BANCARIZACIN

Hemos escuchado hablar muchas veces de bancarizacin, a raz de la propuesta de ley que regulara en nuestro pas la obligatoriedad de depositar las remuneraciones en una cuenta en el sistema financiero. Qu es bancarizacin? Bancarizacin se entiende por utilizar el sistema financiero en las transacciones que se efectan entre los diferentes agentes econmicos. Este proceso facilita el sistema de pagos y minimiza el uso de dinero fsico, dando como resultado menores riesgos y costos en su ejecucin. Son muchos los beneficios derivados de la bancarizacin. Para los clientes, fomenta el ahorro, da acceso al crdito, reduce los costos de seguridad en las transacciones, incrementa la cultura bancaria, permite un mejor manejo de las finanzas, entre otros. Pero tambin tiene algunas desventajas: Ventajas

Permite el impulso de la formalizacin de la economa va canalizacin a travs del sistema financiero de gran parte de las transacciones realizadas en la economa. Permite la creacin de una base de actos disponibles que sirva de apoyo a fiscalizaciones futuras sirviendo como fuente de informacin. Desincentiva la realizacin de operaciones marginales y simuladas. Permite elevar la presin tributaria y as el financiamiento del gasto pblico. La Bancarizacin permite realizar cruces entre contribuyentes, ampliando la base tributaria. La administracin tributaria obtiene informacin de los ingresos y egresos no declarados en los actuales contribuyentes y facilita la deteccin de acciones evasivas. Permite detectar operaciones de origen ilcito, como lavado de dinero y corrupcin.

Desventajas

No permite la libre movilidad de capitales, pues eleva los costos de transaccin. Se dan complicaciones en la gestin y la dinmica del sistema financiero.

Para las entidades del sistema financiero, la bancarizacin le provee informacin crucial de sus clientes para el desarrollo de nuevos productos, le permite un mejor entendimiento de los riesgos de los mismos, reduce sus costos operativos por volumen, promueve la expansin de negocios, entre otros. Y para el conjunto de la economa la bancarizacin promueve la formalizacin, contribuye a transacciones ms eficientes y seguras, evitando la evasin, reduce costos, fomenta una adecuada canalizacin de recursos hacia inversiones productivas, entre otros. De ello, la importancia para los pases de alcanzar mayores niveles elevados de bancarizacin, pues ello contribuye sin duda a su crecimiento econmico. Ley de Bancarizacin y Medios de Pago Es un mandato del Estado por la cual todas las personas y empresas que realizan operaciones econmicas las canalicen a travs de empresas del sistema financiero y utilizando los medios de pago del sistema, para luchar contra la evasin tributaria y procurar la formalizacin de la economa. Montos a partir de los cuales debe utilizarse medios de pago El monto a partir del cual se deber utilizar medios de pago es de tres mil quinientos nuevos soles (S/ 3,500) o mil dlares americanos (US$ 1,000). El monto se fija en nuevos soles para las operaciones pactadas en moneda nacional y en dlares americanos para las operaciones pactadas en esta moneda. Tratndose de obligaciones pactadas en otras monedas, se convierte a nuevos soles utilizando el tipo de cambio promedio ponderado venta publicado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPS el da en que se contrae la obligacin. Medios de pago utilizables Los Medios de Pago a travs de empresas del Sistema Financiero que se utilizarn son los siguientes: Depsitos en cuenta Giros Transferencias de fondos Cheques no negociables Tarjeta de debito Tarjeta de crdito rdenes de pago

Mediante decreto supremo se puede autorizar el uso de otros medios de pago considerando entre otros, su frecuencia y uso en las empresas del sistema financiero o fuera de ellas. Efectos de no utilizar Medios de Pagos Los pagos que se efecten sin utilizar medios de pago no darn derecho a deducir gastos, costos o crditos, a efectuar compensaciones ni a solicitar devoluciones de tributos, saldos a favor, reintegros tributarios, recuperacin anticipada y restitucin de derechos arancelarios.

OPERACIONES BANCARIAS Son las transacciones que realizan los bancos en relacin con su funcin econmica; estn reguladas por las disposiciones contenidas por la ley general del sistema financieros y de seguros n 26702 1.- Operaciones Pasivas Son aquellas mediante las cuales los bancos obtienen capitales o recursos de sus clientes para distribuirlo a quienes lo necesitan. Aqu es el cliente el que concede crdito a la entidad financiera. Ejemplo: Depsitos a la Vista (Cuenta Corriente): Es un depsito realizado en un banco, a nombre de una o ms personas, que permite a los titulares de la cuenta retirar el dinero mediante el giro de cheques con cargo a los fondos depositados en la misma y hacer depsitos parciales en dicha cuenta. El banco tiene la obligacin de hacer efectivo los cheques, de acuerdo a su forma de emisin, a la sola presentacin del mismo, a menos que la cuenta no tenga fondos. Depsitos de Ahorro: Es un depsito efectuado en una institucin financiera por un plazo indefinido. Los fondos depositados pueden ser incrementados con aportes parciales y tambin pueden ser retirados parcialmente por el Cliente sin necesidad de un aviso previo. Deposito a plazos: Son depsitos en soles o dlares que mantienes en la Entidad Financiera por un tiempo determinado, recibiendo intereses superiores a los de una Cuenta de Ahorros, de acuerdo al monto y tiempo de permanencia del depsito. A mayor plazo mayor tasa. Certificado bancario de moneda extranjera (CBME): Titulo Valor emitido al portador en moneda extranjera ( dlares americanos, dirigido a personas naturales o jurdicas que dispongan de importantes suma de dinero Depsito de CTS: Depsitos semestrales en moneda nacional o extranjera efectuada por los empleadores a favor de los trabajadores de manera obligatoria de acuerdo a ley por concepto de su compensacin por tiempo de servicios.

2.- Operaciones Activas Son aquellas mediante el cual los bancos otorgan recursos financieros a sus clientes, evaluando y exigiendo las garantas necesarias.

 Son aquellas mediante las cuales las entidades conceden a sus clientes sumas dinerarias disponibilidad para obtenerlas con cargo a los depsitos recibidos o a sus propios recursos financieros.

Ejemplo: Crdito en cuenta corriente (Sobregiros): Financiamiento eventual que permite al cliente girar contra su cuenta corriente una cantidad de dinero que excede su saldo disponible. Se origina con el giro y pago de cheques y/o transferencias por montos superiores al saldo que mantiene en la cuenta corriente. Descuento Bancario: Es un contrato por el cual una entidad financiera otorga un crdito bancario cobrando los intereses por adelanto contra giro o endoso a su favor de un ttulo valor (letra, pagars, warrants). El tenedor cede dicho ttulo al blanco y este le abono su importe en dinero, descontando las cantidades cobradas por los servicios. Factoring: Es un convenio continuo por el cual una institucin financiera asume las funciones de crdito y cobro de su cliente comprando sus facturas en el momento en que son extendidas, sin poder beneficiarse de un recurso contra l en caso de falta de pago. Leasing: Es un acuerdo contractual por medio del cual por medio del cual un ente denominado arrendador, otorga el uso o goce de un bien a una persona o ente denominado arrendatario, a cambio de pagos peridicos que se integran por los intereses y la amortizacin del capital (Costo del bien). Finalizado el plazo contractual, el arrendatario se convierte en propietario del bien a travs de un pago simblico (opcin de compra).

3.- Operaciones Conexas Son aquellas operaciones indirectas que estn relacionadas con las operaciones activas donde el banco garantiza a un cliente ante un tercero. Ejemplo: Tarjeta de crdito: Contrato por el cual una empresa bancaria o una persona jurdica autorizada, concede una apertura de crdito, de tipo rotatorio o resolvente, por una suma determinada, a favor de su cliente que puede ser una persona natural o jurdica. El uso de la tarjeta permite realizar compras o pagos como si se tratara de efectivo en las empresas o establecimientos afiliados, stos sern cancelados al contado o a cierto plazo.

Aval Bancario: Compromiso del banco mediante una firma que coloca al pie de un ttulo valor, responsabilizndose ante terceros en el caso de un eventual incumplimiento de la obligacin contrada por el cliente. Carta fianza: Se constituye en calidad de aval en moneda nacional o extranjera con la finalidad que la institucin financiera respalde operaciones en el pas o en el extranjero. Favorece el desarrollo comercial de la empresa garantizando la oferta y el cumplimiento de los contratos.

4.- Operaciones Por Cuenta De Terceros El banco da cumplimiento a las instrucciones del cliente y toda operacin por cuenta de terceros termina siendo pasiva. Ejemplo: Custodia de valores: Servicio que prestan los bancos, que manejan ttulos de propiedad mobiliarios o inmobiliarios, consistente en mantener en lugar seguro los citados ttulos y ponerlos a disposicin de sus titulares en el momento en que estos as lo soliciten. Compra y venta de divisas, Intermediario de cobros, Intermediario de pagos, Caja de Seguridad, Cheques de Gerencia, Certificados de Cheques, etc.