INVERSION DE S.C.

"FLETES AGRICOLA EL CHULETA H24 SC DE RL DE CV" Y FAPPA 2011 PARA PROYECTO PRODUCTIVO
INVERSION:

Unidad:

ELABORACION DEL PROYECTO PRODUCTIVO

LOTE

ACTIVOS DIFERIDOS

Costo u.:
$

CANTIDAD

27,000.00
10 AOS

1
V

EL GRUPO

Total:

SRA-FAPPA

27,000.00

27,000.00

27,000.00

27,000.00

TERRENO PARA OFICINA, ALMACEN Y TALLER

M2

50.00

625

31,250.00

31,250.00

EDIFICIO DE OFICINA

M2

1,250.00

12

15,000.00

15,000.00

LOTE

10,000.00

10,000.00

10,000.00

56,250.00

56,250.00

TEJABANES PARA TALLER 20X10X4 M.

CONSTRUCCIONES Y TERRENOS

10 AOS

MOBILIARIO DE OFICINA USADO

LOTE

4,000.00

4,000.00

4,000.00

EQUIPO DE OFICINA USADO

LOTE

3,000.00

3,000.00

3,000.00

HERRAMIENTA USADA

LOTE

2,000.00

2,000.00

2,000.00

9,000.00

9,000.00

270,000.00

MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFIC.

CAMION DE CARGA

V
PIEZAS

10 AOS
$

270,000.00

270,000.00

EQUIPO DE OPERACIN

10 AOS

270,000.00

270,000.00

ACTIVOS FIJOS

10 AOS

335,250.00

65,250.00

270,000.00

TOTAL DE INVERSION INICIAL

10 AOS

362,250.00

65,250.00

297,000.00

PORCIENTOS DE INVERSION

COSTOS DE OPERACIN

MENSUAL

INVERSION AO 1
PORCIENTO DE INVERSION AO 1

ANUAL

100%
$

CALCULO GENERAL DE LA UTILIDAD

VENTAS

675,000.00

COSTOS DE OPERACIN

244,398.11

UT. ANTES DE DEPRECIACION Y CREDITO

430,601.90

PAGO DE CREDITO
UT. ANTES DE IMPUESTOS

$
$

150,000.00
280,601.90

CALCULO DE LAS VENTAS

CAPACIDAD DEL CAMION ( TONELADAS)

25

COSTO POR TONELADA

DIAS DE SERVICIO
INGRESO ANUAL

90.00
300
675,000.00

20,366.51

382,616.51

18%

82%

20,366.51

85,616.51 $
22%

297,000.00
78%

DEPARTAMENTO:

ADMINISTRADOR

Costo dia:
60.00

1,800.00

21,600.00

ADMINISTRACION

60.00

1,800.00

21,600.00

CHOFERES

60.00

3,600.00

43,200.00

OPERACIONES

60.00

3,600.00

43,200.00

TOTAL DE EMPLEADOS

120.00

5,400.00

64,800.00

57.73

1,731.81

20,781.72

237.73

7,131.81

7,131.81

92,713.53

CARGA SOCIAL

IMSS/MES

369.27

INFONAVIT/MES

171.00

IESE/MES 2.5%

PREVISION SOCIAL

Costo mes:

Total Anual:

37.00
8.33%

TOTAL COSTO DE EMPLEADOS

CARGA S. EN VSM
CARGA SOCIAL

IMSS/MES

369.27

INFONAVIT/MES

171.00

IESE/MES 2.5%

PREVISION SOCIAL

57.73

1,731.81

20,781.72

57.73

1,731.81

7,131.81

37.00
8.33%

COSTO FIJO EN SUELDOS ANUAL

SUELDOS DE EMPLEADOS

64,800.00

CARGA SOCIAL

20,781.72

PREVISION SOCIAL

7,131.81

TOTAL SUELDOS

92,713.53

COSTO EMPLEADOS AL MES

7,726.13

CARGA S. EN VSM
1
1
2
2
TOTAL
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL

COSTOS DE ADMON.,MANTO. Y OPERACIN

TELEFONO 1 LINEAS

Unidad:

Costo u.:

CANTIDAD

Total:

MES

1,500.00

18,000.00

LOTE/MES

1,000.00

12,000.00

BIMESTRAL

2,000.00

12,000.00

AGUA

MES

100.00

1,200.00

DIESEL

MES

10.05

7,200

72,324.00

SERVICIOS COMPLETOS

SERV

1,250.00

1,250.00

50.00

625.00

PAPELERIA
ENERGIA ELECTRICA

REFACCIONES

VIATICOS

UNIDAD

50.00

300

15,000.00

COMIDAS

UNIDAD

40.00

300

12,000.00

10.00

62.50

144,461.50

7,223.08

GASTOS DE REPRESENTACION (SEGUROS)

SUBTOTAL
IMPREVISTOS
SUMA

5.00

$ 151,684.58

$ 101,261.50

PROMEDIO DEL PRECIO DE DISEL

DIESEL

CAP. DE TANQUE LT.

OPERACIN DIARIA

CONSUMO POR HORA

DIAS DE OPERACIN ANUAL

GASTO DE DIESEL AO

CAMION DE CARGA

150

300

7200

TOTAL

150

300

7200

# DE SERVICIOS

COSTO DE SERVICIO POR UNIDAD

SERVICIOS

CAMION DE CARGA

PRECIO DE DIESEL

HORAS DE OPERACIN SERVICIOS POR HORAS

1

2400

9.85

9.97

10.12

PROMEDIO DEL PRECIO DE DISEL $

10.05

Mar-11
Jul-11
Dec-11

1,250.00

PAGO X SERV.
$

1,250.00

CONCEPTO
SUELDOS
TELEFONO 1 LINEAS
PAPELERIA
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
IMPREVISTOS
COSTOS FIJOS
DIESEL
SERVICIOS COMPLETOS
REFACCIONES
VIATICOS
COMIDAS
GASTOS DE REPRESENTACION
COSTOS VARIABLES
INGRESOS
COSTOS TOTALES
GASTOS FINANCIEROS
DEPRECIACION ANUAL
COSTOS
UTILIDAD
UTILIDAD ACUMULADA MENSUAL

TOTAL ANUAL
$
92,713.53
$
18,000.00
$
12,000.00
$
12,000.00
$
1,200.00
$
7,223.08
$
143,136.61
$
72,324.00
$
1,250.00
$
625.00
$
15,000.00
$
12,000.00
$
62.50
$
101,261.50
$
675,000.00
$
244,398.11
$
54,000.00
$
50,000.00
$
348,398.11
$
326,601.90
$
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

MES 1
7,726.13
1,500.00
1,000.00
1,000.00
100.00
601.92
11,928.05
6,027.00
104.17
52.08
1,250.00
1,000.00
5.21
8,438.46
56,250.00
20,366.51
4,500.00
4,166.67
29,033.18
27,216.82
27,216.82

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

FLUJO DE EFECTIVO O PROYECCION FINANCIERA PARA EL PRIMER AO DE OPERACIN

MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
7,726.13 $
7,726.13 $
7,726.13 $
7,726.13 $
7,726.13 $
7,726.13
1,500.00 $
1,500.00 $
1,500.00 $
1,500.00 $
1,500.00 $
1,500.00
1,000.00 $
1,000.00 $
1,000.00 $
1,000.00 $
1,000.00 $
1,000.00
1,000.00 $
1,000.00 $
1,000.00 $
1,000.00 $
1,000.00 $
1,000.00
100.00 $
100.00 $
100.00 $
100.00 $
100.00 $
100.00
601.92 $
601.92 $
601.92 $
601.92 $
601.92 $
601.92
11,928.05 $
11,928.05 $
11,928.05 $
11,928.05 $
11,928.05 $
11,928.05
6,027.00 $
6,027.00 $
6,027.00 $
6,027.00 $
6,027.00 $
6,027.00
104.17 $
104.17 $
104.17 $
104.17 $
104.17 $
104.17
52.08 $
52.08 $
52.08 $
52.08 $
52.08 $
52.08
1,250.00 $
1,250.00 $
1,250.00 $
1,250.00 $
1,250.00 $
1,250.00
1,000.00 $
1,000.00 $
1,000.00 $
1,000.00 $
1,000.00 $
1,000.00
5.21 $
5.21 $
5.21 $
5.21 $
5.21 $
5.21
8,438.46 $
8,438.46 $
8,438.46 $
8,438.46 $
8,438.46 $
8,438.46
56,250.00 $
56,250.00 $
56,250.00 $
56,250.00 $
56,250.00 $
56,250.00
20,366.51 $
20,366.51 $
20,366.51 $
20,366.51 $
20,366.51 $
20,366.51
4,500.00 $
4,500.00 $
4,500.00 $
4,500.00 $
4,500.00 $
4,500.00
4,166.67 $
4,166.67 $
4,166.67 $
4,166.67 $
4,166.67 $
4,166.67
29,033.18 $
29,033.18 $
29,033.18 $
29,033.18 $
29,033.18 $
29,033.18
27,216.82 $
27,216.82 $
27,216.82 $
27,216.82 $
27,216.82 $
27,216.82
54,433.65 $
81,650.47 $
108,867.30 $ 136,084.12 $ 163,300.95 $
190,517.77

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

MES 8
7,726.13
1,500.00
1,000.00
1,000.00
100.00
601.92
11,928.05
6,027.00
104.17
52.08
1,250.00
1,000.00
5.21
8,438.46
56,250.00
20,366.51
4,500.00
4,166.67
29,033.18
27,216.82
217,734.60

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

MES 9
7,726.13
1,500.00
1,000.00
1,000.00
100.00
601.92
11,928.05
6,027.00
104.17
52.08
1,250.00
1,000.00
5.21
8,438.46
56,250.00
20,366.51
4,500.00
4,166.67
29,033.18
27,216.82
244,951.42

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

MES 10
7,726.13
1,500.00
1,000.00
1,000.00
100.00
601.92
11,928.05
6,027.00
104.17
52.08
1,250.00
1,000.00
5.21
8,438.46
56,250.00
20,366.51
4,500.00
4,166.67
29,033.18
27,216.82
272,168.25

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

MES 11
7,726.13
1,500.00
1,000.00
1,000.00
100.00
601.92
11,928.05
6,027.00
104.17
52.08
1,250.00
1,000.00
5.21
8,438.46
56,250.00
20,366.51
4,500.00
4,166.67
29,033.18
27,216.82
299,385.07

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

MES 12
7,726.13
1,500.00
1,000.00
1,000.00
100.00
601.92
11,928.05
6,027.00
104.17
52.08
1,250.00
1,000.00
5.21
8,438.46
56,250.00
20,366.51
4,500.00
4,166.67
29,033.18
27,216.82
326,601.90

143,136.61

101,261.50

ESTADO DE RESULTADOS PRIMEROS 5 AOS

Concepto

2010

2011

2012

2013

2014

Total

Ventas

675,000.00

708,750.00

744,187.50

781,396.88

820,466.72

3,729,801.09

Costo de ventas

244,398.11

256,618.01

269,448.91

282,921.36

297,067.42

1,350,453.81

Utilidad Bruta

430,601.90

464,351.90

487,569.49

511,947.96

537,545.36

2,432,016.61

Costo de financiero

104,000.00

109,200.00

114,660.00

120,393.00

126,412.65

574,665.65

Utilidad o perdida de Operacin

326,601.90

355,151.90

372,909.49

391,554.96

411,132.71

1,857,350.96

ISR

114,310.66

124,303.16

130,518.32

137,044.24

143,896.45

650,072.83

Utilidad neta

212,291.23

230,848.73

242,391.17

254,510.73

267,236.26

1,207,278.12

CALCULO DE LA TIR GENERAL

INVERSION
SUMA DE LOS INGRESOS
TIR

-$

362,250.00

1,857,350.96
413%

35%

GRUPO DE TRABAJO EL CASTILLO

BALANCE GENERAL PROYECTADO PARA 05 AOS
Activo

Inicial

2010

Efectivo Acumulado

297,000.00

Terreno

31,250.00

Muebleria y equipo

Costos de formacion

27,000.00

Total de activo

355,250.00

Pasivo

2011

212,291.23

56,250.00

270,000.00

Inicial

538,541.23

2012

230,848.73

61,875.00

243,000.00

$
$

2010

535,723.73

2013

242,391.17

68,062.50

216,000.00

$
$

2011

526,453.67

2014

254,510.73

74,868.75

82,355.63

189,000.00

162,000.00

$
$

2012

518,379.48

$
$

2013

65,250.00

Aportacin SRA

297,000.00

Impuestos por pagar

Total de pasivo

Capital

362,250.00

30,000.00

Utilidad del Ejercicio

Total del capital

30,000.00

Total pasivo ms capital

392,250.00

114,310.66

124,303.16

130,518.32

137,044.24

143,896.45

114,310.66

124,303.16

130,518.32

137,044.24

143,896.45

2010

Inicial

Capital social

511,591.89

2014

Aportacion del PRODUCTOR

267,236.26

2011

2012

2013

2014

97,628.67

180,571.84

153,544.18

126,824.51

100,459.18

326,601.90

230,848.73

242,391.17

254,510.73

267,236.26

424,230.57

411,420.57

395,935.35

381,335.24

367,695.44

538,541.23

535,723.73

526,453.67

518,379.48

511,591.89

RELACION BENEFICIO COSTO

AOS
2010
2011
2012
2013
2014

AOS
2010
2011
2012
2013
2014

INGRESOS
Valor presente
$
675,000.00
$
675,000.00
$
675,000.00
$
675,000.00
$
675,000.00
Totales

$
$
$
$
$
$

Valor futuro
675,000.00
708,750.00
744,187.50
781,396.88
820,466.72
3,729,801.09

EGRESOS
Valor presente
Valor futuro
$
244,398.11 $
244,398.11
$
244,398.11 $
256,618.01
$
244,398.11 $
269,448.91
$
244,398.11 $
282,921.36
$
244,398.11 $
297,067.42
$
1,350,453.81

PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTOS
COSTOS
FIJOS
VARIABLES
VENTAS
$
143,136.61 $
101,261.50 $
675,000.00
$
150,293.44 $
106,324.58 $
708,750.00
$
157,808.11 $
111,640.80 $
744,187.50
$
165,698.51 $
117,222.84 $
781,396.88
$
173,983.44 $
123,083.99 $
820,466.72

INV. INI
$
362,250.00
Tasa
10.00%
TASA INTERNA DE RETORNO
AO
INVERSION
UTILIDAD
2010
$
382,616.51 $
675,000.00
2011
$
256,618.01 $
708,750.00
2012
$
269,448.91 $
744,187.50
2013
$
282,921.36 $
781,396.88
2014
$
297,067.42 $
820,466.72
VPN
$
2,768,930.31 $ 6,937,430.03
TIR
$
1,488,672.21 $ 3,729,801.09

TIR
1.76416852
2.761887209
2.761887209
2.761887209
2.761887209
2.505454907
413%

$
$
$
$
$

P. Equilibrio
244,398.11
256,618.01
269,448.91
282,921.36
297,067.42

B/C
2.76
2.76
2.76
2.76
2.76
2.76

%
0.36
0.36
0.36
0.36
0.36

INVERSION SRA
INVERSION INICIAL DEL PRODUCTOR

CALENDARIO O PROGRAMA DE TRABAJO

COMPRA DEL VEHICULO
PUESTA EN MARCHA

$ 270,000.00
$ 65,250.00

MES 1

MES 2

INVERSION

19%
81%

INVERSION SRA

INVERSION INICIAL DEL PRODUCTOR

COSTOS FIJOS
COSTOS DE ADMON.,MANTO. Y OPERACIN

Unidad:

Costo u.:

CANTIDAD

Total:

SUELDOS

S.M.

7,726.13

12

92,713.53

TELEFONO 1 LINEAS

MES

1,500.00

18,000.00

PAPELERIA

LOTE/MES

2,000.00

24,000.00

ENERGIA ELECTRICA

BIMESTRAL

5,000.00

30,000.00

MES

100.00

1,200.00

5.00

7,223.08

173,136.61

AGUA
IMPREVISTOS

SUMA

COSTOS VARIABLES
COSTOS DE ADMON.,MANTO. Y OPERACIN

Unidad:

Costo u.:

CANTIDAD

Total:

DIESEL

MES

10.05

7,200

72,324.00

SERVICIOS COMPLETOS

SERV

1,250.00

1,250.00

REFACCIONES

50.00

625.00

VIATICOS

UNIDAD

50.00

360

18,000.00

COMIDAS

UNIDAD

40.00

360

14,400.00

10.00

62.50

106,661.50

GASTOS DE REPRESENTACION

SUMA

COSTOS TOTALES
COSTOS DE ADMON.,MANTO. Y OPERACIN

Unidad:

Costo u.:

CANTIDAD

COSTOS FIJOS

VARIOS

VARIOS

VARIOS

COSTOS VARIABLES

VARIOS

VARIOS

VARIOS

106,661.50

279,798.11

SUMA

Total:
173,136.61

INVERSION DEL GRUPO BASON Y SRA-FAPPA PARA PROYECTO PRODUCTIVO

APORTACIONES
INVERSION:

EL GRUPO

Total:

ACTIVOS DIFERIDOS

27,000.00

CONSTRUCCIONES Y TERRENOS

56,250.00

56,250.00

9,000.00

MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFIC.

9,000.00

EQUIPO DE OPERACIN

270,000.00

ACTIVOS FIJOS

335,250.00

TOTAL DE INVERSION INICIAL

362,250.00

PORCIENTOS DE INVERSION

100%

SRA-PROMUSAG

270,000.00

65,250.00

270,000.00

65,250.00

297,000.00

18%

82%

20,366.51

20,366.51

INVERSION AO 1

382,616.51

85,616.51

100%

COSTOS DE OPERACIN
PORCIENTO DE INVERSION AO 1

27,000.00

22%

270,000.00
71%