuesta de Calendario. En el Submdulo Registro y Opcin Calendario se incorpor la Subopcin Solicitud de Ampliacin de Calendario (3 y 4 Trimestre), que a partir del tercer trimestre 2009 ayudar a elaborar las Ampliaciones de Calendario.

Rechazo de la DNPP: Cuando la DNPP no est de acuerdo con los datos enviados por la UE, procede a rechazar dicha Propuesta de Calendario. La Ejecutora recibe en la columna DNPP el indicador R en situacin de rechazo, los datos de la Secuencia N 0002 se muestran en color rojo y no se podr modificar. Deber realizar un nuevo registro.

Se visualiza la primera pantalla Solicitud de Ampliacin de Calendario. En la parte superior derecha debe seleccionar el Mes en el campo. . La Distribucin de la PPTM o llamado tambin Asignacin corresponde a los montos entregados por el Pliego (por toda fuente), se muestran en el rea Asignado por el Pliego, columna Asignado. Los datos de dicha Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009 26

columna vienen a ser los mismos de la Pantalla de Propuesta de Calendario. Simulemos el caso del tercer nivel [Rubro + Categora + Genrica]. Para visualizar los datos del rea Asignado por el Pliego a nivel de Rubro, Categora y Genrica, debe hacer clic en los botones , respectivamente.

Se presenta la segunda pantalla Solicitud de Ampliacin de Calendario, que tiene por funcin elaborar las ampliaciones de calendario, en base a las asignaciones aprobadas el la DNPP y las distribuidas por el Pliego.

Para cualquier nivel, se muestran montos en la columna Saldo Anterior que sumado a los montos de la Asignacin vienen a ser el tope mximo de la Solicitud.

En el rea superior de la pantalla, en el campo Fecha se muestran datos de la fecha del computador, pudiendo ser modificado. Seguidamente, debe colocar el cursor en los campos Rubro, Tipo Ampliacin y Justificacin para su edicin respectiva. Vemos, que en ese momento se muestre la Secuencia Funcional (Sec_Func) que agrupa los datos de la Meta, conformadas por la Funcin, Programa Funcional, Subprograma Funcional, Programa, Actividad/Proyecto, Componente y Finalidad. El rea central, se muestran las columnas de Rubro RB, Categora del Gasto CG, Clasificador de gasto Clasificador, Programado, Monto y las descripciones de las mismas.

Con el cursor ubicado en el rea Distribuido por la UE hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Insertar.

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La columna Programado presenta un monto por cada Clasificador de Gasto, que proviene del registro Programacin realizado en la pantalla de Programacin de Gastos. Para el caso, la Propuesta de Calendario del mes de Agosto, toma la Programacin de Agosto de la pantalla de Programacin de Gastos 3 y 4 trimestre.

Asimismo, en el rea Marco Presupuestal se encuentra datos del PIM, Ejecucin/Calendario, Propuesta de Calendario y Saldo. Ver pgina 22. La Columna Monto se utiliza para editar datos de las Ampliaciones de Calendario. Como el detalle de la Programacin es referencial la UE puede editar en Monto uno diferente.

Culminado el registro, hacer clic en el botn y Aceptar el mensaje, para guardar lo realizado y volver a la pantalla anterior. El campo Disponible del rea inferior izquierda, presenta un monto por cada clasificador de gasto. En el rea inferior derecha se encuentra dos pestaas PPTM y Marco Presupuestal, que tienen por funcin controlar los saldos de la Asignacin y del PIM. En el rea PPTM se encuentran datos del Saldo Anterior, Asignado, Distribuido y Saldo.

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En el rea Asignado por el Pliego, se visualizan los montos Distribuidos, Saldos que se muestran consolidados a nivel de [Rubro], [Rubro + Categora] y [Rubro + Categora + Genrica]; para ello, debe hacer clic en los botones . Los montos distribuidos se muestran cuando las Secuencias se presentan en las situaciones siguientes:
ER EE P N T T Situacin Pendiente Habilitado para Envo Transmitido Aprobado / Transmitido

Los datos de la Secuencia se muestran en color azul, y el EE (estado de envo) en Pendiente.

Ir al Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos, para realizar el envo al Servidor Central del MEF y al Pliego. Realizado el envo, vemos que los datos de la Secuencia a cambiado a color plomo, y el EE (Estado de Envi) a la letra T.

Mientras la Secuencia se encuentre en EE-P se podr modificar o eliminar dicha Secuencia, para lo cual, hacer clic derecho en el Mouse y del Men contextual seleccionar la Opcin Modificar o Eliminar. Para continuar con el registro, en el rea superior hacer clic derecho en el Mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Habilitar Envo. Se muestra un mensaje de validacin con la descripcin Habilitacin de Envo realizada Satisfactoriamente, dar clic en Aceptar. Seguidamente, vemos que los datos de la Secuencia han cambiado a color verde, y el EE (Estado de Envo) a la letra N.

Nuevamente ir al Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos, para recibir la verificacin de los datos por parte del Pliego. Vemos que el ER-Estado de Registro se muestra con el indicador V (En Verificacin por el Pliego).

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Una vez que el Pliego haya aprobado la Secuencia, la UE realiza una transferencia de datos para recibir la aprobacin quedando pendiente el visto bueno de la DNPP. Los datos de la Secuencia han cambiado a color negro, el ER-Estado de Registro recin mostrar el indicador A (Aprobado por el Pliego) y el EEEstado de Envo quedar en estado T (confirma su Transmisin). Asimismo, se recibirn los datos del documento de aprobacin del Pliego.

En esta situacin, la Ejecutora no podr anular dicha Secuencia, la Opcin Anular se encuentra inactiva.

Anulacin por la UE: La Ejecutora, podr anular una Propuesta de Calendario siempre que haya sido aprobada por el Pliego, y no haya sido aceptada por DNPP. Para el caso, se explicar la Secuencia N 0002.

En este momento la DNPP tiene conocimiento de los datos de las Ampliaciones de Calendario, para ello, DNPP debe dar un visto de aprobacin o rechazo. En caso la DNPP de su visto bueno a la Ampliacin de Calendario, la Ejecutora realiza una Transferencia de Datos para recibir dicha aceptacin, vemos que la columna DNPP muestra la letra A (Aceptacin). Debe hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Anular. Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009 30

Se muestra un mensaje de validacin con la descripcin Anulacin realizada Satisfactoriamente, debe dar clic en Aceptar.

Seguidamente, vemos que los datos de la Secuencia N 0002 ha cambiado a color verde, y el EE (estado de envo de anulacin) a N.

Los datos de la Secuencia N 0002 pasaron al color azul y los indicadores de anulacin de las columnas I con S (SI) y EE los P (Pendiente). Ingresar al submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de datos, para realizar el envo de datos de la anulacin de la PC a la base central del MEF y al Pliego. Realizado el envo, vemos que los datos de la Secuencia N 0002 ha cambiado a color plomo, y el EE (Estado de Envo de la Anulacin) a la letra T.

En la misma rea, debe hacer clic derecho en el Mouse y del Men contextual seleccionar la Opcin Habilitar Envo. Se muestra un mensaje de validacin con la descripcin Habilitacin de Envo realizada Satisfactoriamente, debe dar clic en Aceptar.

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Ir al submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos, para recibir la aprobacin de la Anulacin de datos de Ampliacin de Calendario. Vemos que los datos de la Secuencia N 0002 ha cambiado a color naranja, el ER (Estado de Registro de Anulacin) recin mostrar la letra A (aprobado) y el EE (Estado de Envo de Anulacin) quedar en T.

Asimismo, en el campo Observacin visualiza el motivo de rechazo del Pliego6.

se

Habiendo recibido el rechazo, la UE activar del Men Contextual la Opcin Deshabilitar envo. Nota importante: Si la Ejecutora no necesita seguir el registro en la misma secuencia, entonces necesariamente, deber Deshabilitar envo para proceder a eliminar dicha secuencia. La Ejecutora, selecciona del men Contextual la Opcin Deshabilitar envo, en caso no necesite seguir el registro en la misma secuencia, entonces, necesariamente debe Deshabilitar envo para proceder a eliminar dicha secuencia. Rechazo de la DNPP: Cuando la DNPP no est de acuerdo con los datos enviados por la Ejecutora, procede a rechazar dicha Ampliacin de Calendario.

Momento, en que el Pliego tambin recibe la anulacin de la PC (pantalla de Aprobacin de Propuesta de Calendario). Rechazo del Pliego: Si el Pliego no est conforme con los datos de las Ampliaciones de Calendario enviados por las Ejecutoras, debe proceder a rechazarlo para que se realicen las modificaciones respectivas. La Ejecutora, muestra los indicadores en ER (Estado de Registro) R Rechazado, y en la parte inferior de la pantalla se detalla el cdigo y motivo en el campo Mensaje. Los datos se muestran en color rojo (Secuencia N 0003).

La Ejecutora recibe en la columna DNPP el indicador R en situacin de rechazo, los datos de la Secuencia N 0004 se muestran en color rojo y no se podr modificar. Deber realizar un nuevo registro.

Se conserva las mismas validaciones de la Base Central del MEF, explicadas en la Propuesta de Calendario.

Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

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11. APROBACIN DE PROPUESTAS DE CALENDARIO INICIAL DE LA PPTM

Realizar en el Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos a fin de recibir la(s) Propuesta(s) de Calendario enviadas por la(s) Unidad(es) Ejecutora(s).

Debe hacer clic en la flecha direccional , y de la lista desplegable seleccionar el Mes de la PPTM. Para este caso seleccionar el mes de Julio. En el campo Ejecutora seleccionar la Unidad Ejecutora a fin de filtrar la(s) Propuesta(s) de Calendario por UE.

En la parte inferior de la pantalla se visualizan las Secuencias de Propuestas de Calendario enviadas por cada Unidad Ejecutora, en el caso solo la Secuencia N 0001. Si hace clic en el botn Propuestas de Calendario consolidadas en una fila. Luego ingresar al Submdulo y Opcin Registro / Aprobacin de Propuesta de Calendario. , las visualizan

se

Se visualiza la pantalla Propuesta de Calendario.

Aprobacin

de las Si hace clic en el botn Propuestas de Calendario se visualizan a nivel Rubro, Meta, Categora de Gasto, Clasificador de Gasto y el Monto detallado.

En la parte superior de la pantalla, se cuenta con los campos: Mes, Ejecutoras; y los botones: Secuencia, Detalle, Habilitar Envo y Deshabilitar Envo.

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Proceso de Aprobacin por el Pliego: Para aprobar la Propuesta de Calendario N 0001, debe hacer clic en la flecha direccional y de la lista desplegable seleccionar la Opcin Aprobar, de la columna Aprobacin / Rechazo.

El Usuario an puede Deshabilitar su Envo, para lo cual debe hacer clic en el botn y vemos que la columna Estado Envo ha cambiado a la letra P (Pendiente). Para continuar con la aprobacin, debe realizar una Transferencia de Datos para que la Propuesta de Calendario viaje a la base datos del MEF. La columna Estado contina en V (Verificado) y la columna Estado Envo muestra la letra T (Transmitido).

La columna Aprobacin/Rechazo se muestra en situacin Aprobado, quedando activa la flecha direccional para ser modificado, y la columna Estado Envo muestra la letra P (Pendiente).

Grabar, y hacer clic en el botn vemos que las columnas Estado sigue en V (Verificado) y Estado Envo muestra la letra N (Habilitado Envo). La columna Aprobacin/Rechazo ha sido bloqueada, la flecha direccional est oculta.

Hacer transferencia de datos para la aprobacin del Pliego. Vemos que la aprobacin del Pliego se visualiza en la columna ESTADO en A (Aprobado) y la columna EE quedar en T (Trasmitido) en color negro. La celda de la columna Aprobacin/Rechazo quedar bloqueada.

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Hacer una Transferencia de Datos para enviar el rechazo a la base de datos del MEF y a la Ejecutora. Vemos que la columna Estado Envo muestra la letra T (Transmitido). En otro momento, hacer nuevamente Transferencia de Datos y observamos que la Secuencia N 0003 desaparece en esta pantalla del Pliego, con la finalidad que la Ejecutora pueda modificar datos en la misma secuencia. Visto Bueno o Aceptacin de DNPP: Si la DNPP est conforme con los datos enviados por las Ejecutoras, procede a dar su visto de Aceptacin. En ese momento las Ejecutoras, tambin recibirn las aprobaciones por parte del Pliego. Asimismo, la DNPP tiene conocimiento de los datos de las Propuestas de Calendario inicial. Rechazo del Pliego: Si el Pliego no est conforme con los datos enviados por las Ejecutoras, puede rechazarlo. Para ello, debe hacer clic en la flecha direccional y de la lista desplegable y seleccionar la Opcin Rechazar. El Pliego, hace Transferencia de Datos para recibir dicha aceptacin, mostrndose en la columna de Estado DNPP con el indicador A.

Rechazo de DNPP: Si la DNPP no est conforme con los datos enviados por las Ejecutoras, procede a dar su Rechazo. El Pliego, realiza una Transferencia de Datos para recibir dicho rechazo, mostrndose en la columna de Estado DNPP el indicador R, en la parte inferior de la pantalla el cdigo y mensaje de rechazo 0415 RECHAZADO POR LA DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

Este caso corresponde a la Secuencia N 0003, grabar, y hacer clic en el botn vemos que la columna Estado Envo muestra la letra N (Habilitado Envo).

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Luego, en el Submdulo y Opcin Registro / Aprobacin de Solicitudes de Ampliacin de Calendario (3 y 4 Trimestre). Anulacin de Propuesta de Calendario por la UE: Cuando la Ejecutora anula Propuestas de Calendario, el Pliego recibir el indicador de anulacin de dicha Secuencia. Para este caso, la UE procedi anular la Secuencia N 0004, el campo Ind. Anulacin se visualizar en S (Si est anulado). Se presenta la pantalla Aprobacin Ampliacin de Calendario. de

12. APROBACION DE AMPLIACIONES DE CALENDARIO

El Pliego ingresar al Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos a fin de recibir la o las Ampliaciones de Calendario enviadas por la(s) Unidad(es) Ejecutora(s).

En la parte superior de la pantalla, se visualiza el Mes, las Unidades Ejecutoras; los botones de la Secuencia, Detalle, Habilitar Envo y Deshabilitar Envo. Dar clic en la flecha direccional , y de la lista desplegable seleccionar el mes de la PPTM. Para este caso el mes de julio. En el campo Ejecutora seleccionar una Unidad Ejecutora a fin de filtrar las Ampliaciones de Calendario por UE.

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Proceso de Aprobacin por el Pliego: Para aprobar la Ampliacin de Calendario N 0001, debe hacer clic en la flecha direccional y de la lista desplegable seleccionar la Opcin Aprobar, de la columna Aprobacin / Rechazo.

En la parte inferior de la pantalla se visualizan las Secuencias de las Ampliaciones de Calendario enviadas por cada Unidad Ejecutora, para este caso en la Secuencia N 0001. Si hace clic en el botn Ampliaciones de Calendario consolidadas en una fila. , las visualizan

se

Despus de seleccionar la Opcin Aprobar, en la parte inferior de la pantalla se activan los datos del documento de aprobacin como Cdigo del Documento, N Documento y la Fecha del documento.

las Si hace en el botn Ampliaciones de Calendario se visualizan a nivel Rubro, Meta, Categora de Gasto, Clasificador de Gasto y Monto.

Con el cursor ubicado en el campo Cdigo del Documento, con la tecla F1 se mostrar una lista de ayuda con los cdigos de documentos, seleccionar uno de ellos.

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Seguidamente, editar el nmero y fecha del documento. La fecha del documento no podr ser menor a la fecha de registro de la Solicitud de Ampliacin del Calendario, ni mayor al Mes de Ejecucin. En caso edite una fecha diferente, el Sistema emitir un mensaje de validacin La fecha debe ser Mayor a la fecha de registro y menor o igual a mes de proceso.

Hacer clic en el botn vemos que las columnas Estado sigue en V (Verificado) y Estado Envo se muestra en N (Habilitado Envo). La columna Aprobacin/Rechazo ha sido bloqueada, la flecha direccional est oculta.

Si el Pliego obviara el registro de datos del documento de aprobacin, al momento de Habilitar para Envo, el Sistema emitir un mensaje de validacin Debe de registrar el Cdigo/Fecha/nmero de Documento para Habilitar.

El Usuario an puede Deshabilitar su Envo, para lo cual debe hacer clic en el botn y vemos que la columna Estado Envo ha cambiado a P (Pendiente). Para continuar con la aprobacin, debe realizar una Transferencia de Datos para que la Ampliacin de Calendario viaje a la base datos del MEF. Culminado el registro de datos debe grabar, visualizando un mensaje de . La columna Estado contina en V (Verificado) y la columna Estado Envo muestra la letra T (Transmitido).

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Luego, hacer otra Transferencia de Datos para recibir el indicador de Aprobado. Vemos que la aprobacin del pliego se visualiza en la columna ESTADO con la letra A (Aprobado) y la columna EE quedar en T (Trasmitido) en color negro. La celda de la columna Aprobacin/Rechazo quedar bloqueada.

Se activar el campo Observacin que servir para que el Pliego edite el motivo de rechazo.

Si el Pliego obviara el registro del motivo del Rechazo, al momento de Habilitar para Envo, el Sistema mostrar un mensaje de validacin Debe de registrar la Observacin para Habilitar. En este momento las Ejecutoras, tambin recibirn las aprobaciones por parte del Pliego. Asimismo, la DNPP tiene conocimiento de los datos de las Ampliaciones de Calendario. Rechazo del Pliego: Si el Pliego no est conforme con los datos enviados por las Ejecutoras, har clic en la flecha direccional y de la lista desplegable seleccionar la Opcin Rechazar (Este caso corresponde a la Secuencia N 0003), esto en la columna Aprobacin / Rechazo.

Culminado el registro del motivo en el campo Observacin debe grabar, visualizando un mensaje de .

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Despus, hacer clic en el botn vemos que la columna Estado Envo se muestra en N (Habilitado Envo). Rechazo de DNPP: Si la DNPP no estuviera conforme con los datos enviados por las Ejecutoras, procede a Rechazar. El Pliego, realiza una Transferencia de Datos para recibir dicho rechazo, mostrndose en la columna de Estado DNPP el indicador R ver (Secuencia N 0004), mostrando tambin el cdigo y mensaje 0415 RECHAZADO POR LA DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

Hacer una Transferencia de Datos para enviar el rechazo a la base de datos del MEF y a la Ejecutora. Vemos que la columna Estado Envo se muestra en T (Transmitido). En otro momento, realizar nuevamente Transferencia de Datos y vemos que la Secuencia N 0003 desaparece en esta pantalla del Pliego, con la finalidad que la Ejecutora pueda modificar datos en la misma Secuencia. Visto de Aceptacin de DNPP: Si la DNPP est conforme con los datos enviados por las Ejecutoras, procede a dar su visto de Aceptacin. El Pliego, hace Transferencia de Datos para recibir dicha aceptacin, mostrndose en la columna de Estado DNPP con el indicador A. Anulacin de Ampliacin de Calendario por la UE: Cuando la Ejecutora anula la Solicitudes de Ampliacin de Calendario, el Pliego recibir el indicador de anulacin de dicha secuencia. Para el caso, el Pliego procedi anular la Secuencia N 0002, el campo Ind. Anulacin se visualizar con en S (Si est anulado).

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Asignado y Distribuido Distribucin de la PPTM.

en la

pantalla de

Los campos del rea de Rubro y Categora de Gasto no son editables.

13. TRASLADO DE SALDOS DE LA PREVISIN PRESUPUESTARIA TRIMESTRAL MENSUALIZADA

En el Submdulo Procesos se ha incorporado una segunda opcin, Procesar Saldos de la PPTM. El campo Nuevo Saldo del rea Genrica de Gasto, permite editar para trasladar montos de la columna Saldo de una genrica a otra, siempre que correspondan a la misma Categora de Gastos. No se permite trasladar saldos entre Genricas de diferentes Categoras. El Pliego debe hacer clic en el botn para copiar los montos de la columna Saldo a la columna Nuevo Saldo, copindose automticamente los montos mayores a cero, que servirn para la edicin del Usuario, y haga sus modificaciones respectivas.

La pantalla Procesar Saldos PPTM, tiene por funcin trasladar saldos entre Genricas de Gastos, respectando el nivel de Categora y Rubro. Dichos traslados se realizan, de un Mes a otro dentro de un mismo trimestre.

Para cada uno de los niveles (RB,CG y GG) se cuenta con las columnas: Saldo Anterior, Asignado, Distribuido, Saldo, Nuevo Saldo y los indicadores de control (C-Controla DNPP e IFIndicador de Flexibilidad). Los datos mostrados en dichas columnas a excepcin del Nuevo Saldo, corresponden a lo

Para registrar el traslado de saldos, se debe tener en cuenta el indicador IF-Indicador de Flexibilidad. Si una Genrica de gastos tiene el indicar de flexibilidad N, quiere decir que podr consignar hasta el monto de la columna Saldo; pero, si tiene el indicador de flexibilidad S, quiere decir que el monto puede ser mayor al de la columna Saldo. 41

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validacin Monto Reingrese.

debe

ser

mayor

0,

La suma de los montos trasladados de la columna Nuevo Saldo no debe ser mayor al monto de la Categora de Gasto. De lo contrario, el Sistema presenta un mensaje de validacin Monto no debe ser mayor a Saldo por Categora, Reingrese.

El botn Deshacer se utiliza para suprimir los datos registrados, que al hacer clic sobre el botn, el Sistema presenta un mensaje Est seguro de deshacer sus ltimos cambios.?.

Si la suma de los montos trasladados de la columna Nuevo Saldo fuese menor al monto de la Categora de Gasto, el Sistema emite un mensaje de validacin Falta distribuir los saldos x genrica (Rb/Ct ===> __/_ Reingreso.

Culminado el traslado de saldos debe hacer clic en el botn Grabar .

Tambin valida, que no se registren montos menores a cero (0) generando un mensaje de

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En el rea central de la pantalla, la columna Inicial muestra automticamente datos de la Propuesta de Calendario, siempre que la DNPP haya dado su visto de aceptacin, esta columna se encontrar bloqueada8. La columna Ampliacin de la misma rea se encuentra editable para el registro respectivo. La suma de los montos de las dos columnas anteriores, se muestran en la columna Distribuido a nivel de Rubro / Categora de gasto / Genrica de gasto, del rea Calendario Mensual9.

El traslado de Saldos que hemos visto, corresponde a la PPTM del mes de julio; por consiguiente, dichos montos trasladados ahora formarn parte de los montos de la columna Saldo Anterior de la PPTM del mes de Agosto, de la pantalla Distribucin de la PPTM.

Finalmente, debe hacer grabar. Despus de procesar y grabar las transferencias de saldos entre genricas de gastos, realizar una Transferencia de Datos, para enviar los nuevos saldos al Servidor Central del MEF7. Informacin aplicable para los meses de julio en adelante.

PROGRAMACION DE GASTOS
En el Submdulo Registro se ha desagregado la opcin Programacin de Gastos en 1 y 2 Trimestre y 3 y 4 Trimestre.

14. DISTRIBUCIN DEL CALENDARIO

Ingresar al Submdulo y Opcin Registro / Calendario / Distribucin del Calendario.

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Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009 Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009

Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

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La Opcin de Programacin de Gastos / 1 y 2 Trimestre muestra datos de dichos trimestre, conservando el diseo y datos de la pantalla.

La Opcin Asignacin de PPTM muestra una pantalla con criterios de Seleccin.

Mientras que la Opcin de Programacin de Gastos / 3 y 3 Trimestre cumple las funciones de la pantalla de versiones anteriores a excepcin de los ajustes de la PPTM. Razn por el cual, se ha retirado el rea de ControlAsignacin PPTM. En esta pantalla, debe realizarse el registro de Programacin del tercer y cuarto trimestre del 2009. El botn muestra datos de todos los meses del trimestre.

15. REPORTES
En esta versin se han incorporado nuevos reportes los cuales se detallan a continuacin. Ingresar al Submdulo Reportes, se incorporado la Opcin PPTM donde visualizan las Subopciones Asignacin PPTM y Distribucin de la Propuesta Calendario. ha se de de El botn muestra datos consolidados en el trimestre sin considerar el periodo.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

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16. CONSULTAS y REPORTES

En estos Submdulos se incorporan nuevas Opciones.

16.1 Consultas
Ingresar al Submdulo Consulta, donde visualizaremos tres nuevas opciones: Distribucin de PPTM por Rubro/Categora/Genrica, Distribucin de PPTM x UE y Saldos de distribucin PPTM.

La Opcin Distribucin de la Propuesta de Calendario muestra antes una pantalla, en donde se seleccionar los parmetros para la presentacin de la informacin.

16.1.1 Distribucin de la PPTM por Rubro/Categora/Genrica

El reporte muestra datos de todos los meses del trimestre en forma vertical. La Opcin Distribucin de PPTM por Rubro/Categora/Genrica muestra la pantalla del mismo nombre. En el rea superior se visualizan los datos de la distribucin de la PPTM y los indicadores de controles en el nivel de Rubro, Categora y Genrica; para ello debe hacer clic en los botones , , y respectivamente.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

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16.1.2 Distribucin de PPTM x UE

La Opcin Distribucin de PPTM x UE muestra la pantalla del mismo nombre. Presentando datos de las distribuciones de la PPTM a nivel de Secuencia, Ejecutora, Rubro, Categora, Genrica.

En el rea inferior se visualiza los datos de la ejecutora a nivel de y . El primer botn muestra datos de la ejecutora consolidados en una fila.

16.1.3 Saldos de distribucin PPTM

El segundo botn muestra los datos de las Ejecutoras con la distribucin de la PPTM a nivel de Rubro, Categora y Genrica. La Opcin Saldos de distribucin PPTM muestra la pantalla del mismo nombre. 46

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

En la pantalla superior se cuenta con los campos de: Mes, Rubro/Categora/Gasto y Ejecutora a de las distribuciones de la PPTM a nivel de Secuencia.

16.2 Reportes
En esta Versin se han incorporado nuevos reportes los cuales se detallan a continuacin. El botn corresponde a datos del mes. El botn corresponde a datos del Rubro/Categora/Gasto, y el botn corresponde a datos de la Ejecutora. Como Pliego, al ingresar al Submdulo Reportes, se ha incorporado la Opcin PPTM en donde se visualizarn las Subopciones Asignacin de PPTM y Distribucin de la PPTM.

16.2.1 Asignacin de PPTM

La Opcin Asignacin de PPTM muestra una pantalla con Criterios de Seleccin.

El botn muestra datos de todos los meses del trimestre.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

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muestra datos El botn consolidados en el trimestre sin considerar el periodo.

muestra datos El botn consolidados en el trimestre sin considerar el periodo.

16.2.2 Distribucin de la PPTM

La Opcin Distribucin de la PPTM muestra una pantalla con criterios de Seleccin.

El botn muestra datos de todos los meses del trimestre.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

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22/06/2009 12:39 p.m. I. MDULO ADMINISTRATIVO

En la Versin 9.5.0 del 16/06/2009 no slo se incorporan cambios en el Mdulo de Procesos Presupuestarios - MPP sino

tambin en el Mdulo Administrativo y en el Mdulo del Administrador del Sistema.

I.1.

COMPROBANTE DE PAGO
3. A continuacin, ingresar al Mdulo Administrativo Submdulo Reportes Opcin Tesorera Comprobante de Pago.

A partir de la Versin 9.5.0, en los Comprobantes de Pago se mostrarn los Asientos de Contabilidad Presupuestal y Patrimonial. Recordar que desde la Versin 9.2.0 del SIAF, se cuenta con la opcin de contabilizar las operaciones. Para ello, tener en cuenta lo siguiente: 1. La operacin debe tener la Fase Girado en Estado A Aprobado, en la pantalla de Registro SIAF.

El procedimiento para la obtencin del Comprobante de Pago es el mismo, primero realizar la bsqueda en el rea de Criterios de Seleccin por Mes, Expediente, Tipo de Operacin, Cta. Cte. o Rubro. As como por Todos, Contabilizados o No Contabilizados, seleccionando tambin el tipo de papel para la impresin: A4 o Formato Continuo. 2. Se debe haber contabilizado previamente el Registro, en el Mdulo Contable Submdulo Registro Opcin Contabiliza Registros Administrativos.

La cabecera del Formulario muestra adicionalmente otras opciones de filtro de la informacin: por Cuenta Corriente - Rubro,

Marcar con un check el(los) registro(s) de los cuales se quiere obtener el Comprobante de Pago.

Estos registros temporales se crean al momento de realizar una Transferencia de Datos, por lo que cada cierto tiempo (se recomienda que sea semanal) el Administrador del Sistema debera realizar esta accin.

En el Comprobante de Pago se mostrarn los Asientos de Contabilidad Presupuestal y Contabilidad Patrimonial de acuerdo con lo contabilizado.

Cabe precisar que, para realizar esta accin deben encontrarse cerrados los dems Mdulos del SIAF.

II. ADMINISTRADOR SISTEMA

II.1. DEPURAR

DEL

Se ha incluido en el Submdulo Especiales Opcin Procesos Varios la accin de Depurar, es decir, que elimina registros de las tablas temporales del proceso del Correo.

16/07/2009 10:19 a.m.

En el Release 9.5.1 del 15/07/2009 se incorporan cambios en los Mdulos Administrativo, Contable y del Administrador del Sistema, as como en el 1 Mdulo de Procesos Presupuestarios . A continuacin, se detallan los cambios que afectan al Gobierno Nacional, Gobiernos Locales y Gobiernos Regionales:

I.1.

CONTABILIZACIN FASE RENDICIN

DE

LA
En el Submdulo Contabiliza Opcin Registro SIAF, estando en la fase Rendicin (GR), primero dar <Enter> al Clasificador, automticamente se mostrar la Subdivisionaria relacionada al Clasificador y dando una vez ms <Enter> se presentar el Asiento Contable (de tipo 1), cargo en la 5302.010201 con abono en la 1205.0501.

A partir de esta Versin con la incorporacin de los Asientos Contables en la Tabla de Operaciones, las Entidades podrn contabilizar la fase Rendicin en los Tipos de Operacin: A ENCARGO INTERNO AV ENCARGO INTERNO PARA VIATICOS C GASTO-FONDO FIJO PARA CAJA CHICA (APERTURA Y/O AMPLIACIONES) E GASTO ENCARGO EO ENCARGO OTORGADO F GASTO FONDO PARA PAGOS EN EFECTIVO (APERTURA Y/O AMPLIACIONES) N GASTO ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS OG GASTO OTROS GASTOS DEFINITIVOS (SIN PROVEEDOR) ON GASTO PLANILLAS TF TRANSFERENCIA FINANCIERA OTORGADA El procedimiento de contabilizacin de la fase Rendicin ingresado en el Mdulo Administrativo es el mismo para todos los Tipos de Operacin anteriormente mencionados. En el ejemplo, se ha ingresado en la pantalla de Registro SIAF la fase Rendicin de una operacin AV.

Teniendo la fase contabilizada dar clic en el icono Grabar .

PPTM

Release 9.5.1 para GN, GL y GR

Este procedimiento se realizar por cada Clasificador que tuviera la fase Rendicin.

I.2.

CONTABILIZACIN DEL TIPO DE OPERACIN YV - IGVREBAJA INGRESOS POR PAGO A SUNAT

Estando en el Mdulo Contabiliza, con el cursor ubicado en la fase Determinado (ID) seleccionar el Clasificador y, dando <Enter> se mostrar una ventana con la Lista de Cuentas; elegir una Cuenta Contable. En caso el pago se haya efectuado en efectivo seleccionar la Cuenta Contable 1101.040101, caso contrario, si el pago se realiz con documento de Retencin se seleccionar la Cuenta 2101.010501. Seleccionada la Cuenta Contable correspondiente dar clic en el botn Aceptar.

Con esta Versin el Sistema permitir contabilizar las operaciones para el pago del Impuesto General a las Ventas - I.G.V. a la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria SUNAT. Para la contabilizacin del Tipo de Operacin YV, tener en cuenta el documento consignado en el Documento A de la fase Recaudado: 1. Si Doc. A utilizado es el Comprobante de Retencin-IGV Retenido (Cd. 079).

A continuacin, ingresar el monto; el Sistema presentar el mensaje Fase no genera asientos...

2.

Si Doc. A es un Comprobante de Pago (Cd. 009).

Release 9.5.1 para GN, GL y GR

Dar <Enter> para confirmar el mensaje y dar clic en Grabar, mostrando el Sistema el mensaje: Registro fue grabado exitosamente.., dar Aceptar.

Para los Gobiernos Locales incorporando cambios que Gobierno Nacional y los Regionales se consideraron en 9.5.0:

se estn para el Gobiernos la Versin

I.3.

COMPROBANTE DE PAGO

A partir del Release 9.5.1, en los Comprobantes de Pago se mostrarn los Asientos de Contabilidad Presupuestal y Patrimonial. Recordar que desde la Versin 9.2.0 del SIAF, se cuenta con la opcin de contabilizar las operaciones. Tener en cuenta lo siguiente: 1. La contabilizacin es automtica, en el ejemplo el primer Recaudado corresponde al pago del I.G.V. con la utilizacin del Comprobante de Retencin, presentando el Asiento Contable 2101.010501 en el Debe y 2101.010502 en el Haber. La operacin debe tener la Fase Girado en Estado A Aprobado, mostrndose en la pantalla de Registro SIAF.

2.

La contabilizacin del segundo Recaudado por la emisin de Giro de Cheque mostrar un cargo a la 2101.010501 con abono a la 1101.030102. Culminado el proceso de contabilizacin proceder a Grabar.

Previamente se debe haber contabilizado el Registro, en el Mdulo Contable Submdulo Registro Opcin Contabiliza Registros Administrativos.

3.

A continuacin, ingresar al Mdulo Administrativo Submdulo Reportes Opcin Tesorera Comprobante de Pago.

Release 9.5.1 para GN, GL y GR

Para visualizar el reporte se activar la opcin Ver , mostrando el detalle del expediente relacionado y con la inclusin de las nuevas subdivisionarias en el recuadro de Contabilidad Presupuestal y Contabilidad Patrimonial.

El procedimiento para la obtencin del Comprobante de Pago es el mismo, primero realizar la bsqueda en el rea de Criterios de Seleccin por Mes, Expediente, Tipo de Operacin, Cta. Cte. o Rubro. As como por Todos, Contabilizados o No Contabilizados, seleccionando tambin el tipo de papel para la impresin: A4 o Formato Continuo.

el Al marcar con un check registro del cual se quiere obtener el Comprobante de Pago, automticamente mostrar el mensaje Hay Comprobantes de Pago relacionados?, por criterio se indicara s o no de ser el caso.

La cabecera del Formulario muestra adicionalmente otras opciones de filtro de la informacin: Todos, Contabilizados o No Contabilizados.

I.4.

DEPURAR

Se ha incluido en el Submdulo Especiales Opcin Procesos Varios la accin de Depurar, es decir, que elimina registros de las tablas temporales del proceso del Correo.

Release 9.5.1 para GN, GL y GR

Estos registros temporales se crean al momento de realizar una Transferencia de Datos, por lo que cada cierto tiempo (se recomienda que sea semanal) el Administrador del Sistema debera realizar esta accin.

Transferencia de Datos y dar clic en . .

Culminado el proceso, el Sistema presentar un mensaje, que se Aceptar. Salir de esta ventana .

Cabe precisar que, para realizar esta accin deben encontrarse cerrados los dems Mdulos del SIAF.

I.5.

PROCEDIMIENTO PARA ACTUALIZACIN DE TABLA DE OPERACIONES

LA LA
Se notar que el botn encuentra activo, dar clic sobre ste. se

Teniendo instalado en el Sistema Integrado de Administracin Financiera-SIAF la Versin 9.2.0 del 29/05/2009, la UE podr realizar la Contabilizacin de sus operaciones de gastos e ingresos pues contar con la Tabla de Operaciones-TO trabajada por la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica-DNCP. En la medida que, la TO est en constante mantenimiento (de acuerdo a las solicitudes alcanzadas por las UEs a la DNCP) estos cambios debern ser actualizados en el SIAF. A partir del Release 9.5.1, para las Municipalidades la opcin de Procesar XML se ha dividido en: Procesar XML, guarda los archivos en tablas temporales (VFP) hasta que el Usuario decida procesarlos Procesar VFP, su funcin es pasar la informacin de las tablas temporales a las definitivas. Para recibir las novedades de la TO, luego de recibir los Archivos XML ingresar al Submdulo Comunicaciones Opcin

Cuando culmine este proceso se mostrar un mensaje el cual se Aceptar.

Habiendo realizado este procedimiento, la UE podr verificar en el Mdulo Contable las incorporaciones a la Tabla de Operaciones.

Release 9.5.1 para GN, GL y GR

Manual del Usuario

Cambios a la Previsin Presupuestaria Trimestral Mensualizada 2009

Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales Release 9.5.2 SIAF

CONTENIDO
Pgina
1. 2. INTRODUCCIN .................................................................................................................. 3 ACCESO AL MDULO DE PROCESO PRESUPUESTARIO ............................................ 3

AMBIENTE PLIEGO ..................................................................................................................... 3 3. REBAJA DE LAS DISTRIBUCIONES DE LA PPTM .......................................................... 3 4. CONTROL DEL INDICADOR DE FLEXIBILIDAD .............................................................. 6 5. MODIFICACIN DEL DOCUMENTO QUE APRUEBA LA AMPLIACIN DE CALENDARIO 7 6. REPORTE DE NOTAS DE DISTRIBUCIN DE LA PPTM ................................................. 9 AMBIENTE EJECUTORA .......................................................................................................... 10 7. INDICADOR DE FLEXIBILIDAD EN EL CONTROL DE LA PPTM .................................. 10 8. COPIAR MONTOS EN LA PROPUESTA DE DALENDARIO .......................................... 12

Release 9.5.2 del 17/08/2009

1. INTRODUCCIN
El Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP) del Sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF), incorpora en el Release 9.5.2 novedades en la Previsin Presupuestaria Trimestral Mensualizada-PPTM.

2. ACCESO AL MDULO DE PROCESO PRESUPUESTARIO

Instalado el Release 9.5.2 el Administrador del Sistema da acceso para el 2009 a el(los) Usuario(s) al Mdulo de Proceso Presupuestario, consignando su Usuario y Clave. Ao: 2009 Usuario: SIAFSEGURIDAD Clave: *

AMBIENTE PLIEGO 3. REBAJA DE LAS DISTRIBUCIONES DE LA PPTM

Ingresar al Submdulo y Opciones Registro / Distribucin de la PPTM / 3 y 4 Trimestre. Ingresa al Submdulo Registro Opcin Perfil de Usuario.

Estando en la pantalla de Perfil de Usuarios, ubicar el cursor en el Usuario y hacer clic en el icono Modificar para dar los accesos a las nuevas Opciones del Mdulo de Procesos Presupuestarios MPP, ambiente UE y Pliego.

Se muestra la pantalla de Distribucin de la PPTM. Ubicar el cursor sobre una Secuencia aprobada (ER: A), hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la nueva opcin INSERTAR REBAJA. Para este caso se rebajar a la operacin de Secuencia N 0044.

Release 9.5.2 del 17/08/2009

Seguidamente, se visualiza una segunda pantalla de la Distribucin de la PPTM. En el campo Asignado se muestran los montos de la Secuencia de la PPTM Aprobada, sobre lo cual se realiza la Rebaja. En el campo Monto debe registrarse el monto que desee rebajar de dicha Secuencia, considerando los mismos niveles de Rubro / Categora / Genrica.

Luego se regresa a la primera pantalla de Distribucin de la PPTM. Vemos que se ha generado una nueva Secuencia correlativa, para este caso en el N 0045. La rebaja realizada se identificar por el campo [Rebaja], que en su columna I muestra la letra S (si est rebajada) y en la columna Sec muestra el N de la Secuencia origen que se dese rebajar, en este caso en la Secuencia N 0044. La Secuencia N 0045, en la columna EE muestra la letra P-Pendiente y con letra color azul.

El Sistema, valida que los montos registrados en la rebaja no sea mayor al monto de la Secuencia de la PPTM Aprobada. Habiendo registrado la rebaja de forma correcta, se procede a grabar.

Hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Habilitar para Envo. La Secuencia N 0045, en la columna EE muestra la letra H-Habilitado para Envo y con letra color verde.

Release 9.5.2 del 17/08/2009

Nuevamente, hacer Transferencia de Datos para recibir la aprobacin de la Rebaja, la columna ER-Estado de Registro muestra la letra AAprobado y con letra color negro.

Hacer clic en el botn para salir de la pantalla. Seguidamente debe ingresar al Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos para hacer el envo de la Rebaja.

ANULACIN DE REBAJAS La Secuencias Rebajadas podrn anularse slo cuando en el Estado de Registro ER tenga la letra A-Aprobado. Ubicar el cursor slo sobre las Secuencia Rebajada, hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la opcin Anular.

En la pantalla de Distribucin de la PPTM, vemos que la Rebaja (Secuencia N 0045), en la columna EE muestra la letra T-Transmitido y con letra color plomo.

El procedimiento de anulacin de la Rebaja es similar que el de anulacin de la Distribucin de la PPTM Se puede realizar varias Rebajas en una Secuencia de la Distribucin de la PPTM. VALIDACIN EN EL SERVIDOR CENTRAL DEL MEF SOBRE REBAJAS: Validar que las Asignaciones no hayan sido utilizadas por la UE en las Propuesta de Calendario y/o Ampliaciones de Calendario.

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4. CONTROL DEL INDICADOR DE FLEXIBILIDAD

Ingresar al Submdulo y Opcin Registro / Control del Indicador de Flexibilidad PPTM.

Apreciamos que el color de letra de la Ejecutora ha cambiado a verde, significando que tiene el Estado de Envo en Habilitado para Envo.

Esta pantalla, muestra los datos de los Rubros, Categoras, Genricas de Gastos y Ejecutoras, con la intensin de modificar el Control del Indicador de Flexibilidad. Dicha modificacin, permite a las UEs recibir a travs de la Transferencia de Datos y visualizar en el campo Indicador de Flexibilidad - IF la letra S, que quiere decir que si es posible realizar ajustes al monto Asignado.

Hacer clic en el botn para salir de la pantalla. Seguidamente debe ingresar al Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos para enviar a la UE o UEs en nuevo control del Indicador de Flexibilidad.

Ingresar nuevamente a la pantalla de Control del Indicador de Flexibilidad PPTM de las UEs. Los Rubros, Categoras y Genricas de Gasto que son controlados por la DNPP, se muestran bloqueados para no ser modificados. Colocar el cursor en la Genrica de Gastos y Ejecutora marcado, para visualizar que el color del texto Ejecutora seleccionada ha cambiado a negro, quedando el recuadro seleccionado.

Colocar el cursor sobre el campo Rubro o Rubro + Categora o Rubro + Categora + Genrica de Gasto, y seguidamente hacer clic en el recuadro en una o varias Ejecutoras.

Para modificar, retirar el check del recuadro y a hacer Transferencia de Datos para enviar la modificacin realizada.

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5. MODIFICACIN DEL DOCUMENTO QUE APRUEBA LA AMPLIACIN DE CALENDARIO

En el Submdulo y Opcin Registro / Solicitud de Ampliacin de Calendario, se ha incorporado una nueva opcin Modificacin de Documento de Aprobacin (3 y 4 Trimestre).

de Calendario aprobadas por el Pliego, con el detalle de [Secuencia / Mes / Rubro / Justificacin]. No se mostrarn las aprobadas Rechazadas por la DNPP, ni las anuladas.

Secuencia / Mes / Rubro / Justificacin

Al seleccionar esta opcin, se visualiza la pantalla Modificacin de documento de Aprobacin de Ampliacin de Calendario. En el rea superior se muestra la lista de Unidades Ejecutoras.

Colocar el cursor en una UE y con el cursor ubicado en el rea central, hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Insertar.

Seleccione y haga clic en Aceptar. En el rea central se muestran los campos de: Sec.Modif: Secuencia modificada. N Nota: N de Secuencia de la Ampliacin de Calendario. Mes: Mes de la Secuencia de la Ampliacin de Calendario Rb: Rubro de la Secuencia de Ampliacin de Calendario. Tipo Doc: Tipo de Documento de la Secuencia de Ampliacin de Calendario. Descripcin: Justificacin de la Secuencia de Ampliacin de Calendario. EE: Estado de Envo de la modificacin del Documento. ER: Estado de Registro de la modificacin del Documento. Inicialmente, el campo EE muestra la letra PPendiente y la letra en color azul.

Se presentar una ventana de ayuda, mostrando solamente las Secuencias de las Ampliaciones

Release 9.5.2 del 17/08/2009

En el rea inferior izquierdo, se muestran los Datos del Documento antes de la modificacin, y en el inferior derecho los Datos del Documento modificado. Se valida que la fecha modificada no sea menor a la fecha de registro de la Secuencia de Ampliacin de Calendario.

El campo EE muestra el indicador N-Habilitado para Envo con el texto color verde.

Hacer clic en el botn para salir de la pantalla. Seguidamente ingresar al Submdulo y Opcin Comunicacin / Transferencia de Datos para enviar a la UE o UEs los nuevos Datos del Documento. Finalizada la modificacin de los Datos del documento, en Cdigo y/o Nmero y/o Fecha, debe hacer clic en el botn Grabar.

En el rea central, colocar el cursor en la Secuencia modificada, hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la Opcin Habilitar Envo.

Ingresar a la pantalla Modificacin de documento de Aprobacin de Ampliacin de Calendario. En el campo EE se aprecia el indicador T-Transmitido y el texto en color plomo; asimismo, el campo ER muestra la letra P-Pendiente.

Release 9.5.2 del 17/08/2009

Se cuenta con la ventana de Criterios de seleccin, en donde se consignarn los parmetros para la presentacin de los datos en visualizacin o impresin.

Hacer nuevamente, Transferencia de Datos para recibir la aprobacin de la modificacin de Datos del Documento de la Secuencia de Ampliacin de Calendario aprobado por el Pliego. Se visualiza, que el campo ER ha cambiado al indicador A-Aprobado, y el campo EE permanece con la letra T-Transmitido.

En esta pantalla se visualiza la lista de las Ejecutoras.

Asimismo, los niveles de combinaciones en Fuente de Financiamiento, Rubro, Categora y Genrica.

En este momento, la UE o UEs tambin recibirn la aprobacin de la modificacin de Datos del Documento de la Secuencia de Ampliacin de Calendario aprobado por el Pliego.

6. REPORTE DE NOTAS DISTRIBUCIN DE LA PPTM

DE

En el Submdulo y Opcin Reportes / PPTM, se ha incorporado un nuevo men Notas de Distribucin de la PPTM; Ingresar.

Tambin la lista de Fuentes de Financiamiento, Rubros. En el rea Nota se muestra la lista de Secuencia de la Distribucin de la PPTM, as como las Secuencias Rebajadas.

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Para imprimir se da clic en el icono Imprimir.

AMBIENTE EJECUTORA 7. INDICADOR DE FLEXIBILIDAD EN EL CONTROL DE LA PPTM

Ingresar al Submdulo y Opcin Registro / Calendario / Propuesta de Calendario. Se puede solicitar informacin por determinado mes.

En la pantalla Propuesta de Calendario, en el rea inferior derecha se ha incorporado una columna con el nombre IF-Indicador de Flexibilidad. Dicho campo se mostrar con el indicador en N, en todos los niveles de Rubro / Categora / Genrica de Gasto.

por Trimestre.

Al dar clic en el icono Reporte.

se visualizar el

El Indicador de Flexibilidad, puede mostrar las letras S N. Cuando la letra es S quiere decir que si es posible realizar ajustes al monto Asignado (el saldo puede presentarse en negativo), y la letra N significa que no es posible realizar ajustes al monto autorizado de la PPTM, por lo que, el monto de la columna saldo debe ser igual o mayor a cero. Al ingresar a la segunda pantalla de la Propuesta de Calendario tambin se visualizar la columna de IF-Indicador de Flexibilidad. Para este caso, nos situamos en el Rubro 09 / Categora 5 / Genrica 3.

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Rb/Cat/Gn 09/5/2/3 Bienes y Servicios ha sido reemplazado por el Indicador S.

Como se tiene el Indicador de Flexibilidad en N (No), el Sistema no permitir que el Usuario pueda registrar montos mayores al asignado en el nivel deseado (Rubro/Categora/Genrica). En caso de registrar un monto mayor al Asignado, el Sistema presentar un mensaje de validacin.

El nivel de Rubro/Categora contina con el indicador en N.

El nivel de Rubro tambin contina con el indicador en N. RECEPCION DE LA MODIFICACIN INDICADOR DE FLEXIBIDAD. DEL

El Pliego cuenta con una pantalla que le permite modificar el Indicador de Flexibilidad de N a S. Esta accin se da siempre que el Rubro no est controlado por la DNPP (por ejemplo, para la presente Asignacin no podr modificar el IF del Rubro-00, Categora-5 y Genrica-1). Para este caso, siguiendo el RB-09 el Pliego modific el IF-Indicador de Flexibilidad de N a S en la Genrica 3 (combinacin Rb/Cat/Gn 09/5/3). La Unidad Ejecutora debe realizar una Transferencia de Datos para recibir el nuevo control del Indicador de Flexibilidad. En la primera pantalla de Propuesta de Calendario, se visualiza que el nivel de Ingresando a la segunda pantalla de la Propuesta de Calendario, se visualiza el indicador en S para la Genrica. El Usuario podr registrar/ajustar montos mayores al

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Asignado+ Saldo Anterior; pero, no podr superar el monto de la Categora.

derecha incorpora una columna con el nombre IF-Indicador de Flexibilidad.

Las Ampliaciones de Calendario del 3 y 4 Trimestre tienen igual procedimiento que las Propuestas de Calendario.

8. COPIAR MONTOS EN LA PROPUESTA DE DALENDARIO

Se incorpora una nueva funcionalidad al icono Copiar Montos desde es decir, no slo se podr copiar la Programacin de Gastos, sino tambin las Secuencias rechazadas por DNPP de la pantalla Propuesta de Calendario. Ingresar al Submdulo y Opcin Registro / Calendario / Propuesta de Calendario. En caso, la UE requiera montos mayores al Asignado a nivel de Categora, debe solicitar al Pliego la modificacin del Indicador de Flexibilidad. Igual sucede para el nivel Rubro. Esta columna del IF-Indicador de Flexibilidad, tambin se mostrar al ingresar al Submdulo y Opcin Registro / Calendario / Solicitud de Ampliacin de Calendario (3 y 4 Trimestre). En el rea superior de esta pantalla, hacer clic derecho en el mouse y del Men Contextual seleccionar la opcin Insertar. En la parte superior de la pantalla Propuesta de Calendario se muestra el icono Montos desde, dar clic sobre ste. Copiar

La pantalla Solicitud a Ampliacin de Calendario (3 y 4 Trimestre), el rea inferior

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Se presentar una un mensaje de Est seguro de realizar la copia?, dar clic en el botn Aceptar.

Vemos una ventana con el nombre Copiar montos desde, donde se visualiza las columnas de Sec (Secuencia), Fecha, Monto y Descripcin. La primera fila muestra la Programacin, y en las filas sucesivas las Secuencias de Propuesta de Calendario que han sido rechazados por la DNPP. Para este caso se tienen las Secuencias N 0010 y 0011. Ubicar el cursor en la Sec 0010.

Para copiar la programacin, colocar el cursor en la primera fila y hacer clic en el icono grabar . Se crear una nueva Secuencia.

Para copiar los Datos de las Secuencias rechazadas por la DNPP, ubicar el cursor sobre una Secuencia, y despus hacer clic en el icono grabar, se crear una nueva Secuencia. Hacer el mismo procedimiento por cada secuencia rechazada. Se copiarn automticamente los Datos de la Secuencia Rechazada por la DNPP.

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Al dar grabar, se visualizar una nueva Secuencia. Habilitar para Envo y Transmitir.

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I. II.

INTRODUCCIN......................................................................................................... 3 CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE ......................................................... 3 II.1 ACCESO AL MDULO DE CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE . 3 II.2 UNIDAD EJECUTORA ....................................................................................... 4 II.2.1. CONTROL DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE......... 4 II.2.2. HOJA DE TRABAJO DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE 5 II.2.2.1. ANEXO N 2 DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS DE CUENTAS DE ENLACE ................................................................................... 6 II.2.2.2. ANEXO N 3 DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS A FAVOR DE LA DNTP ........................................ 7 II.2.3. REPORTES DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE........ 8 II.2.3.1. ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS DE ENLACE) - CUADRO MENSUAL DE LOS RECURSOS ENTREGADOS SEGN ESTADOS BANCARIOS ......................... 8 II.2.3.2. ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS DE ENLACE) - DETALLE ANALTICO LOS RECURSOS ENTREGADOS POR EL TESORO PBLICO ....................................................... 9 II.2.3.3. ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS DE ENLACE) - DETALLE ANALTICO DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS AL TESORO PBLICO.......................................... 9 II.2.3.4. ANEXO N 3 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS A FAVOR DE LA DNTP) - DETALLE ANALTICO DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS AL TESORO PBLICO .... 9 II.3 PLIEGO ................................................................................................................. 9 II.3.1. CONTROL DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE....... 10 II.3.2. REPORTES DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE...... 12 III. AUXILIAR ESTNDAR........................................................................................ 13

Versin 9.1.0

05/02/2009 01:57 I. INTRODUCCIN

La Versin 9.1.0 del 05/02/2009 incorpora en el Mdulo Administrativo / Contable cambios en los formatos de la Conciliacin de Cuentas de Enlace-CCE, mostrando el Tipo de Recurso por Rubro, adems permite al Pliego recibir de la DNTP la aprobacin de la informacin transmitida y, se mejora en el Auxiliar Estndar la descripcin del Documento. En caso de ser Pliego dar clic en el recuadro ubicado delante del MDULO CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE.

II. CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE

Para el ejercicio 2009 la Direccin Nacional del Tesoro Pblico-DNTP ha efectuado modificaciones en la informacin de la Conciliacin de Cuentas de Enlace que se realiza a travs del SIAF, con la finalidad de reflejar las operaciones que ejecutan los Pliegos Presupuestaros (Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales) por la Fuente de Financiamiento Recursos Determinados, es por ello que en la Versin 9.1.0 se incluyen modificaciones en los Anexos Ns 2 y 3 de la Conciliacin de Cuentas de Enlace.

Marcndose todos los Submdulos y Opciones de este Mdulo.

II.1 ACCESO AL MDULO DE CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE

Instalada la Versin 9.1.0 el Administrador del Sistema dar acceso para el 2009 a el(los) Usuario(s) del Mdulo de Conciliacin de Cuentas de Enlace, ingresando al Submdulo Registro opcin Perfil de Usuario.

Para el caso del(los) Usuario(s) en el ambiente de UE se le(s) dar acceso a la Hoja de Trabajo Conciliacin de Cuentas de Enlace, ubicndose en la Opcin Procesos del MDULO ADMINISTRATIVO.

Versin 9.1.0

II.2 UNIDAD EJECUTORA

Como es sabido, el procedimiento para que los Pliegos presenten su informacin de la CCE a la DNTP surge de la consolidacin de los datos enviados previamente por sus UEs.

Se apreciar que el campo Fecha de Proceso muestra la fecha y hora en que se proces y, un mensaje al cual se dar clic . Fecha de Proceso: 09/02/2009 09:15:23 AM

II.2.1.

CONTROL DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE

Para que la informacin ingresada en el Registro SIAF se muestre en la Hoja de Trabajo y en los Reportes de la Conciliacin de Cuentas de Enlace entrar al Submdulo Procesos Opcin Control de la Conciliacin de Cuentas de Enlace.

La UE no podr Procesar un Mes si el anterior no ha sido procesado, el botn . se mostrar inactivo.

Con el cursor ubicado en un Mes, en el caso, Febrero, dar clic en .

Habiendo procesado el Mes la UE podr realizar el Cierre para transmitirlo a su Pliego o ingresar a la Hoja de Trabajo Conciliacin de Cuentas de Enlace para realizar cambios para luego realizar el Cierre. Al dar clic en el botn se mostrar la ventana Autorizacin en donde se consignar la Clave (la utilizada para el Cierre Financiero).

Enseguida el Sistema presentar mensaje, el cual se confirmar.

un

Versin 9.1.0

La lnea del Mes negro a azul) as Cierre. Adems, botones Procesar inactivos. Cierre: Si

cambiar de color (de como el indicador de se notar que los y Cierre se muestran

A continuacin, realizar una Transferencia de Datos opcin del Submdulo Comunicacin. Realizada la transmisin la lnea del Mes cambiar de color (de verde a plomo) cambiando el Estado de Envo y mostrando la fecha y hora en que se efectu el envo. Estado Envo: Enviado Fecha de Envo: 09/02/2009 07:49:39 PM

Habiendo cerrado el Mes se habilitar para el envo, activando la opcin Habilitar envo del Men Contextual (dar clic en el botn derecho del mouse). II.2.2. HOJA DE TRABAJO DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE

La lnea del Mes cambiar de color (de azul a verde) y, de Estado (de Pendiente a Habilitado para Envo). Estado Envo: Habilitado para Envo

Para ingresar dar clic en la Opcin Hoja de Trabajo Conciliacin de Cuentas de Enlace del Submdulo Procesos, en donde encontrar dos (2) Anexos: Anexo N 2 (Demostracin Analtica de los Saldos de las Cuentas de Enlace) Anexo N 3 (Demostracin Analtica de los Depsitos Efectuados a favor de la DNTP)

Versin 9.1.0

II.2.2.1.

ANEXO N 2 DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS DE CUENTAS DE ENLACE

ubicado a la izquierda del Rubro se mostrar(n) el(los) Tipo(s) de Recurso. En este nivel se podr modificar el Monto presentado por el Sistema, siendo responsabilidad de la Entidad. Realizada alguna modificacin dando clic en Deshacer se mostrar lo anterior, siempre que no haya sido grabada, tambin se cuenta con el icono Guardar cambios , que como indica su nombre graba las modificaciones realizadas y el icono Cerrar cuya funcionalidad es salir de la pantalla y mostrar los Submdulos.

La pantalla CUADRO MENSUAL DE LOS RECURSOS ENTREGADOS SEGN ESTADO BANCARIOS se encuentra dividida en 2 reas: a. En el rea superior se mostrarn los Cheques Pagados, Carta Orden, Nota de Cargo, Abono en Ctas, Prov. DCTP, etc. y tres (3) pestaas: Mes, Rubro y Tipo de Recurso. Una vez procesado un determinado Mes se mostrar la informacin hasta dicho mes, en las columnas se encuentran las Fuentes de Financiamiento.

b. Al dar clic en la pestaa Rubro o en el signo ms ( ) ubicado a la izquierda del Mes se mostrar(n) el(los) Rubro(s).

En el rea inferior se mostrarn los Pagos sin Afectacin Financiera (Documento 082) y tres (3) pestaas: Mes, Rubro y Tipo de Recurso. Al igual que para el rea superior se podr hacer uso de las pestaas o se dar clic en signo ms ( ) ubicado a la izquierda para ver la informacin del siguiente nivel. Asimismo, el Sistema permitir editar el Monto.

Y, al dar clic en la pestaa Tipo Recurso o en el signo ms ( )

Versin 9.1.0

II.2.2.2.

ANEXO N 3 DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS A FAVOR DE LA DNTP

La pantalla DETALLE ANALTICO DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS AL TESORO PBLICO se encuentra dividida en 2 reas: a. En el rea superior se mostrarn las Papeletas de Depsitos T6, Notas de Abono, Carta Orden, etc. y dos (2) pestaas: Mes y Detalle. El Sistema presenta la informacin a nivel Mes y Detalle, dando clic en la pestaa Detalle o en el signo ms ( ) ubicado a la izquierda del Mes (similar al Anexo N 2).

Al dar Insertar Registro se mostrar la ventana Registro en donde se consignarn los datos en los campos: Expediente, Fecha del Documento que sustenta esta operacin, Concepto Depsito, Rubro y Tipo de Recurso (estos tres ltimos cuentan con una Tabla de Ayuda, tecla F1).

Consignados los datos dar clic en el icono Ok , caso contrario en Cerrar .

Es a este nivel que la UE podr editar el monto, Insertar Registro o Eliminar Registro, stos ltimos activando las opciones del Men Contextual (dando clic al botn derecho del mouse).

Habiendo insertado un registro el cursor se ubicar en el campo Rubro (de acuerdo a lo seleccionado en la ventana Registro) para que se ingrese el monto.

Versin 9.1.0

Habiendo consignado el Monto dar clic en Guardar cambios .

A diferencia de ejercicios anteriores los Reportes de la Conciliacin de Cuentas de Enlace ya no se muestran en la Opcin Contables sino en Tesorera.

b. Para el rea Depsitos sin giro de Cheques (Documento 082), igualmente se podr cambiar el monto, insertar o eliminar registros. El procedimiento para realizar las modificaciones son las explicadas para el rea superior. Con esta Versin el Sistema mostrar las Devoluciones de operaciones YG, con RB-88 y TR0.

Primero se seleccionar el Mes y luego el Reporte o Formato que se desea ver, imprimir o generar Archivo Hoja de Clculo, DBF o TXT.

II.2.3.1.

ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS DE ENLACE) - CUADRO MENSUAL DE LOS RECURSOS ENTREGADOS SEGN ESTADOS BANCARIOS

Si se vuelve a Procesar un Mes, los cambios y/o registros insertados o eliminados ya no se mostrarn. II.2.3. REPORTES DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE

Muestra para cada Mes el resumen del(los) Rubro(s) y el(los) Tipo(s) de Recurso y los montos entregados segn los Estados Bancarios por Fuente de Financiamiento.

La UE podr emitir los Reportes una vez procesado el Mes, en caso no se haya realizado cambios o una vez guardados los cambios si ha realizado modificaciones en la Hoja de Trabajo Conciliacin Cuentas de Enlace.

Versin 9.1.0

II.2.3.2.

ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS DE ENLACE) DETALLE ANALTICO LOS RECURSOS ENTREGADOS POR EL TESORO PBLICO

II.2.3.4.

ANEXO N 3 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS A FAVOR DE LA DNTP) DETALLE ANALTICO DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS AL TESORO PBLICO

Este Reporte presenta por Subcuenta (UE) el resumen del(los) Rubro(s) y el(los) Tipo(s) de Recurso y los montos entregados por el Tesoro Pblico por Fuente de Financiamiento.

La informacin que presenta este Reporte es por Subcuenta (UE) y Expediente SIAF mostrando el resumen del(los) Rubro(s) y el(los) Tipo(s) de Recurso y los montos por los depsitos efectuados al Tesoro Pblico por Fuente de Financiamiento.

II.2.3.3.

ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS DE ENLACE) DETALLE ANALTICO DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS AL TESORO PBLICO

II.3 PLIEGO
Como Pliego obtendr la informacin para la Conciliacin de Cuentas de Enlace una vez que sus UEs han realizado el cierre y hayan transmitido.

En este Reporte se muestra por Subcuenta (UE) el resumen del(los) Rubro(s) y el(los) Tipo(s) de Recurso y los montos por los depsitos efectuados al Tesoro Pblico por Fuente de Financiamiento.

Versin 9.1.0

Por ello, realizar primero una Transferencia de Datos dentro del Submdulo Comunicacin y recibe la informacin enviada por sus UEs.

Clave, la Financiero.

utilizada

para

el

Cierre

II.3.1.

CONTROL DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE

Luego, ingresar al Submdulo Procesos Opcin Control de la Conciliacin de Cuentas de Enlace. Al Cancelar Cierre la lnea de registro de esa UE se mostrar en color fucsia, cambiando el indicador de Cierre y el botn Cancelar Cierre se encontrar inactivo. Cierre: No

Estando en la pantalla Control de la Conciliacin de Cuentas de Enlace ubica el cursor en un Mes, en el caso Febrero y da clic en .

El Pliego podr visualizar a sus UEs y constatar si han realizado el Cierre, en caso hayan cerrado visualizar la fecha en que transmiti al Pliego. Asimismo, estando en esta pantalla le podr aperturar el cierre a sus UEs. Ubicando el cursor en una UE dar clic en . .

En esta Versin se ha incorporado una validacin cuando se Cancele Cierre a las UEs, mostrar un mensaje en caso se tenga meses posteriores con Cierre. Debiendo el Pliego Cancelar el Cierre comenzando por el ltimo mes cerrado.

Enseguida se muestra la ventana Autorizacin en donde se consignar la

Para que la entidad como Pliego, pueda visualizar la informacin transmitida por

Versin 9.1.0

10

sus UEs ubicar el cursor en un Mes, en el caso Febrero y, dar clic en .

Se apreciar que la lnea del Mes cambia de color (de negro a azul) as como el indicador de Cierre. Enseguida el Sistema presenta mensaje el cual se acepta. un Cierre: Si

El campo Fecha de Proceso mostrar la fecha y hora en que se consolid y, un mensaje al cual se dar clic . Fecha de Proceso: 09/02/2009 08:18:31 PM Realizado el Cierre el Pliego proceder a Habilitar envo para transmitir la informacin de la CCE a la DNTP.

Habiendo Consolidado el Pliego podr visualizar, imprimir o generar Archivo de la informacin Consolidada o por cada una de sus UEs. Para realizar el Cierre como Pliego se ubicar en un Mes, en el caso Febrero, y dar clic en el botn . Enseguida se mostrar la ventana Autorizacin en donde se consignar la Clave (la misma del Cierre Financiero).

La lnea del Mes cambiar de color (de azul a verde) y el Estado de Envo pasa de Pendiente a Habilitado para Envo. Estado Envo: Habilitado para Envo

Versin 9.1.0

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Se realizar una Transferencia de Datos, Opcin del Submdulo Comunicacin. Se notar que la lnea del Mes transmitido cambia de color (de verde a plomo), asimismo cambia el Estado de Envo y se muestra la Fecha de Estado. Estado Envo: Enviado Fecha de Estado: 10/02/2009 04:11:52 PM

Al realizar una Transferencia de Datos el Pliego recibir de la DNTP la aprobacin de la CCE, por lo que cambiar el Estado de Envo y la Fecha de Conciliacin. Estado Envo: Conciliado - DNTP Fecha de Conciliacin: 10/02/2009 04:20:23 PM

II.3.2. Si fuera Rechazada por la DNTP, se mostrar la lnea del mes en color rojo y en la parte inferior el mensaje de Error. Estado Envo: Rechazado - DNTP Fecha de Rechazo: 10/02/2009 10:54:39 AM Fecha de Conciliacin: 10/02/2009 10:54:39 AM

REPORTES DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE

A nivel Pliego obtendr los mismos Reportes que como UE, la diferencia es que podr solicitar la informacin Consolidado a nivel de Pliego o de cada una de sus UEs.

Con esta Versin, la DNTP podr no slo Rechazar la informacin transmitida por el Pliego sino tambin Aprobarla. Estado Envo: Verificacin - DNTP Fecha de Verificacin: 10/02/2009 04:11:52 PM

II.3.2.1.

ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS DE ENLACE) - CUADRO MENSUAL DE LOS RECURSOS ENTREGADOS SEGN ESTADOS BANCARIOS

Este Reporte a nivel Consolidado muestra los Pagados y los girados a favor del Tesoro Pblico mediante Operaciones sin Cheque (Doc. B 082) y Devoluciones con Doc. A 082 para cada Mes por Rubro y Tipo de Recurso.

Versin 9.1.0

12

II.3.2.2.

ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS DE ENLACE) DETALLE ANALTICO LOS RECURSOS ENTREGADOS POR EL TESORO PBLICO

II.3.2.4.

ANEXO N 3 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS A FAVOR DE LA DNTP) DETALLE ANALTICO DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS AL TESORO PBLICO

Este Reporte muestra por Subcuenta (UE) el resumen del(los) Rubro(s) y el(los) Tipo(s) de Recurso y los montos entregados por el Tesoro Pblico por Fuente de Financiamiento.

La informacin que presenta este Reporte es por Subcuenta (UE), Expediente SIAF y, especifica el Concepto Depsito mostrando en el rea superior los depsitos efectuados a las Cuentas Principales del Tesoro Pblico, ordenados por fecha de depsito. Y, en el rea inferior los Girados con Doc. B 082, las Devoluciones con Doc. A 082 y con tipo de operacin YG (con RB-88 y TR-0).

II.3.2.3.

ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS DE ENLACE) DETALLE ANALTICO DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS AL TESORO PBLICO

III. AUXILIAR ESTNDAR

Como UE a solicitud de la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica-DNCP se reemplaza en el Auxiliar Estndar la descripcin del documento fuente por su abreviatura. Al ingresar al Submdulo Reportes Opcin Contables encontraremos los

Muestra por Subcuenta (UE), Rubro y Tipo de Recurso el resumen de los depsitos efectuados a las Subcuentas Principales del Tesoro Pblico y, por otro lado los Girados con Doc. B 082 y las Devoluciones con Doc. A 082.

Versin 9.1.0

13

Libros Contables y entre ellos al Auxiliar Estndar.

A partir del mes de Diciembre 2008 en adelante la columna Documento cambia a Abrev. Doc., facilitando al usuario la identificacin del documento fuente. Para el Cdigo 000 no se mostrar la abreviatura del documento. La columna Proveedor, se reemplazar por Detalle/Proveedor en donde: Si el registro corresponde a Gasto y tiene RUC, mostrar el Nro. y Razn Social. Si no lo tiene, mostrar el concepto de la divisionaria asociada. Si el registro es un Ingreso, mostrar la divisionaria asociada. Si la operacin es una Nota de Contabilidad, mostrar la glosa de la misma.

Asimismo, se mostrar la descripcin de la Cuenta a la altura del Movimiento del Mes.

Versin 9.1.0

14

SIAF

I.

MDULO CONTABLE ....................................................................................... 3 I.1 BALANCE DE COMPROBACIN.............................................................. 3 I.2 BALANCE GENERAL................................................................................. 3 I.2.1. MODIFICACIN DE DESCRIPCIONES EN CUENTAS CONTABLES 3 I.2.2. DESAGREGACIN DE CUENTAS CONTABLES ............................. 4 I.2.3. APROBACIN DE NUEVAS CUENTAS Y/O SUB-CUENTAS CONTABLES ....................................................................................................... 5 I.2.4. DISTRIBUCIN DE SALDOS HISTRICOS ..................................... 6 I.3 CONTABILIZACIN DE DOCUMENTOS ENTREGADOS ...................... 8 I.4 ESTADO DE GESTIN ............................................................................... 9 I.5 SALDOS DE CUENTAS CONTABLES....................................................... 9 I.6 EJECUCIN PRESUPUESTARIA EP-1 (DETALLADO) ......................... 10 II. CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE ................................................. 11 II.1 HOJA DE TRABAJO.................................................................................. 11 II.2 REPORTE................................................................................................... 11 II.2.1. CUADRO MENSUAL DE LOS RECURSOS ENTREGADOS SEGN ESTADOS BANCARIOS ................................................................................... 11 II.2.2. DETALLE ANALTICO DE LOS RECURSOS ENTREGADOS POR EL TESORO PBLICO ........................................................................................... 12 II.2.3. DETALLE ANALTICO DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS AL TESORO PBLICO ........................................................................................... 12

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF

12/10/2009 09:58 a.m.

La Versin 9.9.0 del Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF incorpora cambios principalmente en el Mdulo Contable solicitados por la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica DNCP y en la Conciliacin de Cuentas de Enlace solicitado por la Direccin Nacional del Tesoro Pblico - DNTP, entre otros. separada en las columnas Debe Haber para la Cuenta 1101.030102. y

I.
I.1

MDULO CONTABLE
BALANCE DE COMPROBACIN

En la Versin 9.9.0 del 07/10/2009 se incorpora el siguiente cambio a solicitud del Ente Rector (DNCP), cuando en el Asiento de Apertura se tienen Cuentas con Saldo en el Debe y en el Haber, ya no se mostrarn neteadas, en consecuencia en el Balance de Comprobacin se mostrarn por separado. Para el ejemplo, en la Nota de Contabilidad por el Asiento de Apertura la Cuenta 1101.030102 Recursos Directamente Recaudados tiene Saldo Deudor por S/. 20,870.07 y otro Acreedor de S/. 1,400,497.29, mostrndose de la siguiente manera:

I.2

BALANCE GENERAL

La DNCP ha realizado cambios en el Plan Contable Gubernamental que involucra modificaciones en el EF-1.

I.2.1. MODIFICACIN DESCRIPCIONES CONTABLES

COD. CTA. 1202.98 1303.01

EN

DE CUENTAS

1402.99

1501.08

1505.03 1508.01 0403 2102.04 0101

Luego de procesar el mes de Enero, en el Reporte del Balance de Comprobacin se mostrarn los importes de manera

2103.99 4601

DESCRIPCIN ANTES AHORA Otros Ingresos por Otras Cuentas por Cobrar Cobrar Entrega de Bienes Entrega de Bienes y Servicios Fluctuacin en Fluctuacin en Acciones y Acciones y Participaciones de Participacin de Capital Capital Construccin de Otras Estructuras Estructuras Otros Gastos Otros Gast. de Diversos de Estudios y Activos No Proyectos Financieros Construccin de Otras Estructuras Estructuras Gratificaciones Gratificaciones Fiestas Patrias Otros Gastos por Otras Cuentas por Pagar Pagar Venta de Edificios Venta de Edificios y Estructuras

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
5701.06 01 9101.05 Costo de Bienes p. la Reventa Contrato de Arrendamiento Operativo Aprobado Contrato de Arrendamiento Operativo en Ejecucin Carta Ordenes Emitidas Costo de Venta de Bienes Contrato de Arrendamiento Aprobado Contrato de Arrendamiento En Ejecucin Cartas Ordenes y Documentos Emitidos y/o Recibidos Control de Cartas Ordenes y Documentos Emitidos y/o Recibidos

9102.05

9103.09

9104.09

Control de Cartas Ordenes

A continuacin, se detallan los pasos que se seguirn para realizar la correccin: Para identificar los Expedientes que ya fueron contabilizados con la Cuenta 1505.03, el Usuario deber ingresar al Submdulo Reportes Opcin Libros Contables, seleccionar Libros Auxiliares y dentro de stoa al Auxiliar Estndar.

I.2.2. DESAGREGACIN CONTABLES

DE

CUENTAS

Con la intencin de tener una contabilidad en paralelo con el Clasificador de Gastos, la DNCP decidi aprobar la desagregacin de la Cuenta Contable 1505.03 Otros Gastos Diversos de Activos No Financieros, a un nivel ms desagregado, estas son:
CD. CUENTA 1505.0301 1505.0302 1505.0303 1505.0399 DESCRIPCIN Gasto por la Contratacin de Personal Gasto por la Compra de Bienes Gasto por la Contratacin de Servicios Otros Gastos

Naturaleza: Deudor Las citadas Cuentas Contables son aplicables desde el mes de Enero del 2009; por consiguiente, si ya se hubiera contabilizado con la cuenta 1505.03, la Ejecutora debe proceder a descontabilizar. Las Entidades que no hayan descontabilizado los Expedientes con la cuenta 1505.03 Otros Gastos Diversos de Activos No Financieros, al momento de Generar el EF-1 - Mensual, el Sistema presentar un mensaje de validacin Cuenta (1505.03) con saldo, volver a contabilizar tomando el ltimo nivel de la sub-cuenta de acuerdo al Plan Contable, restringindole la presentacin de dicho Estado Financiero.

En el rea Criterio de Bsqueda debe acotar la seleccin, eligiendo del campo Mayor la cuenta 1505 Estudios y Proyectos, y del campo Sub-Cuenta el cdigo 03 Otros Gastos Diversos de Activos No Financieros. Dicha bsqueda debe hacerse desde el mes de Enero.

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
Estando en la Opcin Contabiliza / Registros Administrativos del Submdulo Registro, con el cursor ubicado en el Devengado se apreciar que para la Cuenta 1505.03 no se muestra su Descripcin.

Habiendo descontabilizado la citada Cuenta y, contabilizado seleccionando las nuevas Sub-Cuentas (ltimo nivel), el Sistema le permitir generar el EF-1.

Habiendo descontabilizado las Fases posteriores al Compromiso, se procede a seleccionar la nueva Cuenta Contable, en el caso 1505.0303.

Las citadas Sub-Cuentas Contables se presentan en el ACTIVO NO CORRIENTE en Otras Cuentas del Activo (Neto) del Balance General.

Otro caso sera si se utiliz la Cuenta 1505.03 en la contabilizacin de la fase Rendicin, slo se deber Eliminar la Cuenta.

I.2.3. APROBACIN DE NUEVAS CUENTAS Y/O SUB-CUENTAS CONTABLES Para que los gastos e ingresos tengan una mejor presentacin en los Estados Financieros, la DNCP ha tenido por conveniente aprobar nuevas Cuentas Contables.

Para luego seleccionar la Cuenta a su mayor desagregacin, en el caso a la 1505.0303.

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
CD. CTA.
1101.0203 1501.089908

DESCRIPCIN
Fondo de Devoluciones en Efectivo Otras Estructuras en Construccin

Tipo
EF1 EF1

La Sub-cuenta 1101.0203 Fondo de Devoluciones en Efectivo, es aplicable para Devoluciones de Ingresos en efectivo SUNARP, fase Recaudado), al relacionarse al Clasificador de Ingresos 1.3.2 1. 1 2 Tasas Registrales. Se presenta en el ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalente de Efectivo del EF1.

I.2.4. DISTRIBUCIN HISTRICOS

DE

SALDOS

Otro de los cambios solicitados por la DNCP es la presentacin adecuada de algunas Cuentas Contables en el Balance General.
CD. CUENTA 2101.0302 2101.0999 DESCRIPCIN Sistema Nacional de Pensiones Otros

La Sub-Cuenta 1501.089908 Otras Estructuras en Construccin, se presenta en el ACTIVO NO CORRIENTE Edificios, Estructuras y Act. no Prod (Neto) del EF1.

Por ello, se han realizado cambios en el Reporte del EF-1 en la pestaa Reclasificacin y/o Distribucin de Saldos Histricos. Tenemos a las Sub-cuentas 2101.0302 Sistema Nacional de Pensiones y 2101.0999 Otros, que tambin permite ser reclasificado en el PASIVO NO CORRIENTE en Deudas a Largo Plazo.

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
Asimismo, a solicitud de la DNCP existirn Cuentas Contables cuyos Saldos Histricos que se podrn Reclasificar, es decir, su saldo deducir el de otra Cuenta o Distribuir, en Corriente o No Corriente. Las Sub-Cuentas de las Cuentas 2301.0105 Deuda Externa Devengada y 2301.0204 Deuda Interna Devengada se puede Reclasificar deduciendo a la Cuenta Contable 1205.07 Fiduciarios De La Deuda Pblica o Distribuir como PASIVO CORRIENTE Cuentas por Pagar o como PASIVO NO CORRIENTE en Deudas a Largo Plazo.
CD. CUENTA 2301.010501 2301.010502 2301.010503 2301.020401 2301.020402 2301.020403 DESCRIPCIN Amortizacin Intereses Comisiones y Otros Gastos Amortizacin Intereses Comisiones y Otros Gastos

Por lo que la Entidad podr distribuirlo como Pasivo Corriente o como Pasivo No Corriente.

Por ejemplo teniendo Saldo Histrico en la Cuenta 2301.010501 Amortizacin.

Se presenta en Cuentas por Pagar y/o Deudas a Largo Plazo en el EF-1.

En la pestaa Reclasificacin / Distribucin de Saldos Histricos se apreciar activo el rea de la Reclasificacin (A) y el de la Distribucin (B).

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
I.3 CONTABILIZACIN DE DOCUMENTOS ENTREGADOS

A diferencia de aos anteriores ya no se visualizarn en el Submdulo Registro Opcin Contabiliza / Documentos Entregados aquellos Expedientes cuyos Girados tengan en Doc. B el Cdigo 026 Nota de Cargo, es decir, no se contabilizar el Asiento de Cuentas de Orden. Por tal motivo, con la instalacin de la Versin 9.9.0 se eliminarn los Asientos de Cuentas de Orden contabilizadas en Contabiliza Documentos Entregados para los expedientes con el cdigo del documento 026 Nota de cargo Por ejemplo, estando en la pantalla de Contabiliza Registro SIAF, Expediente 0000000201 con Documento B en el Girado 026, en la contabilizacin se muestra inactiva la pestaa de Cuentas De Orden.

La Entidad podra Reclasificar la Cuenta 2301.010501 deduciendo el saldo Deudor de la Cuenta de la Cuenta Contable 1205.07 Fiduciarios De La Deuda Pblica.

Caso contrario, podra distribuirla en Pasivo Corriente, Pasivo No Corriente o una parte en Pasivo Corriente y otra en Pasivo No Corriente. Ingresando a Contabiliza Documentos Entregados, al solicitar el Expediente 0000000201 no muestra datos, pues no se contabiliza.

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I.4 ESTADO DE GESTIN
Naturaleza, al momento de efectuar el Cierre. Estando en el Submdulo Procesos Opcin Cierre Financiero y Anexos, al ubicar el cursor sobre el Reporte EF-2 y dar clic en el botn , luego de consignar la Clave y dar clic en Aceptar se mostrar un mensaje en caso existieran Cuentas contra su naturaleza. Para el ejemplo la Cuenta 5302.071101 Embalaje y Almacenaje, el Sistema muestra el mensaje de validacin: Embalaje y Almacenaje Saldo debe ser Deudor Cuenta (5302.071101).

La DNCP precisa que para la contabilizacin del Diferencial Cambiario se utilizarn las siguientes Cuentas Contables, las cuales afectarn al Estado de Gestin (EF-2):
CD. CTA.
4501.010399 5506.99

DESCRIPCIN
Otros Otros Gastos Diversos

Tipo
EF2 EF2

La Sub-Cuenta 4501.010399 Otros tambin se aplica en las ampliaciones de Ingresos por Diferencial Cambiario (fase Determinado). Se presenta en Ingresos Financieros en el EF-2.

Hasta que no supere esta validacin el Sistema no permitir cerrar el Reporte EF2 del mes. La Sub-Cuenta 5506.99 Otros Gastos Diversos se emplea tambin en las rebajas de Ingresos por Diferencial Cambiario (fase Determinado). Se presenta en Otros Gastos en el EF-2.

I.5

SALDOS DE CONTABLES

CUENTAS

En esta Versin se ha incorporado el Reporte de Saldos de Cuentas Contables, dentro del Submdulo Reportes, Opcin Libros Contables/ Libros Auxiliares en el ambiente de UE. Asimismo, se cuenta con la ventana de Criterio de Bsqueda que permitir obtener el Reporte por determinado Mes, Cuenta Mayor Sub-Cuenta al nivel deseado.

Adems, en esta Versin para el Estado de Gestin (EF-2) se incorpora la validacin para las Cuentas con Saldo Contra su

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Para visualizar el Reporte, previamente se seleccionar de la ventana de Criterios de Seleccin los siguientes datos:

Este Reporte mostrar los Saldos de cada Mes hasta el Mes solicitado, para determinada Cuenta Mayor y nivel solicitado (Sub-Cta 2, Sub-Cta 1 y Cuenta).

Meses: Inicio Se seleccionar el mes desde donde se desee que se muestre la informacin. Fin Se seleccionar el mes hasta donde se desee que se muestre la informacin. Ciclo Se cuenta con las sub-opciones: Gasto, Ingreso o Todos. Rubro Se seleccionar determinados Rubros o Todos. Tipo de Recurso Se seleccionar un Tipo de Recurso, de acuerdo al Rubro seleccionado o Todos. Ordenado por: Clasificador Presentar ordenado por Clasificador. Este Reporte presentar el detalle de cada Expediente (Clasificador, Rubro, Tipo de Recurso, Estado, Secuencia, Correlativo y Monto) y, totalizado por Genrica de Gasto. Reporte: Ordenado por Clasificador

I.6

EJECUCIN PRESUPUESTARIA EP-1 (DETALLADO)

En esta Versin se incorpora el Reporte de Ejecucin Presupuestaria EP-1 (Detallado), que presenta la ejecucin de Gastos (fase Compromiso) e Ingresos (fase Recaudado) aprobados y registrados en el Mdulo Administrativo. Para obtener este Reporte la UE ingresar al Submdulo Reportes Opcin Formatos Contables / Ejecucin Presupuestaria EP-1 (Detallado).

Nota: Para la obtencin de la informacin, NO es necesario efectuar ningn proceso previo.

Expediente Presentar la informacin ordenada por Nmero de Expediente.

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La informacin tambin mostrar el detalle de cada Expediente pero totalizado a nivel Genrica de Gasto por Expediente. Reporte: Ordenado por Expediente

II.

CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE

A requerimiento de la DNTP se han modificado la Hoja de Trabajo y el Reporte del Anexo N 2 (Demostracin Analtica de los Saldos de las Cuentas de Enlace).

II.1 HOJA DE TRABAJO

En el rea de Pago sin Afectacin Financiera (Documento 082), se mostrarn los Depsitos Sin Giro de Cheque (Documento 082), con Concepto 002 Fondo de Pensiones.

Nota: Para la construccin del Reporte EP1 (Detallado) se debe tener presente las siguientes consideraciones: Cuadro de Consideraciones: Si Interviene Gastos Fase: Compromiso en estado de envo Aprobado Tipo de Compromiso = 11 Mes Vigente Registros de fecha de Documento A igual al mes de ejecucin Ingresos Fase: Recaudado en estado de envo Aprobado Registros de fecha de Documento B o Documento A igual al mes de ejecucin. No Interviene Los Encargos Recibidos (Tipo Op. E) Rubro: 88 No Presupuestal Las Secuencia Fase tales como: Anulacin de Gastos / Ingresos Devolucin de Gastos / Ingresos Rebaja del Compromiso / Recaudado Anulacin de Devolucin de Ingresos Se mostrarn en el Reporte en el mes que se realiz el registro de la Secuencia Fase.

II.2 REPORTE
II.2.1. CUADRO MENSUAL DE LOS RECURSOS ENTREGADOS SEGN ESTADOS BANCARIOS

Incluyen los Depsitos sin Giro de Cheque (Documento 082), con Concepto: 002 Fondo de Pensiones.

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II.2.2.

DETALLE ANALTICO DE LOS RECURSOS ENTREGADOS POR EL TESORO PBLICO

Incluyen los Depsitos sin Giro de Cheque (Documento 082), con Concepto: 002 Fondo de Pensiones.

II.2.3.

DETALLE ANALTICO DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS AL TESORO PBLICO

No incluyen los Depsitos Sin Giro de Cheques (Documento 082), con Concepto: 002 Fondo de Pensiones.

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Modulo Contable SIAF

Manual del Usuario

Cambios al Modulo Contable 2010 Gobiernos Nacional, Regional y Local

Versin 10.3.0. SIAF

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

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CONTENIDO
INTRODUCCION.3 1. NOTAS DE CONTABILIDAD..3 2. CONTABILIZA DOCUMENTOS ENTREGADOS.5 3. CONTABILIZACION DE REGISTROS ADMINISTRATIVOS SIAF....5 3.1. Secuencias con Fecha 2010 en Registros SIAF 2009..............................5 3.2. Contabilizacin de la Fase Pagado......6 3.3. Cuentas Contables Presupuestales......6 3.4. Ampliaciones de Devengado.6 3.5. Anulacin de Devengado.7 3.6. Rebajas del Devengado...8 3.7. Devoluciones..9 4. CONSULTA DEL PLAN CONTABLE...11 5. REPORTE DE SECUENCIAS FASE DE FECHA 2010,QUE PROVIENEN DE OPERACIONES DE AOS ANTERIORES AL 2009....12 6. HOJA DE TRABAJO DE DISTRIBUCION DEL PIA.....14 6.1. Distribucin del PIA de Ingresos.14 6.2. Distribucin del PIA de Gastos..15 7. REPORTES DE EJECUCION PRESUPUESTAL.....17

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INTRODUCCION En la Versin 1 0 .3.0 se incorporan cambios en el Mdulo Contable del Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF, que permitirn a las UEs y Pliegos la obtencin de los Estados Financieros y Presupuestales para el Cierre Contable Mensual (Enero a Mayo) y el Primer Trimestre del 2010, para su transmisin a la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica - DNCP. Los cambios efectuados al Mdulo Contable se realizaron de acuerdo con la normatividad vigente y en coordinacin con el Ente Rector.

1. NOTAS DE CONTABILIDAD Para crear los Asientos de Apertura del Ejercicio 2010, se debe ingresar al Men Registro, Sub Menu Notas de Contabilidad.

En esta ventana deber dar clic en el botn

El Sistema crear los Asientos de Apertura, mostrando los mensajes siguientes: Asiento 0000000001 Asiento 0000000002 de Apertura Cuentas Patrimoniales fue creado exitosamente rea 0000 de Apertura Cuentas de Orden fue creado exitosamente rea 0000

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Luego de haberse creado los Asientos de Apertura, estos podrn actualizarse ejecutando el mismo botn, el Sistema mostrara el siguiente mensaje al cual responder SI

El botn CREAR ASIENTO DE APERTURA migra la informacin de las Notas de Cierre del Ejercicio anterior (Cuentas Patrimoniales y Cuentas de Orden). Si en estas Notas no se hubieran registrado los montos correspondientes en el rea Cuentas Bancarias, estos no se visualizarn en el ASIENTO DE APERTURA 2010

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El Usuario deber actualizar estos montos, de lo contrario, al grabar la Nota Contable el Sistema presentara un mensaje de validacin informativo, indicando las Cuentas Contables que se encuentran pendientes de distribucin.

Para las entidades que han cerrado su contabilidad 2009 en el SIAF y si no han generado sus Asientos de Apertura, el Sistema permite crear Notas de Contabilidad a partir de la Nota N 03, reservando los nmeros de Notas 01 y 02 para los Asientos de Apertura de Cuentas Patrimoniales y Cuentas de Orden.

Las entidades que estn incorporndose por primera vez en el ao 2010, crearn la primera Nota de Contabilidad con el N 01.

2. CONTABILIZA DOCUMENTOS ENTREGADOS Se ha retirado la validacin que condicionaba que se haya contabilizado la fase Girado de un expediente, para poder contabilizar los Documentos Entregados.

3.

CONTABILIZACIONES DE REGISTROS ADMINISTRATIVOS SIAF

3.1 Secuencias con fecha 2010 en Registros SIAF 2009 Las secuencias con fecha 2010 que se realicen en los Registros SIAF del 2009 se contabilizarn en la ventana Contabilizacin del Registro SIAF del Modulo Contable 2010. La fecha de estos expedientes se visualizar en color prpura, en la columna Fecha Ctb

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3.2 Contabilizacin de la fase Pagado Se ha retirado la validacin que condicionaba la contabilizacin de los Documentos Entregados previamente a la contabilizacin de la fase Pagado 3.3 Cuentas Contables Presupuestales Al contabilizar un expediente de Gastos, se est incluyendo el Asiento de tipo Presupuestal en la fase Devengado. Antes este Asiento se generaba en la fase Girado del Ciclo Gastos.

3.4 Ampliaciones de Devengado: La Contabilizacin de la Secuencia Fase Ampliacin del Devengado se genera con las mismas cuentas del Asiento Presupuestal, contenido en la operacin inicial.

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3.5 Anulaciones de Devengado: Si el ao de la fecha de anulacin, es igual al ao de la fecha Devengado, el Asiento de tipo Presupuestal, se genera en forma inversa a lo contabilizado en la fase Devengado.

Si, el ao de la fecha de Anulacin, es diferente a la fecha de la Operacin Inicial, no se genera el Asiento Presupuestal, por lo tanto la pestaa Presupuestal permanece inactiva

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3.6 Rebajas del Devengado: Si el ao de la fecha de Rebaja, es igual al ao del Devengado, el Asiento de tipo Presupuestal se genera de forma inversa a lo contabilizado en la secuencia inicial de la fase Devengado.

Si el ao de la fecha de la Rebaja, es diferente al ao de la Operacin Inicial, no se genera Asiento Presupuestal, por lo tanto la pestaa Presupuestal se muestra bloqueada.

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3.7 Devoluciones A diferencia de aos anteriores la Secuencia Fase Devolucin se visualizar en cada una de las fases (Compromiso, Devengado y Girado) de un expediente de Gasto.

Si el ao del Documento B de la Devolucin, es igual al Ao de Ejecucin, los Asientos Presupuestales de la secuencias de Devolucin se generan de forma inversa a lo contabilizado en las fases Devengado y Compromiso.

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Si el ao del Documento B de la Devolucin, es diferente al Ao de Ejecucin, solo se genera la secuencia de Devolucin para la fase Girado.

Si la secuencia de Devolucin no tiene documento B, el Sistema tomar la fecha del Documento A. si este ltimo es igual al ao de ejecucin, los Asientos de tipo Presupuestal se generan en forma inversa a lo contabilizado en la fase Devengado y Compromiso, de lo contrario no se generan los Asientos de tipo Presupuestal.

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4. CONSULTA DEL PLAN CONTABLE En esta Ventana se ha incorporado el campo fecha actualizacin que indica la fecha de actualizacin de la Tabla de Operaciones.

Asimismo se cuenta con una funcin Buscar cdigo de cuenta Mayor que servir para ubicar una Cuenta Mayor, para esto el Usuario deber registrar el cdigo de la cuenta y luego dando Enter el cursor se ubicara en la Cuenta seleccionada.

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De igual manera se podr buscar la SubCuenta para dicha Cuenta Mayor en la funcin Buscar Cdigo de SubCuenta.

5. REPORTES DE SECUENCIAS FASE DE FECHA 2010, QUE PROVIENEN DE OPERACIONES DE AOS ANTERIORES AL 2009 Para ingresar a este reporte se debe seleccionar el Men Reportes, Sub Men Formatos Contables, opcin Operaciones no Contabilizadas (Anterior 2009).

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Para visualizar este reporte el Usuario deber seleccionar la informacin requerida en los campos desplegables Mes de documento, Ciclo, Fase, Secuencia Fase y Rubro de la ventana Operaciones no Contabilizadas Aos Anteriores al 2009. Seguidamente se dar clic en el botn

Este reporte muestra informacin de las Secuencias Fase que tengan fecha 2010 y fueron registrados en Expedientes Administrativos anteriores al ao 2009. Adems servir de ayuda para que estas operaciones se contabilicen a travs de una Nota de Contabilidad, ya que no podrn ser contabilizadas en el formulario Contabilizacin Registro SIAF

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6. HOJA DE TRABAJO DE DISTRIBUCION DEL PIA (Rb. 13 y 19)

La distribucin del Presupuesto Institucional de Apertura PIA-2010 para los Rubros 13 y 19, debern registrarse por nica vez en la Hoja de Trabajo Distribucin PIA, para que pueda visualizar los montos del PIA en los Reportes del PP1 y PP2

6.1. DISTRIBUCION DEL PIA DE INGRESOS Para distribuir del PIA de ingresos, el Usuario debe seleccionar el Men Reportes, Sub Men Estados Financieros y Presupuestarios, opcin Trimestral, del Mdulo contable

En

la

ventana

Reportes y

TrimestralesUE,

seleccionar

la .

opcin

Luego dar clic en el botn para visualizar la Hoja de trabajo Distribucin PIA que mostrar los Clasificadores de Ingreso que tengan PIA en los Rubros 13 y 19.

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Modulo Contable SIAF

Se debe distribuir el monto total de cada Clasificador de Ingreso, por Tipo de Financiamiento y Tipo de Recurso, una vez culminada la distribucin, guardar los cambios. El Sistema no permite grabar una distribucin menor o mayor al monto del Clasificador de Ingreso seleccionado. Si fuera el caso, el Sistema mostrar un mensaje de validacin restrictiva indicando el Clasificador de Ingreso cuya distribucin no es correcta.

6.2. DISTRIBUCION DEL PIA DE GASTOS Para ingresar a la Hoja Distribucin del PIA de Gastos, se debe seleccionar el Men Reportes, Sub Men Estados Financieros y Presupuestarios, opcin Trimestral.

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Modulo Contable SIAF

En

la

ventana

REPORTES y

TRIMESTRALES

UE,

seleccionar

la

opcin

y luego dar

clic en el botn Gastos.

para visualizar la Hoja de trabajo de Distribucin del PIA de

En la Hoja de Trabajo Distribucin PIA se visualizara las Metas y los Clasificadores de Gasto que tengan PIA en los Rubros 13 y 19.

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Modulo Contable SIAF

Se debe distribuir el monto total de cada Clasificador de Gasto por tipo de Financiamiento y Tipo de Recurso. Una vez culminada la distribucin, guardar los cambios. El Sistema no permite grabar una distribucin menor o mayor al monto del Clasificador de Gasto seleccionado. Si fuera el caso el Sistema presentara un mensaje de validacin restrictiva indicando la Meta y el Clasificador de Gasto en los cuales la distribucin no es correcta

7.

REPORTES DE EJECUCION PRESUPUESTAL

Los reportes Estado de Ejecucin del Presupuesto de Ingresos y Gastos (EP1) y Presupuesto Institucional de Ingresos (PP1) identifican las nuevas Categoras del Ingreso que son las siguientes:

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Ingresos Corrientes Ingresos de Capital Donaciones Transferencias Financiamiento Nota: Esta informacin que es actualizada por el Ente Rector

A diferencia de aos anteriores, los reportes del EP1, Anexo del EP1 y Estado de Ejecucin Presupuestaria (EP1 Detalle), muestran informacin de los Registros Administrativos de la fase Devengado y las Secuencias Fase que afectan al Devengado.

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MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

Introduccin 2 AMBIENTE : UNIDAD EJECUTORA 1. Mantenimiento de Cadena Funcional ... 2 1.1 1.2 2.1 2.2 2.3 3.1 3.2 4.1 4.2 Cadena Funcional Programtica .. 2 Cadena Funcional Estratgica ...2 Creacin de Metas Programticas . 3 Creacin de Metas Estratgicas . 3 Meta por Programa Institucional .. 3 Saldos de la Programacin 6

2. Mantenimiento de Metas Presupuestales .. 3

3. Programacin de Gastos 5 Control Presupuestal RB/Genrica .. 6 PPTM .. 7 8 8 8

4. Propuesta de Calendario / Ampliacin .. 7 Marco Presupuestal . 7

5. Distribucin de Calendario y Control de la Distribucin ... 6. Procesos / Programacin . 8. Ejecucin Presupuestal . AMBIENTE : PLIEGO 9. Control de Procesos ... 10. Reportes 10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 10.6 10.7 10.8

7. Actualizacin de Calendario vs. Ejecucin . 8

Meta por Programa Institucional .. 9 Girados vs. Programacin ..... 10 PPTM vs. Calendario ..... 11 Saldos de Calendario .. Ejecucin Mensual vs. Marco Presupuestal 12 12

Ejecucin Anual vs. Marco Presupuestal .. .13 Resumen Analtico de Gastos . 14 Evaluacin de la Ejecucin Presupuestaria del Gasto .. 16

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INTRODUCCION
El Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP) para el Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales, en la versin 10.3.0 del ejercicio 2010 presenta cambios para determinar los saldos de la Programacin Mensual de Gastos, saldos en la Previsin Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM) y saldos de Calendario. Asimismo, comprende la inclusin de los Programas Institucionales (PITs), as como, nuevos reportes presupuestarios.

AMBIENTE : UNIDAD EJECUTORA 1. MANTENIMIENTO DE CADENA FUNCIONAL

El Sub_men Mantenimiento de Cadena Funcional del Mantenimiento, se ha desagregado por tipos de Cadena Funcional: 1.1 CADENA FUNCIONAL PROGRAMATICA Estas Cadenas Funcionales se crean dentro de cada opcin, de acuerdo al procedimiento establecido. 1.2 CADENA FUNCIONAL ESTRATEGICA Estas Cadenas Funcionales se crean dentro de cada opcin, de acuerdo al procedimiento establecido. Men

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MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

2.

MANTENIMIENTO DE METAS PRESUPUESTALES

El Sub_Men Mantenimiento de Metas Presupuestales del Mantenimiento, se ha desagregado por tipos de Metas Presupuestales: 2.1 CREACION DE METAS PROGRAMATICAS En la cual se crearn las Metas Programticas de procedimiento establecido. 2.2 CREACION DE METAS ESTRATEGICAS En la cual se crean Metas Estratgicas de acuerdo al procedimiento establecido. acuerdo al Men

2.3 META POR PROGRAMA INSTITUCIONAL (PIT) Esta opcin permite al Usuario asociar las Metas Presupuestales a uno o varios Programas Institucionales.

PROCEDIMIENTO: a) Ubicando el cursor sobre la Meta Presupuestaria que se desea asociar, el Usuario dar clic con el botn derecho del mouse para activar el men contextual y seleccionar la opcin . Seguidamente, se mostrar la ventana Seleccionar Programa Institucional con la relacin de Programas Institucionales de la Unidad Ejecutora, donde el Usuario trasladar al lado derecho con la flecha direccional . Para que la operacin quede registrada dar clic en el icono Grabar .

b)

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c)

Regresando en la ventana Programa Institucional, en la parte inferior se visualizar el rea Programa Institucional (PIT) seleccionado, donde el Usuario deber dar clic con el botn derecho del mouse activando el men contextual, seleccionar Habilitar Envo para transmitir a la Base de Datos del MEF y recepcionar su Aprobacin.

El campo Estado se mostrar Activo cuando el PIT retorne Aprobado. Nota: Si el Usuario desea eliminar la asociacin entre la Meta y el PIT, deber cambiar al Estado Inactivo. Para ello activar el men contextual con el botn derecho del mouse y seleccionar la opcin Inactivar. Luego dar Habilitar Envo para recibir posteriormente la respuesta del Estado Inactivo.

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El campo ER - Estado de Registro, indicar si la asociacin de la Meta con el PIT est aprobada A o rechazada R. El campo EE - Estado de Envo permanecer en T (Transmitido).

3.

PROGRAMACION DE GASTOS
La Programacin Mensual de Gastos se efecta a nivel de Fuente de Financiamiento, Rubro, Cadena Funcional, Meta y Especfica del Gasto.

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3.1

SALDOS DE LA PROGRAMACION a. En el campo Por Programar se mostrar el monto por programa que el Sistema calcular de acuerdo a la siguiente frmula: Por Programar = PIM Girados - Programado

b.

En la columna Ejecucin/Programacin muestra el total girado mensual, para los meses cerrados. En la columna Ejecucin dando check montos girados mensuales. , el Sistema mostrar los

c.

3.2 CONTROL PRESUPUESTAL RB/GENERICA Esta rea contiene los siguientes cambios: a) Ejecutado: Muestra los montos girados en todos sus estados: (P) Pendiente, (N) Habilitado para Envo, (T) Transmitido, (A) Aprobado y (R) Rechazado. b) Programado: Muestra la programacin de los montos a girar a nivel de Fuente de Financiamiento, Rubro, Categoria y Genrica del Gasto. c) Por Programar: Muestra el resultado del PIM Anual menos los Girados (Ejecutado) del(los) mes(es) cerrado(s), menos lo Programado. Por Programar = PIM Girados - Programado

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Control Presupuestal RB/Genrica

4.

PROPUESTA DE CALENDARIO / AMPLIACION

En el Sub men Registro, opciones Propuesta de Calendario y Ampliacin de Calendario, presentan los siguientes cambios: Dando clic derecho en el mouse, activar la opcin Insertar que mostrar las pestaas PPTM y Marco Presupuestal. 4.1 PPTM: Saldo Anterior, muestra el monto Asignado de PPTM de(los) mes(es) anterior(es), menos los girado(s) de(los) mes(es) anterior(es).

Saldo Anterior = PPTM - Monto Girado

4.2

MARCO PRESUPUESTAL: Ejecucin de Girado, muestra el acumulado de los montos girados de los meses anteriores ms el Calendario (Inicial+Ampliacin) aprobado del mes.

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5.

DISTRIBUCION DE CALENDARIO DISTRIBUCION DE CALENDARIO

CONTROL

DE

LA

A partir de la presente Versin no estarn activas las siguientes opciones:

Distribucin de Calendario Control de la Distribucin de Calendario 6. PROCESOS / PROGRAMACION DE GASTOS

A partir de la presente Versin, en la ventana Control de Procesos se ha ocultado la pestaa Propuesta de Calendario.

7.

ACTUALIZACION DE CALENDARIO VS. EJECUCION

A partir de la presente versin, no estar activa la opcin Actualizacin de Calendario vs. Ejecucin.

8.

EJECUCION PRESUPUESTAL
Este proceso traslada las fases Compromiso, Devengado, Girado y Pagado en estado Aprobado (A), del Mdulo Administrativo al Mdulo Presupuestal.

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AMBIENTE : PLIEGO

9.

CONTROL DE PROCESOS
A partir de la presente Versin, en la ventana Control de Procesos se ha ocultado las siguientes pestaas: Distribucin PPTM por UE Propuesta de Calendario

10. REPORTES
10.1 META POR PROGRAMA INSTITUCIONAL (PIT) En la opcin Generales del Submdulo Reportes, se ha incorporado el reporte Meta por Programa Institucional (PIT).

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MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

Al dar clic en esta opcin, se mostrar una ventana con filtros para que el Usuario pueda seleccionar a nivel de Meta, por nmero de Meta o por Todas.

Este Reporte permite al Usuario visualizar las Metas Presupuestarias asociadas a uno o varios Programas Institucionales (PIT).

10.2

GIRADOS VS. PROGRAMACION Muestra los saldos disponibles para programar que tiene la Unidad Ejecutora. En los meses sombreados muestra los girados en estado Aprobado (A), y en los meses siguientes los montos programados mensualmente.

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10.3

PPTM VS. CALENDARIO En la presente versin se ha generado este reporte, que muestra los saldos disponibles de PPTM que tiene la Unidad Ejecutora en el mes seleccionado. Para el primer mes del trimestre, la columna Saldos de Girado muestra valores en cero (0), debido a que no existe el arrastre de saldos de meses anteriores, mientras que, para el segundo y tercer mes del trimestre muestra como dato, los saldos del mes o meses anteriores.

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MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

10.4

SALDOS DE CALENDARIO En la presente versin se ha generado este reporte, que muestra los saldos disponibles de Calendario que tiene la Unidad Ejecutora en el mes seleccionado. Para el primer mes del trimestre, la columna Saldos de Girado muestra valores en cero (0), debido a que no existe el arrastre de saldos de meses anteriores, mientras que, para el segundo y tercer mes del trimestre muestra como dato, los saldos del mes o meses anteriores.

10.5

EJECUCION MENSUAL VS. MARCO PRESUPUESTAL Este Reporte muestra todos los filtros de los otros Reportes Presupuestales, al cual se ha incorporado el campo Fase, para permitir al Usuario filtrar por Fase Compromiso, Devengado, Girado y Pagado. Adems permite seleccionar la informacin por periodos. Se ha incorporado tambin, los botones y , los cuales muestran los reportes con quiebres desde Sub Genrica del Gasto hasta Especfica Det y Clasificador del Gasto completo respectivamente.

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MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

Al filtrar la fase Compromiso, muestra el saldo disponible del marco presupuestal que tiene la Unidad Ejecutora (PIM menos la suma de los compromisos en estado A Aprobado). El compromiso es mostrado de forma mensual, es decir por mes de proceso.

10.6

EJECUCION ANUAL VS. MARCO PRESUPUESTAL Al igual que los otros Reportes Presupuestales, muestra todos los filtros al cual se ha incorporado el campo Fase, para permitir al Usuario filtrar por Fase de Compromiso, Devengado, Girado y Pagado. Adems permite seleccionar la informacin por perodos. Se ha incorporado tambin, los botones y , los cuales muestran los reportes con quiebres desde Sub Genrica del Gasto hasta Especifica Det y Clasificador del Gasto completo respectivamente.

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Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

En la presente versin se ha generado este Reporte en los ambientes de Unidad Ejecutora y Pliego y muestra la siguiente informacin: PIA = Presupuesto Institucional de Apertura Modificaciones Presupuestales = Notas Modificatorias PIM (a) = PIA (+)/(-) modificaciones presupuestales Total Compromisos (b) = Compromiso Anual Saldo (a-b) = PIM Total Compromisos % Avance (b/a) = Total Compromisos / PIM *100

10.7

RESUMEN ANALITICO DE GASTOS En la presente versin se ha generado este Reporte, que tiene los filtros de los dos Reportes antes mencionados incluidos los botones y , con la diferencia que no tiene el campo Fase y slo permite seleccionar por mes. El contenido de este reporte se divide en dos partes, la primera parte corresponde a informacin anual y la segunda al mes solicitado.

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Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

a) La primera parte contiene la siguiente informacin anual: PIA = Presupuesto Institucional de Apertura PIM (a) = PIA (+)/(-) Modificaciones Compromiso Anual (b) = Monto de la fase Compromiso Devengado Anual (c) = Monto de la fase Devengado Saldo Marco (a-b) = PIM - Compromiso Anual Saldo Compromiso (b-c)= Compromiso Anual Devengado Anual

b) La segunda parte contiene la siguiente informacin del mes solicitado: Calendario (d) = El calendario del mes actual Girado (e) = Girados del mes actual Pagado = Pagados del mes actual Saldo (d-e) = Calendario Girado

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Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

10.8

EVALUACION DE LA EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS Por disposicin de la Direccin Nacional de Presupuesto Pblico (DNPP), se oculta la columna Calendario, tanto en el ejercicio 2009 como en el 2010.

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Manual de Cambios - Versin 10.3.0

PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS Y AJUSTES INTERNOS EN LA PCA EN EL SIAF-SP

MANUAL DEL USUARIO
Oficina General de Informtica y Estadstica - OGIE

Versin 11.02.00 del 12 de abril del 2011. MDULO ADMINISTRATIVO del SIAF-SP (Programacin de Calendario de Pagos) MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS del SIAF-SP (Ajustes de la PCA)

TABLA DE CONTENIDO
1. 2. 3. PRESENTACIN ----------------------------------------------------------------------------------------------------- 3 ESQUEMA DE PROCESO DE LA PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS ---- 4 PERMISOS A NUEVAS FUNCIONALIDADES DEL SIAF-SP --------------------------------------- 4

4. CONFIRMACIN DE LA VERSIN MES CALENDARIO INDICADORES DE FLEXIBILIZACION ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 8 5. PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS (MDULO ADMINISTRATIVO) ------- 10 5.1 RECEPCIN DE TOPES PORCENTUALES-------------------------------------------------------- 10 5.2 ELABORACIN DE LA PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGO ---------------- 13 5.2.1 Registro manual de la Programacin de Calendario de Pago ------------------------- 14 5.2.2 Proceso automtico de la Programacin de Calendario de Pagos ------------------- 20 5.2.3 Validaciones de Registro ---------------------------------------------------------------------------- 23 5.3. CIERRE DE PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS------------------------------ 30 5.3.1. Proceso del Cierre de Programacin de Calendario de Pago -------------------------- 30 5.3.2. Validaciones de Cierre de Programacin de Calendario de Pagos ------------------ 34 5.4. AMPLIACION DE CALENDARIO DE PAGO--------------------------------------------------------- 38 5.5. CONSULTAS --------------------------------------------------------------------------------------------------- 42 5.5.1. Programacin y Ampliaciones de Calendario de Pagos --------------------------------- 42 5.5.2. Factores Porcentuales de Programacin y Ampliaciones de Calendario de Pagos 43 5.6. REPORTES----------------------------------------------------------------------------------------------------- 43 5.6.1. Reportes de Programacin de Calendario de Pagos-------------------------------------- 44 5.6.2. Notas de Ampliacin de Calendario de Pagos ---------------------------------------------- 45 6. COMPROMISO ANUAL (MDULO ADMINISTRATIVO) --------------------------------------------- 46 6.3. 6.4. 7. TIPO DE OPERACIN-------------------------------------------------------------------------------------- 46 TIPO DE FINANCIAMIENTO ----------------------------------------------------------------------------- 47

INFORMACIN PRESUPUESTAL DE UNIDADES EJECUTORAS ------------------------------ 48 7.1. EVALUACIN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS (PPR)------ 48 7.1.1. Creacin de Metas Estratgicas ------------------------------------------------------------------ 48 7.1.2. Modificacin de Datos Meta Programtica/Estratgica. ------------------------------- 50 7.1.3. Registro del Avance Fsico de Metas Presupuestales ------------------------------------ 51 7.2. PROGRAMACIN DE INGRESOS Y GASTOS.--------------------------------------------------------------- 53 7.3. AJUSTES INTERNOS DE LA PCA COMO UE. -------------------------------------------------------------- 53 7.3.1. Registro de la Nota de Ajuste Interno de PCA. ---------------------------------------------- 53 7.3.2. Actualizacin de los Indicadores de Flexibilidad - IF -------------------------------------- 56 7.3.3. Impacto de las Notas de Ajuste Interno en el ambiente Pliego. ----------------------- 57 7.3.4. Diferencia entre el Ajuste Interno del Pliego y el Ajuste Interno de la UE. --------- 60 7.3.5. Validaciones a la Nota de Ajuste Interno UE ---------------------------------------------- 61 7.3.6. Validaciones en el ORACLE para una Nota de Ajuste Interno de la PCA.--------- 63 7.4. REPORTES EN EL MPP (AMBIENTE UE) ------------------------------------------------------------------- 64

8.

INFORMACIN PRESUPUESTAL DE PLIEGOS ------------------------------------------------------- 68 8.1. 8.2. 8.3. SOLICITUD DE INCREMENTO Y/O DISMINUCIN DE LA PCA ------------------------------------------- 68 CONSULTA AJUSTE INTERNO DE LA PCA -------------------------------------------------------------- 69 REPORTES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------- 69

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MANUAL DE USUARIO PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS Y AJUSTES INTERNOS DE LA PCA

SIAF-SP
1. PRESENTACIN

La Oficina General de Informtica y Estadstica en coordinacin con la Direccin General del Tesoro Pblico (DNTP) implementan el registro de la Programacin de Calendario de Pagos 2011 en el Sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF-SP), incorporando una nueva versin denominado Versin 11.02.00 Programacin de Calendario de Pagos del da 12 de abril del 2011. Tiene por objetivo elaborar de manera oportuna la programacin de calendario de pagos para la generacin del Calendario Inicial de pagos de las entidades de los Gobiernos Nacionales, Regionales y Locales. Este proceso se inicia en el momento que la DNTP establezca los topes porcentuales a nivel mensual, Fuente de Financiamiento, Rubro y Genrica del Gasto, que determina los montos lmites para la elaboracin de la Programacin y Ampliaciones del Calendario de Pagos, del Mes Calendario a solicitar. Estas funcionalidades se incorporan en el Mdulo Administrativo del SIAF-SP. La Programacin tiene por finalidad armonizar la demanda de los gastos para el cumplimiento de las Metas Presupuestarias con la disponibilidad de los recursos proyectados con que cuente durante un determinado perodo, y evaluando con oportunidad las necesidades y alternativas de financiamiento temporal, y a su vez ayuda al Jefe de Tesorera a organizarse de manera responsable. Por otro lado, la versin tambin presenta otras nuevas funcionalidades en la Evaluacin Presupuestaria Trimestral del Presupuesto por Resultados (PpR) y el proceso de Ajuste Interno de la PCA de Unidades Ejecutoras, as como, la incorporacin del concepto de Demandas Adicionales de la PCA en los Pliegos. Estas funcionalidades se incorporan en el mdulo de procesos presupuestario (MPP) del SIAF-SP.

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2. ESQUEMA DE PROCESO DE LA PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS

3. PERMISOS A NUEVAS FUNCIONALIDADES DEL SIAF-SP Culminada la instalacin de la versin 11.02.00, el administrador de seguridad de Usuarios SIAF debe seguir los pasos siguientes: 1. Ingresar al Mdulo de SEGURIDAD del SIAF-SP, y seleccionar el Sub Mdulo Registro y Men Perfil de Usuarios.

2. Una vez situado en la ventana Perfil de Usuarios, con el mouse hacer clic en el botn Nuevo para crear nuevo Usuario y conceder permisos, en el botn Modificar para otorgar permisos en los nuevos mens incorporados en la presente versin.

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Culminado el paso 1 y 2 se visualiza los mens en los Mdulos siguientes: El Mdulo Administrativo contiene siete nuevos men / Sub men, lnea bajo se describe: En el Sub Mdulo REGISTRO se incorpora el men Calendario de Pagos, dentro de l se encuentran tres sub men; de los cuales el tercero ha sido incorporado en versiones anteriores y en esta versin se ha reubicado. - Programacin de Calendario de Pago (nuevo) - Ampliacin de Calendario de Pago (nuevo) - Redistribucin de Calendario de Pagos por Tipo de Recurso.

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Reubicado

Nuevo Nuevo

En el sub mdulo PROCESOS se incorpora el men Control de Envo de Programacin de Calendario de Pagos.

Nuevo

En el sub mdulo CONSULTA se incorpora los men siguientes: - Programacin y Ampliaciones de Calendario de Pago - Factores Porcentuales de la Programacin y Ampliacin de Calendario de Pagos

Reubicado

Nuevo Nuevo

En el sub mdulo REPORTES se visualiza el men Tesorera, en el cual se ha incorporado dos sub men: - Programacin de Calendario de Pago - Solicitud de Ampliacin

Nuevo Nuevo

El Mdulo de Procesos Presupuestarios del ambiente Unidad Ejecutora contiene cuatro nuevos men / sub men, lnea bajo se describe: En el Sub Mdulo REGISTRO se incorpora el men Ajustes Internos de la PCA.

Nuevo

En el sub mdulo REPORTES, men Programacin del Compromiso Anual PCA, se incorpora el sub_men Notas de Certificacin de Crditos Presupuestarios.

Nuevo

En el sub mdulo REPORTES, men Avance Fsico de Metas Presupuestales, se incorporan dos sub_men: Sustento de Evaluacin de las Metas Estratgicas Trimestrales Resumen de Avance Fsico de Metas de los Programas Estratgicos

Nuevo Nuevo

El Mdulo de Procesos Presupuestarios del ambiente Pliego contiene dos nuevos men / sub men: - Sustento de Evaluacin de las Metas Estratgicas Trimestrales - Resumen de Avance Fsico de Metas de los Programas Estratgicos

Nuevo Nuevo

4. CONFIRMACIN DE LA VERSIN MES CALENDARIO INDICADORES DE FLEXIBILIZACION Culminada la instalacin de la versin 11.02.00, el administrador de seguridad de usuarios SIAF de cada Unidad Ejecutora debe enviar (transmitir) los datos de la nueva versin a la base central del MEF. Con una nueva transmisin debe recibir la conformidad de los datos enviados, as como el Mes de Calendario y los Indicadores de Flexibilidad (IF). Pasos a seguir: 1. Ingresar al Mdulo de SEGURIDAD del SIAF-SP, y seleccionar el Sub Mdulo Comunicacin

2. Una vez situado en el formulario de Transferencia de datos de Configuracin, con el mouse haga clic en el botn Enviar, a fin de comunicar la instalacin de la nueva versin. 3. A continuacin, con el mouse hacer clic en el botn Recibir para recepcionar la conformidad de la versin, el cual permite continuar con los procesos de registros

en los mdulos de SIAF-SP. Se recibe tambin el archivo del MES de CALENDARIO (en este caso, Mayo), el cual permite elaborar la Programacin del Calendario de Pago del mes de mayo del ao 2011.

Culminado los pasos 1, 2 y 3 se debe realizar transferencia de datos en el Mdulo Administrativo del SIAF SP a fin de procesar el archivo recibido.

Para verificar que se haya recibido el mes de calendario de Mayo del 2011, ingresar al Sub Mdulo Registro, Men Calendario de pagos y Sub Men Programacin de Calendario de Pagos, en el cual visualizar que el formulario tiene el nombre de Programacin Mes Mayo. El texto Mes Mayo vara de acuerdo al mes de calendario. Asimismo, observa que la columna de Programacin/Calendario de Pagos en los meses de enero a abril se encuentra bloqueada.

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El nombre del formulario muestra el MES CALENDARIO. Mes en el cual se va a solicitar el calendario inicial

Los meses anteriores al MES CALENDARIO se visualizan bloqueados, porque corresponden a meses cerrados.

Para los meses siguientes (Junio a diciembre), se recibir el mes de calendario en el momento que la DNTP cierre la Programacin de Calendario de Pago. El cierre se realizar mes a mes. Asimismo, para realizar los Ajustes Internos de la PCA, en el Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP), se recepcionarn los Indicadores de Flexibilidad (IF), los cuales debern ser actualizados en dicho Mdulo, en el men Comunicacin, sub men Transferencia de Datos, botn Procesar XML.

5. PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS (Mdulo Administrativo)

5.1 RECEPCIN DE TOPES PORCENTUALES Ingrese al Mdulo Administrativo del SIAF-SP y realice transferencia de datos con la finalidad de recibir los Factores Porcentuales mensuales establecidos por la DNTP.

Importancia: Los factores porcentuales son importantes porque permiten determinar montos lmites para la elaboracin de la programacin y ampliaciones del calendario de pago, del Mes Calendario a solicitar. Para verificar que se han recepcionado los factores porcentuales, contine en el Mdulo Administrativo del SIAF-SP y con el mouse ubique el Sub Mdulo CONSULTAS e ingrese al men Factores Porcentuales de la Programacin y Ampliacin de Calendario de Pago.

A continuacin se describe su funcionalidad: Los factores porcentuales se reciben en cada mes y a nivel de Genrica de Gasto. En el rea superior de la pantalla Factores Porcentuales se visualizan los Rubros, Categora y Genrica de Gastos siempre que cuenten con Programacin de Compromisos Anuales PCA. En el rea inferior de la pantalla Factores Porcentuales se visualizan cuatro columnas: Mes, Descripcin, % y % Acumulado.

Los factores son a nivel de Genrica de gasto, no considera el rubro y categora

Factor Mensual

Factor Acumulado

La columna Mes contiene nmeros que representan a los meses de ao. La columna Descripcin contiene descripcin de los meses del ao. La columna % indica el factor porcentual mensual de un ejercicio La columna % Acumulado indica el factor porcentual acumulado. Ejemplo 1) El factor acumulado de mayo est conformado por la suma de los factores mensuales de enero a mayo

Ejemplo 2) El factor acumulado de junio est conformado por la suma de los factores mensuales de enero a junio y as sucesivamente.

El monto del porcentaje acumulado sirve como factor porcentual para determinar el monto lmite a programar en el MES CALENDARIO. Recordemos que el mes calendario viene a ser el mes que se desea solicitar calendario inicial de pagos (ejemplo: 05 Mayo).

Determina el monto lmite a programar en el MES CALENDARIO. Para el ejemplo es MAYO.

Sin embargo, los montos de porcentaje acumulado de los meses siguientes al MES CALENDARIO, determinan el monto proyectado (referencial) de la programacin de calendario de pagos (ejemplo: 06 Junio a 12 Diciembre).

Determina el monto proyectado referencias a programar en los meses siguientes al MES CALENDARIO. Para el ejemplo es de junio a diciembre.

5.2 ELABORACIN DE LA PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGO La programacin de Calendario de Pago se elabora a nivel de Unidad Ejecutora, Fuente de Financiamiento, Rubro, Categora y Genrica de Gasto, teniendo como base el monto de la Programacin de Compromisos Anuales - PCA. Requisitos previos Que haya recibido el MES CALENDARIO Que haya recibido los factores porcentuales emitidos por la Direccin Nacional de Tesoro Pblico. Sin estos requisitos no podr iniciarse la Programacin de Calendario de Pagos. Formas de programar: Registro tradicional (manual) de la Programacin de Calendario de Pagos Proceso automtico de la Programacin de Calendario de Pagos

Ambas formas se realizan en la ventana Programacin de Calendario de Pagos para ello ingrese al sub mdulo Registro, men Calendario de pagos y sub men Programacin de Calendario de Pagos.

La ventana de la Programacin de Calendario de Pagos tiene el nombre de Programacin y se pospone el nombre del mes que est solicitndose el calendario inicial, para el caso es el mes de Mayo.

El formulario tiene tres secciones: 1. En la parte superior izquierda del formulario contiene datos de los Rubros, Categoras y Genricas de gastos siempre que tengan PCA 2. En la parte inferior izquierda del formulario contiene datos de los Rubros, Categoras de Gastos, Genricas de Gastos, Monto PCA, monto del Calendario Acumulado, Monto de la Programacin, Monto del Saldo. 3. En la parte derecha del formulario contiene los meses del ejercicio vigente a programar y los factores porcentuales acumulados enviados por la DNTP.
Nombre del formulario, identifica el MES CALENDARIO Factores porcentuales acumulados mensualizados

rea superior izquierda Datos de RB/CG/GG

rea derecha Registro de la programacin de calendario de pagos

rea inferior izquierda Control de Saldos

5.2.1

Registro manual de la Programacin de Calendario de Pago

El registro manual de la Programacin de Calendario de Pago se realiza de acuerdo a los siguientes pasos: 1. Colocar el cursor en el rea superior izquierda y seleccionar la Genrica de Gasto. En este caso, GG 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES.

Paso 1

El Sistema automticamente coloca el cursor en el GG 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES del rea inferior izquierda, visualizndose los datos de sta genrica de gasto como son: PCA = S/. 77, 503,667, Calendario = S/.18,

334,616, Programado = S/. 0, Saldo= S/. 59, 169,051. De esta manera visualiza el monto disponible a programar.

Paso 2

Asimismo se activa los campos meses del rea derecha, para que se registre la Programacin de Calendario de Pago de la GG 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES.

Paso 3

Nota.- Para programar Bienes y Servicios, debe ubicar el curso en la genrica 3 del rea superior izquierda y as sucesivamente.

En la columna Programacin / Calendario de Pagos se visualizan meses con fondo de color plomo, que muestran montos de los calendario mensuales (inicial +

ampliaciones) stos corresponden a los meses menores al MES CALENDARIO; y, meses con fondo de color blanco que sirve para registrar la Programacin de Calendario de Pagos, que corresponden al mes igual y mayores al MES CALENDARIO. En este caso, el nombre del formulario se visualiza con mes de Mayo que representa al MES CALENDARIO, de acuerdo a ello los meses con fondo de color plomo sern de enero a abril, y los meses con fondo de color blanco sern de mayo a diciembre.
MES CALENDARIO Meses menores al MES CALENDARIO. Muestra montos del calendario inicial + Ampliaciones

Meses igual y mayores al MES CALENDARIO. Permite registrar la Programacin de Calendario de Pagos

El monto de la columna Calendario est conformado por la suma de los montos de los meses con fondo de color plomo; y, el monto de la columna Programado est conformado por la suma de los montos de los meses con fondo de color blanco, por cada genrica de gastos. Para el caso: GG 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES.

2. Tener en cuenta los factores porcentuales, que permiten determinar los montos lmites y montos proyectados a programar. Siguiendo con el caso, el mes de mayo tiene monto lmites a registrar y los meses siguientes tienen montos estimados a registrar, para lo cual se han establecido formulas que a lneas abajo se describe y se plantea casos. 2.1. En el mes mayo sea MES CALENDARIO se registra la Programacin de Calendario de Pago hasta el monto lmite calculado, pudiendo ser menor o igual, pero no mayor. La frmula es la siguiente: Monto PCA x % Acumulado Monto de Calendario Acumulado

Caso N 1: Determinar o calcular el monto lmite a programar en la Genrica 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES, del mes de mayo Datos Mes Calendario Monto PCA % Acumulado de mayo Monto calendario acumulado Monto lmite de mayo

: : : : :

Mayo S/. 77, 503,667 30.02 % S/. 18, 334,616 ?

Mes calendario Factor porcentual acumulado del mes Mayo Monto del Calendario Acumulado

Monto de la PCA

Desarrollo Frmula = Monto PCA x % Acumulado Monto de Calendario Acumulado Monto lmite = 77, 503,667 x 30.02 % - 18, 334,616 Monto lmite = Monto lmite = 23, 266,600 - 18, 334,616

4, 931,984

Vemos que el monto lmite a registrar como programacin de calendario de pago del mes de mayo es S/. 4, 931,985. Si registra una programacin con monto menor al monto lmite, tal diferencia no programada podr solicitarse a travs Ampliaciones de Calendario de Pago del mismo mes, dichas ampliaciones sern autorizadas de forma automtica excepto si superan el monto lmite.

1. Registro del monto de la programacin de calendario de pagos del mes mayo de 2011.
En este caso se registra el Total Monto Lmite

2. Vemos que el registro

de la programacin se coloca automticamente en el Campo Programado

Si el monto lmite resultara un monto negativo, ste no podr ser registrado y por lo cual no podr realizar la programacin de calendario en el mes de mayo de tal genrica de gasto, por consiguiente no tendr calendario de pagos inicial de la genrica de gasto que tenga caso. Si tuviera que realizar giros con cargo a tal genrica de gasto, se debe registrar y solicitar como Ampliaciones de Calendario de Pago.

2.2. En los meses de junio a diciembre, sea mayores al MES CALENDARIO se registra la Programacin de Calendario de Pago estimados por el monto igual, menor o mayor al monto lmite calculado. La frmula es la siguiente: Monto PCA x % Acumulado - Monto Calendario Acumulado - Monto Programacin Acumulada

Caso N 2: Determinar o calcular el monto lmite a programar en la GG 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES, de los meses de junio a diciembre.

Datos Meses mayores del Mes Calendario Monto PCA Monto Calendario acumulado Monto Programacin acumulada

: : : :

Junio a Diciembre S/. 77, 503,667 S/. 18, 334,616 S/. 4, 931,984

% Acumulado de junio % Acumulado de julio % Acumulado de agosto % Acumulado de septiembre % Acumulado de octubre % Acumulado de noviembre % Acumulado de diciembre Monto estimado de junio Monto estimado de julio Monto estimado de agosto Monto estimado de septiembre Monto estimado de octubre Monto estimado de noviembre Monto estimado de diciembre
Mes calendario

: : : : : : : : : : : : : :

40.02 % 50.02 % 60.02 % 70.02 % 80.02 % 90.02 % 100.00 % ? ? ? ? ? ? ?

Factor porcentual acumulado de los meses de junio a diciembre Monto de Programacin Acumulada

Monto de la PCA

Monto del Calendario Acumulado

? ? ? ? ? ? ?

Desarrollo Monto PCA x % Acumulado - Monto Calendario Acumulado - Monto Programacin Acumulada Monto estimado junio = 77, 503,667 x 40.02 % - 18, 334,616 - 4, 931,984 Monto estimado junio = Monto estimado junio = 31, 016,967 - 18, 334,616 - 4, 931,984 7, 750,367

Vemos que el monto estimado a registrar como proyeccin de la Programacin de Calendario de Pago del mes de junio es S/. 7, 750,367. El Sistema permite registrar un monto menor, igual mayor al monto estimado del mes de junio, siempre que el monto total programado + el monto total calendario no supere el monto PCA.

Para calcular los montos estimados de los meses de julio a diciembre, considerar la misma frmula y procedimiento.
1. Registro del monto proyectado
de la programacin de calendario de pagos del mes junio de 2011. Monto calculado estimado

3. Vemos que el registro

de la programacin se ha incrementado de forma automtica

2. La programacin de calendario
de pagos de los meses de julio a diciembre, se calcula teniendo en cuenta la misma frmula del mes de junio

Finalmente, procede a guardar los cambios registrados en la genrica 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES. Seguir con los mismos pasos para las otras Genricas de Gastos. La Direccin Nacional de Tesoro Pblico evala y aprueba o rechaza la programacin de calendario de pagos. Si procede a aprobar, ste pasa a ser el calendario inicial de pagos de la UE. 5.2.2 Proceso automtico de la Programacin de Calendario de Pagos

El proceso automtico de la programacin de Calendario de pagos se realiza a travs el botn Calcular Montos, el cual tiene por funcin calcular, determinar y copiar el Monto Lmite del mes igual al MES CALENDARIO (mayo), as como el Monto Estimado de los meses mayores al MES CALENDARIO (junio a diciembre). Los montos se copian siempre que el monto lmite o monto estimado sea mayor a cero, en caso de ser un monto negativo no se copiar.

Medio que realiza la programacin de calendario de pagos de forma automtica. A travs del cual el sistema calcula, determina y copia los Monto Lmites y Montos Estimados en los campos de la programacin de calendario de pagos

Con el mouse hacer clic sobre el botn Calcular Montos presentando un aviso al Usuario: Se reemplazar la programacin con los topes porcentuales calculados para el mes 05 en adelante. Est seguro de querer reemplazar la programacin?. Si el Usuario hace clic sobre el botn Aceptar, el Sistema de forma automticamente calcula, determina y copia los montos lmite en mayo, y los montos estimados en los meses de junio a diciembre. Se considera las mismas formulas anteriormente citadas.
Paso 1

Paso 2

Seguidamente, se presenta el mensaje: Sus cambios han sido guardados.

Finalmente, vemos que todas las genricas de gastos han sido programado de forma automtica en todos los meses, si el Usuario considera necesario puede modificar los montos programados.

Montos programados de forma automtica Los montos de la columna SALDO deben tener cero, de lo contrario no podr cerrar su programacin de calendario de mayo

Los montos de la Programacin Acumulado han sido incrementados

Recuerde que los montos registrados en el mes igual al MES CALENDARIO se van a convertir en calendario inicial.

5.2.3

Validaciones de Registro

VALIDACIONES QUE RESTRINGEN EL PROCESO DE LA PROGRAMACIN

1. Si ya culmin su Programacin de Calendario de pagos del mes de mayo y an no cierra y transmite, y en ese momento se recibe ampliaciones de calendario del mes de abril; el Sistema coloca el monto de la Nota de Ampliacin de Calendario en el mes de abril y a su vez en el campo Calendario conllevando a tener un saldo en negativo en dicha genrica de gasto. Recuerde que en la frmula interviene el monto del calendario acumulado, y como vemos ste ha sido variado y por consecuencia tenemos un nuevo Monto Lmite. Se detalla dos casos de validaciones: 1.1. Si con el clculo el Monto Lmite resulta un mayor a cero, pero en su programacin muestra el monto mayor al monto lmite, el sistema ejecuta la validacin: Monto de Programacin del mes de mayo es mayor al monto tope porcentual permitido. Genrica 1 Personal y Obligaciones Sociales Programacin de calendario de pagos culminado (ANTES de la Ampliacin de Calendario de Pagos)

Calendario de abril

Calendario Acumulado

Monto Lmite resulta un mayor a cero Saldo cero

Genrica 1 Personal y Obligaciones Sociales Programacin de calendario de pagos por actualizar (DESPUS de la Ampliacin de calendario)

Calendario Acumulado: En la Genrica 1 se ha incrementado con S/. 1,000 de la ampliacin de calendario

Calendario de abril se ha incrementado en S/. 1,000 por la ampliacin de calendario Saldo en negativo S/. 1,000 por la ampliacin de calendario

Monto Lmite debe actualizarse

Al grabar en este formulario o al cerrar el mes de programacin, el Sistema ejecuta la validacin que se detalla en la imagen siguiente.

Validacin que restringe guardar los cambios

El Usuario, nuevamente con el mouse debe hacer clic en el botn Calcular Montos a fin de actualizar los montos tambin puede hacerlo de forma manual, para lo cual debe calcular.

1.2. Si con el clculo el Monto Lmite resulta y se copia un monto igual a cero, pero en su programacin muestra el monto mayor a cero, en este caso el Sistema ejecuta la validacin Saldo negativo para la FF Ejemplo: Genrica 2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales Programacin de Calendario de Pago culminado (ANTES de la Ampliacin de calendario)

Monto Lmite resulta un igual a cero

Ejemplo: Genrica 2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales Programacin de calendario de pagos por actualizar (DESPUS de la Ampliacin de calendario)

Al grabar en este formulario o al cerrar el mes de programacin, el Sistema ejecuta la validacin que se detalla en la imagen siguiente.

Validacin que restringe guardar los cambios

Monto Lmite es cero

2. Si para el MES CALENDARIO (mayo) se registra Programacin de Calendario de Pago con un monto mayor al Monto Lmite, el Sistema ejecuta la validacin siguiente: Monto de Programacin del mes de Mayo es mayor al tope porcentual permitido

Validacin que restringe guardar los cambios

Monto Lmite es S/. 4, 931 984 y no S/. 4,931 985

3. El monto total Programado ms el monto total Calendario debe ser igual al monto PCA. Si fuese mayor, el sistema ejecuta la validacin siguiente: Monto es Mayor a PCA asignado.

Validacin que restringe guardar los cambios

4. Si ya cuenta con calendario de pagos y adems ha programado en uno o ms meses, a pesar de ello el responsable de Presupuesto realizar rebajas o ajustes disminuyendo a la PCA, y por consecuencia resulta que el monto de la PCA es menor al monto del calendario acumulado. Por lo tanto, no hay saldo para programar el calendario de pagos, pero la UE ya ha registrado programaciones de calendario, por estos montos programados, el Sistema ejecuta una validacin y no le permite grabar y/o cerrar. Ejemplo: Genrica 2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales Programacin de calendario de pagos culminada (ANTES de la Rebaja de la PCA)

Monto PCA es mayor al monto calendario acumulado

Monto calendario cumulado es menor al monto de la PCA

Programacin de mayo a diciembre correcta

Ejemplo: Genrica 2 Programacin de calendario de pagos por actualizar (DESPUES de la Rebaja de la PCA)

Monto PCA es menor al monto calendario acumulado

Monto calendario cumulado es mayor al monto de la PCA

Programacin de mayo a diciembre debe ser actualizada

Al grabar, el Sistema ejecuta la validacin que se detalla en la imagen siguiente.

Validacin que restringe guardar los cambios

Borrar la programacin de la genrica 2

VALIDACIONES PROGRAMACIN

INFORMATIVAS

QUE

PERMITEN

GUARDAR

LA

1. Contando con calendario de pagos y sin programacin en los meses de mayo a diciembre, el responsable de Presupuesto realiza rebajas o ajustes disminuyendo a la PCA, y por consecuencia el monto de la PCA es menor al monto del calendario acumulado. Al no tener saldo para Programar el Calendario de Pago, el Sistema ejecuta una validacin informativa al Usuario indicando el estado situacional de la PCA permitiendo grabar y/o cerrar.

Monto PCA es menor al monto calendario acumulado

Monto calendario Acumulado es mayor al monto de la PCA

La PCA es menor a cero, por consecuencia el saldo tiene monto negativo

Programacin de mayo a diciembre es igual a cero

Al grabar se presenta la validacin PCA en Menor que lo Calendarizado y Programado.

Validacin informativa que alerta al Tesorero, pero a su vez le permite guardar los cambios

5.3.

CIERRE DE PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS En el sub mdulo PROCESOS se incorpora el men Control de Envo de Programacin de Calendario de Pagos. Al Ingresar al men Control de Envo de Programacin de Calendario de Pagos se visualiza un formulario que tiene por funcin llevar el control del cierre, envo y recepcin de la Programacin de Calendario de Pago.

Nuevo

5.3.1. Proceso del Cierre de Programacin de Calendario de Pago Para el caso, vemos en la ventana Programacin de Calendario de Pagos que la DNTP ha cerrado los meses de enero y abril mostrndose en la columna Cierre la letra S, y en la parte inferior derecha se visualiza con letras de color rojo Mes cerrado por Tesoro Pblico.

Meses

Cuando la DNPT cierra el MES CALENDARIO, el Sistema muestra el mensaje Mes cerrado por Tesoro Pblico

Indicador de Cierre. S= Si est cerrado por la UE N= No est cerrado por la UE

Culminado el registro de la Programacin del Calendario de Pago del mes de mayo, se debe realizar el cierre y envo a la DNTP. A continuacin se detallan los pasos a seguir. 1. Colocar el mouse en el nmero 05 que representa el mes de mayo y hacer clic sobre el botn Cierre, el cual cambiar de estado N a S indicando que se encuentra con cierre.

Antes del Cierre del mes de mayo

Despus del Cierre del mes de mayo

Puede cancelar el cierre las veces que sea necesario, siempre que la DNTP no haya cerrado dicho mes

Estando con cierre (S), el Sistema permite cancelar el cierre las veces que se considere necesario, siempre que la DNTP no haya cerrado dicho mes. 2. Dar clic derecho y seleccionar del men contextual Habilitar Envo, el cual permite que la Programacin de Calendario de Pagos de mayo se transmita a la DNTP.

Los datos del mes de mayo cambian a color de letra verde. 3. Ir al Sub mdulo Comunicaciones y men Transferencia de Datos a fin de enviar la programacin de calendario de pagos.

El Usuario puede enviar la Programacin del Calendario de Pago las veces que crea necesario siempre que la DNTP no haya cerrado dicho mes. En el Sub Mdulo PROCESOS y Men Control de Envo de Programacin de Calendario de Pagos, se visualiza el mes 05-mayo con Fecha de Envo, as como el color de las letras estn en plomo y el EE en T .
Despus de transmitir la programacin, se visualiza la Fecha de Envo. La Fecha de Envo se borra cuando se cancela el cierre

4. Ingresar al Sub mdulo Comunicaciones y men Transferencia de Datos para recibir la fecha proceso, el cual indica que la informacin ha sido recepcionado y procesado en la Base Central del MEF.

Seguidamente, en el Sub Mdulo PROCESOS y men Control de Envo de Programacin de Calendario de Pagos, se visualiza la Fecha de Proceso, para el caso mayo, indicando la fecha de proceso en la Base de Datos del MEF, as mismo el color de las letras estn en color negro.

La opcin Cancelar el Cierre conlleva a borrar la fecha de Envo y Fecha de Proceso

Se recibe la fecha de proceso, ello indica que la programacin de calendario de pagos se ha recibido y procesado en la Base Central del MEF.

El Sistema permite cancelar el cierre las veces que sea necesario, siempre que la DNTP no haya cerrado dicho mes.

5.3.2. Validaciones de Cierre de Programacin de Calendario de Pagos En el proceso de cierre de la Programacin de Calendario de Pago se ejecutan cuatro validaciones que restringen el cierre, y un mensaje informativo que pone en alerta al Usuario sobre lo que est pasando, pero le permite cerrar.

VALIDACIONES QUE RESTRINGEN EL PROCESO DE CIERRE 1. Si existen montos por programar en la columna Saldo, y se desea cerrar la programacin, el Sistema ejecuta una validacin y un listado con datos que ayuda a identificar los saldos no programados.

Ejemplo: Genrica 1 Personal y Obligaciones Sociales Programacin de calendario de pagos tiene saldo por Programar

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2. Al Cerrar el Sistema ejecuta la validacin Debe distribuir la totalidad de la Programacin y muestra un listado que describe los saldo que no han sido programados, impidiendo cerrar.

Validacin que restringe y no permite cerrar

Saldo no programado. Debe programarse gasta agotar Monto PCA

3. Si el monto PCA es mayor al monto del Calendario acumulado ms el monto de la programacin acumulada, el Sistema ejecuta una validacin que le restringe cerrar el mes hasta que subsane lo sucedido.

Validacin que restringe y no permite cerrar

4. Si recibi el cierre de la DNTP de un mes determinado, en el caso mayo, y cualquiera fuese el estado de cierre (N S), el Usuario no podr modificar dicho estado, de lo contrario el Sistema ejecuta una validacin que le restringe modificar dicho mes.

Validacin que restringe cambiar el estado de cierre

5. El Usuario debe cerrar el MES CALENDARIO, en caso coloque el mouse en los meses siguientes a dicho mes, el Sistema ejecuta una validacin indicando Mes no autorizado para generar calendario.

Validacin que restringe cerrar en meses no autorizados

VALIDACIONES INFORMATIVAS QUE PERMITEN EL PROCESO DE CIERRE 1. Si el monto PCA resultara menor al monto del Calendario acumulado ms el monto de la programacin acumulada, el Sistema ejecuta la validacin informativa: PCA es menor al Calendario, pero le permite cerrar.

5.4. AMPLIACION DE CALENDARIO DE PAGO En el Sub Mdulo Registro Men Calendario de Pagos se ha incorporado la opcin Ampliacin de Calendario de Pago, herramienta que servir para solicitar las ampliaciones de Calendario de Pago.

Al ingresar a la opcin Ampliacin de Calendario de Pago, se visualiza la Ventana Ampliacin con criterios de bsqueda como Mes, Estado del registro y Rubro.

Permite acceder al registro de notas de Ampliacin de Calendario de Pagos

Para registrar una solicitud de Ampliacin de Calendario de Pago, active el men contextual con el botn derecho del mouse y seleccione la opcin crear. Seguidamente, el Sistema presenta la ventana Solicitud de Ampliacin de Calendario de Pago, donde se visualiza la cabecera con los campos: Nota, Mes, Fuente de Financ, Fecha de Registro, justificacin para registrar los datos que corresponda. En la parte intermedia presenta los siguientes datos: PCA (a) Calendario (b) Solicitado (c) : Monto de la Programacin de Compromisos Anual : Monto del Calendario Acumulado Rubro y Genrica del Gasto seleccionado. : Monto de la Solicitud de Ampliacion de Calendario de Pago despues que se haya guardado los cambios.

Saldo(d) Monto Aprobado Monto Solicitado

: Monto disponible a solicitar para Ampliaciones de Calendario. : Monto aprobado de la Ampliacion de Calendario de Pago. : Monto solicitado en la Ampliacion de Calendario de Pago.

En la columna Monto Solicitado se ingresar los montos que se requieren como Ampliacin. En la parte inferior se muestra la descripcin del Rubro, Categoria de Gasto, Tipo de Transaccion y Generica de Gasto segn la linea en la que est ubicado el cursor.

A continuacin grabar los datos. El procedimiento de transmisin no se ha modificado, es decir, luego de Habilitar para Envo se realiza una transferencia de Datos a la Base de datos del MEF.

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El Sistema no permitir registrar un monto mayor al Saldo de la columna Monto Solicitado si se realizar, mostrar un mensaje que dice . APROBACION Y/O RECHAZO DE LA NOTA DE AMPLIACION DE CALENDARIO DE PAGO Si el monto de la solicitud de Ampliacin de Calendario de Pago es menor al monto lmite, se aprobar de forma automtica.

S el monto solicitado excede al monto lmite pasar a Estado de Registro Verificado V a la espera de ser aprobada o rechazada por la DNTP. La DNTP puede aprobar la nota de ampliacin de calendario con montos iguales o menores al monto solicitado.

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Si la DNTP enva el Cierre de la Programacin de Calendario de Pago de un mes, no se puede realizar ampliacin de Calendario de Pago de dicho mes, y en caso la UE tiene Ampliaciones de Calendario de Pago en Estado de Rechazado o Pendiente, se recomienda eliminar la Nota para recuperar saldo porque las opciones modificar y/o Habilitar para Envo estarn desactivadas.

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5.5.

CONSULTAS En el Sub Mdulo CONSULTA se incorpora las siguientes consultas: o Programacin y Ampliaciones de Calendario Pago o Factores Porcentuales de Programacin y Ampliacin Calendario Pago

Reubicado

Nuevo Nuevo

5.5.1. Programacin y Ampliaciones de Calendario de Pagos La consulta Calendario de Pagos Inicial y Ampliaciones presenta la informacin de los montos de la PCA a nivel Rubro, Categora, Tipo de Transaccin y Genrica del Gasto. Tambin se presenta la informacin de la Programacin, Programacin Acumulada, Calendario, Calendario Acumulado y Saldo.

Factor Mensual

Factor Acumulado Mensual

Programacin Mensual

Programacin Acumulada Mensual

Calendario mensual Calendario Acumulado mensual

5.5.2. Factores Porcentuales de Programacin y Ampliaciones de Calendario de Pagos La consulta Factores porcentuales presenta, como su nombre lo indica, los factores porcentuales y Factores porcentuales a nivel acumulado enviados por la DNTP, a nivel Rubro, Categora, Tipo de Transaccin, Genrica del Gasto por mes.

Los factores son a nivel de Genrica de gasto, no se considerar el rubro y categora

Factor Mensual

Factor Acumulado mensual

5.6.

REPORTES En el Sub Mdulo REPORTES men Tesorera se ha incorporado dos reportes: o Programacin de calendario de pagos o Ampliacin de Calendario de Pagos

Nuevo Nuevo

5.6.1. Reportes de Programacin de Calendario de Pagos Esta ventana contiene dos reportes: o Programacin de Calendario de Pagos o Calendario de Pagos vs Programacin de Calendario Con criterios de seleccin: Fuente de Financ, Rubro y rango de fechas.

Programacin de Calendario de Pago, presenta la informacin de la Programacin de Calendario de Pagos a nivel de Fuente de Financiamiento, Rubro, Categora y Genrica de Gasto mensualizado, as como la PCA asignado.

Reporte de Calendario de Pagos Vs Programacin de Calendario de pagos, presenta informacin del Calendario y Programacin de Pagos a nivel de Fuente de Financiamiento, Rubro, Categora y Genrica de Gasto, asi como la PCA asignado. Este reporte presenta la informacin del Calendario en la columna de los meses anteriores al MES CALENDARIO y en los meses iguales o posteriores se visualizan los montos de la Programacin de Calendario de Pagos. Tambin como pie de pgina se visualiza una leyenda de ayuda.

5.6.2. Notas de Ampliacin de Calendario de Pagos En la ventana Notas de Ampliacin de Calendario se presenta los criterios de seleccin por Mes, Nota y Estado de Envo.

El reporte presenta todos los datos ingresados en la solicitud de Ampliacin de Calendario de Pagos. Se puede solicitar 1 nota o de un mes.

6. COMPROMISO ANUAL (Mdulo Administrativo) 6.3. TIPO DE OPERACIN A partir de esta versin, el campo Tipo de Operacin se seleccionar en la etapa del Compromiso Anual y no en la Certificacin. Si el Usuario selecciona un Clasificador de Gasto que no est asociado al Tipo de Operacin seleccionado, el Sistema no le permitir registrar el monto y tampoco se llenar los datos dando clic en el botn .

6.4.

TIPO DE FINANCIAMIENTO En la etapa del Compromiso Anual se ha incorporado el campo Tipo Financiamiento, para los rubros 13 -Donaciones y Transferencias 19 - Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito.

Para el caso, en que el Compromiso Anual afectados al Rubro 13 19 ha sido registrado con la versin anterior por lo que no tiene poblado el campo Tipo de Financiamiento (TF), se poblar en el momento que se registre la fase del gasto de compromiso mensual.

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Para aquellos Compromisos Anuales registrados con la versin 11.01.0 y que se afectaron al Rubro 13 19, el Sistema poblar el campo Tipo de Financiamiento del compromiso anual, con el TF seleccionado en la fase del Compromiso Mensual.

7. INFORMACIN PRESUPUESTAL DE UNIDADES EJECUTORAS 7.1. EVALUACIN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS (PpR) A solicitud de la DGPP, se modifica la forma de registro de la cantidad programada y de la cantidad ejecutada de las Metas Presupuestarias que se encuentran comprendidas en el Presupuesto por Resultados. 7.1.1. Creacin de Metas Estratgicas

En la ventana de Creacin de Metas Estratgicas, el Usuario deber consignar los valores de la cantidad fsica programada de forma trimestral y acumulada, es decir, el valor consignado del segundo trimestre debe incluir la cantidad programada del primer trimestre ms el segundo trimestre. De la misma forma, el tercer y cuarto trimestre.

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Si el Usuario registra una cantidad programada en el segundo trimestre menor a la cantidad programada del trimestre anterior, el Sistema presenta un mensaje de aviso Cantidad del Primer Trimestre es mayor a Cantidad del Segundo Trimestre. Lo mismo sucede con los dems Trimestres.

Adems, si el Usuario registra una cantidad programada en el segundo trimestre menor a la cantidad programada del trimestre anterior, se recibe la respuesta con el mensaje de error 533 Montos Acumulados de Cantidades x Metas Errados a toda la Meta Estratgica. Lo mismo sucede con los dems Trimestres.

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7.1.2. Modificacin de Datos Meta Programtica/Estratgica.

En este sub men, el Usuario podr modificar los datos tanto de las Metas Programticas como de las Metas Estratgicas.

En la ventana de Modificacin Datos Generales de la Meta, seleccionada una Meta Estratgica, se podr modificar los valores trimestrales de la cantidad fsica programada, teniendo en cuenta que, el valor a modificar del segundo trimestre debe incluir la cantidad programada del primer trimestre ms la cantidad programada del segundo Trimestre. De la misma forma, el tercer y cuarto trimestre

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Si el Usuario modifica una cantidad programada de un trimestre menor a la Cantidad Programada del Trimestre anterior, se recibir la respuesta con mensaje de error 533 Montos Acumulados de Cantidades x Metas Errados.

7.1.3. Registro del Avance Fsico de Metas Presupuestales En este Men, el Usuario debe registrar la cantidad fsica ejecutada de las Metas Presupuestarias Programticas y Estratgicas (PpR).

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En la pantalla de Registro de Avance Fsico, el Usuario deber consignar los valores de la cantidad ejecutada de forma trimestral, y, acumulada a partir del segundo trimestre hasta el cuarto trimestre, es decir, el valor consignado del segundo trimestre deber incluir la cantidad ejecutada del primer trimestre ms el valor del segundo trimestre. De la misma forma, el tercer y cuarto trimestre

Asimismo, en la parte inferior de la ventana, se ha incorporado dos campos denominados Problemas presentados y Medidas correctivas, los cuales se activan en cada Trimestre, toda vez que el Avance Fsico sea menor al 90% o superior al 200% respecto a la meta trimestral. % Avance = Cantidad de Meta Ejecutada / Cantidad de Meta Programada

En el caso que, se cumple la condicin establecida en el prrafo precedente y el Usuario no registra informacin en los campos mencionados, el Sistema presentar el siguiente mensaje de aviso El ingreso de informacin en Problemas presentados y Medidas correctivas, es obligatorio para los avances menores a 90% o mayores a 200%. No puede grabar, por favor verifique.

Si el Usuario registra una cantidad ejecutada de un trimestre menor a la Cantidad Ejecutada del Trimestre anterior, se recibir la respuesta con mensaje de error 533 Montos Acumulados de Cantidades x Metas Errados.

7.2.

Programacin de Ingresos y Gastos. A solicitud de la DGPP, se retira del sub modulo Registro el men Programacin de Ingresos y del Sub Mdulo Reportes, el men Programacin de Ingresos y Programacin de Gastos.

7.3.

Ajustes Internos de la PCA como UE. Al igual que el Pliego, la Unidad Ejecutora tambin podr realizar Ajustes Internos a los saldos de la PCA entre Genricas de la misma Categora cuando lo estime pertinente, respetando los indicadores de Flexibilidad-IF.

7.3.1. Registro de la Nota de Ajuste Interno de PCA. Para registrar una Nota de Ajuste Interno se deber ingresar al sub Mdulo Registro, men Ajustes Internos de la PCA.

Ubicando el cursor en la parte izquierda de la ventana, dar clic derecho y en el men contextual seleccionar la opcin Insertar.

Seguidamente, el Sistema muestra una nueva ventana denominada Ajustes Internos de la PCA. En la parte superior izquierda, se deber seleccionar primero el Rubro (Rb) y Categora de Gasto (CG) en el que se necesite registrar la Nota de Ajuste, para el caso se ha seleccionado el Rubro 09 y Categora 5.

En la parte superior derecha de la ventana, se visualizan las Genricas de Gasto que corresponden al Rubro y Categora seleccionada, asimismo se visualizan los saldos disponibles para registrar el Aumento y la Disminucin. La Columna Saldo PIM, representa el monto mximo para registrar aumento a la PCA. El monto resulta de la frmula siguiente: Saldo PIM = PIM PCA Asignado

La Columna Saldo Asignacin, representa el monto mximo para efectuar las disminuciones a la PCA. El monto resulta de la siguiente frmula Saldo Asignacin = PCA Asignado + Ajustes Internos PCA-UE Solicitud de Certificacin. Para registrar una Nota de Ajuste interno, seleccionar la Genrica de Gasto a la que se necesite incrementar PCA, y tomando en cuenta si se tiene saldo PIM, registrar el monto en la columna Aumento. Luego, ubicar el cursor en la Genrica a disminuir PCA, y tomando en cuenta si tiene saldo Asignacin, registrar el monto en la columna Disminucin.

En la parte inferior de la ventana se visualiza la siguiente informacin: Columnas Rb, CG y GG, La informacin del Rubro (Rb), Categora de Gasto (CG) y Genrica de Gasto (GG), slo se visualiza si la UE tiene informacin en las columnas PCA Asignado (a) y/o IF. Columna IF, corresponde a los Indicadores de Flexibilidad que la DGPP asign al Pliego. Columna PIM, Marco Presupuestal de la UE a nivel de Genrica de Gasto, Columna PCA Asignado (a), PCA asignado por el Pliego. Columna Ajuste Interno PCA UE (b), Los montos de disminucin que se registren en las Notas de Ajuste Interno. Columna Solicitudes de Certificacin (C), Solicitud o Pedido de Certificacin registrados en el Modulo Administrativo. Columna Saldo Asignacin d=a+b-c, Es el resultado del PCA Asignado + Ajustes Internos PCA-UE Solicitud de Certificacin.

7.3.2. Actualizacin de los Indicadores de Flexibilidad - IF Los indicadores de Flexibilidad de la ventana de Ajuste Interno de la PCA por UE se actualizan en los siguientes casos: 1. Con la recepcin de la confirmacin de la Versin 11.02.0 y procesando los XML. 2. Cuando el Pliego enva asignacin de PCA en una Genrica de Gasto que la UE no tiene. 3. Cuando la DGPP aprueba una Nota de Aumento y/o Disminucin de la PCA al Pliego 4. Cuando la DGPP enva un Indicador de flexibilidad al Pliego para una Genrica de Gasto nueva.

Registrada la Nota de Ajuste Interno, el monto de la columna Disminucin, se visualiza en negativo en la columna Ajustes Internos PCA-UE. Aprobada la Nota, el monto desaparece actualizando los montos de la columna PCA-Asignado. En cambio, el monto registrado en la columna Aumento no se visualiza hasta que la Nota de Ajuste Interno se apruebe, actualizando la columna PCA Asignado. Ventana 1: Registro de la Nota de Ajuste Ventana 2: Nota de Ajuste Aprobada

Ejemplo, en la Ventana 1, en el Rubro 09, Categora 5, Genrica 2.3 se tiene un PCA Asignado de 680 000 y se tiene registrado un monto de disminucin de 5 000 que se visualiza en negativo en la columna Ajustes Internos PCA-UE En la Ventana 2, la Nota de Ajuste Interno se muestra aprobada, visualizndose que el monto de la columna Ajustes Internos PCA-UE desaparece y el monto de la columna PCA Asignado se actualiza a 675 000. Nota: La Nota de Ajuste Interno se aprueba de forma Automtica y no podrn ser anuladas, de ser el caso el Usuario deber registrar una nueva Nota de Ajuste interno para invertir la operacin inicial. 7.3.3. Impacto de las Notas de Ajuste Interno en el ambiente Pliego. El monto aprobado en las Notas de Ajuste Interno como UE tambin actualiza la informacin de las ventanas del ambiente Pliego, las cuales son: Distribucin de la PCA por UE (Ambiente Pliego), Ajuste Interno de la PCA (Ambiente Pliego), Incremento y/o Disminucin de la PCA (Ambiente Pliego),

Distribucin de la PCA por UE (Ambiente Pliego). En esta ventana se actualiza los montos de las columnas Aumento/ Disminucin de la PCA, Asignacin de PCA y Distribucin a UEs por el monto aprobado de las Notas de Ajuste Interno en la UE

Ajuste Interno de la PCA (UE)

Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras (Pliego)

Ajuste Interno de la PCA (Ambiente Pliego), En esta ventana se actualiza los montos de las columnas Aumento/ Disminucin de la PCA y Distribucin a UEs por el monto aprobado de las Notas de Ajuste Interno en la UE.

Ajuste Interno de la PCA (UE)

Ajuste Interno de la PCA (Pliego)

Incremento y/o Disminucin de la PCA (Ambiente Pliego), En esta ventana se actualiza los montos de las columnas Aumento/ Disminucin de la PCA y Distribucin a UEs por el monto aprobado de las Notas de Ajuste Interno en la UE.

Ajuste Interno de la PCA (UE)

Solicitud de Incremento y/o Disminucin de la PCA

7.3.4. Diferencia entre el Ajuste Interno del Pliego y el Ajuste Interno de la UE. El Pliego puede realizar ajustes internos a la PCA que la DGPP le asign, hasta el monto del saldo por distribuir a sus UEs. La UE puede realizar ajustes internos a la PCA que el PLIEGO le asign, hasta el monto del saldo que an no ha sido utilizado en las solicitudes de Certificacin.

7.3.5. Validaciones a la Nota de Ajuste Interno UE Si, al grabar una Nota de Ajuste Interno no se registra la fecha del documento, el Sistema mostrar el siguiente mensaje: Debe de registrar la fecha del documento verifique.

Si, el mes registrado en el campo Fecha Documento no corresponde al mes vigente, se mostrar el mensaje: El mes no corresponde verifique.

Si, el ao registrado en el campo Fecha Documento no corresponde al ao vigente, se mostrar el mensaje: El ao no corresponde al periodo verifique.

Si, los montos totales registrados en las columnas Aumento y Disminucin no son iguales, el Sistema mostrar el siguiente mensaje: Existe diferencia entre el total de los Ajustes Internosverifique

Si, se aumenta PCA a una Genrica que tiene el Indicador de Flexibilidad- IF igual a N, el Sistema mostrar el siguiente mensaje: slo puede disminuir verifique

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Si, el monto registrado en la columna Aumento es mayor al monto de la columna Saldo PIM, el Sistema mostrar el siguiente mensaje de error: Monto solicitado no puede ser mayor al saldo del MarcoVerifique

Si, el monto registrado en la columna Disminucin es mayor al monto de la columna Saldo Asignacin, el Sistema mostrar el siguiente mensaje: Monto disminuido supera al saldo asignadoverifique.

7.3.6. Validaciones en el ORACLE para una Nota de Ajuste Interno de la PCA. Si, se transmite una nota de Ajuste Interno con aumento de PCA en una Genrica que no tiene Saldo PIM en la UE se recibir el siguiente mensaje de rechazo:

Si se transmite una nota de Ajuste Interno con disminucin de PCA a una Genrica mayor al Saldo de la PCA asignado, se recibir el siguiente mensaje de rechazo:

Si se transmite una nota de Ajuste Interno con aumento de PCA a una Genrica de Gasto que tiene el indicador de flexibilizacin IF igual a N, se recibir el siguiente mensaje de rechazo:

Si se transmite una nota de Ajuste Interno entre Genricas de Gasto de diferentes Categoras, se recibir el siguiente mensaje de rechazo:

Si se transmite una nota de Ajuste Interno con aumento de PCA a una Genrica de Gasto mayor al Saldo de PIM a nivel Pliego, se recibir el siguiente mensaje de rechazo:

Si se transmite una nota de Ajuste Interno con disminucin de PCA en una Genrica por un monto mayor al Saldo de la PCA asignado a nivel Pliego, se recibir el siguiente mensaje de rechazo:

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7.4.

Reportes en el MPP (ambiente UE) Notas de Certificacin de Crditos Presupuestarios: Este reporte se ha incluido en el sub modulo Reporte, men Programacin del Compromiso Anual PCA.

Al ingresar a este sub men se visualizar la ventana Notas Certificacin de Crditos Presupuestarios que permitir mostrar el reporte de acuerdo a su seleccin.

El reporte muestra el detalle del Gasto de las Certificaciones de Crditos Presupuestarios, as como tambin las secuencias de Rebaja y Ampliaciones de las Certificaciones.

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Priorizacin de la Programacin de la PCA En esta versin se incluye el reporte Priorizacin de la Programacin de la PCA, el cual se encuentra en el sub modulo Reportes men Programacin del Compromiso Anual- PCA.

Al ingresar a este sub men se visualizara la siguiente ventana de filtros que permitir mostrar el reporte de acuerdo a su seleccin.

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El reporte muestra la siguiente informacion: PIA:Presupuesto Institucional de Apertura aprobado de la UE PIM:Presupuesto Institucioanl Modificado (PIA +/- Modificaciones Presupuestales). PPTO Priorizado PCA: Es el presupueto (PIM) de las metas presupuestarias y sus clasificadores de gasto priorizadas por la UE CERTIFICACION: Es el monto de las Certificaciones ms las secuencias de ampliacin y/o rebaja COMPROMISO ANUAL: Monto acumulado de los compromisos anuales de las Metas Presupuestarias y sus Clasificadores de Gasto priorizadas. SALDO PCA: Es el monto que resulta de la diferencia del Presupuesto Priorizado PCA menos los Compromisos Anuales de las Metas Presupuestarias y Clasificadores de Gastos priorizados. % AVANCE: Es el resultado de los Compromiso Anuales entre el Presupuesto Priorizado PCA

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Sustento de Evaluacin de las Metas Estratgicas Trimestrales. Este reporte se ha incluido en el sub modulo Reportes, menu Avance Fsico de Metas Presupuestales.

Este reporte muestra slo la informacin de las Metas Estratgicas, registradas en el men Avance Fsico de Metas, y se visualiza la informacin del Presupuesto Institucional de Apertura (PIA), Presupuesto Institucional Modificado (PIM), Cantidad Programada y Ejecutada al trimestre seleccionado, porcentaje de avance y la descripcin de los problemas presentados y las medidas correctivas a implementar.

Resumen de Avance Fsico de Metas de los Programas Estratgicos Este reporte se ha incluido en el sub modulo Reportes, menu Avance Fsico de Metas Presupuestales.

Este reporte muestra el resumen de los cuatro trimestres del avance fsico de las metas estratgicas: Presupuesto Institucional de Apertura (PIA), Presupuesto Institucional Modificado (PIM), Cantidad Programada y Ejecutada del Primer Trimestre, Porcentaje de avance, Cantidad Programada y Ejecutada del Segundo Trimestre, Porcentaje de avance, Cantidad Programada y Ejecutada del Tercer Trimestre, Porcentaje de avance y Cantidad Programada y Ejecutada del Cuarto Trimestre.

8. INFORMACIN PRESUPUESTAL DE PLIEGOS 8.1. Solicitud de Incremento y/o Disminucin de la PCA En la ventana de Solicitud de Incremento y/o Disminucin de la PCA se incluye un campo denominado T.Concepto, en el cual el Usuario deber seleccionar de la Lista desplegable el Tipo de Concepto de Demanda por el que se solicita un aumento de PCA.

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Nota: Las Notas de Incremento y/o Disminucin de la PCA pueden registrarse tambin con una fecha anterior al mes actual. 8.2. Consulta Ajuste Interno de la PCA Para ingresar a esta consulta, el Usuario deber seleccionar el men Ajustes Internos de la PCA-UE del sub modulo Consultas.

Se incluye esta opcin que permitir a los Usuarios del ambiente Pliego realizar sus consultas de las Modificaciones a la PCA efectuadas por sus UEs

8.3. Reportes: Al igual que en el ambiente UE se incluyeron tambin los Reportes siguientes: Sustento de Evaluacin de las Metas Estratgicas Trimestrales Resumen de Avance Fsico de Metas de los Programas Estratgicos

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Cambios al Mdulo de Cierre Contable 2011 Manual de Usuario Versin 11.11.0

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre del 2011.

MDULO DE CIERRE CONTABLE 2011

Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

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TABLA DE CONTENIDO

1. INTRODUCCIN.3 2. UNIDAD EJECUTORA Y PLIEGO...3 2.1 INFORMACION FINANCIERA4 2.1.1. ESTADOS FINANCIEROS4 2.1.2. ANEXOS FINANCIEROS..6 2.1.3. INFORMACIN FINANCIERA ADICIONAL..15 2.2 INFORMACIN PRESUPUESTARIA17 2.2.1 INFORMACIN PRESUPUESTARIA ADICIONAL..17

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Cierre Contable para Gobiernos Nacional, Regional y Local

INTRODUCCION El Ministerio de Economa y Finanzas mediante el Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF, ha desarrollado la Versin 11.11.0 del Cierre Contable Anual del ejercicio 2011 que permite a las entidades del Gobierno Nacional, Regional y Local, obtener los Estados Financieros, Estados Presupuestarios e Informacin Adicional y cumplir con su presentacin y transmitir a la Direccin General de Contabilidad Pblica (DGCP), para la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica. La Versin 11.11.0 como herramienta principal para las entidades del Sector Pblico del Gobierno Nacional, Regional y Local incorpora cambios a los formatos del Cierre Contable del Ejercicio Anual 2011. 2. UNIDAD EJECUTORA Y PLIEGO Para visualizar los formatos de los Estados Financieros y Presupuestarios, el Usuario, debe ingresar al Sub Mdulo Reportes, sub men Estados Financiero y Presupuestarios, opcin Anual.

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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2.1.

INFORMACION FINANCIERA

2.1.1. ESTADOS FINANCIEROS Para el presente ejercicio se han incorporado cambios en los siguientes formatos:

Balance General (EF-1) De conformidad a la Directiva N003-2011-EF/93.01, Lineamientos Bsicos para el proceso de Saneamiento Contable en el Sector Pblico, el Balance General presenta las Cuentas Contables para el proceso de Saneamiento y su incidencia en la Informacin Financiera. La presentacin de la cuenta 3401.03 EFECTOS DE SANEAMIENTO CONTABLE - LEY N 29608, afecta al Patrimonio en la columna del rubro de Resultados Acumulados. La DGCP ha incorporado en la Tabla de Operaciones los cdigos CC 180000-001 Saneamiento Contable de Cuentas Patrimoniales, CC 180000-002 Saneamiento Contable del Activo (Cuentas de Orden) y CC 180000-003 Saneamiento Contable del Pasivo (Cuentas de Orden).

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Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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2.1.2. ANEXOS FINANCIEROS

Estado de Cambios en el Patrimonio Neto (EF-3)

El reporte de Estado de Cambios en el Patrimonio Neto (EF-3), incorpora la cuenta 3401.03 EFECTOS DE SANEAMIENTO CONTABLE - LEY N 29608, en la columna Resultados Acumulado en el concepto Otras Operaciones Patrimoniales (Nota).

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2011

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

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Estado de Flujos de Efectivo (EF-4)

En el Estado de Flujos de Efectivo EF-4, se elimino una columna de la informacin comparativa que permita editar importes de algunos rubros, ahora se muestra slo 02 columnas (2011 y 2010).

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2011

Movimiento de Fondos que Administra la Direccin Nacional de Tesoro Pblico por los Recursos Recibidos y Entregados (AF-9) El reporte del AF-9 presenta nueva denominacin: Movimiento de Fondos que Administra la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico; asimismo en la pestaa AF-9B, subpestaas 1.A y 1.B, se modifica el texto por: Recursos Recibidos de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico.

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2011

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

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Declaracin Jurada (AF-10) El formato incorpora el punto 8. ACCIONES DE SANEAMIENTO CONTABLE, dando conformidad a la Directiva N003-2011-EF/93.01

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

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Funcionarios responsables de la Elaboracin y Suscripcin de la Informacin Contable y Complementaria (AF11) En la columna de Estados Financieros y Presupuestarios se incorpora el PI-1C para los responsables: a. Director General de Administracin o quien haga sus veces. b. Contador General. c. Responsable de Presupuesto. Al responsable de Presupuesto se agrega el texto: Notas a los Estados Presupuestarios. Al pie del reporte se agrega la post firma del Director de Presupuesto

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

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Donaciones y Transferencias Recibidas (AF-12)

De acuerdo a la Directiva de Cierre Anual 2011 emitido por la DGCP se ha eliminado el Anexo Donaciones y Transferencias de Capital Recibidas AF-8 integrndose al Anexo Donaciones y Transferencias Recibidas AF-12.

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Donaciones y Transferencias Otorgadas (AF-13) De acuerdo a la Directiva de Cierre Anual 2011 emitido por la DGCP se ha eliminado el Anexo Donaciones y Transferencias de Capital Otorgadas AF-8 A integrndose al Anexo Donaciones y Transferencias Otorgadas AF-13

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

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2.1.3. INFORMACION FINANCIERA ADICIONAL Control de Obligaciones Previsionales (OA-1) De la columna CONCEPTO POR REGIMENES DE PENSIONES, punto 1, 2, 3 y 4 se modifica los trminos: Saldo Inicial al 2008 por Saldo Final al 2008.

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Saldos de Cuentas del Activo por Operaciones Recprocas entre Entidades del Sector Pblico (OA-3). La pestaa Cuentas del Activo/Activo Corriente y Activo No Corriente, presenta modificaciones en el rubro: A Universidades Pblicas y Asamblea Nacional de Rectores. Y, se crea un nuevo rubro para: Organismos Descentralizados Autnomos.

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

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2.2.

INFORMACION PRESUPUESTARIA

2.2.1. INFORMACION PRESUPUESTARIA ADICIONAL Equivalencia de la Genrica 2.6 Adquisicin de Activos no Financieros de Formatos PP-2 Y Gastos del EP-1 con Formatos de Proyectos de Inversin PI (PI-1C) Se incorpora el reporte Equivalencia de la Genrica 2.6 Adquisicin de Activos no Financieros de Formatos PP-2 Y Gastos del EP-1 con Formatos de Proyectos de Inversin PI (PI-1C), que corresponde a la Equivalencia de la Genrica 2.6 Adquisicin de Activos No Financieros de los Formatos del PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOS (PP-2) y del ESTADO DE EJECUCION DE INGRESO Y GASTO (EP-1-Gastos), con Formato del PROYECTO DE INVERSION PI. (PI-1; PI-1A y/o PI-1B).

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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CAMBIOS EN EL MDULO CONTABLE Y ADMINISTRATIVO 2011

MANUAL DEL USUARIO VERSION 11.04.00
Oficina General de Tecnologa de la Informacin (OGTI)

Versin 11.04.00 del 20 de mayo del 2011. MDULO CONTABLE MDULO ADMINISTRATIVO del SIAF-SP

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TABLA DE CONTENIDO
1. 2. 3. PRESENTACIN ---------------------------------------------------------------------------------------------------- 3 PERMISOS A NUEVAS FUNCIONALIDADES DEL SIAF-SP ------------------------------------ 3 MODULO CONTABLE--------------------------------------------------------------------------------------------- 4 CONTABILIZACIN DE OPERACIONES SIAF ---------------------------------------------------------- 4 CONTABILIZACIN DEL COMPROMISO ANUAL ------------------------------------------------------ 5 CONSIDERACIONES GENERALES ----------------------------------------------------------------------------------- 5 CONTABILIZACIN DEL COMPROMISO ANUAL------------------------------------------------------------------- 7 DESCONTABILIZACIN DEL COMPROMISO ANUAL ------------------------------------------------------------- 9 VALIDACIN DE REGISTRO ----------------------------------------------------------------------------------------- 12 CONTABILIZACIN DEL DEVENGADO ------------------------------------------------------------------ 13 PROCESO FINANCIERO --------------------------------------------------------------------------------------- 15 VALIDAR CONTABILIZACIN -------------------------------------------------------------------------------- 15 MAYORIZAR CUENTAS Y VALIDAR SALDOS--------------------------------------------------------- 17 PRE CIERRE --------------------------------------------------------------------------------------------------------- 17 CONSULTA ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 18 TABLA DE OPERACIONES ------------------------------------------------------------------------------------ 18 LIBROS CONTABLES -------------------------------------------------------------------------------------------- 22

3.1 3.1.1 3.1.1.1 3.1.1.2 3.1.1.3 3.1.1.4 3.1.2 3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.3 3.3.1 3.4 4. 4.1 4.2

MODULO ADMINISTRATIVO -------------------------------------------------------------------------------- 24 MODIFICACIN DE TIPO DE FINANCIAMIENTO EN EL COMPROMISO ANUAL. ------------------------- 24 MODIFICACIONES REGISTRO SIAF ------------------------------------------------------------------------------ 30

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MANUAL DE USUARIO CAMBIOS EN EL MDULO CONTABLE 2011

SIAF-SP

1. PRESENTACIN La Oficina General de Tecnologa de la Informacin en coordinacin con la Direccin General de Contabilidad Pblica (DGCP) implementa la Contabilizacin de la Fase del Compromiso Anual, dejando sin efecto la contabilizacin de la fase del Compromiso del Registro SIAF. Por otro lado, en el Modulo Administrativo se incorpora una nueva ventana Modificacin de Tipo de Financiamiento en el Compromiso Anual, que permitir al usuario Modificar el Tipo de Financiamiento de los Rubros Donaciones y Transferencias (13) y Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito (19), en un Compromiso Anual. Adems, en el formulario Modificacin de Registro SIAF, se activa el campo Tipo de Financiamiento para los expedientes registrados con el Rubro 13 Donaciones y Transferencias, y Tipo de Recurso 0 Estos cambios se realizan en el Sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF-SP) con la versin denominada Versin 11.04.00 Contabilizacin 2011 del da 20 de mayo del 2011. 2. PERMISOS A NUEVAS FUNCIONALIDADES DEL SIAF-SP Culminada la instalacin de la versin, el administrador de seguridad de Usuarios SIAF debe seguir los pasos siguientes: Ingresar al Mdulo de SEGURIDAD del SIAF-SP, y seleccionar el Sub Mdulo Registro y Men Perfil de Usuarios.

Una vez situado en la ventana Perfil de Usuarios, con el mouse hacer clic en el botn Nuevo para crear nuevo Usuario y conceder permisos, en el botn Modificar para otorgar permisos en los nuevos mens incorporados en la presente versin.

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Mapa de Men del Mdulo Contable

NUEVO NUEVO

3.

MODULO CONTABLE

3.1 CONTABILIZACIN DE OPERACIONES SIAF El SIAF-SP brinda procesos que sistematizan la contabilizacin y presentacin de los Estados Financieros. La contabilizacin se basa en los procesos siguientes: Contabilizacin de Operaciones SIAF, a su vez se clasifica en la fases siguientes: - Compromiso Anual - Devengado - Girado - Pagado - Rendiciones Contabilizacin de Documento entregados Contabilizacin de operaciones complementarias que se realizan con notas de contabilidad.

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La presente versin, incorpora cambios relacionados solamente a la contabilizacin de las fases de Compromiso Anual y Devengado. 3.1.1 CONTABILIZACIN DEL COMPROMISO ANUAL 3.1.1.1 Consideraciones Generales En el sub mdulo Registro y men Contabiliza, se incorpora el sub men Compromiso Anual.

Nuevo

Una vez que haya ingresado al men Compromiso Anual, se visualiza el formulario que tiene el nombre Contabilizacin Compromiso Anual El formulario se clasifica en tres reas que son: rea superior (a), rea central (b) y rea inferior (c). rea superior (a) Se ubica en la parte superior que muestra criterios de bsqueda del Compromiso Anual, a nivel de: Operaciones Contabilizados: Se ejecuta a travs del botn Operaciones No Contabilizados: Se ejecuta a travs

del

botn

Todas las operaciones contabilizados y no contabilizados: Se ejecuta a travs del botn . En estos tres niveles de bsqueda y de acuerdo al nmero de Certificado que almacena al Compromiso Anual, se activan los botones de y

. El botn contabilizar se activa en operaciones no Contabilizados, y el botn Descontabilizar Registro se activa en operaciones contabilizados. A su vez, con estos niveles de bsqueda se combinan con otros criterios de bsquedas como son: Mes contable (fecha del documento) N Certificado que almacena al Compromiso Anual Secuencia de Compromiso Anual (Inicial, Ampliacin, Rebaja, Anulacin). Tipo de Operacin Rubro Cdigo del Documento del Compromiso Anual.

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Se activa en operaciones no contabilizadas

rea superior
Se activa en operaciones contabilizadas

rea central (b) Se ubica en la parte central del formulario que muestra informacin del Compromiso Anual en estado aprobado, como son: N del certificado y secuencia que almacena el Compromiso Anual. Descripcin de la secuencia del Compromiso Anual Fecha del documento del Compromiso anual Tipo de Operacin (TO) afecto al Compromiso Anual Cdigo y nmero de documento del Compromiso Anual Rubro y Tipo de Financiamiento (RB-TF) afecto al Compromiso Anual Cdigo de cuentas contables Presupuestaria (debe y haber) Cdigo de cuentas contables de Orden (debe y haber) Monto en moneda nacional (m.n.) del Compromiso Anual

rea Centra

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rea inferior (c) Se ubica en la parte inferior del formulario que muestra la informacin del Compromiso Anual siguiente: Descripcin de cuentas contables Presupuestaria (debe y haber) Descripcin de cuentas contables de Orden (debe y haber) Justificacin editado en la fase del Compromiso Anual Cdigo y descripcin del documento del Compromiso Anual N de RUC

rea Inferior

3.1.1.2 Contabilizacin del Compromiso Anual La contabilizacin se realiza por cada nmero de certificado a nivel mensual. La Contabilizacin a nivel Mensual se inicia con la seleccin del mes, despus se da clic sobre el botn y el Sistema muestra todos los Compromisos Anuales registrados en el Mdulo Administrativo en estado A Aprobado con sus respectivas secuencias: Operacin Inicial, Ampliacin, Rebaja o Anulacin, siempre que la fecha del documento tenga la misma fecha del mes seleccionado. Dicha informacin se visualiza con letras de color negro, significando que an no ha sido contabilizado. Finalmente hace clic sobre el botn , el cual tiene como funcin contabilizar todas las secuencias fases del Compromiso Anual (Inicial, Ampliacin, Rebaja, Anulacin)

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2do . 1ro. 3ro.

Culminado este proceso, puede visualizar las Cuentas Contables Presupuestarias y de Orden, visualizndose con letras de color azul, representando que se encuentran contabilizados.

Las Cuentas Presupuestarias se obtienen tomando en cuenta los Rubros y Tipo de Financiamiento registrados en la fase del Compromiso Anual. Por otro lado, las Cuentas de Orden se obtienen tomando en cdigo de documento registrados en la fase del Compromiso Anual.

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Se relaciona con las Cuentas de Orden Se relaciona con las Cuentas Presupuestaria

3.1.1.3 Descontabilizacin del Compromiso Anual Para descontabilizar los Compromisos Anuales y/o Ampliacin, Anulacin y Rebaja, el Usuario debe verificar previamente que el mes y ao de la fecha de documento se encuentren con el indicador de Pre-cierre=N (Financiero). La descontabilizacin se realiza por cada Compromiso Anual. Colocar el cursor sobre secuencias de Compromisos Anuales no contabilizados, y hacer clic en el botn donde vemos que el Sistema mostrar un mensaje de aviso Se descontabilizar el Compromiso Anual 0000000001-002 con todas sus secuencias. Desea continuar? . Para continuar, seleccione el botn donde la operacin quedar des contabilizada. Si no desea descontabilizar, seleccione el botn .

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Despus que haya descontabilizado, el rea central del formulario mostrar el Compromiso Anual seleccionado con letra de color negro (seal que no se encuentra contabilizado), y las cuentas presupuestarias y cuentas de orden ya no se visualizar.

Caso1: Si coloca el cursor en la secuencia inicial del Compromiso Anual, el Sistema descontabilizar automticamente todas las secuencias relacionadas a dicho Compromiso Anual, a su vez verifica que todas las secuencias no tengan precierre Financiero.

Cursor se coloca sobre la secuencia inicial del compromiso anual

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Se descontabiliza automticamente todas las secuencias relacionadas al compromiso anual

Caso2: Si coloca el cursor en la secuencia de Ampliacin Anulacin Rebaja del Compromiso Anual, el Sistema descontabilizar automticamente solo la secuencia seleccionada, a su vez verifica que no tengan pre-cierre Financiero.

Cursor se coloca sobre la secuencia inicial del compromiso anual

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Se des contabiliza automticamente solo la secuencia selecciona

3.1.1.4 Validacin de Registro Validaciones de Contabilizacin Se permite contabilizar siempre que el Compromiso Anual y sus secuencias estn en estado de Aprobado. Si estuviera modificando el Tipo de Financiamiento del Compromiso Anual, se permitir contabilizar siempre que dicha modificacin est aprobada. Se permite contabilizar siempre que el mes del documento del Compromiso Anual estn con indicador de Pre-cierre=N (Financiero), de lo contrario se inactiva el botn contabilizar. Se permite contabilizar los Compromisos Anuales de rubros 13 y 19, siempre que se haya asociado al Tipo de Financiamiento respectivo. Se permite contabilizar las cuentas de orden, slo en aquellos cdigos de Documentos que se encuentren asociados a cuentas contables establecidas por la DNCP. (Ver formulario de consulta de Tabla de Operaciones). Validaciones de Descontabilizacin En el caso, que se requiera descontabilizar un Compromiso Anual que se encuentre asociado a un Devengado Contabilizado, el Sistema mostrar un mensaje de validacin Descontabilizacin no permitida. El Compromiso Anual 000000005-002 tiene contabilizado la Fase Devengado con sus respectivas secuencias

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Si desea descontabilizar el Compromiso Anual, antes deber descontabilizar la fase del Devengado.

3.1.2 CONTABILIZACIN DEL DEVENGADO Ingrese al sub mdulo Registro, men Contabiliza y sub men Registros Administrativos.

En este formulario no se contabilizar la fase del Compromiso, por ello en la parte superior denominado Seleccionar Criterio de Bsqueda se retira del filtro la Fase Compromiso. En el detalle de la ventana Registros Administrativos se incluye al final una columna denominada Compromiso Anual, con el fin de poder facilitar la ubicacin del Compromiso Anual que se encuentra asociado al Registro SIAF.

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Una vez realizada la bsqueda del Registro, se muestra en la Columna Compromiso Anual, el Nmero del Certificado seguido de la secuencia del Compromiso Anual, el cual se encuentra asociado a ste.

La contabilizacin de ste formulario se realiza en las fases de Devengado, Girado, Pagado, Rendicin y secuencias fases. Para contabilizar la fase del Devengado, se requiere que se haya contabilizado la fase del Compromiso Anual. Si ste no se encuentra contabilizado, el Sistema mostrar un mensaje de validacin Compromiso Anual an no se ha contabilizado

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A excepcin de la validacin ante citada, la contabilizacin de las fases de Devengado, Girado, Pagado, Rendicin y secuencias fases, conservan los mismos criterios de la contabilizacin del ao 2010. 3.2 PROCESO FINANCIERO En el formulario de Cierre Financiero y Anexos se han modificado proceso contables, para ello ingrese al al sub mdulo Procesos, men Gestin de Procesos de Envo y sub men Cierre Financiero y Anexos.

Los procesos modificados corresponden a los bloques de: Validar Contabilizacin Mayorizar Cuentas y Validar Saldos. Pre Cierre

3.2.1 VALIDAR CONTABILIZACIN El proceso , ejecuta validaciones sobre operaciones no contabilizadas, para ello el Sistema proporciona los listados. El primer listado muestra operaciones no contabilizadas de la fase del Compromiso Anual y sus secuencias (Ampliacin, Rebaja, Devolucin, Anulacin), del mes seleccionado. Coloque el curso sobre el mes y despus ejecute el botn Pgina 15

De existir operaciones no contabilizadas el sistema muestra automticamente el reporte denominado Listado de Observaciones en el Registro Contable Compromisos Anuales.

De igual manera, el Sistema genera un archivo de observaciones en excell, mostrando un mensaje de validacin Se ha generado el archivo de observaciones: LISTADOS\VALIDA_CONTABILIZA_OBSERV_201101_112814.XLS. Ubicar el archivo, en la carpeta Listados del Directorio principal del SIAF.

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El archivo de observaciones generado est conformado por el nmero del Certificado, el nmero de la secuencia, el clasificador, el texto de la observacin, el monto, el monto cero de las columnas Debe y Haber.

El segundo listado muestra operaciones no contabilizadas de la fase de las fases de Devengado, Girado, Pagado, Rendiciones y sus secuencias (Ampliacin, Rebaja, Devolucin, Anulacin), del mes seleccionado. Dichas operaciones corresponden a registros del 2010 y 2011.

3.2.2 MAYORIZAR CUENTAS Y VALIDAR SALDOS El proceso de , actualiza las operaciones contabilizadas del Compromiso Anual, adems de las fases de Devengado, Girado, Pagado, Rendiciones y sus secuencias. 3.2.3 PRE CIERRE El proceso de, ejecuta las mismas consideraciones citadas en el bloque de Validar Contabilizacin, a su vez, conserva las validaciones restrictivas de Pgina 17

3.3

Cuentas con saldos contra su naturaleza Cuentas con Saldo cero Cuentas de Activas con saldo mayor a su depreciacin, amortizacin, etc.

CONSULTA Ingrese al sub mdulo Consulta y men Tabla de Operaciones.

3.3.1 TABLA DE OPERACIONES Esta Versin presenta un formulario de consulta con nueva presentacin, clasificndose en Contabilidad Patrimonial, Contabilidad Presupuestal y Contabilidad de Orden. En el rea superior de la ventana, se muestra . los botones de y

1. PRESUPUESTAL: El botn permite buscar informacin contable relacionada a clasificadores de ingreso y gastos, en ello se activan tres bloques de Cuentas Patrimoniales, Cuentas Presupuestales y Cuentas de Orden. Bloque de Cuentas Patrimoniales: muestra el criterios de bsqueda de Tipo de Operacin, Clasificador de gasto, as como a nivel de y . Elija el Tipo de Operacin, el o todos los clasificadores de gastos, seleccione el nivel de de bsqueda y en seguida hacer clic en el botn .

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1 2

5 4

6
Resultado de la bsqueda

En la parte inferior del formulario se visualiza las cuentas contable clasificada en las fase de Devengado, Girado Pagado y Rendiciones de corresponder. Si desea acotar, en la parte superior del formulario seleccione los criterios de bsqueda de fase

Bloque de Cuentas Presupuestal: Se inicia haciendo clic en el botn y el Sistema automticamente muestra en la seccin izquierda el Ciclo / Fase / Rubro / Tipo de Financiamiento / Descripcin; y, en las seccin derecha se visualiza el Tipo de secuencia del rubro seleccionado.

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Con el cursor seleccin el rubro y en la seccin derecha se visualiza los Tipos de secuencia (N-Op.Inicial, M-Ampliacin, R-Rebaja, D-Devolucin, A-Anulacin) y cdigos de las Cuentas Presupuestarias del Debe y Haber, y, en el rea inferior izquierda se muestra la descripcin de la cuenta presupuestaria. En ste bloque se encuentran las fases del Compromiso Anual y Devengado. 1 3 2

El Tipo de Financiamiento se visualiza en los rubros 13-DONACIONES Y TRANSFERENCIAS y 19-RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO. Bloque de Cuentas de Orden: Se inicia haciendo clic en el botn y el Sistema automticamente muestra en la seccin izquierda el Ciclo / Fase / Documento / Descripcin; y, en las seccin derecha se visualiza el Tipo de secuencia del documento seleccionado. Con el cursor seleccin el documento y en la seccin derecha se visualiza los Tipos de secuencia (N-Op.Inicial, M-Ampliacin, R-Rebaja, D-Devolucin, A-Anulacin) y cdigos de las Cuentas Presupuestarias del Debe y Haber, y, en el rea inferior izquierda se muestra la descripcin de las cuenta de orden. En ste bloque se encuentran las fases del Compromiso Anual, Devengado y Girado.

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1 3 2

2. NO PRESUPUESTAL: El botn que permite buscar informacin contable relacionada secuencias complementarias de ingresos y gastos que no estn afectas a clasificadores Selecciones el botn y el Ciclo, despus haga clic sobre el botn y el Sistema automticamente muestra en el rea central el Tipo de Operacin y en el rea inferior el cdigo de las cuentas contables patrimoniales. 2 1

3 4
Resultado de la bsqueda

5
Resultado de la bsqueda

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La bsqueda de informacin puede realizarse a nivel de General, Personalizado, Ciclo y Fase. 3.4 LIBROS CONTABLES En esta versin se ha modificado Libros Contables siguientes: - Libro Diario - Libro Mayor - Auxiliar Estndar

LIBRO DIARIO El Libro Diario muestra la informacin contabilizada del Compromiso Anual.

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LIBRO MAYOR El Libro Mayor muestra la informacin contabilizada del Compromiso Anual.

AUXILIAR ESTANDAR El Libro Auxiliar Estndar muestra la informacin contabilizada del Compromiso Anual.

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4. MODULO ADMINISTRATIVO 4.1 Modificacin de Tipo de Financiamiento en el Compromiso Anual. Para modificar el Tipo de Financiamiento en un Compromiso Anual, el Usuario debe ingresar al Sub Mdulo Registro, Men Modificacin SIAF, sub men Modificacin de Tipo de Financiamiento del Compromiso Anual.

En el formulario de Modificacin del Tipo de Financiamiento en el Compromiso Anual, dar clic en el botn derecho del Mouse y seleccionar la opcin Crear Modificacin.

Enseguida se activar el campo Certificado para ingresar el nmero de Certificado del Compromiso Anual que requiera la modificacin de Tipo de Financiamiento.

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Despus de ingresar el nmero de Certificado, se visualiza tambin la secuencia del Compromiso Anual, y en el caso que tenga varias secuencias de Compromisos Anuales en un mismo Certificado, se visualizar por defecto la primera secuencia de Compromiso Anual. Para el caso se ha seleccionado el Certificado 000000039, visualizndose el Compromiso Anual de Secuencia 0002.

Secuencia del Compromiso Anual del Certi

Para seleccionar otra secuencia de Compromiso Anual del mismo nmero de Certificado, se deber dar clic en el botn del campo Tipo de Financiamiento y seleccionar de la lista desplegable la Secuencia de Compromiso Anual a modificar.

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Para el caso, se seleccion la secuencia de Compromiso Anual 0005 del Certificado 0000000039.

Secuencia del Compromiso Anual

El Sistema permite seleccionar el Compromiso Anual utilizando el visor, para ello se deber dar clic en el botn . Seguidamente, se mostrar la ventana Compromisos Anuales 2011, en donde se visualizar los Certificados Anuales y secuencias relacionados a los Rubros Donaciones y Transferencias (13) y Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito (19).

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Una vez seleccionado el Compromiso Anual, en el campo DICE se visualizar el Tipo de Financiamiento, mientras que en el campo DEBE DECIR, el Usuario deber seleccionar el Tipo de Financiamiento a modificar.

Registrado el cambio, dar clic en el botn grabar . Seguidamente el Sistema presentar el siguiente mensaje de conformidad: Registro fue grabado exitosamente.

En seguida se genera un correlativo de secuencia de modificacin en color azul, con estado de envo (EE) = P.

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Para el caso, se gener la Sec. Modific 000000001.

Luego, habilitar para envo. Dando clic con el botn derecho del mouse se activar el men contextual. Seleccionar la opcin Habilitar Envo. El registro de la modificacin cambiar de color azul a verde, encontrndose preparado para el envo respectivo a la Base de Datos Central del MEF.

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Por ltimo, realizar una Transferencia de Datos en la Opcin del Submdulo Comunicacin, para el envo de la informacin y otra para la recepcin de la aprobacin o rechazo de la modificacin. Estado de Envo (EE): A

Teniendo la Secuencia de Modificacin Aprobada, automticamente esta informacin se actualiza en la ventana de Registro de Certificacin y Compromiso Anual.

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Validaciones Restrictivas El Sistema no permite que se realicen modificaciones al Tipo de Financiamiento de un Compromiso Anual en los Siguientes Casos: Si, el Compromiso Anual tiene secuencias de Ampliacin, Anulacin y Rebaja con Estado de Envo (EE) igual a Pendiente (P), Habilitado (N), Transmitido (T) o Rechazado (R), el Sistema mostrar el siguiente mensaje: Existen Modificaciones de Secuencias en CA Pendientes de Aprobacin.

Si, el Compromiso Anual esta contabilizado, el Sistema presentar el Siguiente mensaje de Validacin: No se puede modificar un Compromiso Anual contabilizado.

4.2 Modificaciones Registro SIAF Para modificar el Tipo de Financiamiento en un Registro SIAF, se activa en el formulario Modificaciones al Registro SIAF el campo que corresponde al Tipo de Financiamiento, para el caso en que se seleccione un Registro SIAF con el Rubro 13 Donaciones y Transferencias, y Tipo de Recurso igual a 0.

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Pgina 31

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS

EJECUCIN PRESUPUESTAL 2011

Programacin de Compromisos Anuales PCA. Manual de Usuario
Oficina General de Informtica y Estadstica - OGIE 20/12/2010

Usuarios de Gobiernos Nacionales, Regionales y Locales. - versin 10.08.0

TABLA DE CONTENIDO 1. 2. 3. INTRODUCCIN. ................................................................................................. 3 PERMISOS DE USUARIOS................................................................................... 4 PLIEGO .................................................................................................................. 4 3.1. Recepcin de la PCA. ....................................................................................... 4 3.2. Modificaciones del PIA/PIM ............................................................................. 5 3.3. Ajustes de saldos de la PCA .............................................................................. 5 3.3.1. Registro de Ajustes de saldos de la PCA. ................................................... 5 3.3.2. Validaciones en Cliente sobre Ajustes a la PCA. ........................................ 9 3.4. Incrementos y/o Disminuciones de la PCA..................................................... 11 3.4.1. Registro de incrementos y/o Disminuciones de la PCA. .......................... 12 3.4.2. Validaciones en Cliente sobre Aumentos o Disminuciones de la PCA. ..... 16 3.5. Distribucin de la PCA. .................................................................................. 18 3.5.1. Registro de la Distribucin de la PCA a Unidades Ejecutoras (UEs) ........ 18 3.5.2. Rebajas de Asignaciones de la PCA de Unidades Ejecutoras (UEs).......... 21 3.5.3. Validaciones en Cliente, sobre Distribuciones y Rebajas de Unidades Ejecutoras (UEs) ................................................................................................... 22 3.6. Consultas y Reportes....................................................................................... 25 4. UNIDAD EJECUTORA........................................................................................ 35 4.1. Recepcin de la Asignacin PCA. ................................................................ 35 4.2. Priorizacin Gastos. ........................................................................................ 36 4.3. Pedido o Solicitud de Certificaciones. ............................................................. 39 4.3.1. Registro del Pedido de Certificacin ........................................................ 39 4.3.2. Modificacin de Certificaciones ............................................................... 45 4.4. Certificacin por la OPP. ................................................................................ 53 4.4.1. Aprobacin del Pedido de Certificacin por la OPP. ................................ 53 4.4.2. Rechazo del pedido de certificacin por la OPP. ...................................... 56 4.5. Compromiso Anual ......................................................................................... 57 4.5.1. Registro del Compromiso Anual .............................................................. 57 4.5.2. Modificacin de Compromisos Anuales ................................................... 61 4.6. Programacin de Gastos. ................................................................................. 70 4.7. Ejecucin Mensual. ......................................................................................... 71 4.7.1. Fase del Compromiso. ............................................................................. 71 4.7.2. Fase Girado ............................................................................................. 77 4.8. Enlace del Compromiso Anual y la Programacin de pagos del MDP ............. 78 4.9. Consultas y Reportes....................................................................................... 79

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

Ejecucin Presupuestal 2011 Gobiernos Nacional y Regional y Local

1. INTRODUCCIN.
La Versin 10.08.0 del Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF, para el ejercicio 2011, ha deshabilitado la funcionalidad de la PPTM y del Calendario de Compromisos Institucional (Inicial y Ampliaciones); para ello, incorpora nuevas funcionalidades, implementando la Programacin de Compromisos Anual PCA que, permite recoger los montos establecidos por la DGPP, en el nivel de pliego, fuente de financiamiento, rubro, categora y genrica del gasto, que servirn como lmite para que la entidad pueda certificar y comprometer. Estas funcionalidades, son de aplicacin para las Unidades Ejecutoras de los Gobiernos Nacionales, Regionales y Locales. Algunas Caractersticas de la PCA: Los montos anuales del PCA (inicial y sus modificaciones) sern registrados y transmitidos por la DGPP a los Pliegos, en el nivel de fuente de financiamiento/rubro, categora y genrica del gasto. Los Pliegos debern distribuir la PCA (al mismo nivel de agregacin) entre sus Unidades Ejecutoras (UEs). El pliego puede o no distribuir toda la PCA asignada, adems de tener la facultad de modificar la distribucin entre algunas genricas de la misma categora de gasto, liberadas por la DGPP. El pliego puede redistribuir las cifras de la PCA y volver a transmitirle a sus UEs, tomando en cuenta que no podr rebajar el monto de una determinada UE si dicho monto tiene compromiso anual.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

2. PERMISOS DE USUARIOS
Ingresar al Perfil de Usuario con ao 2011, registrar Usuario y clave, luego ubicar el Usuario requerido y con la opcin Modificar dar acceso total a los Mdulos de Procesos Presupuestarios y Administrativo, este proceso permitir visualizar las nuevas opciones que se utilizaran para la Ejecucin del ao 2011.

3. PLIEGO
El Pliego Presupuestario recibe o solicita la Programacin de Compromisos Anuales (PCA), que es un instrumento de la programacin presupuestaria del gasto pblico de corto plazo por toda fuente de financiamiento, que permite la constante compatibilizacin de la programacin del presupuesto autorizado, con el MMM, las reglas fiscales y la capacidad de financiamiento del ao fiscal respectivo.

3.1.

Recepcin de la PCA.

Al iniciar el ejercicio 2011, la Direccin General del Presupuesto Pblico envia la PCA Inicial a los Pliegos a nivel de agregacin: Pliego, Fuente de Fianciamiento, Categora y Genrica de 1 Gasto . Asimismo se enva los indicadores de ajustes. A traves de transferencia de datos, el Pliego recepciona la PCA inicial. Despus ingresa al men Consulta sub men Consulta de la PCA y sus modificaciones para visualizar los datos de la PCA Inicial asignados a su Pliego.

En la columna PCA Inicial DGPP se visualiza los montos de la PCA Inicial enviada por la DGPP.

Se determina sobre la base de la informacin de la programacin mensual de gastos e informacin del nivel de compromisos asumidos por las entidades pblicas y el nivel de gasto posible que determina el MMM y sus revisiones. Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010 4

3.2.

Modificaciones del PIA/PIM

Para realizar las modificaciones a la PCA, se requiere que se modifique su Presupuesto Institucional Aprobado o el Modificado. La Unidad Ejecutora puede disminuir el Presupuesto Institucional Modificado hasta por el monto del pedido de Certificacin.

3.3.

Ajustes de saldos de la PCA

Para acceder a realizar ajustes a los saldos de la PCA, el usuario ingresa al sub mdulo Registro, men Programacin del Compromiso Anual PCA, sub men Ajustes Internos de la PCA.

3.3.1. Registro de Ajustes de saldos de la PCA.

Se visualiza una ventana, que al hacer clic derecho con el mouse se despliega el men contextual, para lo cual seleccione Insertar.

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Seguidamente, el Sistema presenta un formulario de registro que permite realizar ajustes a los saldos de la PCA, trasladando saldos entre genricas de una misma categora de gasto. ste ajuste se inicia con el registro de la fecha (a), despus ubique el cursor en los campos de RB/CG del rea superior izquierda del formulario para determinar el rubro y categora de gastos que desea ajustar (b).

(a)

(b)

Despus, en el rea superior derecha del formulario se visualiza las columnas de GG / Saldo PIM / Saldo Asignacin / Aumento / Diminucin, en el cual, coloque el cursor en los campos Aumento y/o Disminucin (c) y seleccione la genrica de gasto (d) a utilizar con la finalidad de registrar los traslados de saldos de la PCA.

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Se concluye con guardar los datos registrado, para lo cual hacer clic sobre el botn

grabar.

(d)

(c)

(c)

Finalmente, los datos registrados y guardados se visualizan a nivel de secuencias en el campo Sec.Nota con estado de envo = Pendiente, a fin que se habilite para envo y viaje a la base central del MEF; para lo cual, coloque el cursor sobre la fila de la Secuencia y haga clic derecho con el mouse donde se despliega el men contextual, en el cual seleccione Habilitar Envo.

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Previas validaciones de la base central del MEF, este registro regresa con estado de registro (ER) = Aprobado o Rechazado.

CONTROL DE ESTADOS

La columna Ajustes Internos PCA muestra los montos de aumento de la PCA slo cuando la Secuencia se encuentre aprobada, y recin el Pliego podr redistribuir dichos saldos a sus UEs.

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3.3.2. Validaciones en Cliente sobre Ajustes a la PCA.

El Sistema presenta validaciones de ayuda: Descripcin de Validaciones Permite ajustes de aumentos si el indicador de flexibilidad posee la letra S., de lo contrario presenta mensaje de validacin. Mensaje de Validaciones en el Sistema

El monto a registrar como Aumento no puede ser mayor al monto del campo Saldo PIM, de lo contrario presenta mensaje de validacin.

El monto a registrar como Disminucin no puede ser menor al monto del campo Saldo Asignacin, de lo contrario presenta mensaje de validacin.

A nivel categora de gasto, el monto total del Aumento debe ser igual al monto total Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010 9

de la Disminucin, de lo contrario presenta mensaje de validacin.

DEFINICIONES DE CADA CAMPO DEL FORMULARIO:

i.)

Campos ubicados en el rea superior derecha del formulario: Muestran informacin de consulta a nivel de: Sado PIM / Saldo Asignacin / Aumento / Disminucin (e): Saldo PIM: Muestra el monto mximo a solicitar ajustes de aumentos de la PCA, est conformado por la frmula siguiente. - (+) PIA - (+) Notas de modificacin presupuestal Ampliacin - (- ) Notas de modificacin presupuestal Disminucin - (- ) Solicitud de Incremento de la PCA - (+) Solicitud de Disminucin de la PCA - (- ) Ajuste de Aumento de la PCA - (+) Ajuste de Disminucin de la PCA Saldo Asignacin: Muestra el monto mnimo a solicitar ajustes de disminucin de la PCA. El monto del campo Saldo Asignacin equivale al monto del campo Saldo por Distribuir. Aumento: Campo que permite registrar los ajustes por aumento de la PCA, ste aumento a nivel genrica no puede ser mayor al monto del campo Saldo PIM. Disminucin: Campo que permite registrar los ajustes por disminucin de la PCA, sta disminucin a nivel genrica no puede ser menor al monto del campo Saldo Asignacin.

ii.) Campos ubicados en el rea inferior del formulario: Muestra informacin de consulta a nivel de: RB / CG / GG / IF / PIM / PCA Inicial DGPP / Aum y/o Dismi PCA / Ajustes Internos PCA Pliego / Distribucin a UEs / Saldo por Distribuir (f). Indicador de Flexibilidad: Muestra indicadores que permite hacer ajustes a los saldos de la PCA. Cuando la DGPP transmite la asignacin de la PCA a los Pliego, tambin le enva los indicadores de flexibilidad a nivel de Rubro, Categora y Genrica de Gasto (g), que van a permitir al pliego, modificar la asignacin entre genricas de una misma categora.
Pliego Rubro Categora Genric a Indicador de Flexibilidad Explicacin

6000

00

6000

00

El indicador de Flexibilidad (IF) N solamente permite disminuir la PCA. El indicador de Flexibilidad (IF) S permite aumentar o disminuir la PCA.

La siguiente informacin, tambin se visualiza en los formularios de Solicitud de Incremento y/o Disminucin de la PCA y Distribucin por UEs:

PIM: Muestra datos del Presupuesto Institucional Modificado (PIA +/- Modificaciones Presupuestales) aprobado para el seguimiento del lmite que establece la PCA. 10

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PCA Inicial DGPP: Muestra los montos de la PCA Inicial enviada por la DGPP. Aum.y/o Dismi PCA: Muestra los montos de la PCA Modificada, lo enviado de oficio por la DGPP y lo solicitado por el Pliego. - Aumentos de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP - Disminuciones de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP - Solicitud de Incremento de la PCA, en estado Aprobado. - Solicitud de Disminucin de la PCA, en estado Pendiente. Ajustes Internos PCA: Muestra los montos de ajustes a la PCA solicitadas por el pliego - Ajustes de la PCA por aumento, en estado Aprobado. - Ajustes de la PCA por disminucin, en estado Pendiente. Distribucin a UEs: Muestra los montos distribuidos de la PCA a Unidades Ejecutoras. - Distribuciones de la PCA, en estado Pendiente. - Rebajas de la Distribuciones de la PCA, en estado Aprobado. Saldo por Distribuir: Muestra el saldo de la PCA por distribuir a las Unidades Ejecutoras

(e)

(g) (f)

3.4.

Incrementos y/o Disminuciones de la PCA

La PCA se modifica por incremento o disminucin, los cuales pueden ser de 2 tipos: Asignadas por la DGPP y las Solicitadas por el Pliego. 1) Asignadas por la DGPP: o Son las que la DGPP le va a enviar al Pliego cuando se trate de una medida econmica del MEF, puede ser una transferencia de recursos de la reserva o tambin el resultado de la evaluacin trimestral que realiza DGAES-DGPP. o Las modificaciones por incremento disminuciones de la PCA, van a ser registradas por los sectoristas de la DGPP y transmitidas al Pliego por medio del SIAF. 11

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Para las modificaciones por disminuciones de la PCA, la DGPP tomar en cuenta que no puede reducir por debajo del monto ya comprometido (compromiso anual) en los diferentes niveles de agregacin.

2)

Solicitadas por el Pliego: o Solicitud que el Pliego realiza para incrementar o disminuir la PCA. o La solicitud debe contener: nmero de documento, sustento o justificacin, fecha del documento, fuente de financiamiento, rubro, categora (s), genrica (s), y monto (nmero entero). o Esta solicitud ser enviada a la DGPP para su evaluacin, y ser el sectorista el encargado de evaluar el pedido, si procede o no, devolviendo un estado de Aprobado o Rechazado. o El sectorista tambin puede evaluar el pedido y bajar el monto solicitado, devolviendo un nuevo monto, datos que la entidad debe visualizar cuando reciba el estado de la solicitud. o Se considera incrementos de la PCA, slo aquellas solicitudes que se encuentran aprobadas por la DGPP, permitiendo que el pliego distribuya esta modificacin entre sus UEs.

Para acceder a realizar las modificaciones respectivas, el usuario ingresa al sub mdulo Registro, men Programacin del Compromiso Anual PCA, sub men Solicitud de Incrementos y/o Disminuciones de la PCA.

3.4.1. Registro de incrementos y/o Disminuciones de la PCA.

Se visualiza una ventana, que al hacer clic derecho con el mouse se despliega el men contextual, para lo cual seleccione Insertar.

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Seguidamente, el Sistema presenta un formulario de registro que permite realizar modificaciones a la PCA de aumentos o Disminuciones, los cuales son solicitados por el Pliego. Se inicia con el registro de datos del documento, como son: Cdigo del Documento, Nmero de Documento, Fecha del Documento y Justificacin (a). Despus, ubicarse en el rea superior del formulario y coloque el cursor en el campo Ampliacin que permite Incrementar los saldos de la PCA (b), coloque el cursor en el campo Disminucin que permite Rebajar los saldos de la PCA (c); en ambos casos, seleccione el rubro, categora y genrica de gasto a utilizar (d). El registro de Aumentos de saldo de la PCA, requiere que tenga saldo en el campo PIM-PCA, y, el registro de Aumentos de saldo de la PCA, requiere que tenga saldo en el campo PCADISTRIBUCIN. Se concluye con guardar los datos registrado, para lo cual hacer clic sobre el botn grabar.

(a)

(d)

(b)

(c)

Finalmente, los datos registrados y guardados se visualizan a nivel de secuencias en el campo Sec.Nota con estado de envo = Pendiente, a fin que se habilite para envo y viaje a la base central del MEF; para lo cual, coloque el cursor sobre la fila de la Secuencia y haga clic derecho con el mouse donde se despliega el men contextual, en el cual seleccione Habilitar Envo.

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Previas validaciones de la base central del MEF, este registro regresa con estado de registro (ER) = Verificado, confirmando que se recibi en la base central, encontrndose en evaluacin por el sectorista de la DGPP para su posterior autorizacin o rechazo.

En caso de proceder sta solicitud, el sectorista DGPP puede autorizar por el mismo monto o por un monto menor al solicitado; para lo cual, el pliego hace transferencia de datos para recibir en un primer momento es estado de registro (ER) = Aprobado y en otro momento recibe el monto Asignado aprobado. Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010 14

Monto solicitado por el Pliego

DGPP aprueba un monto menor o igual al solicitado por el Pliego

CONTROL DE ESTADOS

La columna Aum. y/o Dismi PCA muestra los montos de aumento de la PCA slo cuando la Secuencia se encuentre aprobada, y recin el Pliego podr redistribuir dichos saldos a sus UEs.

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Una secuencia (Sec_Nota) puede emplearse en los casos siguientes: Slo Ampliaciones Slo Disminuciones Ampliaciones y Disminuciones.

3.4.2. Validaciones en Cliente sobre Aumentos o Disminuciones de la PCA.

El Sistema presenta validaciones de ayuda: Descripcin de Validaciones Debe registrar los datos completos del documento que modifica la PCA. Validaciones en el Sistema

El monto a registrar como Aumento no puede ser mayor al monto del campo PIM-PCA, de lo contrario presenta mensaje de validacin.

El monto a registrar como Disminucin no puede ser menor al monto del campo PCA-DISTRIBUCIN, de lo contrario presenta mensaje de validacin. Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010 16

El monto a registrar como Disminucin no puede ser mayor al monto del campo PIM-PCA, de lo contrario presenta mensaje de validacin.

DEFINICIONES DE CADA CAMPO DEL FORMULARIO: i.) Campos ubicados en el rea inferior del formulario: Muestra informacin de consulta a nivel de: RB / CG / GG / IF / PIM / PCA Inicial DGPP / Aum y/o Dismi PCA / Ajustes Internos PCA Pliego / Distribucin a UEs / Saldo por Distribuir. sta informacin tambin se visualiza en los formularios de Ajustes Internos de la PCA y Distribucin por UEs: PIM: Muestra datos del Presupuesto Institucional Modificado (PIA +/- Modificaciones Presupuestales) aprobado para el seguimiento del lmite que establece la PCA (1). PCA Inicial DGPP: Muestra los montos de la PCA Inicial enviada por la DGPP (2). Aum.y/o Dismi PCA: Muestra los montos de la PCA Modificada, lo enviado de oficio por la DGPP y lo solicitado por el Pliego (3). - Aumentos de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP - Disminuciones de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP - Solicitud de Incremento de la PCA, en estado Aprobado. - Solicitud de Disminucin de la PCA, en estado Pendiente. Ajustes Internos PCA: Muestra los montos de ajustes a la PCA solicitadas por el pliego (4). - Ajustes de la PCA por aumento, en estado Aprobado. - Ajustes de la PCA por disminucin, en estado Pendiente. Distribucin a UEs: Muestra los montos distribuidos de la PCA a Unidades Ejecutoras (5). - Distribuciones de la PCA, en estado Pendiente. - Rebajas de la Distribuciones de la PCA, en estado Aprobado. Saldo por Distribuir: Muestra el saldo de la PCA por distribuir a las Unidades Ejecutoras (6).

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3.5.

Distribucin de la PCA.

Permite al Pliego, asignar a cada Unidad Ejecutora el monto que estime conveniente en los mismos niveles de agregacin que recibi de la DGPP.

3.5.1. Registro de la Distribucin de la PCA a Unidades Ejecutoras (UEs)

Para acceder a distribuir la PCA a las Unidades Ejecutoras, el usuario debe ingresar al sub mdulo Registro, men Programacin del Compromiso Anual PCA, y sub men Distribucin por UEs.

Se visualiza una ventana, que al hacer clic derecho con el mouse se despliega el men contextual, para lo cual seleccione Insertar.

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Seguidamente, el Sistema presenta un formulario de registro que permite realizar distribuciones de la PCA a sus Unidades Ejecutoras; as como, rebajas del mismo en nivel rubro, categora y genrica de gasto. Se inicia con el registro de la fecha (1), despus ubique el cursor en el campo Pliego/ejecutora y seleccione la unidad ejecutora que debe enviar PCA (2); en seguida, coloque el cursor en el campo Distribucin para registrar montos en positivo e identifique rubro, categora y genrica de gasto a utilizar (3). El registro de la distribucin requiere que tenga montos en la columna Saldo por Distribuir (4). Se concluye con guardar los datos registrado, para lo cual hacer clic sobre el botn grabar.

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Finalmente, los datos registrados y guardados se visualizan a nivel de secuencias en el campo Sec.Nota con estado de envo = Pendiente, a fin que se habilite para envo y viaje a la base central del MEF; para lo cual, coloque el cursor sobre la fila de la Secuencia y haga clic derecho con el mouse donde se despliega el men contextual, en el cual seleccione Habilitar Envo.

Previas validaciones de la base central del MEF, este registro regresa con estado de registro (ER) = Aprobado o Rechazado.

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CONTROL DE ESTADOS

3.5.2. Rebajas de Asignaciones de la PCA de Unidades Ejecutoras (UEs)

El Pliego puede realizar rebajas las Asignaciones PCA de las Unidades Ejecutoras, hasta por el monto del compromiso anual, en el nivel Rubro, Categora y Genrica de Gasto. Al igual que el registro de Distribuciones de la PCA a UEs, se visualiza una ventana, que al hacer clic derecho con el mouse se despliega el men contextual, para lo cual seleccione Insertar. Inicie con el registro de la fecha (1), despus seleccione la unidad ejecutora (2)a quien requiere rebajar; en seguida, coloque el cursor en el campo Distribucin (3) e identifique rubro, categora y genrica de gasto a utilizar y registre la rebaja con montos en negativo. El registro de la rebaja requiere que tenga montos en la columna Saldo (4) del rea central del formulario. Se concluye con guardar los datos registrado, para lo cual hacer clic sobre el botn grabar.

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3.5.3. Validaciones en Cliente, sobre Distribuciones y Rebajas de Unidades Ejecutoras (UEs)

El Sistema presenta validaciones de ayuda: Descripcin de Validaciones No permite guardar el registro distribucin sin fecha. Validaciones en el Sistema de

No permite guardar el registro con fecha diferente al ao vigente.

No permite guardar el registro sin tener datos.

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El monto de distribucin en positivo no puede ser mayor al monto del campo Saldo por Distribuir, de lo contrario presenta mensaje de validacin.

El monto de rebaja de la distribucin en negativo no puede ser mayor al monto del campo Saldo, de lo contrario presenta mensaje de validacin.

DEFINICIONES DE CADA CAMPO DEL FORMULARIO: i.) Los campos ubicados en el rea central del formulario, muestran informacin de consulta a nivel de: RB / CG / GG Asignacin PCA / Modificaciones / Compromiso Anual / Saldo / Distribuir, se detalla: Asignacin PCA: Muestra montos de las Asignaciones PCA (Distribuciones) recibidas por cada Unidades Ejecutoras. Si la UE sufre modificaciones en su PCA, ste tambin se actualiza, tales datos corresponden a registros aprobado (1). Modificaciones: Muestra montos de las distribuciones PCA y/o rebajas de Asignaciones PCA de UEs, que corresponda a registros diferentes de Aprobacin, en el momento que reciba su aprobacin no se mostrar (2). Compromiso Anual: Muestra montos de Compromisos Anuales por cada Unidad Ejecutora, en estado de Aprobacin (3). Saldo: Muestra saldos disponibles de la Asignacin PCA por cada Unidad Ejecutora, pudiendo el Pliego rebajar dichos saldos. La frmula est compuesta por: (Asignacin PCA Modificaciones Compromiso Anual). (4). Distribucin: Permite registra montos en positivo para las distribuciones de la PCA, as como rebajar Asignacin PCA de las UEs, para lo cual debe registrar montos en negativo (5).

ii.) Los campos ubicados en el rea central del formulario, muestran informacin de consulta a nivel de: RB / CG / GG / IF / PIM / PCA Inicial DGPP / Aum y/o Dismi PCA / Ajustes Internos PCA Pliego / Distribucin a UEs / Saldo por Distribuir. sta informacin tambin se visualiza en los formularios de de Ajustes Internos de la PCA y Solicitud de Incremento y/o Disminucin de la PCA, se detalla: PIM: Muestra montos del Presupuesto Institucional Modificado (PIA +/- Modificaciones Presupuestales) aprobado para el seguimiento del lmite que establece la PCA (6).

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PCA Inicial DGPP: Muestra los montos de la PCA Inicial enviada por la DGPP (7).

Aum.y/o Dismi PCA: Muestra los montos de la PCA Modificada, lo enviado de oficio por la DGPP y lo solicitado por el Pliego (8). - Aumentos de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP - Disminuciones de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP - Solicitud de Incremento de la PCA, en estado Aprobado. - Solicitud de Disminucin de la PCA, en estado Pendiente.

Ajustes Internos PCA: Muestra los montos de ajustes a la PCA solicitadas por el pliego (9). - Ajustes de la PCA por aumento, en estado Aprobado. - Ajustes de la PCA por disminucin, en estado Pendiente.

Distribucin a UEs: Muestra los montos distribuidos de la PCA a Unidades Ejecutoras (10). - Distribuciones de la PCA, en estado Pendiente. - Rebajas de la Distribuciones de la PCA, en estado Aprobado.

Saldo por Distribuir: Muestra el saldo de la PCA por distribuir a las Unidades Ejecutoras (11).

10

11

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3.6.

Consultas y Reportes.

3.6.1. Consultas
Ingrese al sub mdulo Consulta, men Consulta de la PCA y sus Modificaciones.

3.6.2. REPORTES:
El Sistema, por la implementacin de la PCA proporciona dos tipos de reportes: - Reportes de Asignaciones Iniciales y asignaciones modificadas de la PCA - Reportes de Distribuciones de la PCA A continuacin se detalla los dos tipos de reportes de la PCA y los reportes implementados con fecha de Proceso: REPORTES DE ASIGNACIONES INICIALES Y ASIGNACIONES MODIFICADAS DE LA PCA Para acceder a los reportes de Asignaciones Iniciales y asignaciones modificadas de la PCA, ingrese al sub mdulo Reportes, men Programacin del Compromiso Anual - PCA y sub men Asignacin Inicial y Doc. de Modificacin.

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Este Reporte, detalla las Asignaciones de la PCA Iniciales (enviada por la DGPP), Asignaciones de la PCA Modificada (enviada de oficio por la DGPP), las Modificaciones de la PCA solicitadas por el Pliego, y los Ajustes a la PCA realizado por el Pliego. La informacin se visualiza cuando las notas se encuentren con estado de registro Aprobado. El sistema proporciona los filtros siguientes: Fuente de Financiamiento Fuente de Financiamiento y Rubro Genrica de gastos Resumen por Fuente de Financiamiento, y Resumen por Fuente de Financiamiento y Rubro

Reporte: Asignacin Inicial y Documentos de Modificacin por Fuentes de Financiamiento.

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Reporte: Asignacin Inicial y Documentos de Modificacin por Rubros de las Fuentes de Financiamiento.

Reporte: Asignacin Inicial y Documentos de Modificacin por Genricas del Gasto.

Reporte: Resumen por Fuente de Financiamiento.

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Reporte: Resumen por Rubros de las Fuente de Financiamiento.

REPORTES DE DISTRIBUCIONES DE LA PCA. Para acceder a los reportes de Reportes de Distribuciones de la PCA, ingrese al sub mdulo Reportes, men Programacin del Compromiso Anual - PCA y sub men Distribucin de la PCA.

ste Reporte, detalla las distribuciones de la PCA realizadas por el Pliego hacia sus Unidades Ejecutoras. . La informacin se visualiza cuando las notas se encuentren con estado de registro Aprobado. El sistema proporciona opciones y reportes siguientes:

Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuentes de Financiamiento - Trimestre Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubros Trimestre Consolidado de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuentes de Financiamiento Trimestre. Consolidado de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubros Trimestre.

Resumen de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuente de Financiamiento. Resumen de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubro. Resumen Consolidado de la Distribucin de la PCA por Fuente de Financiamiento. 28

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Resumen Consolidado de la Distribucin de la PCA por Rubros.

Resumen de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Genricas de Gastos. Resumen Consolidado de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Genricas de Gastos.

Tambin presenta los botones . Cuando seleccione F. Proceso, se visualiza informacin con fecha que la Base central del MEF a recepcionado las notas de distribucin de La PCA; y, cuando seleccione F. Documento, visualiza informacin con fecha registrada en la nota de distribucin de la PCA. Ambas fechas, se ejecutan cuando hace clic en la opcin .

La Opcin de Distribuciones de la PCA Inicial y Modificaciones, tiene filtros de: Ejecutoras / Consolidado / Fuentes de Financiamiento / Rubro / Fecha de proceso / Fecha Documento.

Reporte: Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuentes de Financiamiento Trimestre.

Reporte: Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubros Trimestre

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Reporte: Consolidado de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubros Trimestre.

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 La Opcin de Resumen de las Distribuciones de la PCA por Fuentes de Financiamiento y Rubros, tiene filtros de: Ejecutoras / Consolidado / Fuentes de Financiamiento / Rubro.

Reporte: Resumen de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuente de Financiamiento.

Reporte: Resumen de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubro.

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Reporte: Resumen Consolidado de la Distribucin de la PCA por Fuente de Financiamiento.

Reporte: Resumen Consolidado de la Distribucin de la PCA por Rubros.

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 La Opcin de Resumen de la Distribuciones de la PCA por Genricas de Gastos, tiene filtros de: Ejecutoras / Fuentes de Financiamiento / Rubro / Consolidado / Fecha de proceso / Fecha Documento.

Reporte: Resumen de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Genricas de Gastos.

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Reporte: Resumen Consolidado de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Genricas de Gastos.

REPORTES DE EJECUCIN POR FECHA DE PROCESO Y FECHA DE DOCUMENTO. Para acceder a tales reportes, ingrese al sub mdulo Reportes, men Ejecucin Presupuestal .

El men Ejecucin Presupuestal obtiene cuatro sub men de reportes que proporcionan informacin por fecha de proceso y por fecha de documento. Se detalla los reportes siguientes: Ejecucin Mensual Vs Marco Presupuestal. Ejecucin Anual Vs Marco Presupuestal. Resumen Analtico de Gasto. Resumen de Recaudacin de Ingresos.

Para los reportes ante detallados, se han incorporado un Criterio de Seleccin de Fecha: y , con la fecha de documento se visualiza la ejecucin que la UE registr; y la fecha de Proceso, muestra informacin de la ejecucin con la fecha que la base central del MEF ha recepcionado.

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4. UNIDAD EJECUTORA.

4.1.

Recepcin de la Asignacin PCA.

A traves de transferencia de datos, las Unidades Ejecucin reciben la Asignacin PCA enviada por el PlIEGO; para lo cual, ingrese al Mdulo de Procesos Presupuestarios, sub mdulo Consultas y men Consulta de la PCA.

Las Unidades Ejecutoras visualizan su Asignacin PCA a nivel de Rubro / Categora Gasto / Genrica Gasto, en la columna Asignacin PCA.

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Teniendo conocimiento de los datos recibido, la UE proceder a priorizar los gastos, siendo requisito para el registro del Pedido de Certificaciones.

4.2.

Priorizacin Gastos.

Permite identificar Qu metas y Qu clasificadores de gastos son prioritarios para ser ejecutados en el ao 2011, teniendo en consideracin la Asignacin PCA del ejercicio. Ingrese al Mdulo de Procesos Presupuestarios, Sub Modulo Mantenimiento, men Mantenimiento de Metas Presupuestales y sub men Presupuesto Priorizado del PCA.

En la Ventana Presupuesto Priorizado de la PCA, se visualiza el listado de los Sec.F que la Entidad tiene aprobada y ubicndose en cada una de ellas se visualizara el detalle de la Cadena Funcional.

En el Campo Clasificadores se visualizara Rubros, Categora de Gasto y Clasificadores asociados al SecFunc seleccionado y solo aquellos que correspondan a las Genricas de Gasto en donde se tiene PCA asignado.

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Para priorizar un Clasificador, el Usuario debe seleccionar el Sec_func y desplazar los clasificadores del Campo Clasificadores al campo Clasificadores Priorizados utilizando el botn .

En la parte central Derecha de la Ventana se visualiza el Monto asignado de PCA y la sumatoria del PIM de los clasificadores Priorizados a nivel de Genrica (todos los Estados) El Sistema valida el monto de la columna Priorizados de una determinada Genrica no supere el monto de la PCA para dicha Genrica, de ser el caso el Sistema mostrara el siguiente Mensaje de validacin: Total Monto Priorizado no puede ser mayor al monto asignado de la PCA

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Con solo seleccionar los Clasificadores, estos estarn listos para su transmisin a la Base Central -MEF, mostrndose el Estado de Envi (EE) en N y el Estado de Registro (ER) en N de Habilitado para Envi. Estos Clasificadores tambin podrn ser retirados del Campo Clasificadores Priorizados con el botn cambios realizados. , Luego, se clic en el botn para guardar los

Despus de guardar los cambios, el Sistema automticamente habilita para envo a las metas y clasificadores seleccionados, mostrando las columnas de EE-Estado de Envo=N y ER-Estado de Registro=N. Seguidamente, el Usuario debe hacer transferencia de datos que sta informacin se enve a la base central del MEF. Una vez que se haya transmitido, muestra en las columnas de EE-Estado de Envo=T y EREstado de Registro=N; durante este proceso, se valida que no puedan des priorizarse tales clasificadores enviados a la base central del MEF, hasta la recepcin se du aprobacin, el Sistema muestra el mensaje de validacin: Clasificador en Transito.

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Pasado unos minutos, hacer transferencia de datos para recibir la aprobacin de la Priorizacin de los Clasificadores, el Estado de Envo (EE) cambiara a Estado de Registro = Aprobado (A). El Usuario puede retirar un Clasificador Priorizado, siempre que estos no hayan sido considerados en el Pedido de Certificaciones, de ser el caso el Sistema Muestra el Mensaje de validacin: Existe certificaciones para el Clasificador seleccionado.

Cuando las metas y clasificadores priorizados se encuentren con el estado de Aprobado, el Usuario recin podr hacer el pedido y/o solicitud de Certificaciones. Cuando no se cumple con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF enviar el estado de rechazo.

4.3.

Pedido o Solicitud de Certificaciones.

4.3.1. Registro del Pedido de Certificacin

Permite registrar el pedido de certificacin con cargo a los crditos presupuestarios de la Unidad Ejecutora; para lo cual, Ingrese al Mdulo Administrativo, Sub Modulo Registro, opcin Certificacin y Compromiso Anual del Modulo Administrativo.

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Ubicarse en el formulario de Registro de Certificacin y Compromiso Anual y hacer clic en el botn Nuevo.

El Sistema presentara la Ventana de Registro de Certificacin, que permite seleccionar los datos siguientes: Tipo de Operacin. Documento. Nmero de documento. Fecha del documento. Fuente de Financiamiento/Rubro (de acuerdo a la PCA recibida). Moneda (tipo de cambio, de ser el caso). Justificacin, y Seleccin de meta y clasificadores de gastos (los clasificadores de gastos estn asociados al tipo de operacin).

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Despus que haya registrado los siete primeros puntos, el Usuario debe hacer clic en el botn donde muestra una ventana que permite seleccionar las metas y clasificadores a considerar en el pedido de certificacin. Esta ventana tiene el nombre Seleccin de Metas, en su rea izquierda muestra metas (S.Func) y clasificadores de gastos priorizados en estado Aprobado; y, en la columna Saldo PIM se visualiza el monto que resulta de la frmula PIM Pedido de Certificacin. stos clasificadores se visualizan de acuerdo al tipo de operacin.

El Usuario debe seleccionar los clasificadores y metas (S.Func), y con la flecha direccional trasladar hacia el rea derecha. En seguida, hacer clic sobre el botn permite colocar dichos datos en el formulario de Registro del Certificado. , que

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Tales metas y Clasificadores de gastos, se visualizan en el rea inferior del formulario Registro de Certificacin, y en seguida, registre el monto en la columna Monto Origen que corresponde a Pedido de Certificacin. El monto registrado no debe superar al Monto de la Columna Saldo PCA, de ser el caso el Sistema presenta mensaje .

Luego, hacer clic en el botn grabar, el cual permite guardar los datos registrados y mostrarlos en el formulario de Registro de Certificacin y Compromiso Anual, con el EE (Estado de Envo) = P (Pendiente).

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Para este caso, ste pedido de certificacin se ha guardado en el Certificado N 0000000013 y Secuencia 0001.

Sobre el campo superior, hacer clic derecho con el mouse y del men contextual que se despliega, seleccione Habilitar envo.

En seguida, el campo EE cambia a la letra N (Habilitado para envo).

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Despus, hacer transferencia de datos para que sta informacin viaje a la base central del MEF, el campo EE cambia a la letra T (Transmitido).

Nuevamente, en el mdulo Administrativo hacer transferencia de datos para recibir el estado de registro en V-Verificado; el cual, nos da a conocer que tal pedido fue recepcionado correctamente en la base central del MEF, quedando pendiente la autorizacin o rechazo por la OPP de la Unidad Ejecutora.

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Despus que se haya recibido en estado de registro en V, el responsable de la Oficina de Planificacin y Presupuesto (OPP) de la Unidad Ejecutora, debe autorizar o rechazar de ser el caso; para lo cual debe ingresar al mdulo de procesos presupuestarios de la UE, los alcances se detallan en el numeral 4.4. Cabe decir, que un Certificado puede registrar Varios secuencias de Pedidos de Certificacin en un mismo Certificado, y solo la primera vez se registrara el Tipo de Operacin TO, al registrar una segunda secuencia este campo se visualizara bloqueado y se mostrara el mismo TO que se registro en el primer Pedido de Certificacin. Cuando no se cumple con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF enviar el estado de rechazo.

4.3.2. Modificacin de Certificaciones

Despus que se reciba aprobada la Certificado por parte de la OPP de la Unidad Ejecutora, el Usuario podr hacer modificaciones siguientes: - Ampliacin del Certificado - Rebaja de Certificado - Anulacin del Certificado.

4.3.2.1.

Ampliacin de Certificacin.

Hacer clic derecho y seleccionar del men contextual la Opcin Ampliacin

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Se visualizara la ventana de Registro de Certificacin en donde se seleccionara el Documento, Numero de Documento y Fecha del documento que sustenta la Ampliacin de Certificacin. Para esta secuencia tambin se podr seleccionar nuevos Clasificadores dando clic en el botn . El Monto que se visualiza en la columna Saldo PCA corresponde al monto del PIM menos los Pedidos de Certificacin para el clasificador seleccionado.

Si al registrar una ampliacin de Certificacin, el clasificador ya no est priorizado, el Sistema mostrara el mensaje Meta priorizada no est activa o aprobada.

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Los Datos de la Ampliacin de una Certificacin se visualizaran en la pestaa de Modificaciones a la Certificacin.

Esta secuencia mientras se encuentre con el Estado de Envo en P podr ser Modificada dando clic en el botn de la columna Modificar. De Igual forma podr ser eliminada dando clic el botn Sistema mostrara un mensaje al cual se dar conformidad. de la columna Eliminar, el

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Luego de habilitar para Envo la secuencia de Ampliacin de Certificacin, esta se transmite a la Base Central MEF, transcurrido unos minutos se deber volver a transmitir para recibir la conformidad. El Estado de Envo (EE) cambiara de T transmitido a V de Verificado, lo cual indicara que la ampliacin de Certificacin se encuentra lista para su Certificacin en el Modulo de Procesos Presupuestarios. Cuando no se cumple con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF enviar el estado de rechazo.

4.3.2.2.

Rebaja de Certificacin:

Debe ubicarse en la Secuencia de certificacin y dar clic derecho para seleccionar del men contextual la opcin Rebaja La rebaja de una Certificacin se podr realizar hasta el monto del Campo Saldo por Comprometer de la Ventana Registro de Certificacin y compromiso Anual

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En la ventana de Registro de Certificacin, seleccione el Documento, registrar el Nmero y fecha del documento que sustenta la Rebaja.

Una vez registrado el monto a rebajar se debe hacer clic en el botn registrados. .

para grabar los datso

ste registro se visualiza en la pestaa Modificaciones a la Certificacin de la ventana Registro de Certificacin y Compromiso Anual

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Esta Rebaja podr ser modificada mientras el Estado de Envo (EE) est en P Pendiente, para lo cual, hacer en el botn de la columna Modificar De igual forma puede ser Eliminada, para lo cual, hacer clic en el botn Eliminar, el sistema mostrara un mensaje para su conformidad. de la columna

Cuando no cumplen con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF enviar el estado de rechazo.

4.3.2.3.

Anulacin del Certificacin.

La anulacin del Certificado es permitido, si tal secuencia no tiene Rebajas, Ampliaciones o compromisos anuales. Si cumple la condicin anterior, seleccione la secuencia del Certificado que desea anular, hacer clic derecho y del men Contextual seleccionar la Opcin Anulacin.

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Luego en la ventana de Registro de Certificacin se deber seleccionar el documento correspondiente, registrar el nmero del documento y la fecha de anulacin, luego dar clic en el botn para guardar la anulacin

Al grabar la secuencia de Anulacin de Certificacin, esta se visualiza en la pestaa Modificaciones a la Certificacin.

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Siempre que la secuencia de Anulacin se encuentre con el Estado de Envo (EE) en P (Pendiente), el Usuario podr Modificar o Eliminar esta Secuencia dando clic en el botn de la Columna Modificar o Eliminar segn corresponda.

Luego habilitar para Envo la Informacin guardada y transmitir.

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Transcurrido unos minutos, volver a transmitir para recibir la aprobacin de la Anulacin de la Certificacin. Cuando no se cumple con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF enviar el estado de rechazo.

4.4.

Certificacin por la OPP.

Permite hacer certificaciones de crditos presupuestarios; por lo cual, ingrese al Mdulo de Procesos Presupuestarios, Sub Modulo Procesos, men Certificacin de Crditos Presupuestarios.

El responsable de la Oficina de Planificacin y Presupuesto ser el responsable de las certificaciones, pudiendo tambin rechazar dichos pedidos.

4.4.1. Aprobacin del Pedido de Certificacin por la OPP.

El formulario de Certificacin, es un medio que muestra los pedidos de Certificaciones para que el responsable de la OPP pueda Certificar dicho pedido con cargo a los crditos presupuestarios, pudiendo tambin rechazar dicho pedido. Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010 53

Colocar el cursor sobre el nmero de certificado y hacer clic sobre ste para visualizar una ventana con el detalle del Pedido de Certificacin, siendo el siguiente: - Documento - Nmero de Documento - Fecha del Documento - Rubro - Monto del Pedido - Justificacin - Meta y Clasificador de gastos. - Monto de la PCA a nivel Rubro / Clasificador / Genrica. - Monto acumulado de la Certificacin a nivel Rubro / Clasificador / Genrica. - Saldo del la PCA a nivel Rubro / Clasificador / Genrica.

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El responsable de la OPP la persona a quien se ha delegado de la OPP, previa evaluacin debe Certificar dicho pedido, para lo cual, debe hacer clic sobre el recuadro de la columna . Luego, con el botn derecho del mouse hacer clic en la opcin Habilitar para Envo.

En seguida, los datos de certificado se visualizan con letra de color verde, el cual, quiere decir que est habilitado para envo.

Despus, hacer transferencia de datos para que esta certificacin se enve a la base central del MEF.

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Transcurrido unos 5 a 10 minutos, en ste mdulo (MPP) hacer transferencia de datos para recibir el estado aprobado de la Certificacin, lo que a su vez, ya no se mostrar en ste formulario. ste formulario muestra los pedidos de Certificacin en todos sus estados, a excepcin del estado Aprobado. Cuando las certificaciones no cumplen con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF enviar el estado de rechazo.

4.4.2. Rechazo del pedido de certificacin por la OPP.

El responsable o el designado de la OPP, previa evaluacin puede rechazar dicho pedido, para lo cual, debe hacer clic sobre el recuadro descritos en la Certificacin del pedido. de la columna y continuar con los pasos

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4.5.

Compromiso Anual

4.5.1. Registro del Compromiso Anual

Cuando se haya recibido el Certificado por la OPP, recin se podr registrar el compromiso o compromisos anuales, para ello, ingrese al Sub Modulo Registro y men Certificacin y Compromiso Anual.

Ubicar el cursor sobre la fase y secuencia del certificado, hacer clic derecho y del men contextual seleccionar la opcin Insertar Compromiso Anual.

Luego se visualiza la ventana de Registro de Compromiso Anual, que muestra 4 campos: Certificacin: Este campo muestra la informacin registrada en la Certificacin a la que corresponde el Compromiso Anual que se desea registrar. Compromiso Anual: Campo en donde el Usuario deber seleccionar el Documento, registrar el Nmero y Fecha del Documento, seleccionar el RUC, Moneda, tipo de Cambio y Nota, del Compromiso Anual. El Sistema no permitir grabar un Compromiso Anual si faltara alguno de estos datos Clasificador: En este campo se visualizaran nicamente los Clasificadores que fueron registrados en la Certificacin ms el monto del Compromiso Anual que se est registrando. Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010 57

Meta: Este Campo muestra los S.Func registrados en la Certificacin, La columna Saldo Certificacin montrara el Monto pendiente de Comprometer.

Para ste caso, se tiene una Certificacin de S/. 40 000.00, y el Compromiso Anual a registrar corresponde al monto de S/. 35 000.00, resultando un saldo de Certificacin de S/. 5,000.00

El monto del compromiso anual puede ser igual o menor que el monto Certificado, de lo contrario, el Sistema presenta mensaje de validacin.

Al grabar, la secuencia podr visualizarse en la ventana de Registro de certificacin y Compromiso Anual. El detalle del Compromiso Anual se podr visualizar en la pestaa Detalle de la Fase de Compromiso Anual.

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Se podr registrar varios Compromisos Anuales para una misma fase de certificacin.

El Usuario puede modificar la informacin Registrada siempre que esta se encuentre con el Estado de Envo (EE) en P de Pendiente, dando clic en el Botn de la columna Modificar

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Asimismo el Usuario puede eliminar la secuencia de Compromiso Anual siempre que esta se encuente con el Estado de Envo en (P) de Pendiente, dando clic en el Botn de la columna Eliminar el sistema mostrara un mensaje al cual se deber dar clic en el boton .

Para transmitir el Compromiso Anual, el Usuario deber dar clic derecho y en el men Contextual seleccionar la opcin Habilitar envo.

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El estado de Envo cambiara a (N) y la secuencia cambiara a del color azul al color verde.

Luego transmitir para su envo a la Base Central MEF, transcurrido unos minutos volver a transmitir para recibir la aprobacin. El Estado de Envo (EE) cambiara de T transmitido a A de Aprobado, lo cual indicara que ya puede ser utilizado en el Registro de compromiso mensual.

4.5.2. Modificacin de Compromisos Anuales

4.5.2.1.

Ampliacin de Compromiso Anual

El Compromiso Anual puede ampliarse solo hasta el monto de la certificacin menos el Compromiso Anual para ello deber dar clic derecho y en el men contextual seleccionar la opcin Ampliacin.

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En la ventana de Registro de Compromiso Anual se deber seleccionar el Documento, registrar el Nmero, la Fecha del documento que autoriza la ampliacin, y de ser el caso seleccionar el Tipo de Moneda y tipo de cambio.

En el Campo Meta se visualiza la Columna Saldo Certificacin, que mostrara siempre el Monto Mximo a amplia, luego hacer clic en el botn para guardar. El detalle de la secuencia de Ampliacin se visualizara en la pestaa Modificaciones de la Fase Compromiso Anual.

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Siempre que el Estado de Envo (EE) se encuentre en P (Pendiente), esta secuencia podr ser modificada o Eliminada dando clic en el botn segn corresponda. de la columnas Modificar o Eliminar,

4.5.2.2.

Rebaja de Compromiso Anual

El Compromiso Anual podr rebajarse solo hasta el monto que se visualiza en el campo saldo x Comprometer, para ello el Usuario deber ubicarse en el Compromiso Anual, dar clic derecho y en el men contextual seleccionar la opcin Rebaja

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Luego el Sistema mostrara la ventana Registro de Compromiso Anual en donde se debe seleccionar el tipo de documento, registrar el nmero y la fecha que corresponda al documento.

Luego dar clic en el botn para guardar la rebaja. El sistema mostrar la secuencia de rebaja en la pestaa Modificacin a la fase de Compromiso Anual.

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Siempre que el Estado de Envo (EE) de la rebaja se encuentra en P (Pendiente), podr ser Modificada o Eliminada dando clic en el botn de la columna Modificar o Eliminar segn corresponda.

Al eliminar la rebaja el Sistema presentara un mensaje de confirmacin al cual se dar conformidad. Para su aprobacin, la secuencia deber ser habilitada para envo dando clic derecho y en el Men contextual seleccionar la Opcin Habilitar envo.

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4.5.2.3.

Anulacin de Compromiso Anual

Para anular una Fase de Compromiso Anual, el Usuario debe dar clic derecho y seleccionar del men Contextual la Opcin Anulacin Esta Opcin estar activa al realizar la anulacin de un Compromiso Anual siempre que esta no tenga asociada ningn Compromiso Mensual y no tenga registrada ninguna secuencia de Modificacin al Compromiso Anual.

Luego en la ventana de Registro de Compromiso Anual se deber seleccionar el documento correspondiente, registrar el nmero del documento y la fecha de anulacin, luego dar clic en el botn para guardar la anulacin

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La informacin de la anulacin se visualizara en la pestaa Modificaciones a la fase Compromiso Anual.

Esta secuencia de anulacin no podr ser Modificada pero si podr ser eliminada dando clic en el botn , el sistema mostrara un mensaje el cual se debe confirmar.

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Para la aprobacin de esta anulacin el Usuario deber ubicarse en la secuencia de anulacin dar clic derecho y seleccionar la opcin habilitar para envo, luego transmitir.

Transcurrido unos minutos volver a transmitir para recibir la aprobacin. CONSULTA SALDO DE PEDIDO DE CERTIFICACION PCA Y PIM En la ventana de Registro de Certificacin y Compromiso Anual se encuentra el botn de Consulta .

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Al dar clic sobre este, se visualizara la ventana de Consulta Saldo de Pedido de Certificacin PCA y PIM. La Informacin que muestre esta ventana ser la del Rubro que se seleccione, para el caso Rubro 09 Recursos Directamente Recaudados.

En la parte superior de la consulta se visualiza la siguiente informacin: Asignacin de PCA: Monto asignado por el Pliego a nivel de Genrica de Gasto, Pedido de Certificacin: Sumatoria de los Pedidos de certificacin en la Genrica seleccionada, El Sistema considera las secuencias de Anulacin y Rebaja solo cuando estas estn aprobadas, mientras que las secuencias de Ampliacin de Certificacin se consideran en todos los estados. Saldo PCA: diferencia de Asignacin de PCA Pedido de certificacin a nivel de Genrica de Gasto. En la parte Inferior de la consulta se visualiza la siguiente informacin: Clasificadores: Los clasificadores que corresponden a la Genrica seleccionada Sec Func: los SecFunc que contienen el clasificador seleccionado Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010 69

PIM: Marco del Clasificador Seleccionado por cada SecFunc. Pedido de certificacin: Sumatoria de los Pedidos de certificacin registrados en el Clasificador de Gasto seleccionado, El Sistema considera las secuencias de Anulacin y rebaja solo cuando estas estn aprobadas, mientras que las secuencias de Ampliacin de Certificacin se consideran en todos los estados. Saldo PIM: diferencia del PIM Pedido de certificacin a nivel Clasificador de ingreso

4.6.

Programacin de Gastos.

El Sistema presenta dos pestaas y , cuando el Usuario ubica el cursor en la primera pestaa se visualizan las siguientes columnas: PCA, la PCA distribuida por el Pliego por Rubro y Genrica Girado, el monto Girado por Rubro y Genrica en todos los Estados Programado, el monto programado de Enero a Diciembre Por Programar, el resultado de PCA Girado Programado

Cuando el Usuario se ubica en la segunda pestaa se visualizan las siguientes columnas: PIM, PIA + Notas Modificatorias en estado aprobado Girado, el monto Girado por Rubro y Genrica en todos los Estados Programado, el monto programado de enero a Diciembre + el Saldo de las Metas no Priorizadas. Por Programar, el resultado de PIM - Girado Programado

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Se ha incorporado el icono , que al hacer clic se ejecuta un proceso que permite copiar los montos no priorizados y colocarlo en el campo Saldo.

4.7.

Ejecucin Mensual.

4.7.1. Fase del Compromiso.

El Usuario hace clic en el men Registro y Registro SIAF, luego debe ingresar el Tipo de Operacin, el mismo que ha sido considerado en el registro del compromiso anual, Modalidad de Compra, Tipo de Proceso de Seleccin, Fase Contractual, rea, Ciclo y Fase. Despus de haber ingresado el Ciclo y Fase se muestra una pantalla de Compromisos Anuales por comprometer y Tipo de Operacin que previamente ha sido seleccionado en el Boucher.

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Esta pantalla muestra los datos siguientes: Certificado CA Sec. Cd. Nmero Fecha Proveedor F. Fin. Moneda Tipo de Cambio Saldo (S/.)

En la parte inferior muestra tres botones: Ejercicios Anteriores (sin PCA), Aceptar y Cancelar. Dar clic en el crculo botn y automticamente se activar el

para darle clic de conformidad o deshacer la operacin dando clic en

el botn . Esta opcin se utiliza cuando se trata de operaciones con tipo de compromiso 13 (operaciones correspondientes a ejercicios anteriores, sin afectacin presupuestal, con movimiento financiero).

Dar clic en el recuadro correspondiente al Compromiso Anual para dar conformidad, o clic en el botn

, y clic en el botn

para cancelar la operacin.

En esta pantalla muestra el monto total del compromiso anual por comprometer con un determinado tipo de operacin y clasificadores de gasto, relacionados al tipo de operacin.

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Al dar clic en el botn , inmediatamente se mostrar la pantalla de generacin de Operaciones, para registrar el monto total o parcial. Para el caso se registra el monto de S/. 1000.00.

Al Aceptar la operacin, inmediatamente se poblar el Boucher con los datos registrados en el compromiso anual, Ciclo Gasto, Nmero, Secuencia (Cd. del Doc. A, Tipo/ RUC, RFF/RB, TP; TC, Moneda, Clasificador y Meta) y en el campo Saldos del Presupuesto muestra el Rubro, Clasificador, Meta, Monto del Compromiso Anual, Monto Comprometido y Saldo.

Luego completar los datos, de los campos N del documento A, Fecha, Convenio Proyecto. Tipo de Recurso. Para el ejemplo el N de la Orden de Compra es 001-2011, con fecha 01/01/2011, el RUC y FF/RB se pueblan, con los mismos datos registrados en el compromiso

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anual. Estos datos no deben ser modificados, de lo contrario retornarn rechazados, con el mensaje RUC no corresponde a lo registrado en el compromiso anual. A continuacin se registra la moneda, la misma que puede ser modificada por una diferente a la de origen (registrada en el compromiso anual) y tipo de cambio. Una vez grabada la operacin se habilita para envo y se transmite. En el campo Saldos de Presupuesto, mostrar el monto comprometido y Saldo.

El techo del compromiso mensual puede variar en funcin a las modificaciones registradas en el compromiso anual (ampliaciones, rebajas y anulaciones). La anulacin del compromiso anual, slo es permitida, cuando no est enlazada con el compromiso mensual. La secuencia inicial del compromiso anual es de S/. 4000.00 en el clasificador 23.24.15 De Maquinarias y Equipo, Rubro 018, Meta 0577.

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Para el ejemplo en el Compromiso Anual se ha registrado una Ampliacin de S/ 1000.00, en el clasificador 23.24.15 y Meta 0577, incrementando el monto de S/. 4000.00 a S/. 5000.00.

AMPLIACIN COMPROMISO MENSUAL

Esta variacin de Saldos en el registro del Compromiso Anual, tambin se mostrar en los Saldos Presupuestales del Compromiso Mensual.

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Asimismo las modificaciones que se realicen en el Compromiso Mensual se visualizarn en la pantalla del Compromiso anual.(Ampliacin, Rebaja y Anulacin). Para el ejemplo se hizo una Rebaja de S/ 200.00.

La Rebaja registrada en el compromiso mensual tambin se ver reflejada en el compromiso anual. Para el ejemplo el compromiso anual se rebaja de S/. 1000.00 a S/ 800.00.

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Los procedimientos para el registro de las Fase de Devengado y Girado en el compromiso mensual, son los mismos que se ha venido operando.

4.7.2. Fase Girado

En el Boucher del Registro Administrativo, en el Documento B de la Fase de Girado, muestra una pestaa adicional a la de Calendario de Pagos, denominada Asignacin Financiera.

Ubicado el curso en la Fase del Girado, hacer clic en la pestaa Asignacin Financiera, en ello se visualiza el monto asignado por Tesoro Pblico.

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4.8.

Enlace del Compromiso Anual y la Programacin de pagos del MDP

Ingrese al Mdulo de Deuda Pblica, Sub Mdulo Registro, men Registro de Pagos y sub men Programacin de Pagos.

Este formulario presenta una nueva funcionalidad, en el cual permite hacer el enlace de la PROGRAMACIN DE PAGOS Vs COMPROMISO ANUAL; para ello, el sistema automticamente muestra el o los compromisos anules (en estado Aprobado) siempre que estn que est registrado con Tipo de Operacin DP-PAGO DE DEUDA PBLICA. El Usuario debe hacer chec sobre el recuadro para asociar el compromiso anual que desea utilizar, despus debe hacer clic sobre el botn Aceptar o Cancelar.

En seguida, se muestra el N de Certificado que ha sido asociado con la Programacin de Pagos, considerado como el primer enlace con el mdulo Administrativo.

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El usuario debe continuar con los procedimientos que ha venido operando, (marcar las cuotas que dese programar, cargar las cuotas seleccionadas, luego grabar y transmitir. Una vez aprobada la programacin, se proceder hacer el segundo enlace con el registro mensual).

4.9.

Consultas y Reportes

4.9.1 Consultas Ingrese al mdulo Administrativo, el cual proporciona cuatro tipos de consultas: Consulta de la PCA 79

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Saldos de la PCA Programacin de Gastos e Ingresos

1. Consulta de la PCA: Ingrese al Sub Mdulo Consulta y men Consulta de la PCA.

Este formulario muestra de consulta con los datos siguientes: - Asignacin PCA, es el monto asignado por el Pliego. - Pedido de Concertacin, Es la Solicitud de la certificacin. - Monto Certificado, es la aprobacin de la certificacin en el Mdulo de Procesos Presupuestarios. - Compromiso Anual, es el registro del monto del compromiso en funcin a la certificacin. - Compromiso Mensual, es el monto comprometido en funcin al compromiso anual

2. Saldos de la PCA: Ingrese al Sub Mdulo Consulta y men Saldos de la PCA.

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Esta consulta muestra 03 pestaas: Pedido de Certificacin, En esta pestaa el usuario despus de dar clic en el men

se despliegan todos los Rubros que tienen asignacin de la PCA y seleccionar uno de ellos. Una vez seleccionado, podr visualizar lo siguiente: En la parte superior de la pantalla muestra el monto Asignado PCA, que es el monto distribuido por el Pliego a nivel de Rubro, categora y genrica. Para el ejemplo en la categora 5 y genrica 3 asign S/. 30, 000, 000. El monto del Pedido de Certificacin de S/ 13,000.00 y Saldo de la PCA, que es el resulta entre el Monto Asignado Monto Pedido de Certificacin = S/. 29, 987, 000.00. En la parte inferior de la pantalla muestra el clasificador del gasto (23 13 11) PIM y Meta (0577)(S/. 8, 000,000,00).

Monto Certificado, es la aprobacin del Pedido Certificado: En la parte superior de la pantalla muestra el monto Asignado PCA, que es el monto distribuido por el Pliego a nivel de Rubro, categora y genrica. Para el ejemplo en la categora 5 y genrica 3 asign S/. 30, 000, 000. El monto de la Certificacin de S/ 13,000.00 y Saldo de la PCA, que es el resultado entre el Monto Asignado Monto Certificado = S/. 29, 987, 000.00.

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En la parte inferior de la pantalla muestra el clasificador del gasto (23 13 11) con su respectivo PIM, en la Meta 0577 (S/. 8,000,000,00), monto certificado (S/. 5,000.00) y Saldo PIM que es el resultado entre PIM Monto Certificado = S/. 7, 995,000. 00.

Monto Comprometido Anual: En la parte superior de la pantalla muestra el monto Asignado PCA. Para el ejemplo en la categora 5 y genrica 3 asign S/. 30, 000, 000. El monto Comprometido de S/ 8,000.00 y Saldo de la PCA, que es el resultado entre el Monto Asignado Monto Certificado = S/. 29, 992, 000.00. En la parte inferior de la pantalla muestra el clasificador del gasto (23 13 11) con su respectivo PIM, en la Meta 0577 (S/. 8, 000.000, 00), monto Comprometido (S/. 3,000.00) y Saldo PIM que es el resultado entre PIM Monto Comprometido = S/. 7, 995,000. 00.

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3. Programacin de Gastos e Ingresos: Ingrese al Sub Mdulo Consulta y men Programacin y sub mens Programacin de Ingresos / Programacin de Gastos.

Permite visualizar informacin de la Programacin de Gastos e Ingresos, realizada en el Mdulo de Procesos Presupuestarios.

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4. Asignacin del Tesoro Pblico: Ingrese al Sub Mdulo Consulta y men Asignacin de Tesoro Pblico.

ste formulario permite visualizar las Asignaciones enviadas por la Direccin Nacional del Tesoro Pblico, en los Rubros que corresponden a subcuentas de gasto. En Criterio de Bsqueda, el usuario puede seleccionar el mes que desea consultar, luego muestra en la parte superior el Rubro con su respectivo monto asignado, y en la parte inferior, se visualiza la Asignacin por Tipo de Recurso y Tipo de Compromiso.

4.9.2 Reportes Ingrese al mdulo Administrativo, el cual proporciona tres tipos de consulta: Distribucin de la PCA Formatos PCA

1. Reporte de Distribucin de la PCA: Ingrese al Sub Mdulo Consulta y men Consulta de la PCA. Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010 84

El sistema muestra un formulario de de criterios de bsqueda, que permite hacer filtros por Fuente de Financiamiento y/o Rubro, se detalla: Inicial y Modificaciones Resumen por Fuente de Financiamiento y/o Rubro Resumen por Genrica

Inicial y Modificaciones, se puede visualizar la Programacin de Compromisos Anualizados (PCA), Asignacin de la PCA por Unidades Ejecutoras y/o Rubros por Trimestre.

Resumen por Fuente de Financiamiento y/o Rubro, se puede visualizar la Programacin de Compromisos Anualizados (PCA), Resumen de de la Asignacin de la PCA por Fuente de Financiamiento Categora y Genrica.

Resumen por Genrica, se puede visualizar la Programacin de Compromisos Anualizados (PCA), Asignacin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Genrica, en donde el usuario puede visualizar los datos de lo asignado por el Pliego, para ello debe seleccionar previamente los criterios de visualizacin. Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010 85

2. Formatos PCA El sistema muestra una pantalla de Registro SIAF- Certificaciones y Compromiso Anual, en donde el usuario puede visualizar los datos registrados, para ello debe seleccionar previamente los criterios de visualizacin (Mes, N de Certificado Desde, Certificado Hasta, Rubro y Estado) lo siguiente: Certificaciones y Compromiso Anual Control del Proceso de la Ejecucin Asignacin PCA Vs Compromiso Anual.

Certificaciones y Compromiso Anual, este formato muestra el Certificado SIAF y Compromiso Anual con sus Modificaciones (Ampliaciones, Rebajas y Anulaciones).

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Control del Proceso de la Ejecucin, este formato muestra a nivel de Rubro, Categora, Tipo de Transaccin y Genrica el Monto Asignado, Monto Pedido Certificado, Monto Certificacin, Monto Comprometido Anual y Saldo Asignado Vs (Pedido Certificado, Certificado y Comprometido Anual ).

Asignacin PCA Vs Compromiso Anual, este formato muestra a nivel de Rubro, Categora, Tipo de Transaccin y Genrica el Monto Asignado VS Monto Compromiso Anual por Mes y Saldo.

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Abreviaturas a utilizar en los mdulos de SIAF-SP: PCA FF RB CG GG IF PIM I ER EE P N T V R A : : : : : : : : : : : : : : : : Programacin de Compromisos Anuales Fuente de Financiamiento. Rubro. Categora de Gastos. Genrica de Gastos. Indicador de Flexibilidad. Presupuesto Institucional Modificado. Indicador de Anulacin. Estado de Registro Estado de Envo Pendiente Habilitado para Envo Transmitido Verificado Rechazado Aprobado

Definiciones: PIA: Presupuesto Institucional de Apertura aprobado de la Unidad Ejecutora de las metas presupuestarias y sus partidas de gasto priorizadas por la Unidad Ejecutora para el seguimiento del lmite que establece la PCA. PIM: Presupuesto Institucional Modificado (PIA +/- Modificaciones Presupuestales) aprobado de las metas presupuestarias y sus partidas de gasto priorizadas por la Unidad Ejecutora para el seguimiento del lmite que establece la PCA. Ppto. Priorizado PCA: Es el presupuesto (PIM) de las metas presupuestarias y sus partidas de gasto priorizadas por la Unidad Ejecutora para el seguimiento del lmite que establece la PCA. Ppto. pPCA: sigla de Ppto. Priorizado PCA Compromiso: monto acumulado de los compromisos anuales de las metas presupuestarias y sus partidas de gasto priorizadas. Saldo Ppto pPCA-Compromiso: Monto que resulta de la diferencia del Ppto. Priorizado PCA Compromisos de las metas presupuestarias y sus partidas de gasto priorizadas.

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(Certificaciones, Compromiso Anual, Expedientes y Notas de Modificacin Presupuestaria)

Versin 11.10.00 del 14 de octubre del 2011. MDULO CONCILIACION DE OPERACIONES SIAF

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CONTENIDO
1. INTRODUCCIN .........................................................................................................3 2. TIPOS DE SOLICITUD .............................................................................................4 3. PROCEDIMIENTO PARA CONCILIAR CERTIFICACIONES, COMPROMISO ANUAL Y EXPEDIENTES SIAF. ..........................................5 Paso 1. SOLICITAR INFORMACION A LA BASE DE DATOS DEL MEF ............6 Paso 2. RECEPCIONAR INFORMACION DE LA BASE DE DATOS DEL MEF ..7 Paso 3. BUSCAR DIFERENCIAS A NIVEL ACUMULADO ...................................7 Paso 4 SOLICITAR DIFERENCIAS A NIVEL EXPEDIENTE SIAF ....................8 Paso 5 RECEPCIONAR DETALLE DE LA BASE DE DATOS DEL MEF ..........9 Paso 6 CONCILIAR INFORMACION ......................................................................9 4. OPERACIONES SIAF SIN FECHA PROCESO ........................................12 5. DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO DE CONCILIACION DE CERTIFICACIONES, COMPROMISO ANUAL Y EXPEDIENTES .........15

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1.

INTRODUCCIN

El Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF permite comparar las Certificaciones, Compromisos Anuales, Ingresos (expedientes en la fase Recaudado) adems de los Expedientes SIAF (fase Compromiso y Devengado) y Notas de Modificacin Presupuestaria de la data del SIAF Visual con la informacin generada y enviada desde la Base de Datos Oracle del MEF, por fecha de proceso o por fecha de documento. En esta versin se incluyen diez (10) tipos de solicitudes que permitirn comparar y encontrar diferencias de las operaciones del Ejercicio y de las que provienen de Ejercicios Anteriores: 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 Fases de Compromisos y Recaudados por Fecha de Documentos Diferencias de Compromisos y Recaudados por Fecha de Documentos Fase de Devengado por Fecha de Documento Diferencias de Devengados por Fecha de Documento Solicitudes de Certificacin Diferencias de Certificacin Compromisos Anuales Diferencias de Compromisos Anuales Compromisos Anuales por Fecha de Documento Diferencias de Compromisos Anuales por Fecha de Documento

Asimismo, se ha incorporado una consulta Operaciones SIAF Sin Fecha Proceso y los reportes de las consultas se podrn exportar a Excel. Cabe indicar, que este aplicativo es una herramienta para todas las Entidades de los Gobiernos Nacional, Regional y Local. A continuacin, detallaremos los cambios incorporados en la versin 11.10.00

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2.

TIPOS DE SOLICITUD

Como se mencion anteriormente, en el Sub Mdulo PROCESOS, Opcin Generar Solicitud, se han agregado diez tipos de Solicitud (Ver pantalla N 009 al N 018).

A continuacin, se detallan los Tipos de Solicitud incorporadas: 009-FASES DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS POR FECHA DOCUMENTO Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la informacin de las Fases de de un mes Compromisos y Recaudados por fecha de documento A determinado a nivel de Secuencia, Correlativo, Sec Fun, Clasificador y Monto. 010-DIFERENCIA DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS POR FECHA DOCUMENTO Permite solicitar a la Base de Datos del MEF las diferencias encontradas entre la data del visual de la UE y la Base de Datos del MEF de las Fases de Compromiso y Recaudado. Para generar esta Solicitud es requisito importante haber generado primero la Solicitud N 009 Fases de Compromisos y Recaudados por Fecha Documento. 011-FASE DE DEVENGADOS POR FECHA DOCUMENTO Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la informacin de la Fase de Devengado por fecha del documento A de un mes determinado a nivel Secuencia, Correlativo, Sec Func, Clasificador y Monto. 012-DIFERENCIA DE DEVENGADOS POR FECHA DOCUMENTO Permite solicitar a la Base de Datos del MEF las diferencias encontradas entre la data del visual de la UE y la Base de Datos del MEF de la Fase de Devengado. Para generar esta Solicitud es requisito importante haber generado primero la Solicitud N 011 Fase de Devengado por Fecha de Documento.

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013-SOLICITUDES DE CERTIFICACION Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la informacin de las Certificaciones por fecha proceso de un mes determinado a nivel de Secuencia, Correlativo, Sec Func, Clasificador y Monto. 014-DIFERENCIA DE SOLICITUDES DE CERTIFICACION Permite solicitar a la Base de Datos del MEF las diferencias encontradas entre la data del visual de la UE y la Base de Datos del MEF de las Certificaciones. Para generar esta Solicitud es requisito necesario haber generado primero la Solicitud N 013 Solicitudes de Certificacin. 015-COMPROMISOS ANUALES Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la informacin de los Compromisos Anuales por fecha proceso de un mes determinado a nivel de Secuencia, Correlativo, Sec Func, Clasificador y Monto. 016-DIFERENCIA DE COMPROMISOS ANUALES Permite solicitar a la Base de Datos del MEF las diferencias encontradas entre la data del visual de la UE y la Base de Datos del MEF los Compromisos Anuales de un mes determinado a nivel de Secuencia, Correlativo, Sec Fun y Clasificador. Para generar esta Solicitud es requisito necesario haber generado primero la Solicitud N 015 Compromisos Anuales. 017-COMPROMISOS ANUALES X FECHA DOCUMENTO Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la informacin de los Compromisos Anuales por fecha de documento A de un mes determinado a nivel de Secuencia, Correlativo, Sec Func, Clasificador y Monto. 018-DIFERENCIA DE COMPROMISOS ANUALES X FECHA DOCUMENTO Permite solicitar a la Base de Datos del MEF las diferencias encontradas entre la Base de Datos de la UE y el MEF de los Compromisos Anuales por fecha de documento de un mes determinado. Para generar esta Solicitud es requisito necesario haber generado primero la Solicitud N 017 Compromisos Anuales por Fecha de Documento.

3.

PROCEDIMIENTO PARA CONCILIAR CERTIFICACIONES, COMPROMISO ANUAL Y EXPEDIENTES SIAF

Este procedimiento se utiliza para todas las Solicitudes a excepcin de la N 003 Notas de Modificacin Presupuestaria. Para describir los pasos a seguir en la conciliacin de Certificaciones, Compromiso Anual y Expedientes SIAF se utilizarn como ejemplo los Tipos de Solicitud N 009 Fases de Compromisos y Recaudados por Fecha de Documentos y 010 Diferencias de Compromisos y Recaudados por Fecha de Documentos.

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Paso 1. SOLICITAR INFORMACION A LA BASE DE DATOS DEL MEF

Ingresar al Sub Mdulo Procesos, opcin Generar Solicitud.

El Sistema presentar la ventana Generar Solicitud, en la cual el Usuario seleccionar el Tipo de Solicitud que desea generar y el mes. Para el caso, se ha seleccionado la Solicitud N 009-FASES DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS X FECHA DOCUMENTO y el mes de Julio. Seguidamente, se dar clic en el botn .

Seguidamente, el Sistema generar la Solicitud 07 (mes) 009 (tipo de solicitud) en Estado de Envo Pendiente (color azul). Para enviar la solicitud se deber habilitar para envo, dando clic con el botn derecho de mouse en la opcin . Realizar la transmisin a la Base de Datos del MEF.

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El Sistema permite generar varias solicitudes que corresponden a diferentes meses y enviarlos en una sola transmisin.

Paso 2. RECEPCIONAR INFORMACION DE LA BASE DE DATOS DEL MEF

Para recibir la Solicitud en estado de registro Aprobado, realizar una transmisin de datos.

Paso 3. BUSCAR DIFERENCIAS A NIVEL ACUMULADO

Ingresar al Sub Mdulo Procesos, /Certificacin/Comp.Anual/Expedientes opcin Conciliar

El Sistema presentar la ventana Conciliar Certificaciones, Comp. Anual y Expedientes, en la cual el Usuario deber seleccionar el tipo de Solicitud que desee buscar diferencias, para el caso el N 009-FASES DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS X FECHA DOCUMENTO y el mes de julio, visualizndose la lnea de solicitud 07-009 en estado de Registro Aprobado. Seguidamente, buscar las diferencias si hubiere dando clic en el botn . Tambin con este proceso la columna Proc cambia de N a S, indicando que ya se realiz la bsqueda.

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Una vez culminada la bsqueda y si el Sistema encontr diferencias presentar un Reporte a nivel consolidado por Sec.Func, Clasificador de Ingresos y/o Gastos tanto de la Fase Compromiso como de la Fase Recaudado.

Caso contrario, el Sistema no presentar ningn Reporte.

Paso 4. SOLICITAR DIFERENCIAS A NIVEL EXPEDIENTE SIAF

Para solicitar las diferencias a nivel de Expediente SIAF, a la Base de Datos del MEF, el Usuario ingresar al Sub Mdulo Procesos, opcin Generar Solicitud, en la cual se seleccionar el Tipo de Solicitud, para el caso N 010DIFERENCIA DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS X FECHA DOCUMENTO y el mes de Julio. Luego dar clic sobre el botn .

El Sistema mostrar el mensaje, para el caso: Se solicitarn 109 diferencias. Este nmero de diferencias es el mismo que se present en la bsqueda de diferencias de la Solicitud anterior (N 009 Fases de Compromisos y Recaudados por Fecha de Documentos). Dar Aceptar.

El Sistema permite generar varias solicitudes que corresponden a diferentes meses y enviarlos en una sola transmisin.

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Paso 5. RECEPCIONAR DETALLE DE LA BASE DE DATOS DEL MEF

Realizar una transmisin de datos para recepcionar las diferencias a nivel Expediente, Clasificador de Ingresos y/o Gastos.

Paso 6. CONCILIAR INFORMACION

Para conciliar, ingresar al Sub Mdulo PROCESOS, opcin Conciliar \ Certificaciones/Compromiso Anual/Expedientes.

El Sistema presentar la ventana Conciliar Certificaciones, Comp.Anual y Expedientes, donde el Usuario deber seleccionar el Tipo de Solicitud, para el caso N 010-DIFERENCIA DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS X FECHA DOCUMENTO y dar clic sobre el botn .

El Sistema comparar la informacin de la data de la UE con la informacin recepcionada de la Base de Datos del MEF a nivel expediente. As mismo, la columna Proc cambia de estado N a S, indicando que ya se ha realizado la conciliacin.

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Para visualizar las diferencias producto de la conciliacin, ingresar al Sub Mdulo Consultas, opcin Certificacin/Comp.Anual/Expedientes.

El Sistema presentar la ventana Consultar Certificaciones, Compromiso Anual y Expedientes SIAF

El Usuario seleccionar el tipo de conciliacin y dar clic en el botn , proceso que le permitir visualizar las diferencias encontradas; el mismo que se mostrar a nivel Entorno, Mes, Expediente, Ciclo, Fase, Secuencia, Correlativo, Sec_Func, Clasificador, Monto Cliente, Monto MEF y Descripcin.

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Para visualizar el Reporte Diferencias de Compromisos y Recaudados por Fecha de Proceso, el Usuario debera dar clic en el botn , proceso que previamente, generar un archivo en excel, el cual se almacenar en la carpeta Listados del directorio donde se encuentra ubicada el SIAF.

Y, para visualizar el Reporte con las diferencias, el Usuario debe dar clic en el botn del mensaje Se ha generado el Archivo, el cual se visualizar a nivel Entorno, Mes, Expediente, Ciclo, Fase, Secuencia, Correlativo, Sec_Func., Clasificador, Monto Cliente y Monto MEF y Descripcin.

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4.

OPERACIONES SIAF SIN FECHA PROCESO

Si el Usuario encontrar Certificaciones, Compromiso Anual y Expedientes que no cuentan con fecha proceso; se ha incorporado en el Sistema una opcin que permite identificarlas. Para ello deber acceder al Sub Mdulo CONSULTAS, opcin Operaciones SIAF Sin Fecha Proceso.

A continuacin, se presentar la ventana Operaciones SIAF Sin Fecha Proceso. Esta ventana, est conformada por tres reas las cuales se detallan a continuacin: En la parte superior
A

, presenta el siguiente campo y botones:

Tipo de Conciliacin, permite filtrar por: Todas, Solicitud de Certificacin, Compromiso Anual, Compromiso, Devengado y Recaudado. , permite la bsqueda del Tipo de Conciliacin seleccionada. , permite visualizar el reporte y generar en Excel. En la parte central
B

, presenta las siguientes columnas:

Entorno, se visualizar el ao al que pertenece la operacin. Certif./Exp, se visualizar el nmero del Certificado o Expediente SIAF Oper, identifica el tipo de operacin (Certificado y/o Compromiso Anual y expedientes), C si es un Certificado o Compromiso Anual y E si corresponde a un Expediente. Fase, se visualizar la descripcin de la fase. Sec, mostrar el cdigo de la secuencia al cual pertenece la Operacin. Corr., mostrar el cdigo del correlativo al cual pertenece la secuencia de la Operacin. Fecha Proceso, mostrar en blanco la fecha de las operaciones, por lo que se mostrarn solo aquellas operaciones que no tienen fecha de proceso. En la parte inferior comprensin de datos.
C

, presenta Leyendas de Operaciones, para una mayor

C = Certificado / Compromiso Anual E = Expediente

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Para visualizar las operaciones que no tienen Fecha Proceso, el Usuario seleccionar el Tipo de conciliacin Todas para el caso; luego dar clic sobre el botn , este proceso permitir mostrar el listado a nivel Entorno, Certi/Exp, Oper, Fase, secuencia, correlativo y Fecha Proceso; esta ltima columna se visualizar vaca.

Si el Usuario requiere ver el listado en Reporte; dar clic sobre el botn , proceso que generar un archivo Excel y se mostrar un mensaje con la ubicacin y nombre del archivo.
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Luego dar clic en el botn , accin que mostrar el Reporte Operaciones SIAF Sin Fecha de Proceso de acuerdo al mes y Tipo de conciliacin previamente seleccionados.

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5. DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO DE CONCILIACION CONCILIACIO DE CERTIFICACIONES, COMPROMISO ANUAL Y EXPEDIENTES

UNIDAD EJECUTORA

MEF

Transmite Solicitud Enva Informacin Solicitada

No

Si Emite Doc.

Si

Transmite Solicitud (Diferencia) Enva Informacin Solicitada

Emite Doc.

Genera Archivo

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Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

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Introduccin 2

AMBIENTE : PLIEGO

1. Mantenimiento de Maestros .... 2 1.1 1.2 1.3 Proyecto .... 2 Modificar Proyectos ... 8 Transmitir Maestros .. 9

2. Cerrar la Formulacin Presupuestaria . 10

AMBIENTE : UNIDAD EJECUTORA

3. Seleccionar Categoras Presupuestarias . 12 3.1 Proyecto ... 12

4. Cerrar la Formulacin Presupuestaria . 16 5. Reportes ... 19

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INTRODUCCION
El Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP) para el Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales, en la versin 10.4.0 presenta la Etapa Formulacin del Presupuesto para el Ejercicio 2011 cambios en la creacin de nuevos Proyectos en el ambiente Pliego, as como en la seleccin de Proyectos creados anteriormente en el ambiente Unidad Ejecutora y en la denominacin del nombre de la Direccin. Asimismo, se incluye en esta Etapa, el control en relacin a la existencia del Proyecto en la Base de Datos del PMIP-Programacin Multianual de Inversin Pblica. Por ltimo, una vez cerrada la Formulacin Presupuestaria, se podr continuar creando nuevas Categoras Presupuestarias, Cadenas Funcionales Programticas o Estratgicas y Cadenas de Gasto. El link para acceder a la web : http://apps-ha.mef.gob.pe/mpp/index.jsp

AMBIENTE : PLIEGO
1. MANTENIMIENTO DE MAESTROS
En esta Etapa de la Formulacin, el Pliego es el responsable de la creacin de nuevas Actividades, Proyectos, Componentes y Finalidades, de acuerdo a lo solicitado por las Unidades Ejecutoras para su respectivo uso. En el presente caso, se explicar el nuevo procedimiento para la creacin de Proyectos.

1.1 PROYECTO
El Sistema permitir crear nuevos Proyectos que cuenten con cdigo SNIP, es decir, que sean del Tipo 1-PROYECTO CON PRE-INVERSION (SNIP), que sean viables o se encuentren en evaluacin. Para crear un nuevo Proyecto, el Usuario deber seleccionar el Men Aplicaciones, Sub_Men Mantenimiento de Maestros, opcin Proyecto y ejecutar el bton .

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El Sistema presentar una ventana denominada Proyectos, en la cual el Usuario dar clic en el botn .

Seguidamente, el Sistema mostrar la ventana Crear/Actualizar Proyecto en la cual el Usuario registrar la siguiente informacin relacionada a Proyectos:

a) Proyecto, el campo se mostrar en blanco y bloqueado, porque el Sistema registrar automticamente el nombre del cdigo SNIP seleccionado, al finalizar el proceso.

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b) Tipo de Cadena, donde seleccionar si el Proyecto ser de Tipo Estratgica o Programtica.

c)

Tipo de SNIP, el Sistema por defecto mostrar el Tipo 1-PROYECTO CON PRE-INVERSION (SNIP).

d) SNIP, donde el Usuario ubicar el cursor en el cono .

, y dar un clic en

El Sistema presentar la nueva ventana Bsqueda de SNIP donde realizar la bsqueda respectiva.

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Para buscar el proyecto SNIP ingresar el cdigo o parte de la descripcin del nombre del Proyecto y a continuacin dar clic en el botn .

Seguidamente se mostrar el Cdigo SNIP con su respectiva Descripcin. Finalmente, dando clic sobre el Cdigo del SNIP seleccionado, el Sistema retornar a la ventana con los datos seleccionados.

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NOTA: El Sistema mostrar solamente los Tipos de SNIP que se encuentren en estado Viable o en Evaluacin y que existan en el PMIPPrograma Multianual de Inversin Pblica, es decir que el Proyecto deba estar previamente registrado en la Base de Datos del PMIP.

Seguidamente, el Sistema mostrar el cdigo y descripcin del Proyecto seleccionado en los campos SNIP y Proyecto respectivamente.

e) Proy.Participativo, donde digitar el cdigo o seleccionar el nombre

del Proyecto Participativo.

f)

Sectorial: Area, Naturaleza e Intervencin, donde seleccionar el Area, la Naturaleza y su Intervencin de acuerdo a la caracterstica del Proyecto.

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Una vez registrados los datos en la ventana Crear/Actualizar Proyecto, dar clic en el botn . Seguidamente, el Sistema mostrar la relacin de Unidades Ejecutoras pertenecientes al Pliego, en la cual seleccionar con un check a las que se asignar el Proyecto. Luego, volver a .

Finalmente, el Proyecto creado se mostrar en la ventana principal con un cdigo de proyecto autogenerado por el Sistema.

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1.2 MODIFICAR PROYECTOS

Para actualizar la informacin de un Proyecto como cdigo SNIP, Sectorial, Cdigo Participativo o asignar ms Unidades Ejecutoras, el Usuario seleccionar el Men Aplicaciones, Sub_Men Mantenimiento de Proyectos, opcin y ejecutar el botn . El Sistema presentar la ventana Bsqueda de Proyectos con Sectorial o SNIP Incompletos, en la cual mostrar slo aquellos proyectos que tienen informacin incompleta. la columna . Seguidamente, dar clic en el cono de

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El Sistema presentar una nueva ventana denominada Actualizar datos del Proyecto en la cual se podr registrar los datos faltantes del Proyecto. Slo podr modificarse aqullos Proyectos de Tipo 7-Proyecto Participativo y 8-En Trmite a Tipo 1-Proyecto con Pre-Inversin SNIP.

El Usuario dar clic en el botn para que el Sistema muestre la relacin de Unidades Ejecutoras a seleccionar, luego pondr check en el recuadro de la derecha y dar , con lo cual quedar registrado en la Base de Datos.

1.3 TRANSMITIR MAESTROS

Para enviar el Proyecto a las Unidades Ejecutoras seleccionadas deber dar clic en el botn .

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2.

CERRAR LA FORMULACION PRESUPUESTARIA

Una vez realizado el Cierre de la Formulacin Presupuestaria, el Pliego podr continuar creando nuevas categoras presupuestales como Actividades, Proyectos, Componentes y Finalidades.

El procedimiento para crear Actividades, es el mismo que cuando an la Formulacin no se ha cerrado.

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Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

El procedimiento para crear Proyectos, es el mismo que cuando an la Formulacin no se ha cerrado.

El procedimiento para crear Componentes, es el mismo que cuando an la Formulacin no se ha cerrado.

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Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

El procedimiento para crear Finalidades, es el mismo que cuando an la Formulacin no se ha cerrado.

AMBIENTE : UNIDAD EJECUTORA

3.

SELECCIONAR CATEGORIAS PRESUPUESTARIAS

La Unidad Ejecutora visualizar y seleccionar las Actividades, Proyectos, Componentes y Finalidades del Maestro (propuesta por la DGPP) as como, las creadas por el Pliego (personalizadas) para posteriormente utilizarlas en la elaboracin de la Estructura Funcional. En el presente caso, se explicar el procedimiento para la seleccin de proyectos.

3.1

PROYECTO

En la opcin Proyecto se podrn seleccionar Proyectos que tengan SNIP es decir que cuenten con el Tipo 1-PROYECTO CON PRE-INVERSOIN (SNIP) y que existan en la Base de Datos del PMIP-Programacin Multianual de Inversin Pblica. Para seleccionar un Proyecto, el Usuario ubicar el cursor en el Men Aplicaciones, Sub_Men Seleccionar Categoras Presupuestarias, opcin Proyecto y ejecutar el botn .

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Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

El Sistema presentar una ventana denominada Proyectos, en la cual el Usuario dar clic en el botn .

Seguidamente, el Sistema presentar la ventana Proyecto, que muestra los proyectos indicando si corresponde a Proyectos Programticos o Estratgicos. Programtico y Estratgico (P/E), muestra los Proyectos que utilizarn Cadenas Funcionales Programticos P y Estratgicos E.

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Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

Estratgicos (E), muestra los Proyectos que se utilizarn en la elaboracin de Cadenas Funcionales Estratgicas, correspondientes a los Programas Estratgicos del Presupuesto por Resultados (PpR). Programtico (P), muestra los Proyectos que se utilizarn slo en la elaboracin de Cadenas Funcionales Programticas.

Seguidamente, el Usuario seleccionar con un check dar clic en el botn y luego en el botn

en la columna .

El Proyecto seleccionado se mostrar en la ventana principal con el objeto de poder utilizarlo en la Formulacin. En caso, el Usuario no desee utilizar el Proyecto seleccionado, podr retirarlo desmarcando el check de la columna .

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Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

Asimismo, el Usuario podr visualizar los datos del Proyecto seleccionado dando clic en el cono de la columna , que mostrar la ventana Detalle del Proyecto con los datos del Proyecto seleccionado.

NOTA: El Procedimiento para la seleccin de las Cadenas Funcionales Programticas y Estratgicas, Creacin de Metas, Formulacin de Ingresos y Gastos, y el Registro de Fichas es el mismo que se presenta en versiones anteriores.

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Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

4.

CERRAR LA FORMULACION PRESUPUESTARIA

Una vez realizado el Cierre de la Formulacin Presupuestaria, la Unidad Ejecutora podr continuar creando nuevas categoras presupuestales como Actividades, Proyectos, Componentes y Finalidades; Cadenas Funcionales Programticas o Estratgicas y Cadenas de Gasto.

Para la seleccin de Actividades, el procedimiento es el mismo, que cuando an la Formulacin no se ha cerrado. Las Actividades seleccionadas se visualizarn en la ventana principal de color celeste. Asimismo, estas Actividades seleccionadas pueden ser eliminadas.

Para la seleccin de Proyectos, Componentes y Finalidades, el procedimiento es el mismo, que cuando an la Formulacin no se ha cerrado. Los Proyectos, componentes y Finalidades seleccionados se visualizarn en sus ventanas principales respectivas con un color celeste. Estas Categoras Presupuestarias pueden ser eliminadas.

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Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

Para la creacin de una Cadena Funcional Programtica de Actividad o de Proyecto, el procedimiento es el mismo que cuando an la Formulacin no se ha cerrado. Dichas Cadenas Funcionales se visualizarn en la ventana principal con un color celeste. Esta Cadena Funcional Programtica de Actividad o de Proyecto creada puede ser eliminada.

Para la creacin de una Cadena Funcional Estratgica de Proyecto el procedimiento es el mismo que cuando an la Formulacin no se ha cerrado. Dichas Cadenas Funcionales se visualizarn en la ventana principal con un color celeste. Esta Cadena Funcional Estratgica Proyecto creada puede ser eliminada.

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Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

Para la creacin de Metas Presupuestales, el procedimiento es el mismo que cuando an la Formulacin no se ha cerrado. Dichas Metas Presupuestales se visualizarn en la ventana principal con un color celeste. Estas Metas Presupuestales creadas pueden ser eliminadas.

Para la seleccin de Cadenas de Gasto, el procedimiento es el mismo que cuando la Formulacin an no se ha cerrado. Dichas Cadenas de Gasto se visualizarn con un color celeste. Estas Cadenas de Gasto podrn ser eliminadas.

NOTA: A las Cadenas de Gastos, no se debern consignar crditos presupuestarios.

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Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

5.

REPORTES
En todos los reportes en la parte superior izquierda, se ha actualizado el nombre de la DIRECCION GENERAL DEL PRESUPUESTO PUBLICO.

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Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Cierre Contable Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa Manual de Cambios Versin 12.01.00

Versin 12.01.00 del 10 de Abril del 2012.

MDULO CONTABLE

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa

2012

TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIN. .............................................................................................................. 3 1. CIERRE CONTABLE MENSUAL-TRIMESTRAL ..................................................... 4 1.1. CONTABILIZACION DE LA FASE COMPROMISO ANUAL ................. 4 1.1.1. Cuentas Presupuestales en el Compromiso Anual .................... 4 1.1.2. Cuentas de Orden en el Compromiso Anual. .............................. 4 1.2. CONTABILIZACION DE LA FASE COMPROMISO (MENSUAL) ........ 6 1.2.1. Cuentas Presupuestales en la Fase Compromiso (Mensual) . 6 1.2.2. Cuentas de Orden en la Fase Compromiso (Mensual) ............ 6 1.3. CONTABILIZACIN DE LA FASE DEVENGADO ................................... 6 1.3.1. Cuentas Presupuestales de la Fase Devengado ......................... 6 1.3.2. Cuentas de Orden de la Fase Devengado .................................... 7 2. AUTOMATIZACIN DE LOS REPORTES DE OPERACIONES RECPROCAS II ETAPA ...................................................................................................................... 9 2.1. PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL ....................................................... 9 2.2. CAMBIOS EN EL REGISTRO DE LAS NOTAS CONTABLES.............. 9 2.2.1. CAMBIOS EN LA NOTAS DE CONTABILIDAD ............................... 9 2.2.2. REGISTRO DE LA ENTIDAD EN LA NOTA CONTABLE ............. 10 2.2.3. SUB CUENTAS RELACIONADAS DIRECTAMENTE A UNA ENTIDAD. 14 2.2.4. 2.2.5. OPERACIONES CON ENTIDADES FINANCIERAS PBLICAS 15 REGISTRO DE ENTIDAD EN OTRAS NOTAS CONTABLES ..... 16

2.3. CAMBIOS EN EL CIERRE FINANCIERO Y ANEXOS .......................... 17 2.3.1. Cierre y Transmisin del Asiento de Apertura .......................... 17 2.3.2. 2.3.3. Cambios en el Botn Mayorizar Cuentas y Validar Saldos 17 Cambios en el Botn Pre Cierre...................................................... 21

2.4. REGISTRO DE ENTIDAD POR RUC ........................................................ 22 2.5. NUEVOS REPORTES - LISTADOS DE SALDOS DE CUENTAS POR OPERACIONES RECPROCAS ......................................................................... 23 2.5.1. Reportes del Mes Apertura ............................................................... 24 2.5.2. Reportes de Otros Meses .................................................................. 25

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

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Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa

2012

Cierre Contable Mensual, Trimestral y Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa
INTRODUCCIN.
La Oficina General de Tecnologa de la Informacin OGTI en coordinacin con la Direccin General de Contadura Pblica DGCP, ha desarrollado la Versin 12.01.0, Cierre Contable Mensual, Trimestral 2012 y Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa, la cual permitir a las Entidades del Sector Publico obtener sus Estados Financieros y Presupuestarios Mensual y Trimestral, as como los reportes relacionados a las Operaciones Recprocas con Entidades del Sector Publico.

El presente manual describe los cambios implementados en el Mdulo Contable del Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF, las cuales comprenden la Contabilizacin automtica de las Cuentas de Orden en el Compromiso Anual, Gasto

Compromiso (Mensual) y Devengado 2012. Asimismo, se detallan los cambios en el procedimiento del Registro de Notas Contables y del Control de Procesos como parte del Proceso de Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas - II Etapa.

Adems, indica el origen de la informacin de los reportes, el procedimiento y el proceso para su emisin, lo cual permitir a las Entidades verificar la informacin de las Operaciones Recprocas a partir del mes de Enero del 2012.

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

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Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa

2012

1. CIERRE CONTABLE MENSUAL-TRIMESTRAL

1.1. CONTABILIZACION DE LA FASE COMPROMISO ANUAL
1.1.1. Cuentas Presupuestales en el Compromiso Anual
En la ventana Contabilizacin de Compromiso Anual, a partir de la presente versin, se ha incorporado la contabilizacin automtica de las Secuencias de Devolucin. El Sistema generar el Contra-Asiento de las Cuentas Contables Presupuestales correspondientes al Compromiso Anual.

1.1.2. Cuentas de Orden en el Compromiso Anual.

Inicial y Ampliacin

Para el ejercicio 2012, al contabilizar estas Secuencias en la ventana Contabilizacin Compromiso Anual, el Sistema generar automticamente los Asientos de Cuentas de Orden, solamente para los siguientes documentos:

[060] Contrato Suscrito (Varios) [070] Contrato Suscrito (Obras) [031] Orden de Compra-Gua de Internamiento [032] Orden de Servicio

*La DGCP puede incorporar otros documentos para su contabilizacin.

Rebaja o Anulacin

Asimismo, el Sistema generar automticamente Contra-Asientos contables en estas Secuencias, correspondientes a los documentos indicados en el punto anterior. Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

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Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa Devolucin

2012

El Sistema no genera ningn Contra-Asiento contable para esta Secuencia. Ejemplo: En la Ventana Registro de Certificacin y Compromiso Anual del Mdulo Administrativo, se registr la Secuencia de Compromiso Anual para el documento [031] Orden de Compra-Gua de Internamiento.

Al contabilizarse, el Sistema generar el siguiente Asiento de Cuentas de Orden: Debe: 9101.08 rdenes de Compra Aprobadas. Haber: 9102.08 rdenes de Compra por Ejecutar.

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

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Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa

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1.2. CONTABILIZACION DE LA FASE COMPROMISO (MENSUAL)

1.2.1. Cuentas Presupuestales en la Fase Compromiso (Mensual)
En esta fase, no se generar ningn Asiento contable de Cuentas Presupuestales.

1.2.2. Cuentas de Orden en la Fase Compromiso (Mensual)

Inicial y Ampliacin En la Ventana Contabiliza Registro SIAF, en el Compromiso (Mensual), estas Secuencias se visualizarn con Asientos de Cuentas de Orden, para los documentos [031] Orden de Compra-Gua de Internamiento o [032] Orden de Servicio, siempre que en el Compromiso Anual correspondiente hayan sido registrados los documentos [060] Contrato Suscrito (Varios) o [070] Contrato Suscrito (Obras).

Rebaja o Anulacin Para estas Secuencias, registradas con los documentos indicados anteriormente, el Sistema genera automticamente el Contra-Asiento Contable respectivo.

Devolucin El Sistema no genera ningn Contra-Asiento Contable para esta secuencia.

1.3. CONTABILIZACIN DE LA FASE DEVENGADO

1.3.1. Cuentas Presupuestales de la Fase Devengado

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Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa

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Para la Operacin Inicial y todas sus Secuencias (Ampliacin, Rebaja, Anulacin y Devolucin), el Sistema genera automticamente los Asientos Contables respectivos.

1.3.2. Cuentas de Orden de la Fase Devengado

Los Asientos Contables se generan de acuerdo a los siguientes Casos: CASO 1: El Sistema generar automticamente el Contra-Asiento Contable de las Cuentas de Orden de los documentos del Compromiso Anual [031] Orden de CompraGua de Internamiento [032] Orden de Servicio, siempre que en la Fase Compromiso (Mensual) hayan sido registrados con los mismos documentos.

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Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa

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CASO 2: Si el Compromiso Anual se registr con documento [060] Contrato (Varios) o [070] Contrato Suscrito (Obras), y la fase Compromiso (Mensual) se realizo con documento [031] Orden de Compra - Gua de Internamiento [032] Orden de Servicio, en la Fase del Devengado el Sistema generar los siguientes Contra-Asientos Contables: a. El primero corresponder al contra Asiento del Compromiso Anual.

b.

El segundo corresponde al Contra-Asiento Contable del Compromiso Mensual.

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Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa

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2. AUTOMATIZACIN DE LOS REPORTES DE OPERACIONES RECPROCAS II ETAPA

2.1. PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL
En la ventana Plan Contable 2012 se ha incorporado la columna Rec en el campo Subcuentas, la cual permitir identificar las Subcuentas relacionadas a una Operacin Recproca: - S, indica que la Sub Cuenta SI est relacionada a una Operacin Recproca. - N, indica que la Sub Cuenta NO est relacionada a una Operacin Recproca.

2.2. CAMBIOS EN EL REGISTRO DE LAS NOTAS CONTABLES

Los cambios y procedimientos que se detallan a continuacin, deben considerarse tanto en el Asiento de Apertura como en el registro de otras Notas Contables.

2.2.1. CAMBIOS EN LA NOTAS DE CONTABILIDAD

En la ventana Notas de Contabilidad, se ha incorporado la columna R donde se visualiza el indicador S si la Sub Cuenta seleccionada est relacionada a una Operacin Reciproca y N cuando la sub cuenta seleccionada no est relacionada a una Operacin Reciproca. Adems, en la parte inferior de la Nota Contable, se ha incorporado el siguiente mensaje: Nota: Recuerde, debe ingresar RUC en la subcuenta contable que tenga el indicador S de Operacin Reciproca.

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Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa

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2.2.2. REGISTRO DE LA ENTIDAD EN LA NOTA CONTABLE

En una Nota Contable, si una Sub Cuenta tiene el Indicador S, y corresponde a una Operacin Recproca con alguna(s) Entidad(es) del Sector Publico, debe registrarse dicha entidad(es) en la Sub Cuenta correspondiente, de acuerdo al siguiente procedimiento: a) Ubicar el cursor en la Sub Cuenta con el indicador S y dar doble clic.

Doble clic

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Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa b)

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El Sistema presentar la ventana Registro de Entidad, donde se dar clic en el botn .

c)

El Sistema presenta la ventana Ayuda: Entidad, donde se seleccionar la Entidad correspondiente dando clic en el botn Texto a Buscar. , para activar el campo

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Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa

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Luego de efectuar la bsqueda por Nmero de RUC o por el Nombre de la Entidad, dar clic en el botn .

d) La Entidad seleccionada se visualizar en la ventana Registro de Entidad, la misma que contiene el campo Distribucin, en el cual se registrarn los montos que correspondan a cada Concepto. Seguidamente, dar clic en el botn .

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Se puede seleccionar ms de una Entidad por cada Sub Cuenta Contable, teniendo en cuenta que la sumatoria no debe superar el monto de la Sub Cuenta seleccionada.

e) En la ventana Notas de Contabilidad, el indicador de la Sub Cuenta cambiar a color azul.

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f) Al finalizar el registro de las Entidades en las Sub Cuentas, dar clic en el icono Guardar . El Sistema presentar la siguiente Nota Informativa: Nota: Recuerde, debe ingresar RUC en la subcuenta contable que tenga el indicador S de Operacin Reciproca.

NOTA: Si la Sub Cuenta est relacionada a una operacin Reciproca, es decir tiene el indicador S, y la operacin NO est relacionada a una Entidad del Sector Pblico, entonces no debe registrarse informacin alguna.

2.2.3.

SUB CUENTAS RELACIONADAS DIRECTAMENTE A UNA ENTIDAD.

En las siguientes Sub Cuentas con el indicador S, el Sistema no permitir que se registre ninguna Entidad, debido a que ya se encuentran directamente relacionadas a un cdigo de Entidad (SUNAT).

2101.010501 2101.010503 2101.010504

IGV Cuenta Propia IGV Retenciones Por Pagar IGV Percepciones Por Pagar

*La Contadura puede relacionar ms Sub Cuentas con Entidades del Sector Publico.

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2.2.4. OPERACIONES CON ENTIDADES FINANCIERAS PBLICAS

En las siguientes Sub Cuentas con el indicador S, el Sistema no permite insertar ninguna Entidad, por estar relacionadas a los cdigos de Entidades Financieras Pblicas:

1101.03 1101.04 1101.05 1101.06 1101.07

Depsitos En Instituciones Financieras Pblicas Depsitos En Instituciones Financieras Privadas Fondos Sujetos A Restriccin Encargos Depsitos En Instituciones Financieras Recuperados

No

En este caso, es indispensable registrar los importes correspondientes, en el campo Cuentas Bancarias de la Nota Contable, estos son los monto que se visualizaran en los reportes nuevos. El Saldo de los montos registrados en este campo debe ser igual al monto de la Sub Cuenta seleccionada. De no ser as, el Sistema presentara el siguiente mensaje de validacin restrictiva: Error: Distribucin por Cuenta Bancaria-Cuenta === .

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Montos deben ser iguales

2.2.5. REGISTRO DE ENTIDAD EN OTRAS NOTAS CONTABLES

La ventana Registro de Entidad, de Otras Notas Contables, no cuenta con el campo Distribucin, como el caso del Asiento de Apertura, por lo que los importes se registrarn directamente en la columna Monto.

Registro de Entidad en el Asiento de Apertura

Registro de Entidad en otros Asientos

Contables

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2.3. CAMBIOS EN EL CIERRE FINANCIERO Y ANEXOS 2.3.1. Cierre y Transmisin del Asiento de Apertura
En la ventana Cierre Financiero y Anexos se ha incorporado el mes Apertura, para efectuar el cierre y transmisin de la informacin del Asiento de Apertura. Este mes solamente se visualiza en el Ambiente UE del Mdulo Contable, ya que la informacin ser enviada por la Unidad Ejecutora directamente a la Base Central del MEF.

2.3.2. Cambios en el Botn Mayorizar Cuentas y Validar Saldos

A partir de la presente versin, en el botn Mayorizar Cuentas y Validar Saldos se ha incorporado la funcionalidad para generar y actualizar la informacin de los nuevos reportes Listados de Saldos por Operaciones Recprocas.

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Para generar estos reportes, el Sistema toma como base la informacin registrada en los Mdulos Administrativo y Contable, de acuerdo a las siguientes condiciones: a) Operaciones con RUC El Sistema genera los Reportes con informacin de las Sub Cuentas relacionadas a Operaciones Recprocas de los Expedientes registrados en el Mdulo Administrativo con los siguientes Tipos de Operacin:
Y - Ingreso - Operaciones Varias YT - Ingresos Transferencia YD - Ingresos por Operaciones de Endeudamiento N - Gasto Adquisicin de Bienes y Servicios PD Pago de Desembolso de Deuda SD Servicio de la Deuda

Verificando que el Nmero de RUC corresponda a una Entidad del Sector Pblico.

b) Operaciones con Sub Cuentas Personalizadas Para el presente caso, el proceso genera el Reporte mostrando las Sub Cuentas relacionadas directamente a una Entidad (Sec_ejec), correspondientes a los Asientos Contables de los Registros Administrativos o Notas Contables. El proceso no considera el Nmero de RUC, ni los tipos de Operacin del Registro SIAF indicados en el punto anterior.

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c) Operaciones con Entidades Financieras Pblicas El proceso genera este Reporte con informacin de las Sub Cuentas relacionadas a Operaciones con Entidades Financieras Pblicas asociadas a los cdigos de Bancos registrados en los Expedientes Administrativos o Notas contables Este proceso tampoco considera el nmero de RUC, ni el tipo de Operacin de los Registros SIAF. Ejemplo: La Sub Cuenta 1101.040101 Recursos Directamente Recaudados est relacionada al Cdigo de Banco 001 Banco de la Nacin, por lo tanto esta Sub Cuenta se presenta en los reportes asociados al Nmero de RUC del Banco de la Nacin.

En la Nota Contable, el proceso considera el importe registrado en el Cdigo de la Entidad Financiera Publica.

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d) Operaciones con Sec Ejec Para registros con los siguientes Tipos de Operacin:

Los mismos que no cuentan con Nmero de RUC registrado, el proceso considera el Cdigo de la Entidad registrada en el campo Destino Origen

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2.3.3. Cambios en el Botn Pre Cierre

Adems de realizar las funcionalidades de los botones Mayorizar Cuentas y Validar Saldo, y Validar Contabilizacin, el botn Pre Cierre incluye una validacin restrictiva cuando se ha registrado en el Expediente Administrativo un Nmero de RUC que est asociado a varios Cdigos de Entidad (Sec_Ejec).

La validacin se presenta en el reporte Lista de Observaciones en el Registro Contable/ Registro - Contable Compromisos Anuales, con el mensaje Ruc sin Entidad asociada.

Para superar esta validacin, se debe realizar el Registro de Entidad por RUC, cuyo procedimiento se indica en el punto 2.4.

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Men

2.4.

REGISTRO DE ENTIDAD POR RUC

Para registrar la Entidad por RUC, ingresar al Sub Mdulo Registro, Contabiliza, opcin Avance Operaciones Recprocas.

El Sistema presenta la ventana Operaciones Recprocas Registro de Entidad mostrando la siguiente informacin: Registro: Nmero de Registro SIAF donde se registr el RUC relacionado a varias Entidades (Sec_ejec), C: Si la operacin corresponde a una Operacin de Ingreso o Gasto. F: Fase del Registro SIAF. TO: Tipo de Operacin del Registro SIAF. RUC: Nmero de RUC a relacionar. A continuacin realizar el siguiente procedimiento: a. Dar F1 en la columna Entidad.

Dar F1

b. El Sistema presenta la ventana Ayuda: Entidades, donde se visualiza los Cdigos de Entidades (Sec_Ejec) relacionadas al Nmero de RUC correspondiente. c. Seleccionar la Entidad correspondiente y dar clic en el botn .

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d. Luego, el nombre de la Entidad seleccionada se visualizar en la ventana Operaciones Recprocas Registro de Entidad.

2.5. NUEVOS REPORTES - LISTADOS DE SALDOS DE CUENTAS POR OPERACIONES RECPROCAS

Para visualizar estos reportes, previamente se debe ingresar a la opcin Control de Procesos y dar clic en el botn Mayorizar Cuentas y Validar Saldos. Seguidamente, ingresar al Sub Mdulo Reportes, Men Formatos Contables, opcin Avance Operaciones Recprocas, Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

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El Sistema mostrar la ventana Reportes de Operaciones Recprocas, el mismo que contiene el filtro de bsqueda por Mes.

2.5.1. Reportes del Mes Apertura

Para visualizar estos reportes se debe seleccionar el mes Apertura en el filtro Mes.

Listado de Saldos de Cuentas del Activo por Operaciones Recprocas. Este reporte presenta informacin registrada en el Asiento de Apertura (Nota Contable del Grupo 010000-001).

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Listado de Saldos de Cuentas del Pasivo por Operaciones Recprocas Este reporte presenta informacin registrada en el Asiento de Apertura (Nota Contable del grupo 010000-002).

2.5.2. Reportes de Otros Meses

Estos reportes presentan informacin registrada en los Mdulos Administrativo, de acuerdo a las condiciones indicados en el punto 2.3.2. Contable y

La informacin muestra la informacin de manera acumulada al mes seleccionado en el filtro Mes

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Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa

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Listado de Saldos de Cuentas del Activo por Operaciones Recprocas.

Listado de Saldos de Cuentas del Pasivo por Operaciones Recprocas.

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Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II Etapa

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Listado de Saldos de Cuentas de Gestin por Operaciones Recprocas.

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