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EMPRESA MANUFACTURERA EL VIRREY S.A.

BALANCE GENERAL DICIEMBRE 31 DEL AO XXXX CUENTA ACTIVO DISPONIBLE BANCOS TOTAL ACTIVO DISPONIBLE DEUDORES CLIENTES PROVISIONES TOTAL DEUDORES INVENTARIOS INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS TOTAL INVENTARIOS PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO TERRENOS EDIFICIO DEPRECIACIN ACUMULADA DE EDIFICIOS TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO INTANGIBLES CRDITO MERCANTIL TOTAL INTANGIBLES TOTAL ACTIVOS VALOR

6,593,000 6,593,000

11,232,000 -240,000 10,992,000

1,000,000 3,300,000 4,300,000

11,400,000 30,000,000 -3,000,000 38,400,000

4,800,000 4,800,000 65,085,000

PASIVO PROVEEDORES PROVEEDORES NACIONALES TOTAL PROVEEDORES DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR DIVIDENDOS POR PAGAR TOTAL DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR OBLIGACIONES FISCALES IMPUESTOS ESTIMADOS POR PAGAR TOTAL OBLIGACIONES FISCALES BONOS Y PAPELES COMERCIALES BONOS POR PAGAR TOTAL BONOS Y PAPELES COMERCIALES

3,136,000 3,136,000

2,340,000 2,340,000

2,128,020 2,128,020

4,800,000 4,800,000

TOTAL PASIVO

12,404,020

PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL CAPITAL AUTORIZADO (400.000 A $100 C/U) ACCIONES EN RESERVA (40.000 A $100 C/U) - POR SUSCRIBIR ACCIONES PROPIAS READQUERIDAS (29.000 A $100 C/U) TOTAL CAPITAL SOCIAL SUPERAVIT DE CAPITAL CREDITO MERCANTIL PRIMA EN ACCIONES COMUNES PRIMA EN ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS TOTAL SUPERAVIT DE CAPITAL RESERVAS RESERVAS OBLIGATORIAS RESERVA LEGAL RESERVA PARA ADQUISIN DE ACCIONES RESERVAS OCASIONALES RESERVAS OCASIONALES TOTAL RESERVAS RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES UTILIDADES ACUMULADAS TOTAL RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

40,000,000 -4,000,000 -2,900,000 33,100,000

4,800,000 2,452,000 1,160,000 8,412,000

1,463,000 1,740,000 3,000,000 6,203,000

4,965,380 4,965,380

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

52,680,380 65,084,400

EMPRESA MANUFACTURERA EL VIRREY S.A. ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCIN Y VENTA DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO XXXX INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS INVENTARIOS INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO MATERIALES DIRECTOS INVENTARIOS INICIAL DE MATERIA PRIMA (+) COMPRAS (-) DEVOLUCIONES EN COMPRAS (+) FLETE EN COMPRAS TOTAL COMPRAS NETAS

0 8,000,000 0 0 8,000,000

TOTAL MATERIALES DISPONIBLES (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA MATERIALES DIRECTOS UTILIZADOS MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN MATERIALES INDIRECTOS USADOS MANO DE OBRA INDIRECTA SALARIOS DE SUPERVISIN OTROS COSTOS INDIRECTOS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN TOTAL COSTOS DE FABRICACIN (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS TOTAL COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS TOTAL COSTO PRODUCTOS FABRICADOS Y VENDIDOS

8,000,000 0

0 0 0 6,000,000

EMPRESA MANUFACTURERA EL VIRREY S.A. ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO XXXX VENTAS (-) COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS Y VENDIDOS UTILIDAD BRUTA EN VENTAS (-) GASTOS DE VENTAS UTILIDAD NETA EN VENTAS (-) GASTOS DE ADMINISTRACIN UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (-) IMPUESTOS ESTIMADOS POR PAGAR 40,000,000 -19,700,000 20,300,000 -4,000,000 16,300,000 -5,000,000 11,300,000 -2,128,020

UTILIDAD OPERACIONAL DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS UTILIDAD NETA A DISTRIBUIR

9,171,980 -4,206,600 4,965,380

A. TA O XXXX 0 0

8,000,000 10,000,000

6,000,000 24,000,000 -1,000,000 23,000,000 23,000,000 -3,300,000 19,700,000

COMPAA XYZ ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCIN Y VENTA DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO XXXX INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS INVENTARIOS INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO MATERIALES DIRECTOS INVENTARIOS INICIAL DE MATERIA PRIMA (+) COMPRAS (-) DEVOLUCIONES EN COMPRAS (+) FLETE EN COMPRAS TOTAL COMPRAS NETAS TOTAL MATERIALES DISPONIBLES (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA MATERIALES DIRECTOS UTILIZADOS MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN MATERIALES INDIRECTOS UTILIZADOS MANO DE OBRA INDIRECTA SUPERVISIN FABRICA PRESTACIONES SOCIALES INDIRECTAS DEPRECIACIN EDIFICIO FABRICA DEPRECIACIN MAQUINARIA FABRICA OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN TOTAL COSTOS DE FABRICACIN (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS TOTAL COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS TOTAL COSTO PRODUCTOS FABRICADOS Y VENDIDOS 0 0

0 750,000 0 0 750,000 750,000 0 750,000 820,000

37,000 120,000 80,000 72,000 46,000 54,000 106,000 515,000 2,085,000 0 2,085,000 2,085,000 0 2,085,000

NOTA: EL ESTADOS DE PRODUCCIN Y VENTAS Y LA SECCIN DE ACTIVOS DEL BALANCE GENERAL SE ELABORARON BAJO EL SUPUESTO DE QUE LOS PRODUCTOS FABRICADOS FUERON VENDIDOS EN SU TOTALIDAD.

COMPAA XYZ BALANCE GENERAL DICIEMBRE 31 DEL AO XXXX CUENTA ACTIVO DISPONIBLE CAJA - BANCOS TOTAL ACTIVO DISPONIBLE DEUDORES CLIENTES TOTAL DEUDORES PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO VARIOS TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO OTROS ACTIVOS OTROS TOTAL OTROS TOTAL ACTIVOS VALOR

95,000 95,000

150,000 150,000

1,140,000 1,140,000

500,000 500,000 1,885,000

CE GENERAL

COMPAA ABR ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCIN Y VENTA DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO XXXX INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS INVENTARIOS INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO MATERIALES DIRECTOS INVENTARIOS INICIAL DE MATERIA PRIMA (+) COMPRAS (-) DEVOLUCIONES EN COMPRAS (+) FLETE EN COMPRAS TOTAL COMPRAS NETAS TOTAL MATERIALES DISPONIBLES (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA MATERIALES DIRECTOS UTILIZADOS MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN MATERIALES INDIRECTOS USADOS MANO DE OBRA INDIRECTA SALARIOS DE SUPERVISIN OTROS COSTOS INDIRECTOS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN TOTAL COSTOS DE FABRICACIN (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS TOTAL COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS TOTAL COSTO PRODUCTOS FABRICADOS Y VENDIDOS 120,000

100,000 400,000 0 0 400,000 500,000 -50,000 450,000 250,000

30,000 40,000 60,000 200,000 330,000 1,150,000 -200,000

COMPAA ABR ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO XXXX VENTAS 1,000,000

(-) COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS Y VENDIDOS UTILIDAD BRUTA EN VENTAS (-) GASTOS DE VENTAS UTILIDAD NETA EN VENTAS (-) GASTOS DE ADMINISTRACIN UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

-840,000 160,000 50,000 110,000 40,000 70,000

110,000

950,000 1,060,000 -220,000 840,000

COMPAA XXX ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCIN Y VENTA DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO XXXX INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS INVENTARIOS INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO MATERIALES DIRECTOS INVENTARIOS INICIAL DE MATERIA PRIMA (+) COMPRAS (-) DEVOLUCIONES EN COMPRAS (+) FLETE EN COMPRAS TOTAL COMPRAS NETAS TOTAL MATERIALES DISPONIBLES (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA MATERIALES DIRECTOS UTILIZADOS MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN MATERIALES INDIRECTOS USADOS MANO DE OBRA INDIRECTA SALARIOS DE SUPERVISIN OTROS COSTOS INDIRECTOS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN TOTAL COSTOS DE FABRICACIN (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS TOTAL COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS TOTAL COSTO PRODUCTOS FABRICADOS Y VENDIDOS 80,000

0 630,000 -30,000 0 600,000 600,000 -55,000 545,000 300,000

0 0 0 275,000 275,000 1,200,000 -120,000

COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS (SIN INVENTARIO INICIAL DE MATERIALES) COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS REAL INVENTARIO INICIAL DE MATERIALES

1,080,000 1,080,000 0 1,080,000

1,080,000 1,210,000 130,000

COMPAA LLANERA S.A. ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCIN Y VENTA DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO XXXX INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS INVENTARIOS INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO MATERIALES DIRECTOS INVENTARIOS INICIAL DE MATERIA PRIMA (+) COMPRAS (-) DEVOLUCIONES EN COMPRAS (+) FLETE EN COMPRAS TOTAL COMPRAS NETAS TOTAL MATERIALES DISPONIBLES (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA MATERIALES DIRECTOS UTILIZADOS MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN MATERIALES INDIRECTOS USADOS MANO DE OBRA INDIRECTA SEGURO DE LA FABRICA DEPRECIACIN DE PLANTA Y EQUIPOS GASTO HONORTARIOS ENERGIA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN TOTAL COSTOS DE FABRICACIN (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS EN EL PERIODO TOTAL COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS TOTAL COSTO PRODUCTOS FABRICADOS Y VENDIDOS

156,000 1,837,800 -4,460 42,500 1,875,840 2,031,840 -240,000

34,200 316,000 54,450 56,550 8,000 10,200

TA O XXXX 195,000 330,000

1,791,840 1,284,750

479,400 3,885,990 -380,000 3,505,990 3,700,990 -274,000 3,426,990

COMPAA MONTAERA S.A. ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCIN Y VENTA DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO XXXX INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS INVENTARIOS INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO MATERIALES DIRECTOS INVENTARIOS INICIAL DE MATERIA PRIMA (+) COMPRAS (-) DEVOLUCIONES EN COMPRAS (+) FLETE EN COMPRAS TOTAL COMPRAS NETAS TOTAL MATERIALES DISPONIBLES (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA MATERIALES DIRECTOS UTILIZADOS MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN MATERIALES INDIRECTOS USADOS MANO DE OBRA INDIRECTA SEGURO DE LA FABRICA DEPRECIACIN DE PLANTA Y EQUIPOS GASTO HONORTARIOS OTROS COSTOS INDIRECTOS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN TOTAL COSTOS DE FABRICACIN (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS TOTAL COSTO DE PRODUCTOS FABRICADOS (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS TOTAL COSTO PRODUCTOS FABRICADOS Y VENDIDOS

30,000 800,000 0 0 800,000 830,000 -40,000

40,000 10,000 0 0 0 35,000

TOTAL COSTO PRODUCTOS FABRICADOS Y VENDIDOS (SIN INVENTARIO FINAL DE PROD EN PROC) TOTAL COSTO PRODUCTOS FABRICADOS Y VENDIDOS (REAL)

INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO

TA O XXXX 150,000 60,000

790,000 90,000

85,000 1,025,000 0 1,025,000 1,175,000 -180,000 995,000

DE PROD EN PROC)

995,000 260,000

-735,000

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